Propuesta de Consultoria

7/25/2019 Propuesta de Consultoria

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[OFERTA DESERVICIOS DE CONSULTORA]La Consultora Interdisciplinaria TRAINING AND CONSULTING SAC, cuenta con un gama de serviciosde asesoramiento, consultora y capacitacin especializada para el sistema financiero no bancario yempresarial, con consultores de amplia trayectoria profesional con experiencia de ms de 20 aos en

el rubro, siendo sus principales clientes Cooperativas de Ahorro y Crdito a nivel nacional.


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PRIMERA PARTE

ASESORAMIENTO Y CONSULTORAS

ASESORAMIENTO INTEGRAL PARA CONSTITUCIN, INSCRIPCIN, AFILIACIN, OPERATIVIDADy A DECUACIN DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO

NUESTROS SERVICIOS INCLUYEN: CONSTITUCIN: Realizamos la constitucin de la Cooperativa de Acuerdo a la estructura

adecuada requerida de los socios. INSCRIPCIN: Realizamos la debida inscripcin de la mismas en los diferentes entes de

gobierno y control para el adecuado funcionamiento de la institucin, a SUNARP, SUNAT,FENACREP, SBS - UIF.

OPERATIVIDAD: Diseamos la estructura adecuada segn el tamao de la institucin y la

encaminamos para su operatividad y desarrollo, estableciendo la debida adecuacin segn lorequerido por las Resoluciones y normas de la SBS, UIF, FENACREP, Ministerio de Trabajo, etc. ADECUACIN: Realizamos los planes de adecuacin requerido por la SBS, UIF, FENACREP,

que obliga a las cooperativas a realizar una adecuada Gestin de Riesgos, Lavado de Activos ylos establecimientos de lmites y tolerancia de la institucin.

OBLIGACIONES DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO SEGN RESOLUCIONESSBS, UIF, ETC.

SIN IMPORTAR EL TAMAO DE COOPERATIVA, ESTAS DEBEN CONTAR CON LO SIGUIENTE:

REALIZAR UNA CONTABILIDAD MENSUAL Y PRESENTARLA A LA FENACREP, DENTRODEL PLAZO ESTABLECIDO.

CONTAR CON UN OFICIAL DE CUMPLIMIENTO A DEDICACIN NO EXCLUSIVA. CONTAR CON UN AUDITOR INTERNO BAJO ASESORIA EXTERNA. REALIZAR LA ADECUACIN Y CONTINUIDAD DE LA GESTIN INTEGRAL DE RIESGO. REALIZAR LA ADECUACIN Y CONTINUIDAD DE LA GESTIN DE LAVADO DE ACTIVOS.

SIN LA COOPERTATIVA YA PASA LAS 600 UNIDADES IMPOSITIVAS TRIBUTARIAS, ESTASDEBEN CONTAR:

REALIZAR UNA CONTABILIDAD MENSUAL.

CONTAR CON UN OFICIAL DE CUMPLIMIENTO A DEDICACIN NO EXCLUSIVA. CONTAR CON UNA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNO Y REALIZAR AUDITORIAS

EXTERNAS. REALIZAR LA ADECUACIN Y CONTINUIDAD DE LA GESTIN INTEGRAL DE RIESGO. CREAR UNA UNIDAD DE GESTIN INTEGRAL DE RIESGO. REALIZAR LA ADECUACIN Y CONTINUIDAD DE LA GESTIN DE LAVADO DE ACTIVOS. CONFORMACIN DE COMITS ESPECIALIZADOS PARA DISTINTAS AREAS.


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Constitu cin de CooperativaPaso 1: Eleccin de modalidad, tipo y reserva del nombre.

a) Los socios deben definir el tipo de cooperativa de usuarios de acuerdo a las 19 tipos decooperativas, consideradas en la Ley General de Cooperativas.

b)

Luego deben definir el tipo o actividad econmica que realizar. Esto es muy importante para

identificar los requerimientos de permisos especiales.c)

Los socios deben elegir dos o tres posibles nombres con los que denominaran a su cooperativa,para luego separar el nombre con que se identificaran en Registros Pblicos de la SUNARP.

d) Para realizar la reserva se debe llenar una solicitud hasta con cinco denominaciones, completas oabreviadas. Esta solicitud debe ser llenada con todos los datos en ella requeridos.

e)

Esta reserva se mantiene hasta 30 das. En el paso 1 intervienen: - Las ventanillas de Mi Empresay las Direcciones Regionales del Ministerio de la Produccin DIREPRO, Direcciones Zonales deAgricultura para orientar a los usuarios para la definicin de la tipologa, actividad y nombre de lacooperativa. - Registro Pblico de la SUNARP para mantener vigente el nombre de la cooperativa.

Paso 2: Inscripcin en Registro Pblico de la SUNARP. Para registrarse se deben realizar las siguientesactividades:

a)

Se debe preparar un documento privado o Escritura Pblica: Elige la modalidad, tipo y reserva denombre, y realiza la Asamblea de Fundacin. Ir a la Notara o Juez de Paz e inscribirse en elRegistro Pblico de la SUNARP. Inscripcin en la SUNAT. Registro de planilla de trabajadoresTramitar Licencia provisional o Municipal definitiva Licencia Permisos especiales 1 2 3 4 5 6SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PBLICOS PLANILLA PERMISOSLICENCIA 7 TRAMITAR LICENCIA 59 GUA PARA LA CONSTITUCIN Y FORMALIZACIN DELAS COOPERATIVAS

ii. Si se prepara el documento privado, ste debe contar con las firmas legalizadas notarialmente.Esto es lo que est considerado en la Ley General de Cooperativas vigente.iii. Si se realiza a travs de una Escritura Pblica se debe elaborar una minuta de constitucin. Laminuta debe considerar obligatoriamente los siguientes puntos:

Acuerdo de los socios fundadores de constituir una cooperativa.

Suscripcin del Capital Social.

Aprobacin del estatuto. Eleccin de los miembros de los rganos directivos. La minuta es ingresada a una Notaria

y el Notario la transcribe en un Registro Especial que ser firmado por los sociosfundadores.

b)

El documento privado o escritura pblica se remite al registrador para que la revise y d suconformidad.c)

Con la conformidad el registrador procede a inscribir la constitucin de la cooperativa en el Registrode Personas Jurdicas. La cooperativa constituida debe registrarse en el libro de registro donde seconstituye.


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Paso 3: Inscripcin en la SUNAT. Para que la cooperativa constituida se registre en la SUNAT es importanteque primero asegure las condiciones tributarias de los socios. Para ello se propone la realizacin de lasactividades siguientes:

a)

Verificar si los socios se encuentran registrados ante la SUNAT y el rgimen que tienen. Esimportante sugerir su inscripcin en el Rgimen General - RG o en el Rgimen Especial de Renta- RER. Esto permitir realizar transacciones con los socios de manera regular y beneficiosa.

b) Solicitar autorizacin de comprobante de pago: boleta de venta para personas naturales 60 y facturapara empresas socias: para ambos casos se deber contar con los siguientes documentos:

RUC de la cooperativa Presentar el Formulario N 816 de autorizacin de impresin a travs de operaciones en

lnea firmado por la cooperativa, precisando el nmero de boletas requeridas.c) Solicitar autorizacin de emisin de guas de remisin; si es que la cooperativa va a trasladar

productos, los requisitos son los mismos sealados en la letra b).

Paso 4: Registro de planilla de pago de trabajadores. Si bien no existe obligacin de informar al Ministeriode Trabajo y Promocin del Empleo cada vez que se crea una cooperativa, se deben realizar las siguientesactividades:Informar al Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo, mediante el llenado de planillas electrnicas. Eneste caso se informa a la SUNAT en forma mensual.

Si la cooperativa califica como MYPE, desea acogerse al Rgimen Especial o al sectoragrario, debe solicitarlo al Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo o al Ministerio deAgricultura, respectivamente. En ambos casos, deber llenar formularios especficos.

Libros societarios y contables de una cooperativa. Una cooperativa constituida para operar regularmentedebe llevar libros societarios y contables. Los libros societarios son todos aquellos que registran lasacciones y acuerdos de los rganos de gobierno. Estos libros son comunes a todo tipo de cooperativa. Loslibros contables, constituye el conjunto de documentos de registros de las actividades econmicas de lacooperativa. Estos se requieren segn el sistema tributario y el volumen de venta segn UIT.

Implementacin y/o Actualizacin de Polticas internasImplementacin y/o Actualizacin de reglamentos, manuales y procedimientos internosAsesoramiento en Afiliacin de Cooperativa en la Federacin de Cooperativas de Ahorro y CrditoFENACREPAsesoramiento en Gobierno CorporativoAsesoramiento en administracin financiera Asesoramiento en Gestin Integral de RiesgosAsesoramiento al personal de las reas de negocios y de soporte.


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1 rea de Contabili dad:

Estados Financieros Reportes y Anexos de la Informacin Complementaria y Estadstica que se presentada a FENACREP. Notas a los Estados Financieros

Balance General.

Anlisis de cuentas del Balance General y del Estado de Resultados. Papeles de Trabajo de Toma de Inventario Fsico de Activos fijos y suministros. Papeles de Trabajo en lo referente al sustento de provisiones por Colocaciones, as como de

Depreciacin, Amortizacin, CTS, Demandas Laborales y Otros. Files de impuestos, contribuciones y AFP (PDT 601 Planilla Electrnica, PLAME y PDT 621 IGV

RENTA.)

Libros de compras, ventas, mayor, diario e Inventarios y Balances. Vouchers de ingresos y egresos de los meses de julio, setiembre y diciembre 2015. Files de seguros contratados.

2 rea de Crditos:

Diseo e implementacin de nivel de responsabilidad, aprobacin, limites, comits especializados, etc. Diseo implementacin y capacitacin de Polticas y Procedimientos de Crditos.

Reporte y evaluacin de Saldos de la Cartera de Crditos. Reporte Resumen de la Cartera de Crditos

Reporte de ndice de Morosidad, incluir los Saldos Vencidos detallado por Oficina Principal y Agencias(segn Clasificacin Normal, CPP, Deficiente, Dudoso y Prdida).

Expedientes de Crdito, Estado de Cuenta y Cronograma.

3 rea de Operacion es:

Diseo e implementacin y capacitacin de Polticas y Procedimientos de Caja. Diseo e implementacin de Estructura Organizacional. Diseo e implementacin del Manual de Organizacin y Funciones.

Diseo e implementacin del Reglamento Interno de Trabajo.

4 rea de Asesor a Legal:

Diseo e implementacin de Polticas y Procedimientos de Cobranza. Modelos de Contratos acorde con la institucin, sus funciones y proteccin.

Consultas Laborales. Etc.


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5 rea de Audi tora Interna:

Informe respecto a las medidas de Prevencin del Sistema de Lavado de Activos y Financiamiento delTerrorismo.

Informe del proceso de implementacin y adecuacin de la Gestin Integral de Riesgos en laCooperativa

Informe de Evaluacin y Clasificacin del Deudor y su Exigencia de Provisiones.

Informe sobre el seguimiento de las observaciones de FENACREP y del propio Consejo de Vigilancia.

6 rea de Oficial de Cumplimiento:

Inscripcin y presentacin del Oficial de Cumplimiento a la Unidad de Inteligencia Financiera.

Capacitacin en Informes a presentar a la UIF y al Consejo de Administracin.

Reporte de Transacciones que superan los US $ 5,000.00 y su equivalente en moneda nacional por elperiodo comprendido.

Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), de ser el caso. Diseo e implementacin Manual del Sistema de Prevencin de lavado de Activos y Financiamiento

del Terrorismo y el Cdigo de Conducta actualizados a la fecha.

Informe sobre programas de capacitacin segn el artculo 5 de la Resolucin SBS N 838-2008

7 rea de Riesgos :

Declaracin de Cumplimiento del Consejo de Administracin segn lo normado por la Resolucin SBSNo. 13278-2009 numeral 8.

Diseo e implementacin Manuales de Gestin de Riesgo Estratgico, Reputacin y Gobernabilidadactualizados. Diseo e implementacin de Informe Anual de Riesgos a presentar a la FENACREP Informes de Evaluacin, Seguimiento y Monitoreo de los Riesgos Crediticio y Operacional, Estratgico,

Reputacin, Gobernabilidad, Liquidez y de Mercado presentados al Comit de Riesgos.

Informe sobre el Plan de accin y medidas de adecuacin conforme a lo dispuesto en la ResolucinSBS No. 3780-2011 Reglamento de Gestin de Riesgos de Crditos.

8 rea de Gerencia General: Diseo e implementacin de Sistema de control e informacin gerencial.

Atte. Eco. CARLOS GRADOS URBINA 990 335 837

CORREO: [email protected]

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