Presupuesto Ayuntamiento de Venturada ejercicio 2014

1

Presupuesto 2014

Venturada

8 de febrero de 2014

Índice

2

1. Consideraciones

2. Resumen de Ingresos y Gastos

3. Nivelación y equilibrio presupuestario

4. Presupuesto de Ingresos

5. Presupuesto de Gastos

6. Áreas de Gasto

Consideraciones

3

Se ha clasificado conforme a la estructura presupuestaria fijada por la Orden delMinisterio de Economía y Hacienda(EHA) 3565/2008, de 3 de diciembre, por la que seaprueba la estructura de los Presupuestos de las Entidades Locales

Se ha desglosado por programas y subconceptos; es decir, las partidas presupuestariasse forman atendiendo a una doble clasificación: funcional y económica, en virtud de loprevisto en el artículo 167.5 del texto refundido de la Ley Reguladora de las HaciendasLocales (TRLHL), para los municipios de menos de 5.000 habitantes

Se ha buscado aportar una mayor información de cada una de las partidas en que sedivide el presupuesto, pues se ha aumentado el nivel de desglose de las mismas

Se cumple la regla de gasto a la que hace referencia el artículo 12 de la Ley Orgánica deEstabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera (LO 2/2012, de 27 de abril)establece que “la variación del gasto computable de la Administración Central, lasComunidades Autónomas y de las Corporaciones Locales, no podrá superar la tasa dereferencia de crecimiento del Producto Interior Bruto de medio plazo de la economíaespañola”. El 21 de julio de 2012, el Gobierno elevó al Congreso, junto a los objetivos dedéficit público (0%) y de deuda pública (3,8% del PIB) para el periodo 2013-2015, laregla de gasto para los presupuestos del 2013, 2014 y 2015, esto es, 1,7%, 1,5 % y 2%respectivamente

Consideraciones

4

En el caso de la Participación en los tributos del estado, se mantiene para 2014 el mismoimporte 335.458,49 € que para el año 2013

Se prevé el importe reconocido en el IBI de urbana del ejercicio 2013, según los datosdel avance de la liquidación, los tipos previstos son del 0,659 % para los inmuebles devalor superior a la media y del 0,630% para el resto

Hay que recordar que siguen en vigencia la bonificación del 1% para los contribuyentesque tengan domiciliado el pago en una entidad bancaria y un 5% para los que tengandomiciliado el pago y además fraccionen el mismo en dos recibos (60-40)

Los créditos para gastos de personal se ajustan a lo previsto en la Ley 17/2012, de 27 dediciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2013 (BOE 28.12.2012) yReal Decreto-Ley 20/2011, de 20 de diciembre, de medidas urgentes en materiapresupuestaria, tributaria y financiera para la corrección del déficit público (BOE31.12.2011)

Es preciso señalar que el último presupuesto aprobado fue el del ejercicio 2013, siendoel actualmente en vigor, el presupuesto prorrogado con los ajustes aprobados pordecreto de Alcaldía de fecha 17 de diciembre de 2013

Sin operaciones Financiera

IMPORTE

IMPORTE INGRESOS 2.894.524,51

IMPORTE GASTOS 2.741.939,29

152.585,22

Resumen de Ingresos y Gastos

Importe en €5

RESULTADO

Con operaciones Financiera

IMPORTE

IMPORTE INGRESOS 2.894.524,51

IMPORTE GASTOS 2.894.524,51

NIVELADO

A) OPERACIONES CORRIENTES 2.714.639,31 A) OPERACIONES CORRIENTES 2.526.992,10

1 Impuestos directos 1.444.030,02 49,9% 1 Gastos de Personal 1.498.158,60 51,8%

2 Impuestos indirectos 14.400,00 0,5% 2 Gastos Corrientes en Bienes y Servicios 879.893,50 30,4%

3 Tasas, precios públicos y otros ingresos 261.104,80 9,0% 3 Gastos Financieros 43.510,00 1,5%

4 Transferencias corrientes 952.524,49 32,9% 4 Transferencias Corrientes 105.430,00 3,6%

5 Ingresos patrimoniales 42.580,00 1,5% 0,0%

B) OPERACIONES DE CAPITAL 179.885,20 B) OPERACIONES DE CAPITAL 214.947,19

6 Enajenación de inversiones reales 100.010,00 3,5% 6 Inversiones Reales 214.947,19 7,4%

7 Transferencias de capital 79.875,20 2,8% 7 Transferencias de capital 0,00 0,0%

C) OPERACIONES FINANCIERAS 0,00 C) OPERACIONES FINANCIERAS 152.585,22

8 Activos Financieros 0,00 0,0% 8 Activos Financieros 0,00 0,0%

9 Pasivos Financieros 0,00 0,0% 9 Pasivos Financieros 152.585,22 5,3%

2.894.524,51 100,0% 2.894.524,51 100,0%TOTAL INGRESOS…. TOTAL GASTOS…..

ESTADOS DE INGRESOS ESTADOS DE GASTOS

Nivelación y equilibrio presupuestario

6

Nivelación y Equilibrio Presupuestario

El Remanente de Tesorería correspondiente al último ejercicio liquidado (2012) arroja un importepositivo de 403.086,99 euros por lo que no procede adoptar ninguna de las medidas previstas en elartículo 193 del TRLHL y 105 del RD 500/90

El avance del Remanente de Tesorería del 2013, una vez aplicados los nuevos criterios de valoración delos saldos de dudoso cobro de ejercicios cerrados establecidos por la Ley 27/2013, de 27 de diciembre(-172.900,24 €), arroja un resultado provisional de 393.378,72 €

Asimismo, el ahorro bruto previsto (Ingresos corrientes menos gastos corrientes) asciende a 187.647,21euros y el ahorro neto previsto (Ahorro bruto -Amortizaciones de Pasivos financieros) asciende a la35.061,99 euros toda vez que existen cantidades pendientes de amortización, cumpliéndose, enconsecuencia, el principio de equilibrio presupuestario y respetando las afecciones de ingresos impuestaspor el Art. 5 del TRLHL y la legislación urbanística de la Comunidad Autónoma, todo ello sin perjuicio delos ajustes que se practiquen, en su caso, en el preceptivo informe de la Intervención, relativo alcumplimiento del objetivo de Estabilidad Presupuestaria, de la Regla de Gasto y del límite de deuda

En cuanto al Presupuesto consolidado no se incorpora el Estado de Consolidación al que hace referenciael artículo 166.1 c) del TRLHL, en la forma prevista en los artículo 115 y 116 del Real Decreto 500/1990, alcarecer el Ayuntamiento de Venturada de Entidades y/o Organismo dependientes

PRESUPUESTO DE

INGRESOS

49.9%

0.5%1.5%9.0%

32.9%

6.2% 49,9 % - IMPUESTOS DIRECTOS

0,5 % - IMPUESTOS INDIRECTOS

1,5% - INGRESOS PATRIMONIALES

9,0 % - TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS

32,9 % - TRANSFERENCIAS CORRIENTES

6,2 % - ENAJENACIONES Y OTROS

Resumen de Ingresos

Importe en €8

2014

2.894.524,51 €

52.8%

0.5%1.5%

11.1%

26.6%

7.5% 52,8 % - IMPUESTOS DIRECTOS

0,5 % - IMPUESTOS INDIRECTOS

1,5 % - INGRESOS PATRIMONIALES

11,1 % - TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS


7,5 % - ENAJENACIONES Y OTROS

2.753.069,18 €

2013

Ingresos

9

El Presupuestos de Ingresos 2014 asciende a 2.894.524,51 euros

La previsión de ingresos corrientes permite dar cobertura a los gastos corrientes

Los ingresos corrientes (Capítulos I al V), que ascienden a 2.714.639,31 euros para el año2014, lo que supone un incremento en términos nominales en un 12,4 % respecto a los de2013 debido, esencialmente, a los ingresos externos afectados a la financiación dediferentes servicios

Se adapta la Estructura Presupuestaria a las previsiones de la Orden EHA/3565/2008, de 3de diciembre, con el máximo desglose admitido

Los importes cuantitativamente más significativos de los recursos municipalesconciernen, como en el anterior ejercicio, a los Impuestos Directos (1.444 miles de euros) ya la Participación en los Tributos del Estado, que en el año 2014 se mantiene en el mismoimporte que en el año 2013

Capítulo I - Impuestos directos

Importe en €10

Código Concepto Imp. 2014 Imp. 2013

112 Impuesto sobre Bienes Inmuebles. Bienes inmuebles de Naturaleza Rústica 1.270,00 1.360,00113 Impuesto sobre Bienes Inmuebles. Bienes inmuebles de Naturaleza Urbana 1.157.000,00 1.118.000,00

115 Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica 157.860,02 220.000,00116 Impuesto sobre incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana 86.000,00 67.000,00

13 Impuesto sobre las Actividades Económicas 41.900,00 46.000,00

1.444.030,02 1.452.360,00

A este capítulo corresponde el 49,9 % del presupuesto de ingresos, siendo el de mayor envergadurapresupuestaria

El decremento es debido fundamentalmente a que se han ajustado los ingresos a los queprevisiblemente se puedan percibir en virtud de los padrones de tributos reconocidos y del avancede liquidación del ejercicio anterior

Se prevé el importe reconocido en el IBI de urbana según padrón del ejercicio 2013

.

Capítulos II y III – Indirectos, Tasas, Precios Públicos y Otros

Importe en €11

Código Concepto Imp. 2014 Imp.2013

290 Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras 14.400,00 15.000,00

302 Servicio de recogida de basuras 20.000,00 48.000,00303 Tasa por tratamiento de residuos 2.150,00 4.300,00309 Otras tasas por prestación de servicios básicos. Cementerio 4.200,00 2.500,00

321 Licencias urbanísticas 21.220,00 20.600,00322 Cédulas de habitabilidad y licencias de primera ocupación 2.330,00 3.300,00

323 Tasas por otros servicios urbanísticos 10,00 10,00325 Tasa por expedición de documentos 330,00 480,00326 Tasa por retirada de vehículos 6.475,00 4.300,00

329 Tasa Policía Local. Acompañamiento de vehículos 675,00 900,00

331 Tasa por entrada de vehículos 285,00 370,00

332 Tasa por utilización privativa o aprovech. especial por empresas explotadoras 40.000,00 43.000,00333 Tasa por utilización privativa o aprovech. empresas explot.de telecomunicaciones 10,00 65,00335 Tasa por la ocupación de la vía pública con puestos 2.970,00 2.400,00

338 Ingresos compañías suministradoras 10,00 5.000,0033901 Tasa ocupación contenedores vía pública 1.430,00 1.600,0033902 Tasa por Venta Ambulante 10,00 10,00

33903 Tasa utilización salón de bodas 1.980,00 1.200,0033904 Tasa por Publicidad 10,00 10,00

342 Servicios educativos 67.000,00 76.585,00343 Servicios deportivos 19.400,00 24.329,64

Capítulos II y III – Indirectos, Tasas, Precios Públicos y Otros

Importe en €12

Código Concepto Imp. 2014 Imp.2013

349 Otros precios públicos 390,00 500,00

381 Reintegro de Ejercicios Cerrados 10,00 10,0039100 Multas por infracciones urbanísticas 10,00 10,0039110 Multas por infracciones tributarias y análogas 10,00 10,00

39120 Multas por infracciones ordenanza circulación 40.900,00 42.000,0039190 Otras multas y sanciones. Ordenanza Civismo 680,00 750,00

39200 Recargos por declaración extemporánea sin requerimiento previo 10,00 10,0039210 Recargo ejecutivo 1.050,00 2.100,0039211 Recargo de apremio 17.494,80 16.000,00

393 Intereses de demora 10.015,00 6.000,00

39610 Cuotas de urbanización 10,00 10,00

39710 Otros ingresos por aprovechamientos urbanísticos 10,00 10,00398 Indemnizaciones de seguros de no vida 10,00 10,00399 Otros ingresos diversos 10,00 10,00

275.504,80 321.389,64

Se han adaptado las previsiones a los importes efectivamente recaudados según el últimopresupuesto liquidado (2012) y avance del ejercicio anterior (2013)

A este capítulo corresponde el 9,5 % del presupuesto de ingresos

Capítulo IV - Transferencias corrientes

Importe en €13

Código Concepto Imp.2014 Imp.2013

420De la Administración General del Estado 335.458,49 335.458,4945030Subvenciones CAM convenio Educación 53.311,00 53.481,5045050Convenios suscritos con la CAM en materia de empleo 223.590,00 0,00

45060Otros convenios sucritos con la CAM. BESCAM y Extinción de incendios 230.432,00 251.311,1645080Otras subven. corrientes de la CAM. P.Regional de Resid. y Colab. social 105.823,00 62.700,00

45082Subvenciones PRISMA 10,00 26.001,0045083Subvención gastos Juzgado de Paz 1.600,00 1.600,00

48De familias e instituciones sin fines de lucro 3.000,00 1.700,00

952.524,49 732.252,15

•En cuanto a transferencias corrientes (Capítulo IV), las partidas de ingresos más importantes delpresupuesto, después de las correspondientes a los Impuestos Directos (Capitulo I), con unporcentaje sobre el total del 32,9 %

•En el caso de la Participación en los tributos del estado, se mantiene el importante incremento en lasentregas a cuenta del ejercicio anterior, que pasaron a ser de 335.458,49 € para el año 2013, frente alos 253.647,49 € ingresados en 2012

•La otra partida con mayor montante corresponde a transferencias de la Comunidad de Madrid, quefinancia servicios y gastos corrientes municipales a través de diversos convenios ya citados. De ellosdestacan por su envergadura los destinados al sostenimiento de plazas de Policía Local (BESCAM225.432,00 €)


Importe en €14

En el caso de los convenios de carácter anual, se ha previsto el importe del último ejercicio (2013) queen algunos casos ya ha sufrido recortes significativos con los convenios suscritos en ejerciciosanteriores, como es el caso del convenio de colaboración para el sostenimiento del servicio de la Casade Niños, subvencionado por la Comunidad de Madrid en 53.311,00 € en 2013/2014 o el convenio decolaboración en el servicios de extinción de incendios con una subvención en 2014 igual que en elúltimo año 2013 de 5.000,00 €. En otros casos ha desaparecido la financiación como la subvenciónpara empleo y desarrollo local o para educación de adultos

En esta anualidad 2014, se recibe una importante financiación externa para la realización de planes defomento del empleo (Programa de Inserción laboral) por importe de 223.590,00 €

Capítulo V - Ingresos patrimoniales

Importe en €15


52 Intereses de depósitos 10,00 100,00

541 Arrendamientos de fincas urbanas 36.570,00 39.000,00550 De concesiones administrativas con contraprestación periódica 6.000,00 2.640,00

42.580,00 41.740,00

En cuanto a transferencias corrientes (Capítulo V) supone el 1,5 %

Por lo que se refiere a los ingresos patrimoniales, se han adaptado las previsiones a los arrendamientosque se describen en el documento de Rendimiento de Bienes Patrimoniales, así como los cánones apercibir por las concesiones administrativas vigentes (Bar del Polideportivo municipal)

Capítulo VI - Enajenación de inversiones reales

Importe en €16


600 Venta de solares 10,00 74.000,00

603 Patrimonio Público del Suelo 100.000,00 117.694,29100.010,00 191.694,29

Se ha incluido en el capítulo VI (Enajenaciones reales) el importe de 100.000 euros destinado a lafinanciación del último plazo de adquisición del bien inmueble adquirido por el Ayuntamiento el añoanterior, como producto de la venta de dos parcelas que quedaron desiertas en el expediente deenajenación de patrimonio municipal del suelo 2/2013, y cuya adjudicación podrá ser directa, en lasmismas condiciones previstas en el citado procedimiento y durante el plazo de un año, conforme alas previsiones de la normativa de aplicación

Capítulo VII – Transferencias de Capital

Importe en €17


750 De la Administración General de las Comunidades Autónomas 79.875,20 0,00

870 Aportaciones 0,00 13.623,1079.875,20 13.623,10

Por lo referente a los ingresos de capital, consta el compromiso firme de una subvención de capitalpor importe de 79.875,20 euros para financiar o cofinanciar inversiones procedente de la ComunidadAutónoma (Subvención de Infraestructuras Turísticas, Adecuación de la Casa de la Cultura, coste dela inversión 80.000,00 euros)

PRESUPUESTO DE

GASTOS

51.8%

30.4%

1.5%

3.6%

7.4%5.3% 51,8 % - GASTOS DE PERSONAL.

30,4 % - GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

1,5 % - GASTOS FINANCIEROS


7,4 % - INVERSIONES REALES

5,3 % - PASIVOS FINANCIEROS

44.4%

35.1%

1.8%

4.7%

10.1%4.1% 44,4 % - GASTOS DE PERSONAL.

35,1 % - GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

1,8 % - GASTOS FINANCIEROS


10,1 % - INVERSIONES REALES

4,1 % -PASIVOS FINANCIEROS

Resumen de Gastos

Importe en €19

2014

2.894.524,51 €

2013

2.753.069,18 €

Gastos

Importe en €20

Este Presupuesto de Gastos de 2014 se ha clasificado conforme a la estructura presupuestaria fijada porla Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los Presupuestos delas Entidades Locales y se ha desglosado por programas y subconceptos; es decir, las partidaspresupuestarias se forman atendiendo a una doble clasificación: funcional y económica, en virtud de loprevisto en el artículo 167.5 del TRLHL, para los municipios de menos de 5.000 habitantes. De maneraque cada una de las partidas en que se divide el presupuesto aporta una mayor información sobre elgasto, pues se ha aumentado el nivel de desglose de las mismas

El Presupuesto de Gastos para 2014 asciende a 2.894.524,51euros

Con relación con el Presupuesto de 2013, último presupuesto aprobado, supone un incremento de suscréditos iniciales en términos porcentuales del 13,3 %. Si comparamos con el avance de liquidación delcitado ejercicio, supone un incremento del 5,1 %

Gastos

Importe en €21

Los Gastos Corrientes (Capítulos I al IV) alcanzan 2.526.992,10 euros con un incremento de 12,5 % entérminos porcentuales sobre el presupuesto inicial de 2013 (2.246.863,80€). Este incremento vienedeterminado, esencialmente, por el aumento de gastos con financiación externa (Plan de ColaboraciónSocial y Programa de Inserción Laboral) 233.590,00 €

Los Gastos de Capital (Capítulos VI al IX) alcanzan 367.532,41 euros, lo que supone un 146,5 % deincremento sobre el presupuesto inicial de 2013 (148.937,99 €), esta variación viene derivada de losincrementos del capítulo VI - Inversiones Reales - (214.947,16 euros), debido a las obras previstas en elCentro Cultural de Cotos de Monterrey (28.850,00 euros), cuya ejecución prevista en el 2013 no llego acomprometerse antes de la finalización del ejercicio, al pago de la última anualidad de la adquisición delAntigua Cafetería de Cotos de Monterrey junto al Polideportivo cubierto (100.000,00 euros), y laadquisición de una parcela rústica (6.000,00 €) destinada a la mejora de los equipamientos públicos(sendas) y la inversión prevista para la Adecuación de la Casa de Cultura (80.000,00 €), mientras elcapítulo IX - Pasivos Financieros - sufre un aumento de 39.835,22 euros por el incremento en laamortización de préstamos a largo plazo, al finalizar en el mes de agosto la carencia del Préstamoconcertado para el pago a proveedores (RDL 4/2012, de 24 de febrero)

Gastos

Importe en €22

Conviene en este punto indicar, que la adquisición del Centro Comercial de Cotos de Monterrey junto alPolideportivo Municipal cubierto se formalizó en abril de 2013 en 265.000,00 euros, bajo la fórmula depago aplazado. Si bien en el presupuesto del año 2013 se destinaban inicialmente 65.000,00 con laprevisión de consignar el resto de pagos en los años 2014 (100.000,00 euros) y 2015 (100.000,00euros), finalmente, a la vista de las parcelas enajenadas en el 2013 cuyo producto está afectado a lainversión, a las fechas comprometidas para el pago de los plazos (antes del 2 de enero de 2014 y2015, respectivamente) y del criterio de anualidad en el gasto que imponen los ajustes SEC en términosde contabilidad nacional (Eurostat), se han aplicado al presupuesto de 2013, previa modificaciónpresupuestaria, los dos primeros plazos de la inversión (165.000,00 euros). Por ello, la anualidadprevista en el ejercicio 2014 (100.000,00 euros), se corresponde con el último plazo del precio deadquisición de la inversión, que se financia mediante el producto de la enajenación de parcelaspatrimoniales que el Ayuntamiento tiene en propiedad en Cotos de Monterrey, medianteprocedimiento abierto y pluralidad de criterios por mandato legal (al ser PMS, se excluye la subasta)

Capítulo I - Gastos de Personal

Importe en €23


100 Órganos de Gobierno Retribuciones básicas 51.994,18 65.625,02

120 Retribuciones básicas del personal funcionario 138.366,06 138.365,46

121 Retribuciones complementarias del personal funcionario 237.222,36 237.222,36

130 Retribuciones personal laboral fijo 499.790,08 418.709,60

131 Retribuciones personal laboral temporal 169.324,10 67.861,15

151 Gratificaciones 28.860,00 20.876,24

160 Cuotas sociales a la Seguridad Social 331.091,82 268.675,07

162 Formación y perfeccionamiento del Personal 33.500,00 3.975,00

233 Retribuciones programa de colaboración social 8.000,00 0,00

1.498.158,60 1.221.309,90El importe presupuestado para el año 2014 es de 1.490.158,60 €

El aumento se justifica por la importante aportación externa para la financiación de planes de empleo

Este capítulo representa el 51,8 % del total del presupuesto de gastos

La plantilla de personal está compuesta por 38 empleados entre puestos de funcionarios (10), y puestosde laborales fijos (28), conforme se refleja en el Anexo de Personal y en la RPT/2013. Se prevéconsignación presupuestaria para 5 puestos de trabajo desempeñados con carácter temporal


Importe en €24

Los créditos para gastos de personal se ajustan a lo previsto en la LPGE para 2014 en su artículo20, apartado Dos: “En el año 2014, las retribuciones del personal al servicio del sector público nopodrán experimentar ningún incremento respecto a las vigentes a 31 de diciembre de 2013, entérminos de homogeneidad para los dos períodos de la comparación, tanto por lo que respecta aefectivos de personal como a la antigüedad del mismo.”

La partida de Órganos de Gobierno, corresponde al importe de un Concejal con dedicación exclusiva ydos Concejales con dedicación parcial. Para el año 2014 no se ha presupuestado un incremento con lapretensión de ajustar los salarios de los Concejales a la actual situación económica de nuestro país

Se entienden igualmente ajustados a Derecho estos importes por la IntervenciónMunicipal, cumpliéndose los límites previstos para las retribuciones de los miembros de lasCorporaciones Locales en los artículos 75 bis de la Ley 7/1985, de 2 de abril en relación con laDisposición Transitoria décima de la Ley 27/2013, de 27 de diciembre y disposición adicionalnonagésima Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2014, introducida por el apartado tercerodel artículo undécimo del Real Decreto-ley 1/2014, de 24 de enero


25

32.8%

46.5%

2.3%

4.8%

13.6%

Funcionarios

Personal Laboral Fijo

Personal Laboral Temporal

Órganos Gobierno

Insercción Social

24.1%

19.1%9.2%4.3%

24.9%

4.8%

13.6%

Seguridad

MantenimientoEducaciónDeportesAdministración

Órganos GobiernoInsercción Social

39.8%

46.4%

8.2% 5.7%

Funcionarios



Órganos Gobierno

29.9%

16.2%10.9%

2.2%

35.2%5.7%

Seguridad

Mantenimiento

Educación

Deportes

Administración

Órganos Gobierno

2014 2013

Capítulo I - Gastos de Personal (sin prog. Inserción Social)

26

37.9%

53.8%

2.7%5.6%

Funcionarios



Órganos Gobierno

27.9%

22.1%10.7%

5.0%

28.8%

5.6%

Seguridad

Mantenimiento

Educación

Deportes

Administración

Órganos Gobierno

39.8%

46.4%

8.2% 5.7%

Funcionarios



Órganos Gobierno

29.9%

16.2%10.9%

2.2%

35.2%5.7%

Seguridad

Mantenimiento

Educación

Deportes

Administración

Órganos Gobierno

2014 2013

Capítulo II - Gastos en Bienes corrientes y servicios

Importe en €27


206 Arrendamientos operativo de equipos informáticos 12.766,00 7.961,52

210 Reparaciones infraestructuras y bienes naturales 4.010,00 4.510,00

212 Reparaciones edificios y otras construcciones 15.360,00 8.920,00

213 Reparaciones maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje 84.100,00 30.220,00

214 Reparaciones elementos de transporte 16.600,00 17.800,00

216 Administración General Mantenimiento Informático 9.200,00 10,00

220 Material de oficina 33.810,00 29.820,00

221 Suministros (Energía eléctrica, Gas, Agua, Combustibles y carburantes) 252.000,00 266.944,98

222 Comunicaciones (teléfonos fijos y móviles) 22.700,00 27.650,00

223 Transporte escolar 700,00 700,00

224 Primas de Seguros 24.110,00 27.910,00

226 Gastos diversos (Cultura, Deportes, Gastos Jurídicos, Festejos…) 167.860,00 167.650,00

227 Trabajos realizados por otras empresas y profesionales 220.390,00 251.995,48

230 Dietas de Concejales por asistencia 16.150,00 20.700,00

231 Gastos de Locomoción 137,50 260,00

233 Otras indemnizaciones 0,00 82.931,04

879.893,50 945.983,02


Importe en €28

El capítulo 2 asciende a 887.893,50 euros y supone un incremento del 7,6 % respecto al presupuestoinicial del ejercicio 2013

Este capítulo representa el 30,4 % del total del presupuesto de gastos

Se ha realizado un importante esfuerzo de contención del gasto, a pesar del incremento del coste de lasmaterias primas

El criterio que ha presidido la previsión de los gastos en este Capítulo, ha sido el de respetar loscompromisos contraídos, tanto de los que vienen fijados en los pliegos de condiciones de determinadoscontratos de prestación de servicios, como de aquellos otros que se rigen por los precios de mercado.Asimismo, se da cobertura a todos aquellos gastos de naturaleza social, cultural y de infraestructuras

La mayoría de estos gastos se financian con recursos propios del Ayuntamiento a excepción de losgastos para actividades extraescolares, Convenio de Casa de niños, desinfección de edificios,funcionamiento del juzgado de paz.., que son aportados por diversos entes públicos con carácter anual.En su caso, estos gastos se han visto ampliados por subvenciones finalistas, ampliándose la partida porel importe de la subvención concedida


Importe en €29

La partida de gastos diversos da cobertura a los siguientes gastos:

• Festejos Populares, se ha mantenido el gasto lo que no supone una disminución en la calidad delas actividades programadas, manteniéndose solamente aquellas que tienen una mejoraceptación

• Actividades culturales y deportivas se ha pasado de 18.850,00 € a 28.300,0 0€, adaptándose lasprevisiones a los importes efectivamente gastados en 2013. La mayoría de las actividades sefinancian con las aportaciones de los participantes.

• El resto de gasto incluidos en esta partida se han calculado de acuerdo al importe gastado en 2013(contenciosos, representación, publicaciones en diarios oficiales…)

Las partidas de trabajos realizados por otras empresas y profesionales, recoge entre otros gastos elservicio de recaudación y el coste de otros servicios prestados al Ayuntamiento como, seguridad yprevención de riesgos laborales, mantenimientos de instalaciones (ascensores, alarmas, equipamientoscontra incendios,...)

Finalmente en 2014 se va a realizar la Auditoría de las Cuentas y la Gestión de los años 2008, 2009 y2010, que nos aportará luz sobre la situación real de las cuentas de nuestro municipio, así de cómo hansido gestionadas. Este gasto (21.780 euros IVA incluido), se ha previsto en la aplicación 920.22706(Administración General Estudios y trabajos técnicos. Auditoría)

Capítulo III y IX - Gastos financieros y Pasivos financieros

Importe en €30


310 Intereses de prestamos y otras operaciones financieras 38.000,00 42.530,00

311 Otros gastos financieros de préstamos y otras operaciones 5.000,00 5.550,00

320 Deuda Pública en moneda distinta del euro 10,00 10,00

352 Intereses de demora 500,00 500,00

911 Amortización de préstamos a largo plazo del sector público 18.750,00 18.750,00

912 Amortización de préstamos a largo plazo entidades financieras 133.835,22 94.000,00

196.095,22 161.340,00

Estos capítulos recogen para el año 2014 una dotación total de 196.095,00 €

Representan el 6,8 % del total del presupuesto de gastos

Amortización de préstamos a largo plazo entidades financieras, sufre un aumento de 39.835,22euros al finalizar en el mes de agosto la carencia del Préstamo concertado para el pago aproveedores (RDL 4/2012, de 24 de febrero)

Capítulo III y IX - Gastos financieros y Pasivos financieros

Importe en €31

El capítulo 3 asciende a 43.510,00 euros, lo que supone un decremento del 50,9 % con relación alpresupuesto de 2013 que, a su vez, se redujo en un 9,1 % con respecto a 2012. En el mismo serecogen los intereses, comisiones y demás gastos de las deudas formalizadas, consistentes en dosoperaciones a corto plazo para cubrir desfases de la Tesorería, un crédito ICO formalizado ennoviembre de 2011 para el pago a proveedores de ejercicios cerrados, varias operaciones a largoplazo, para la realización de obras de infraestructura, que fueron formalizadas por anterioresequipos de gobierno y un crédito a largo plazo derivado del real decreto 4/2012 aprobado en 2012para permitir la cancelación por entidades locales de sus obligaciones pendientes de pago con susproveedores, derivadas de la contratación de obras, suministros o servicios

El capítulo 9 asciende a 152.585,22 euros, lo que supone un incremento del 26,1 % con relación alpresupuesto de 2013, motivado por la finalización de la carencia en el mes de agosto del préstamoconcertado en el año 2012 para el pago a proveedores. Se recogen las amortizacionescorrespondientes a varias operaciones a largo plazo, para la realización de obras de infraestructura,que fueron formalizadas por anteriores equipos de gobierno, un crédito ICO formalizado ennoviembre de 2011 para el pago a proveedores de ejercicios cerrados, que en este ejercicioterminará de amortizarse, y el crédito a largo plazo derivado del real decreto 4/2012 aprobado en2012 para permitir la cancelación por entidades locales de sus obligaciones pendientes de pago consus proveedores, derivadas de la contratación de obras, suministros o servicios


Importe en €32


48 A Familias e Instituciones sin fines de lucro 25.850,00 29.250,00

420 A la Administración General del Estado 5.500,00 5.550,00

449 Otras subvenciones (E. U. Cotos de Monterrey) 31.520,00 31.520,00

450 Transferencia a las Comunidades Autonom. 10,00 14.560,00

463 A Mancomunidades 42.300,00 46.300,00

466 A otras entidades que agrupen municipios 250,00 1.220,00

105.430,00 128.400,00

El capítulo de transferencias corrientes asciende a 105.430 euros lo que supone un 3,6 % delpresupuesto de gastos, este importe representa un decremento del 17,9 %

Destacar en este capítulo que se mantiene para la Entidad Urbanística de Cotos de Monterrey lamisma cifra que 2013, que viene a compensar el no reconocimiento de este concepto en 2010 porparte del anterior equipo de gobierno

Se prevén igualmente un aplicación destinada a transferencias a la Comunidad de Madrid que sedeja abierta con 10,00 euros, para atender, previa la ampliación de crédito oportuna, lacontingencia de posibles reintegros de subvenciones percibidas en ejercicios cerrados

Capítulo V – Inversiones Reales

Importe en €33


132.632Seguridad y orden público Inversión reposición edificios y otras construcciones

10,00 10,00

155.610Vías Públicas Inversiones en terrenos. Redacción proyecto Plan de Cooperación

0,00 536,95

155.622 Vias Públicas.Edificios y otras construcciones 10,00 7.614,08

169.623Otros servicios de bienestar comunitario. Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje

10,00 2.420,00

172.621 Protección y mejora del medio ambiente Terrenos y bienes naturales 10,00 6.500,00

172.622 Protección y mejora del medio ambiente.Edificios y otras construcciones 10,00 9.500,00

172.623Protección y mejora del medio ambiente. Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje

10,00 29.000,00

172.681 Protección y mejora del medio ambiente. Terrenos y bienes naturales 6.000,00 6.000,00

321.632Educación Preescolar y Primaria. Inversión reposición edificios y otras construcciones

10,00 12.000,00

321.636 Educación Preescolar y Primaria. Equipos para procesos de información 10,00 3.000,00

330.622 Administración General de Cultura Edificios y otras construcciones 28.817,19 8.850,00

330.632 Administración General de Cultura Inversión, reposición edificios 80.000,00 0,00

330.635 Administración General de Cultura Mobiliario 10,00 1.990,45

342.623 Instalaciones deportivas Maquinarias, instalaciones técnicas y utillaje 10,00 2.305,96

342.632Instalaciones deportivas.Inversión reposición edificios y otras construcciones

10,00 4.100,00

920.622 Administración General Adquisición de Inmuebles 100.000,00 165.000,00

920.635 Administración General Mobiliario 10,00 10,00

920.636 Administración General Equipos para procesos de información 10,00 18.100,00

214.947,19 276.937,44

Capítulo V – Inversiones Reales

Importe en €34

El importe de las inversiones previstas para el año 2014 es de 214.947,19 euros y representan el 7,4 %del total del presupuesto de gastos

Con cargo a fondos propios del Ayuntamiento se dotan las siguientes partidas presupuestarias:

•330.622 Edificios y otras construcciones (obras Centro Cultural de Cotos de Monterrey (28.817,19 €)•930.622 Adquisición de Inmuebles (100.000,00 €), se ha previsto esta partida para hacer efectiva la

compra del Centro Comercial de Cotos de Monterrey junto al Polideportivo Municipal cubierto•330.632 Adecuación Casa de Cultura (80.000,00 €). Subvención Infraestructuras Turísticas.•172.681 Inversión en terrenos y bienes naturales (6.000,00 €). Parcela rústica (sendas turísticas)

El resto hasta alcanzar el importe total del capítulo, se corresponde con diversas partidas de inversionesque se prevén con un crédito inicial de 10 euros a fin de atender, previa ampliación en su caso con lacorrespondiente modificación presupuestaria, las actuaciones que puedan presentarse como necesariase inaplazables a lo largo del ejercicio

ÁREAS DE GASTO

Resumen por Área de Gastos

Importe en €36

Área Concepto Imp.2014 Imp.2013

1 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS 886.954,64 837.651,772 PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL 232.190,00 63.300,003 BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE 566.349,88 470.572,069 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL 1.209.029,99 1.381.545,35

2.894.524,51 2.753.069,18

El articulo 4 de la Orden del Ministerio de Economía y Hacienda(EHA) 3565/2008, de 3 dediciembre, establece que los créditos se ordenarán según su finalidad y los objetivos quecon ellos se proponga conseguir, con arreglo a la clasificación por áreas de gasto, políticasde gasto y grupos de programas

31%

8%19%

42%Área 1

Área 2

Área 3

Área 9

31%

2%17%

50%

2014 2013

Área de Gasto 1 - Servicios públicos básicos

Importe en €37

Política de gasto 13. Seguridad y movilidad ciudadana


132Seguridad y Orden Público (Sueldos y salarioscombustible, telefonía, reparaciones..)

387.816,50 388.930,70

134 Protección civil (bomberos, equipamientos y gastos) 16.260,00 13.600,00404.076,50 402.530,70

Política de gasto 15. Vivienda y urbanismo


155 Vías públicas (Plan de cooperación y Avda. Monterrey) 10,00 8.151,0310,00 8.151,03


Importe en €38

Política de gasto 16. Bienestar comunitario


162Recogida, eliminación y tratamiento de residuos –servicio de recogida de basuras (sueldos y salarios, reparaciones, combustible)

115.132,76 92.389,78

165 Alumbrado público del municipio 112.000,00 112.000,00

169Otros servicios de bienestar comunitario –mantenimiento (sueldos y salarios, vestuario,combustible, seguros, material)

207.905,38 159.360,26

435.038,14 363.750,04


Importe en €39

Política de gasto 17. Medio ambiente


170 Administración general del medio ambiente (adquisición de plantas)

3.000,00 500,00

171 Parques y jardines (maquinaria y reparaciones) 30.000,00 4.820,00

172 Protección y mejora del medio ambiente (arreglos caminos y sendas)

6.030,00 51.000,00

179 Otras actuaciones relacionadas con el M. ambiente (contenedores punto limpio)

8.800,00 6.900,00

47.830,00 63.220,00

Área de Gasto 2 - Protección y Promoción Social

Importe en €40

Política de gasto 24. Fomento del Empleo.


241Fomento del Empleo (Agencia de Colocación y Programa de Colaboración Social)

232.190,00 63.300,00

232.190,00 63.300,00

Área de Gasto 3 - Bienes Públicos de carácter preferente

Importe en €41

Política de gasto 31. Sanidad


312 Centros de salud (reparaciones, telefonía, energía) 2.110,00 5.650,00

2.110,00 5.650,00

Área de Gasto 3 - Bienes Públicos de carácter preferente

Importe en €42

Política de gasto 32. Educación


321Educación preescolar y primaria – Casita de Niños y Colegio (sueldos, energía, calefacción, reparaciones, telefonía, comedor)

193.225,41 193.150,77

323Promoción educativa – Educación para Mayores (sueldos)

0,00 8.928,74

324Servicios complementarios de educación (actividades extraescolares)

3.010,00 10.400,00

196.235,41 212.479,51

Área de Gasto 3- Bienes Públicos de carácter preferente

Importe en €43

Política de gasto 33. Cultura


330

Administración General de Cultura (subvenciones asociaciones, actividades, energía, telefonía, reparaciones de centros, obras en Centro Cultural de Cotos de Monterrey)

172.727,19 69.760,45

334 Promoción cultural 10,00 372,00338 Fiestas populares y festejos 71.200,00 88.998,82

243.937,19 159.131,27

Área de Gasto 3- Bienes Públicos de carácter preferente

Importe en €44

Política de gasto 34. Deporte


340Administración General de Deportes (sueldo del coordinador deportivo, taquilleras y reparaciones maquinaria)

72.747,28 35.045,32

341Promoción y fomento del deporte (actividades y subvención Club Deportivo)

33.200,00 31.700,00

342Instalaciones deportivas (agua, calefacción, energía, reparaciones)

18.120,00 26.565,96

124.067,28 93.311,28

Área de Gasto 9 - Actuaciones de carácter general

Importe en €45

Política de gasto 91. Órganos de gobierno


912Órganos de gobierno (sueldos Concejales y dietas por asistencia plenos y comisiones)

88.437,84 105.969,64

88.437,84 105.969,64


Importe en €46

Política de gasto 92. Servicios de carácter general


920

Administración General (sueldos del personal administrativo, energía, calefacción, seguros, telefonía, adquisición de equipamiento, trabajos externos: auditoría, asesoría, nóminas; tecnología, reparaciones, compra de material de oficina y otros gastos menores)

728.656,93 904.485,71

929Imprevistos y funciones no clasificadas (energía eléctrica no clasificada y atenciones protocolarias)

1.070,00 1.760,00

729.726,93 906.245,71


Importe en €47

Política de gasto 93. Administración financiera y tributaria


932Gestión del sistema tributario (servicio de recaudación y revisión catastral)

115.200,00 123.400,00

934Gestión de la deuda y de la tesorería (amortización e intereses de los créditos a corto y largo plazo)

196.095,22 161.340,00

311.295,22 284.740,00

Política de gasto 94. Transferencias a otras Administraciones Públicas


942 A otras Entidades Locales. (EE. UU. Cotos Monte…..) 31.770,00 32.740,00943 A Mancomunidades (GALSINMA…….) 42.300,00 46.300,00

944A la Administración General del Estado (devolución participación en tributos año 2008 y 2009)

5.500,00 5.550,00

79.570,00 84.590,00

Presupuesto 2014

Venturada

8 de febrero de 2014

GRACIAS POR SU ATENCIÓN

Presupuesto Ayuntamiento de Venturada ejercicio 2014

Economy & Finance

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