FACULTAD: Ciencias Empresariales

ESCUELA: Administración de Empresas

IDENTIFICACIÓN DE LAS RAZONES POR LAS CUALES LA

MAYORÍA DE LAS EMPRESAS NO SE FORMALIZAN, EN LA

URBANIZACIÓN CANTO REY – SJL.

ASESOR: GUILLERMO SUAREZ ZAMBRANO

INTEGRANTES:

- Flores Bustillos, Elí Andrés

- Salvador Ayala, Christian

- Carhuaricra Jaimes, Juan Camilo

- Suarez Rojas, Tatiana

2012

“Trabajar en equipo no es una virtud, es una

elección consciente y voluntaria que surge

construyendo lazos de confianza basados en

la vulnerabilidad humana que muestran los

integrantes del equipo, ante sus errores,

temores, y dificultades”.

(Patrick Lencioni)

A nuestros padres que siempre están brindándonos

Apoyo incondicional para seguir adelante con

Nuestras metas.

Manifestamos nuestro agradecimiento al

Prof. GUILLERMO SUAREZ ZAMBRANO

por brindarnos

los conocimientos necesarios

para nuestra investigación.

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN………………………………………………………………………… 1

CAPÍTULO I: PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN……………………………..……. 2

1.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA……………………………………………. 2

1.2. FORMULACION DEL PROBLEMA………………………………………………. 3

1.3. JUSTIFICACIÓN E IMPORTANCIA……………………………………………… 4

1.4. ANTECEDENTES E IMPORTANCIA…………………………………………..... 5

1.5. OBJETIVOS………………………………………………………………………… 6

1.5.1. Objetivo General

1.5.2. Objetivo Especifico

CAPÍTULO II: MARCO TEÓRICO…………………………………………………….. 7

2.1. INFORMALIDAD EMPRESARIAL………………………………………………... 7

2.1.1. Concepto de la Informalidad Empresarial

2.1.2. Antecedentes históricos del Mercado……………………………………… 8

2.1.3. Definición de Microempresa en el Perú……………………………………. 11

2.1.4. Consecuencias de la Informalidad…………………………………………. 14

2.1.5. Lo que involucra la Informalidad

CAPITULO III: MARCO METODOLÓGICO…………………………………………. 13

3.1. HIPOTESIS…………………………………………………………………………. 13

3.2. VARIABLES…………………………………………………………………………. 14

3.2.1. Definición Conceptual

3.2.2. Definición Operacional

3.3. METODOLOGÍA……………………………………………………………………. 14

3.3.1. Tipo de Estudio

3.3.2. Diseño de investigación

3.4. POBLACIÓN, MUESTREO Y MUESTRA……………………………………...... 15

3.5. TECNICAS E INSTRUMENTOS………………………………………………….. 16

3.7. METODO DE ANALISIS DE DATOS…………………………………………...... 16

CAPITULO IV: RESULTADOS………………………………………………………... 17

CONCLUSIONES………………………………………………………………...... 18

RECOMENDACIONES…………………………………………………………….. 19

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS………………………………………………….. 20

INTRODUCCIÓN

Este trabajo como muchos otros tiene por finalidad despejar dudas y lograr llegar al

verdadero problema e interrogante.

En la actualidad peruana se vive un boom económico, por la gran inversión que

hacen las empresas en nuestro país, obteniendo así rentables sumas de dinero por la

contribución de impuestos que estos hacen, como veremos es beneficioso que existan

empresas en crecimiento y sobretodo que sean peruanas.

El problema surge cuando las pequeñas que están emergiendo deciden no inscribirse

en la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) evitando impuestos,

contribuciones e informes de dinero; esto trae como consecuencia informalidad y falta de

compromiso con los requisitos legales de nuestro estado; nosotros desconocemos las

causas y/o motivos para que estas pequeñas empresas no se formalizan, es ahí donde

comenzamos nuestra investigación.

Fuimos a encuestar a diferentes microempresas conociendo sus inquietudes y quejas

con respecto a la poca preocupación del estado con los pequeños empresarios.

Fue un trabajo agotador pero al fin logramos realizar esta investigación con mucho

esfuerzo, éxito y resultados; gracias al apoyo del profesor por sus bases teóricas, a nuestros

amigos quienes nos recordaban lo importante que es esforzarse para cumplir objetivos y a

nosotros mismos por dedicarnos a estudiar y aprovechar el tiempo que es esencial para

lograr nuestras metas.

1

CAPITULO I: PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN

1.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

En la actualidad y a lo largo de estos últimos treinta años en nuestro país se ha visto

mucha movilidad empresarial, debido a lo atractivo de muchas personas por iniciar un

negocio propio, empresas nacidas del sueño de muchos emprendedores peruanos que han

visto su autonomía como un modelo de crecimiento hacia el éxito, generando de esta forma

empleo para sí mismos y; así también empleo para las demás personas y rentabilidad nacida

del propio capital humano que se desarrolla en las mismas, sin embargo, el sueño del

crecimiento está imposibilitado por la informalidad existente transcurrida durante este tiempo,

existiendo desconfianza de quienes ven el proceso de la formalización como algo

innecesario, pero para la cuestión de este problema está centrada en la siguiente pregunta:

¿A qué se debe la informalidad en las mypes? y ¿Cuáles son los motivos por los cuales

algunas empresas optan por la informalidad?

Viendo que este es un sector muy contribuyente en el aporte del PBI de nuestro país,

es importante conocer las razones y opiniones de aquellas personas que hayan emprendido

una empresa pero que aún actúan en la informalidad y de aquellas que asumen los procesos

de formalización, cumpliendo sus deberes de dar conocimiento acerca del movimiento de

dinero y de sus acciones, así como también dar cuentas de las obligaciones de legislación

tributaria y laboral asumidas por la Sunat.

Schneider y Enste (2000) hacen referencia a dos definiciones que han sido utilizadas

con relativa frecuencia. La primera describe al sector informal como “toda actividad

económica que contribuye con el PBI observado o calculado de manera oficial, pero que no

se encuentra registrada”. La segunda lo define como “la producción en el mercado, legal o

ilegal, de bienes y servicios que escapan al registro del PBI oficial”. Como señalan los

autores, ambas definiciones no son del todo completas.

Otro aspecto existente es que existen empresas emergentes que tienen las ganas de

desarrollarse, pero desconocen las principales funciones de la SUNAT, e inclusive

desconocen los pasos con lo que lograrían legalizar su empresa, y así ser parte del sistema

económico del país.

2

Al respecto, Mirus y Smith (1997) enmarcan la economía informal dentro de un

contexto más amplio, que incluye actividades legales e ilegales y transacciones monetarias y

no monetarias.

A lo que hace mención en cuanto de las transacciones monetarias están incluidas

aspectos legales como el comercio de bienes robados, el narcotráfico, prostitución,

contrabando, etc. Y los aspectos legales que evaden impuestos como son ingresos

subdeclarados y salarios, así mismo bienes de trabajos no reportados relacionados con

servicios y productos legales y los que eluden impuestos como descuento a los empleados e

incentivos. Por otra parte se encuentran las actividades de transacciones no monetarias tales

como el intercambio de bienes de origen no legal y los intercambios de servicios y productos,

trabajo por cuenta propia o trabajo familiar en los aspectos ilegales y legales

respectivamente.

Nosotros encontraremos lo problemas, dificultades y motivos por las cuales las

empresas emergentes de una zona determinada (Av. Canto rey – SJL) no desean formalizar

sus empresas. En nuestro país el 60% de las MYPES no son formales pero están

participando en el mercado, este estudio es importante porque nos mostrara si ahora la

población tiene más interés por crear una empresa ya sea de servicios, producción, etc

1.2. FORMULACION DEL PROBLEMA

Cuántas MYPES existen en Canto rey – SJL es necesario saber el número de

empresas que existe, y sabremos además, cuántos son los trabajadores que se encuentran

laborando en estas empresas Es importante saber el número de trabajadores que trabajan y

así saber si se trata de una pequeña o mediana empresa para clasificarlos.

Identificación de ¿cuáles son los motivos por los cuales aún no se han

formalizado? Esta sería la pregunta más relevante porque así conoceríamos las razones

por la cuales decidieron no formalizarse cada uno con su explicación y su punto de vista, ¿Si

recibieron orientación de la SUNAT para formalizarse, o algunos folletos de apoyo? También

nos daremos cuenta si la SUNAT se preocupa por mejorar la orientación a los

microempresarios, si trata de ayudarlos para que de una vez se formalicen, o simplemente

3

no hacen nada para cambiar y remediar esto. Recordemos además que gran parte de las

actividades hechas por las empresas contribuyen al registro oficial del PBI en nuestro país y

se calcula que el sector informal está en un rango que varía entre el 40% y 60% de

contribución a este registro.

1.3. JUSTIFICACION E IMPORTANCIA

Nuestro trabajo es importante porque vamos a identificar cuáles son los factores o

motivos por los cuales algunas pequeñas empresas optan por la informalidad y no cumplen

con los procesos de formalización que están basados en aspectos legales. Puesto que estas

empresas consideran que lo más importante es conseguir la mayor cantidad de ganancia y

no se identifican con el crecimiento, algunos por falta de información otros porque ven

mermados sus ingresos. Además sabremos que tanto conocimiento tienen acerca del

desarrollo de su medio competitivo y cuáles son las leyes MYPES que conocen y su

conciencia en cuanto al compromiso que debe cumplir en beneficio del desarrollo sostenible,

es decir, en busca del equilibrio entre el crecimiento económico y el bienestar social, todo

ello con el fin de alcanzar un entorno más estable y próspero para el bienestar de la

sociedad.

ACADEMICA

El estudio de este trabajo de investigación es importante para el análisis

académico, ya que nos ayudará a conocer las apreciaciones que tienen los pequeños

empresarios acerca de sus posibilidades de formalización y su situación en la

informalidad, además que llevamos la visión del desarrollo de nuestros conocimientos

a la práctica.

SOCIAL Y ECONOMICA

El trabajo tiene importancia en lo social, ya que es de gran impacto en el

aspecto económico de nuestro país, pues su participación es muy importante en la

contribución del PBI nacional, así también se ve reflejada la presencia del estado en

el apoyo de los emprendedores y pequeños empresarios.

4

PERSONAL

El estudio es de suma importancia para nosotros pues como estudiantes de la

carrera de Administración de Empresas, estaremos en contacto con la realidad de

muchos emprendedores y su apreciación acerca de la formalización, así como la falta

de comunicación del estado sobre estos temas, recogiendo experiencias y el

conocimiento de los pasos para la formalización, así como las decisiones que

tomaremos a futuro en el emprendimiento de nuestra organización.

1.4. ANTECEDENTES

Desde hace muchos años la informalidad en las empresas del Perú han estado

afectando el avance de la economía en lo que respecta a temas de crecimiento industrial,

puesto que las personas que han emprendido pequeños negocios en nuestro país con la

esperanza de prosperidad y crecimiento han visto sus proyectos truncos por aspectos que

van desde la falta de impulso del gobierno y los mínimos beneficios para su formalización,

etc. A consecuencia de esto, los pequeños empresarios han visto a la formalización como un

gasto y un mínimo provecho en cuanto a la rentabilidad que podrían generar para ellos

mismos, además de una mala calidad de servicios del Estado y su incapacidad para hacer

cumplir las leyes, y a esto se suma los problemas de corrupción que han ocurrido a lo largo

de la historia de nuestro país. Según una investigación de la Pontificia Universidad Católica

del Perú, la definición de una Mype informal: “es aquella firma que no es una persona jurídica

o que no lleva libros contables ni pertenece al sector público y que emplea a menos de 21

trabajadores. Este estudio e investigación efectuado por la Católica y que estuvieron

basados en cuadros del censo de INEI-INAHO-2009, confirma que 86.4% del total de

empresas operan informalmente, siendo aquellas las que dominan los diversos sectores

productivos y como son las actividades de agricultura, caza y selvicultura (34.7%), servicios

(13%), transporte  y comunicaciones (10%) y diversas ramas manufactureras (9.1%)” El

estado peruano debería tomar acciones en el asunto debido a que gran participación de la

economía nacional está basada en el trabajo de los microempresarios desde hace muchos

años, por ello este es un problema que ha ido afectando el progreso de integración para que

el gobierno constituya una entidad única donde los emprendedores puedan realizar todas las

gestiones juntas. El distrito de San Juan de Lurigancho es un distrito con mucho comercio y

5

esto ha traído prosperidad en este y todos los sentidos, como son la generación de empleos,

educación y más inversión de grandes empresas. Si existiese un apoyo e importancia por

parte del gobierno al impulso de los pequeños empresarios y se le brinde facilidades que

hagan notar su avance en el crecimiento y competitividad, se podrá disminuir la resistencia

de los emprendedores, de tal manera que reconozcan en la formalización la mejor

oportunidad para que su negocio prospere con políticas de gestión pública y privada reales.

Promoviendo esto una mayor competitividad, estimulando el desarrollo de sectores

estratégicos locales. (Schneider y Enste)

1.5. OBJETIVOS

1.5.1. GENERAL

Identificación de los motivos por los cuales las pequeñas empresas en la

Urbanización Cto. Rey no cumplen con los procesos de formalización para así

mejorar la competitividad en su entorno en el año 2012.

1.5.2. ESPECIFICO

Recopilar información de algunas pequeñas empresas de San Juan de

Lurigancho, en el año 2012.

Encontrar los diversos motivos que tienen las empresas que aún permanecen

como organizaciones informales en SJL.

Determinar si las empresas tienen conocimiento de las leyes MYPES, y de los

procesos de formalización en el año 2012.

CAPITULO II. MARCO TEÓRICO

6

2.1. INFORMALIDAD EMPRESARIAL

2.1.1. CONCEPTO DE LA INFORMALIDAD EMPRESARIAL

El sector informal está constituido por el conjunto de empresas, trabajadores y

actividades que ejercen sus actividades fuera de los marcos legales y normativos que rigen

la actividad económica. Esto significaría que pertenecer al sector informal supone estar al

margen de las cargas tributarias y normas legales, de esta manera también implicaría no

contar con la protección y los servicios que el estado puede ofrecer.

Por ello, la informalidad en el Perú es un fenómeno innegable presente en muchos

aspectos de nuestra realidad como nación y es problema que arrastramos de muchas

décadas atrás. La trascendencia de ser una actividad aislada e involuntaria para convertirse

en fuente de vida estable para un gran número de personas que ven en ella una forma

práctica y directa de satisfacer sus necesidades inmediatas.

La actividad informal en nuestra realidad no surge en su totalidad, como la postulan

los típicos modelos neoclásicos estructuralistas, que señalan que estas aparecen

principalmente por distorsiones salariales o legales-institucionales; a la que acude la masa

desempleada del país como una alternativa de emergencia.

Otro aspecto en el cual se considera la informalidad empresarial en el Perú es

porque, esta se produce en respuesta a la incapacidad del Estado por brindar aspiraciones

profesionales básicas y apoyo a los emprendedores de niveles socioeconómicos bajos y en

respuesta actúan por su propia cuenta sin cumplir ciertos requisitos impuestos por

la legalidad.

No se derivan de un problema social diferente entre clases sino de incapacidad

estatal por no proporcionar facilidades a los más pobres para poder continuar como lo dicta

la ley. Según el INEI, explica que si bien este tipo de comercio  (los mercados informales) no

se trata de compartimientos estancos, sino de distintas etapas de un mismo fenómeno,

porque la persona que empieza de ambulante no lo hace con la idea de quedarse en las

calles para siempre sino con el propósito de trasladarse algún día hacia los mercados fuera

de la vía pública, para desarrollar el comercio en condiciones más favorables. Los

comerciantes que hoy día ocupan los mercados alguna vez estuvieron en la calle.

Cuando se habla de informalidad (comercio ambulatorio) se piensa inmediatamente

en un problema. Esos empresarios y vendedores clandestinos

7

cuyas industrias y negocios no están registrados, no pagan impuestos y no se rigen por

las leyes, reglamentos y pactos vigentes, ¿no son, acaso, competidores desleales de

las empresas y tiendas que operan en la legalidad, pagando puntualmente sus impuestos?

Al evadir sus obligaciones tributarias no privan al Estado de recursos necesarios para

atender a las necesidades sociales y realizar urgentes obras de infraestructura.

2.1.2. ANTECEDENTES HISTORICOS DEL MERCADO

La evolución histórica del comercio informal, al igual que la de la vivienda, está llena

de vaivenes, movimientos de masas, juegos de intereses, conflictos y hasta enfrentamientos

violentos.

En el presente tema organizaremos nuevamente la narración en trece diferentes hitos

históricos, cada uno de los cuales describirá el progresivo avance de los informales sobre

la sociedad informal o el correlativo retroceso de ésta.

La historia del comercio informal es la historia de un largo camino - entorpecido por

una excesiva politización - hacia los mercados que representan la aspiración popular por

obtener una propiedad privada segura para poder desarrollar sus actividades comerciales en

un ambiente propicio.

La búsqueda de ese mínimo objetivo por parte de los ambulantes ha contrastado a su

vez con la inconsistencia de la actitud del Estado. El vaivén entre persecución y cooptación

iniciado en la colonia ha ido revelando siglo tras siglo que las autoridades no comprendían lo

que estaba ocurriendo. Desde hace más de 50 años el gobierno central y el municipio se

transfiere responsabilidades mutuamente sin lograr una política coherente que les permita

actuar por encima de sus intereses políticos particulares. Esto ha tergiversado los estímulos

por completo, politizando a un sector de ambulantes y retrasando la marcha de la mayoría

hacía la actividad empresarial formal.

A lo largo de los años hemos visto cómo los ambulantes han librado grandes batallas

para dar seguridad legal a su empresa. En resumidas cuentas, la primera de ellas fue por

los derechos especiales de dominio en la cual los informales trataron de obtener

su reconocimiento. la segunda batallas fue por los mercados y enfrentó a la mayoría de lso

ambulantes dispuestos a acumular ahorro suficiente para comenzar a edificarlos con el

Estado que, aliado con una minoría de los mismos ambulantes estaba dispuesto a politizar

8

el sistema para evitar perder influencia ante la masiva conversación de los ambulantes en

propietarios particulares. En ambas batallas se repite el enfrentamiento entre el Perú informal

que insurge y el status que en cualquiera de sus manifestaciones políticas.

En tal sentido el derecho de propiedad reduce la incertidumbre de seguridad y es

esencial para desarrollar eficazmente cualquier actividad económica por eso los

comerciantes informales ponen todo su empeño en obtenerlo. Para el efecto se basan

primero en su propia normatividad extralegal que, a pesar de todo su ingenio es un sistema

imperfecto para garantizarlo. De ahí que después se vean en la necesidad de recurrir a

la negociación política y hasta el enfrentamiento para tratar de asegurarlo.

Semejante derroche de recursos podría hacer creer no obstante que el esfuerzo de

los ambulantes por salir de las calles es inútil y que el estado debe intervenir directamente.

2.1.3. DEFINICION DE MICROEMPRESA EN EL PERÚ

En el Perú la microempresa es una unidad económica constituida por una persona

natural o persona jurídica, bajo cualquier forma de organización o gestión empresarial

contemplada en la legislación vigente, que tiene como objeto desarrollar actividades de

extracción, transformación, producción, comercialización de bienes o prestación de

servicio, cumpliendo los siguientes requisitos: El número total de trabajadores debe ser de

10, el niveles de venta anuales debe ser de 150 UIT.

2.1.3.1 DEFINICION DE LA MICROEMPRESA INFORMAL

Son empresas de pequeñas escalas, y demandan un uso de tecnologías simples, a

causa de su espacio laboral, de la poca división del trabajo y de la propiedad de los

medios de producción, sumado a esto, necesitan de un escaso requerimiento de capital,

estas operan al margen del marco institucional, sin permiso y sin protección legal de los

trabajadores. Además tienen la ventaja de tener un fácil acceso a mercados competitivos.

2.1.3.2. TIPOS DE MICROEMPRESA INFORMAL

9

Los tipos de microempresas informales giran principalmente en torno a cuatro

factores: acceso a capital, uso de redes sociales, formalización del negocio y nivel de

educación y profesionalización del empresario.

a) Las "microempresas familiares informales" que abarcan aproximadamente a la

mitad de las empresas. Funcionan en un solo local con una inversión en maquinaria y

perciben ingresos mensuales. Ademas se caracterizan por trabajar al margen de la

formalidad, tanto en lo que concierne a licencias municipales como a las obligaciones

contables y tributarias. Se trata de microempresas que orientan su producción hacia

mercados de bajos ingresos y que funcionan con sólo dos o tres trabajadores, por lo

general familiares del dueño del negocio.

b) Las "microempresas familiares con acceso a crédito formal" funcionan con cinco

trabajadores, uno o dos de ellos familiares del dueño. Tienen un mayor acceso al

crédito formal tanto al inicio del negocio como, al final de este lo cual es probable que

tenga relación con los mayores ingresos y utilidades percibidas. La mayoría de ellas

funcionan como microempresas formales y son conducidas por personas con un nivel

educativo relativamente más alto que el de las primeras.

c) Las "microempresas con alta inversión conducidas por un profesional" –

comprende a la tercera parte de las empresas- operan con una inversión de casi 2,000

dólares por puesto de trabajo, usando maquinaria algo más moderna y empleando

mano de obra asalariada no familiar. La diferencia principal respecto a los dos tipos

anteriores es la alta capacidad del empresario, quien cuenta con educación de nivel

superior o ha seguido alguna carrera que lo capacita en la gestión y la administración

del negocio.

d) Las "microempresas familiares con participación de hijo profesional" son

conducidas por personas de mayor edad y tienen un perfil económico semejante al del

primer tipo de empresas. Sin embargo, hay tres diferencias importantes: menor

inversión de capital, acceso a mercados de sectores sociales de mayores ingresos y un

nivel de planificación algo mayor en la gestión de la empresa.

En el cuadro observaremos los resultados de la Encuesta Nacional de Hogares

2002-III, INEI, muestran que el 53% de la PEA ocupada a nivel nacional trabaja en

microempresas, mientras que el 7% trabaja en pequeñas empresas, tanto formales

10

como informales. La microempresa se constituye como el sector empresarial más

importante en la generación de empleos en el país aportando 7.2 millones de puestos

de trabajo.

GRAFICO N°1

2.1.3.3. CAUSAS DE LA INFORMALIDAD

La informalidad una característica fundamental del subdesarrollo se configura tanto

a partir del modelo de organización socioeconómica heredado por economías en

transición hacia la modernidad como a partir de la relación que establece el estado con los

agentes privados a través de la regulación, el monitoreo y la provisión de servicios

públicos. Por ello, la informalidad debe ser entendida como un fenómeno complejo y

multifacético.

La informalidad surge cuando los costos de circunscribirse al marco legal y

normativo de un país son superiores a los beneficios que ello conlleva. (Diario Gestión)

2.1.4. CONSECUENCIAS DE LA INFORMALIDAD

11

La informalidad total es la situación más negativa que podría existir en una

economía excesivamente reglamentada y esta responde tanto a los choques que enfrenta

como a su potencial de crecimiento. Se trata de una respuesta distorsionada porque la

informalidad supone asignar recursos deficientes que conlleva a la pérdida, de las

ventajas que ofrece la legalidad: la protección policial y judicial, capacidad de participar en

los mercados internacionales. Por tratar de eludir el control del estado, y el acceso al

crédito de manera formal y por consiguiente, muchas empresas informales siguen siendo

empresas pequeñas con un tamaño inferior al óptimo y no existe una visión de desarrollo

legal, utilizan canales irregulares para adquirir y distribuir bienes y servicios, y tienen que

utilizar recursos constantemente para encubrir sus actividades o sobornar a funcionarios

públicos. (Diario Gestión)

2.1.5. LO QUE INVOLUCRA LA FORMALIDAD

La formalidad involucra costos tanto en términos de ingresar a este sector largos,

complejos y costosos procesos de inscripción y registro como en términos de permanecer

dentro del mismo pago de impuestos, cumplir las normas referidas a beneficios laborales

y remuneraciones, manejo ambiental, salud, entre otros. En principio, los beneficios de la

formalidad son la protección policial frente al crimen y el abuso, el respaldo del sistema

judicial para la resolución de conflictos y el cumplimiento de contratos, el acceso a

instituciones financieras formales para obtener crédito y diversificar riesgos y, más

ampliamente, la posibilidad de expandirse a mercados tanto locales como internacionales.

III. MARCO METODOLÓGICO

12

3.1. HIPÓTESIS

Nuestra unidad de análisis son las empresas de la Urb. Canto Rey, las cuales

actúan informalmente, por lo cual nuestro trabajo de investigación se plantea en conocer

los verdaderos motivos por los cuales las empresas en este entorno no hay decidido

tomar los procesos de formalización. Para lo cual planteamos algunos de los motivos por

los cuales este problema coexiste en nuestro entorno:

No existe conocimiento acerca de los pasos en los procesos de formalización.

Para los empresarios la formalización significa una baja posibilidad de desarrollo.

Algunos empresarios no tienen el deseo de crecer sino de ver a sus empresas

como un negocio para su sustento diario.

3.2. VARIABLES

3.2.1. DEFINICIÓN CONCEPTUAL

Esta definición abarca el análisis y la definición de la informalidad del punto de vista

de nuestra investigación, dicho sea de paso la informalidad es nuestra variable

independiente, y tanto variables independientes y dependientes componen el problema de

la informalidad en las pequeñas empresas de la Urb. Canto Rey; cada una de ellas desde

el comportamiento de los empresarios y su punto de vista de la formalización en su

entorno genérico, así como también sus responsabilidades dentro de su organización para

con la empresa y el personal que labora en sus instalaciones.

3.2.2. DEFINICIÓN OPERACIONAL

13

En esta parte de la investigación veremos cómo llevaremos a cabo la investigación

desde la unidad de análisis que son las empresas y la informalidad, nuestra variable

independiente.

3.2.1. Factores que impiden la formalidad en las pequeñas empresas

Variable independiente, cualitativa nominal

Nos servirá para saber cuáles son los motivos de su entorno genérico, por los cuales

las pequeñas empresas en su mayoría no cumplen con los procesos de formalización.

3.2.2. Cumplir con la formalidad dentro de su organización

Variable dependiente, cualitativa nominal

Nos servirá para saber si los empresarios cumplen con la responsabilidad con sus

trabajadores, con sus métodos de trabajo para la elaboración de sus productos, si

manejan sus finanzas con ética, y otros factores que abarcan el desarrollo de su

organización.

3.3. METODOLOGÍA

3.3.1. TIPO DE ESTUDIO

El tipo de estudio de nuestro tema está basado una investigación cuantitativa por un

muestreo aleatorio simple, pues identificaremos los motivos y posibles respuestas al

problema de la informalidad mediante nuestras variables sometidas a cuestionarios,

sobre la cual buscaremos si se cumple las hipótesis mencionadas.

3.3.2. DISEÑO DE INVESTIGACIÓN

14

El diseño de la investigación es experimental según la finalidad u objetivo, ya que

nuestra investigación está determinada a conocer los motivos por los cuales las

pequeñas empresas del entorno elegido no se formalizan.

3.4. POBLACIÓN, MUESTREO Y MUESTRA

3.4.1. POBLACIÓN

N = 30 empresas

3.4.2. MUESTREO Es un muestreo aleatorio simple, donde esperamos encontrar

respuestas de la muestra obtenida sobre nuestro tema de investigación y

poder confirmar nuestra hipótesis.

3.4.3. MUESTRA

n = ?

n = NZ 2 P(1-P)__ (N-1)E2+Z2P(1-P)

n = __ 30(1,96) 2 (0,5)(0,5)____

(29)(0,05)2 + (1,96)2(0,5)(0,5)

n = 27.89427825 n = 28

3.5. TÉCNICAS E INSTRUMENTOS

15

La recolección de datos se llevara a cabo a través de la elaboración de un

cuestionario (ver anexo. Pag.43) que será el instrumento para la recolección de datos de

nuestra encuesta (técnica), en el cual formularemos preguntas específicas para cada una

de las variables definidas en nuestro estudio.

3.6. MÉTODO DE ANÁLISIS DE DATOS

El método de analizar los datos de nuestra unidad de análisis y variables es inferencial y

esta prueba esta aplicada en el chi cuadrado pues se utiliza con datos medibles en una

escala nominal. La hipótesis nula de la prueba Chi-cuadrado postula una distribución de

probabilidad totalmente especificada como el modelo matemático de la población que ha

generado la muestra.

16

MATRIZ DE DATOS DE LOS ENCUESTADOS

N°¿

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¿Cuáles son los problemas por los cuales considera no formalizarse?

¿Cumple con algunos de los siguientes aspectos hacia el

cliente?

¿Cuáles serian los motivos por los que no se cumpliría la

formalización en su empresa?

Des

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s

1 1 2 1 1 1 1 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 2 1 12 1 1 1 2 2 2 2 2 2 1 1 1 2 1 1 1 2 2 23 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 2 2 24 1 2 1 1 1 1 1 2 2 1 2 1 1 1 1 1 2 2 25 1 2 1 1 2 2 2 1 2 2 1 2 1 1 1 1 2 2 26 1 2 1 1 1 1 1 2 1 2 1 2 1 1 1 1 1 2 27 1 1 1 1 1 1 2 1 1 2 1 2 1 1 1 1 2 2 28 1 1 2 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 2 29 1 2 1 1 2 2 1 1 1 2 2 2 2 1 1 2 1 2 210 1 2 1 1 1 1 1 2 1 2 2 2 2 1 2 2 1 2 211 1 2 1 1 2 1 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 2 2 212 1 1 1 1 2 1 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 2 2 213 1 2 1 1 2 1 2 2 1 1 1 2 1 1 1 1 2 1 214 1 2 1 1 2 1 1 2 2 2 2 2 1 1 1 2 2 2 215 1 1 2 1 2 2 1 1 1 1 2 1 1 2 2 1 1 2 116 1 2 1 1 2 1 2 2 2 1 2 1 1 1 1 1 2 2 217 1 2 1 1 2 1 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 2 2 218 1 2 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 1 1 1 1 2 2 219 1 2 1 1 1 1 1 2 2 1 2 1 1 1 1 1 2 1 220 2 2 1 2 2 1 1 2 1 2 2 2 1 1 1 2 2 2 221 1 2 1 1 1 1 2 2 1 1 2 2 1 1 1 1 2 1 222 2 2 1 1 2 2 1 1 1 1 1 2 1 1 2 1 1 1 223 1 1 1 2 2 2 1 1 2 2 1 2 1 1 2 2 2 1 224 2 2 1 1 1 2 1 2 2 2 2 2 1 1 2 1 1 1 225 2 1 1 1 2 2 2 1 1 1 2 2 1 1 1 2 1 2 226 2 2 1 1 2 2 2 1 1 2 2 2 1 1 1 2 1 2 227 1 2 1 1 1 1 1 2 2 2 2 1 1 1 1 1 2 1 228 1 2 1 1 2 2 1 1 2 2 1 2 2 1 1 2 1 2 2

IV. RESULTADOS

17

CONCLUSIONES

1. El principal factor por lo que los empresarios de las pequeñas empresas de San Juan

de Lurigancho no cumplen con los procesos de formalización de su empresa en la

urb. Canto Rey, es por falta de un Plan estratégico por parte del estado hacia la

orientación a los emprendedores, pues como se indica en os resultados existe la

percepción de falta de interés al apoyo hacia la formalización con un 28,57% que

piensa que el estado tiene un apoyo pésimo y un 71,43% indica que es regular.

2. Comparando con la hipótesis del trabajo de investigación se concluye que no se

cumple con la supuesta planteada por nuestro grupo de trabajo, ya que las hipótesis

sobre la falta de información y conocimiento del tema, no son los motivos precisos

por lo cual no se da la formalización.

3. Así mismo también existe un mayor interés de los empresarios por llevar sus

negocios a la formalidad; siendo esta un 92.86% y un 7,143% que no comparte la

idea de formalización pues ven esto como un gasto que merma sus ingresos.

4. De la misma forma, no hay un buen aviso acerca del beneficio del acceso a

préstamos y créditos que se les otorga a la personas que tienen negocios formales,

pues el 46.43% desconoce de este beneficio.

18

RECOMENDACIONES

Como recomendaciones nuestro grupo de trabajo propone que exista un

mayor interés y acercamiento del estado a los emprendedores y pequeños

empresarios, pues como se ha visto en las conclusiones y la recolección de datos

que tomo parte nuestra investigación. Existe un deseo de las personas en

desarrollarse en el mercado y en los negocios competitivos llevados por la vía legal.

El estado peruano debe tomar cartas en el asunto, pues se sabe que la

mayor contribución del PBI nacional es de las pequeñas empresas y debe haber

una mayor atención por parte del gobierno.

19

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

ESPINOZA Herrera, Nemesio. CREACIÓN Y GESTIÓN DE PYMES: Las pequeñas y

microempresas como alternativas de solución al problema del desempleo y de la pobreza.

Perú, Lima: Centro de producción editorial e imprenta de la UNMSM, 2008.

ISBN 9789972338670

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Disponible en: http://www.sunat.gob.pe/

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enfoque emprendedor [en línea]. 13ª ed. [S.I.]: Cengage Learning Editores. 2007 [fecha de

consulta: 10 mayo 2011]

Disponible en:

http://books.google.com.pe/books?

id=O2x9k6Lkv04C&pg=PA35&dq=responsabilidad+social++en+peque

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20

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RODRIGUEZ VALENCIA, Joaquín. Administración de Pequeñas y Medianas Empresas. Perú. 430 pág. 56 – 60.

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2012.

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Diario Gestión. SIN: Las leyes promueven que las mypes no dejen de ser mypes”. Miércoles,

29 de agosto del 2012. SIN (Sociedad Nacional de Industrias).

Diario Expreso. Perú: Alarmante Informalidad. Domingo, 17 de junio del 2012

21

ANEXOS

22

CUADRO - SEXO DE LOS ENCUESTADOS

GRÁFICO – SEXO DEL ENCUESTADO

23

Sexo del EncuestadoFrecuencia Porcentaje Porcentaje

válidoPorcentaje acumulado

Hombre 20 71,4 71,4 71,4

Mujer 8 28,6 28,6 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 01

GRÁFICO Nº 01

INTERPRETACIÓN: El 82,14% de los encuestados tiene conocimiento sobre la

informalidad; sin embargo, el 17,86% no conoce a cerca del tema bordado en este

trabajo de investigación.

24

¿Tiene conocimiento sobre la Informalidad?

Frecuencia

Porcentaje

Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 23 82,1 82,1 82,1

NO 5 17,9 17,9 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 02

¿Cómo percibe el apoyo del estado con los pequeños empresarios?

Frecuencia

Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

Mala 8 28,6 28,6 28,6

Regular 20 71,4 71,4 100,0

Total 28 100,0 100,0

GRÁFICO Nº 02

INTERPRETACIÓN: El 28,57% de los encuestados considera que el estado tiene

un pésimo apoyo a los empresarios; por otro lado, el 71,43% opina que su gestión

es regular.

25

CUADRO Nº 03

GRÁFICO Nº 03

INTERPRETACIÓN: El 92,86% de los encuestados tiene el deseo de formalizar su

empresa; sin embargo, el 7,143% no desea o no tiene interés por el tema.

26

¿Considera conveniente la formalización de su empresa?

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 26 92,9 92,9 92,9

NO 2 7,1 7,1 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 04

¿Conoce la SUNAT?

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 24 85,7 85,7 85,7

NO 4 14,3 14,3 100,0

Total 28 100,0 100,0

GRÁFICO Nº 04

INTERPRETACIÓN: El 85,71% conoce la Sunat; sin embargo, el 14,29% no

conoce o no sabe a ciencia cierta.

27

CUADRO Nº 05

¿Conoce de los beneficios y apoyos que da la SUNAT a las empresas?

Frecuencia Porcentaje Porcentaje

válido

Porcentaje

acumulado

Válidos

SI 11 39,3 39,3 39,3

NO 17 60,7 60,7 100,0

Total 28 100,0 100,0

GRÁFICO Nº 05

INTERPRETACIÓN: El 39,29% conoce de los beneficios y apoyos que da la

SUNAT; sin embargo, el 60,71% no conoce a cerca del tema de los beneficios.

28

CUADRO Nº 06

GRÁFICO Nº 06

INTERPRETACIÓN: El 60,71% no conoce los procesos para la formalización de su

empresa; sin embargo, el 39,29% no conoce de estos procesos

29

¿Conoce los procesos de formalización para su empresa?

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 17 60,7 60,7 60,7

SI 11 39,3 39,3 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 07

GRÁFICO Nº 07

INTERPRETACIÓN: El 53,57% de los encuestados tiene conocimiento sobre los

accesos a préstamos y créditos permite el estar formalizado; sin embargo, el

46,43% no conoce sobre esto.

30

¿Sabía que la formalización le ayuda a tener acceso a préstamos y créditos?

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 15 53,6 53,6 53,6

NO 13 46,4 46,4 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 08

GRÁFICO Nº 08

INTERPRETACIÓN: El 32,14% de los encuestados desconoce los pasos de

formalización; sin embargo, el 67,86% no conoce los pasos.

31

Desconoce los pasos para formalizarse

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 9 32,1 32,1 32,1

NO 19 67,9 67,9 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 09

GRÁFICO Nº 09

INTERPRETACIÓN: El 42,86% de los encuestados ven los altos costos notariales

como un impedimento para la formalización; sin embargo, el 57,14% no lo ve así.

32

Altos Costos Notariales

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 12 42,9 42,9 42,9

NO 16 57,1 57,1 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 10

Trabas Burocráticas

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 12 42,9 42,9 42,9

NO 16 57,1 57,1 100,0

Total 28 100,0 100,0

GRÁFICO Nº 10

INTERPRETACIÓN: El 42,86% de los encuestados ven las trabas burocraticas

como un impedimento para la formalización; sin embargo, el 57,14% no lo ve así.

33

CUADRO Nº 11

Falta de Capital

Frecuencia Porcentaje Porcentaje

válido

Porcentaje

acumulado

Válidos

SI 14 50,0 50,0 50,0

NO 14 50,0 50,0 100,0

Total 28 100,0 100,0

GRÁFICO Nº 11

El 50% de los encuestados ven la falta de capital como un impedimento para la

formalización; sin embargo, el 50% no lo ve así

34

CUADRO Nº 12

GRÁFICO Nº 12

El 42,86% de los encuestados ven los impuestos laborales como un impedimento para la

formalización; sin embargo, el 57,14% no lo ve así

35

Impuestos Laborales

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 12 42,9 42,9 42,9

NO 16 57,1 57,1 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 13

GRÁFICO Nº 13

El 85,71% de los encuestados comunican a sus clientes verazmente de su producto; sin

embargo, el 14,29% no lo hace así.

36

Comunicación Veraz del Producto

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

Válidos

SI 24 85,7 85,7 85,7

NO 4 14,3 14,3 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 14

GRÁFICO Nº14

El 96,43% de los encuestados miden la satisfacción de sus Clientes; sin embargo, el 3,571%

no lo hace así.

37

Medir la satisfacción del cliente

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 27 96,4 96,4 96,4

NO 1 3,6 3,6 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 15

GRÁFICO Nº 15

El 82,14% de los encuestados atienden los reclamos de sus clientes; sin embargo, el 17,86%

no lo hace así.

38

Atiende los reclamos

Frecuencia Porcentaje Porcentaje

válido

Porcentaje

acumulado

SI 23 82,1 82,1 82,1

NO 5 17,9 17,9 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº16

CUADRO Nº 16

El 71,43% de los encuestados evitan productos inseguros; sin embargo, el 28,57% no lo

hace así.

39

Evitar productos inseguros

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 20 71,4 71,4 71,4

NO 8 28,6 28,6 100,0

Total 28 100,0 100,0

CUADRO Nº 17

GRÁFICO Nº 17

El 32,14% de los encuestados ven la falta de recursos para la formalización de su empresa,

el 67,86% no lo ve así.

CUADRO Nº 18

40

Falta de recursos

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 9 32,1 32,1 32,1

NO 19 67,9 67,9 100,0

Total 28 100,0 100,0

GRÁFICO Nº 18

El 32,14% de los encuestados ven la falta de comunicación para la formalización de su

empresa, sin embargo, el 67,86% no lo ve así.

CUADRO Nº 19

41

Falta de comunicación

Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 9 32,1 32,1 32,1

NO 19 67,9 67,9 100,0

Total 28 100,0 100,0

GRÁFICO Nº 19

El 10,71% de los encuestados manifiesta su falta de interés por la formalización de su

empresa, el 89,29% no lo ve así.

MODELO: CUESTIONARIO SOBRE INFORMALIDAD

NOMBRE:

42

Falta de Interés

Frecuencia

Porcentaje

Porcentaje válido

Porcentaje acumulado

SI 3 10,7 10,7 10,7

NO 25 89,3 89,3 100,0

Total 28 100,0 100,0

EMPRESA:

Instrucciones:- No existen respuestas malas o buenas por lo que le agradeceré responder todas ellas de

acuerdo a su percepción personal.- Responda todas las preguntas.- Emplee lapicero para rellenar el cuestionario.- Sus respuestas son anónimas y absolutamente confidencial.

I. DATOS ESPECÍFICOS:

1. ¿Tiene conocimiento sobre la Informalidad empresarial?

SI NO

2. ¿Cómo percibe el apoyo del estado con los pequeños empresarios?

Mala Regular Buena

3. ¿Considera conveniente la formalización de su empresa?

SI NO

4. ¿Conoce la SUNAT?

SI NO

5. ¿Conoce de los beneficios y apoyos que da la SUNAT a las empresas?

SI NO

6. ¿Conoce los procesos de formalización para su empresa?

SI NO

7. ¿Sabía que la formalización le ayuda a tener acceso a préstamos y créditos?

SI NO

43

En las siguientes preguntas marque con “” si está de acuerdo y con “” si no

está de acuerdo.

8. ¿Cuáles son los problemas por los cuales considera no formalizarse?

Desconoce los pasos para formalizarse

Altos costos notariales

Trabas Burocraticas

Falta de Capital

Impuestos laborales

9. ¿Cumple con algunos de los siguientes aspectos hacia el cliente?

Comunicación veraz del producto

Medir la satisfacción del cliente

Atiende los reclamos

Evitar productos inseguros, alimentos modificados o dañados

10. ¿Cuáles serian los motivos por los que no se cumpliría la formalización en su

empresa?

Falta de recursos

Falta de comunicación

Falta de interés

Especifique:………………………………………………………………….

44

45