Plan de Negocio Jaruni Correjido

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIO EL ALTIPLANO

JARUNI CHOCCO - JULI

PLAN DE NEGOCIO

“QUESOS EL ALTIPLANO”

GESTION Y ADOPCION DE TECNOLOGIAMAQUINARIA AGRICOLA PARA PASTOS

MEJORADOS, IMPLEMENTACION DE PLANTA LECHERA

CUT Nº 52892

PUNO - JULI, AGOSTO DEL 2011

1

I. INFORMACIÓN GENERAL SOBRE EL PLAN DE NEGOCIO1.1 Plan de negocio.

1.1.1 TÍTULO DEL PLAN DE NEGOCIO

“QUESOS EL ALTIPLANO”1.1.2 TIPO DE INCENTIVO(S) QUE SOLICITA (INDICAR SI LA OPA RECIBIÓ INCENTIVO

PARA ASOCIATIVIDAD O GESTIÓN)Gestión y Adopción de tecnología

1.1.3 ACTIVIDADLácteos

1.1.4 PRODUCTOQuesos

1.1.5 LOCALIZACIÓN (ÁMBITO DE ACCIÓN) (REGIÓN- PROVINCIA – DISTRITO - LOCALIDAD)

REGION : Puno

PROVINCIA : Chucuito

DISTRITO : Juli

LOCALIDAD : Jaruni Chocco

El ámbito de acción son los mercados localizados en los Departamentos de Puno,

Arequipa, Cusco y Lima; así como el mercado Boliviano: Provincia de Copacabana y

La Paz.

1.1.6 DURACIÓN DEL PROYECTO (EN MESES)03 meses

1.1.7 FECHA TENTATIVA DE INICIO (MES)Junio 2011

1.1.8 NÚMERO TOTAL DE PRODUCTORES CLIENTES QUE SE ESPERA ATENDER CON LA PRESENTE PROPUESTA:- Nº DE HOMBRES: 12

- Nº DE MUJERES : 18

2

1.2 ENTIDADES PROPONENTES

1.2.1 ORGANIZACIÓN DE PRODUCTORES

1.2.1.1 NOMBRE DE LA ORGANIZACIÓNAsociación de Productores Agropecuarios El Altiplano de Jaruni Chocco - Juli

1.2.1.2 TIPO DE ORGANIZACIÓN DE PRODUCTORESPecuarios

1.2.1.3 LOCALIZACIÓN (REGIÓN, PROVINCIA, DISTRITO, LOCALIDAD)REGION : Puno

PROVINCIA : Chucuito

DISTRITO : Juli

LOCALIDAD : Jaruni Chocco

1.2.1.4 DIRECCIÓNDe la Organización: Comunidad Jaruni Chocco – Juli

Del Representante: Av. Bolognesi Nº 407 - Juli

1.2.1.5 TELÉFONOTeléfono: 051- 795330

Celular : 971459770

1.2.1.6 FAX

1.2.1.7 CORREO ELECTRÓ[email protected]

1.2.1.8 FECHA DE FUNDACIÓN06 de agosto del 2006

1.2.1.9 INSCRIPCIÓN EN REGISTROS PÚBLICOSNº 11045447

1.2.1.10 Nº DE RUC20448088201

3

mailto:[email protected]

1.2.1.11 NÚMERO TOTAL DE PRODUCTORES ASOCIADOS A LA ORGANIZACIÓN- Nº DE HOMBRES: 12

- Nº DE MUJERES: 18

1.2.1.12 BREVE HISTORIA DE LA ORGANIZACIÓN (EXPERIENCIA EN LA ACTIVIDAD O PRODUCTO QUE FORMA PARTE DE LA PRESENTE PROPUESTA) (MÁXIMO 15 LÍNEAS)La organización Asociación de Productores Agropecuarios El Altiplano de Jaruni Chocco – Juli,

se funda el 05 de agosto del año 2006, como necesidad de organización asociativa para

mejorar la producción de quesos en cantidad, calidad y sostenibilidad, posicicionarse en el

mercado como un producto natural ecológico, satisfacer la demanda exigente del mercado,

acceder a créditos y capacitación.

1.2.1.13 MARCAS COMERCIALES (EN CASO QUE SE UTILICEN MARCAS PARA SUS PRODUCTOS)

El Altiplano

1.2.1.14 INDICAR LOS PROYECTOS EN EJECUCIÓN Y SU FUENTE DE FINANCIAMIENTONo existen proyectos en ejecución.

1.2.1.15 PERSONA DE CONTACTO (APELLIDOS Y NOMBRES)Choquegonza Chambilla, César

Cutipa Chura, Zacarías

1.2.1.16 TELÉFONO DE LA PERSONA DE CONTACTO (COLOCAR CÓDIGO DEPARTAMENTAL)

Telf. 051-795330

Cel. 950883136 - 971459770

Cel. 951481443

1.2.1.17 CORREO ELECTRÓNICO DE LA PERSONA DE [email protected]

1.2.1.18 REPRESENTANTE LEGAL (APELLIDOS Y NOMBRES)Choquegonza Chambilla, César

1.2.1.19 DNI DEL REPRESENTANTE LEGALNº 01328531

1.2.1.20 DATOS DEL FORMULADOR DEL PLAN (NOMBRE Y APELLIDOS, TELÉFONOS Y EMAIL) (ESPECIFICAR SI ES GERENTE O GESTOR)

Roger Mamani Mamani

4

mailto:[email protected]

Cel. 951360336

[email protected]

GERENTEII. PLAN DE NEGOCIOS QUE SUSTENTA EL PROYECTO

1. RESUMEN EJECUTIVO (MÁXIMO 1 PÁGINA)

El presente plan de negocios, detalla el proceso de desarrollo de la elaboración de quesos, el monto de inversión, el financiamiento, el volumen de producción, los costos de producción, los ingresos estimados, el flujo de caja, estado de pérdidas y ganancias, los indicadores de rentabilidad, el análisis de sensibilidad y otros relacionados que se desarrolla en el presente documento.El presente Plan de Negocios “QUESOS EL ALTIPLANO” corresponde a los incentivos que solicitan para la GESTION Y ADOPCION DE TECNOLOGIA, MAQUINARIA AGRICOLA PARA PASTOS MEJORADOS, IMPLEMENTACION DE PLANTA LECHERA, promovidos por la Organización de Productores Agropecuarios El Altiplano Jaruni Chocco – Juli.El número de socios es de 30, hombres 12 y mujeres 18, cuya actividad principal a desarrollar es la elaboración de Quesos tipo Paria, Pasteurizado, y Andino, de 1 kg de peso, para lo cual disponen de 190.5 hectáreas para cultivo de forraje y con ello mejorar la producción de leche.El monto de inversión es de S/ 604,653.16 nuevos soles, con un tiempo de ejecución de la inversión de 03 meses y el funcionamiento estimado de 4 años a más.El financiamiento solicitado al PCC es del 70% que representa S/. 423,257.21 nuevos soles y el aporte propio de la organización es del 30% que equivale a S/. 181,395.95 nuevos soles.La cantidad de quesos a producir al primer año es de 63 unidades por día de 1 Kg., 126 quesos diarios al segundo año, 189 el tercer año y 252 al cuarto año.Se alquilará maquinaria agrícola para la producción de forraje a los socios, no socios y población en general de la zona; con los cuales se incrementará el piso forrajero, mejora la producción y calidad de leche, junto con ello mejora de sus ingresos y calidad de vida de las familias.El Valor Actual Neto asciende a S/. 59,877.62 nuevos soles, la Tasa Interna de Retorno es de 15.3% y el Beneficio Costo es de 1.10 nuevos soles; los cuales demuestran la rentabilidad del plan de negocios.

2. ANTECEDENTES 2.1Antecedentes de la problemática

TABLA 1: PRINCIPALES INDICADORES DE LA OPATipo de indicador Información de la OPA

De producción 20 quesosDe productividad 6 litros leche / vaca diario; 0.75 Kg queso

diario por vacaDe Calidad Tipo Paria; 1.028 gr./ml. de leche .De costos (S/.) 11.53De Ingresos (S/.) 13.00Resultado neto (S/.) 1.47Financiamiento Programa de Compensaciones para la

Competitividad

2.2 Datos de la zona de impacto de la OPA

TABLA 2: INFORMACIÓN SOCIO - ECONÓMICA DE LA ZONA GEOGRÁFICA DONDE SE ENCUENTRA LA OPA

Ubicación Deberán indicar, la comunidad, distrito, provincia, departamento y región

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Población 2,130Principales actividades económicas de la zona

AgriculturaComercio

Principales productos agropecuarios de la zona de impacto de la OPA

AGRICOLAS: Quinua, Papa, CañihuaPECUARIO: Vacunos, Ovinos, Camélidos

Principales OPA agropecuarias(incluir nombres)

Asociaciones: Asociación de Productores Agropecuarios San Miguel de Quilca

Niveles de productividad promedio en la zona para el producto de la OPA(cuantificar en unidades como: TM/Ha o litros/vaca)

Quinua: 800 Kg/HásPapa : 1.3 TM/HásCañihua: 1 TM/HásLeche: 6 litros/ vacaCarne Ovino: 12 Kg/ovinoAlpaca : 30 Kg/alpaca

Facilidades de acceso(Ej. si hay o no carretera asfaltada)

Lima – Juliaca : Asfaltado ó Vía AéreaJuliaca – Puno (54 Km; 45 minutos): AsfaltadPuno – Juli (78 Km; 1h y 20 minutos) :AsfaltaJuli – Comunidad Jaruni Chocco (18 Km; 50 minutos): Trocha Carrozable

Servicios disponibles(Ej. internet, telefonía, cable, etc.)

Energía Eléctrica, Agua de manantial, Letrinas, Teléfono y Celular (movistar y claro), Cable satelital

2.3 Principales productos, mercados y clientes de la OPATABLA 3: PRODUCTOS DE LA OPA – MERCADOS (NACIONAL/EXPORTACIÓN)

PRODUCTO

VETAS (S/.) Destino comercial

de sus ventas

Nombre del Cliente

Tipos de Clientes

(indicar si es

mayorista, minorista

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Queso 22,680 45,360 68,040 Juli Consumidores directos

Minorista

Ilave CIDEL MayoristaPuno Mercado

CentralMayorista

Copacabana (Bolivia)

Consumidores intermediario

Mayorista

2.4Ratios financieros de la OPA (Histórico para OPAs con trayectoria)TABLA 4: PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS – OPA EN MARCHA

RATIOS FORMULADe liquidez Razón Corriente=Activo Corriente / Pasivo Corriente = 3,152 / 0 = NA

De solvencia Activo total / Pasivo Total = 8,941 / 0 = NA

De endeudamiento Patrimonio Neto / Pasivo Total = 8,941 / 0 = NA

De rentabilidad Utilidad Bruta / Ventas netas = 2,708 / 21,096 = 0.10 = 10%

3. ANÁLISIS DEL ENTORNO Y DE LA EMPRESA (MÁXIMO 1 PÁGINAS)3.1Análisis de la OPA (análisis externo)3.1.1 Número de compradores de su producto en su zona

6

3 compradores mayoristas y consumidores en general

3.1.2 Número de proveedores de su materia prima, en su zona18 proveedores en la zona

3.1.3 Análisis de los competidores

TABLA 5: ANÁLISIS DE LOS COMPETIDORES DE LA OPA (LOS MÁS IMPORTANTES)

Variable Competidor A: Planta Quesera Pomata

Competidor B: Planta Quesera 24 de

Noviembre (Pilcuyo)Participación de mercado 30% 40%Estrategia de distribución Directo a consumidores Directo a consumidoresImagen de la empresa Regular RegularCalidad de producto Regular RegularVariedad de producto Queso Fresco Tipo Paria Queso Fresco Tipo PariaFortalezas Vacas lecheras y terreno

disponibleVacas lecheras y terreno

disponibleDebilidades No tiene control de calidad

e higieneNo tiene control de calidad

e higieneEstrategias Precios relativos en

función a la oferta y la demanda

Precios relativos en función a la oferta y la

demandaRecursos financieros (nivel de acceso a financiamiento)

Desconocimiento a fuentes financieras

Desconocimiento a fuentes financieras

Competidor BCompetidor C3.1.4 Productos sustitutos

Margarinas, Mantequillas, Manjar, Palta

3.1.5 Competidores potencialesPlanta Quesera Barrio 24 de Noviembre (Pilcuyo)

4. CONSTRUCCION DEL ANALISIS FODA (MÁXIMO 1 PÁGINA)TABLA 06: ANÁLISIS FODA

InternosFortalezas Debilidades

- Organización establecida- Organización solidario- Terreno disponible sin restricción- Vacunos mejorados

- Carencia de maquinaria agrícola- Carencia de equipos tecnificados- Limitado conocimiento técnico.-menor acceso a créditos.

ExternosOportunidades Amenazas

- Creciente demanda en el mercado nacional y boliviano- Asistencia técnica de instituciones.- Población en creciente dedicación a la producción de leche

- Establecimiento de nuevas plantas queseras con nivel técnico.- formación de plantas queseras informales. - Intermediarios comercializan productos de mala calidad y a precios bajos.

I5. ANÁLISIS DE MERCADO (MÁXIMO 3 PÁGINAS)

7

5.1 Identificación del mercado y el segmento de mercado para el producto

TABLA 07: DELIMITACIÓN DE MERCADO (LOCAL O INTERNACIONAL)Elemento Ejemplo

Paso 1Mercado geográfico

Ciudades de Puno, Ilave, Juli, Arequipa, Cusco, Lima, Tacna, Moquegua, Copacabana y La Paz (Boliva)

Paso 2Mercado objetivo

Consumidores en general de todos los estratos a través de Distribución a intermediarios y Supermercados

Paso 3Definición clara del perfil del cliente potencial.

Intermediarios y supermercados exigentes en peso completo de 1Kg., pasteurizados, con buen sabor, higiene del producto, con registro sanitario.

5.2 Resultados del estudio de mercado

TABLA 08: RESULTADOS DEL ESTUDIO DE MERCADOVARIDESVARIABLE DESCRIPCION

1.ESTRUCTURA DE MERCADO‐ Principales actores Población demandante- Estructura de precios Variable según comportamiento del mercado‐ Crecimiento del mercado y tendencias Tendencia creciente- Identificación del mercado objetivo Ciudades Puno, Ilave, Juli, Arequipa, Lima,

Tacna, Moquegua, Copacabana y La Paz (Bolivia)

‐ Competidores Planta Quesera Irujani – Dist. Pomata;Planta Quesera Lampa Chico – Dist. Pomata;Planta Quesera Barrio 24 Nov. – Dist. Pilcuyo

2.TAMAÑO DE MERCADO DEL PRODUCTO SELECCIONADO‐ En soles 59’904,000 nuevos soles por año- En kilos, toneladas, etc. 4,608 Toneladas‐ Tasa de crecimiento del mercado (Tasa anual) histórica

1.8%

3.ACCESO A MERCADO- Estándares de calidad Registro sanitario- Temas ambientales, sociales , de salud y seguridad

Licencia de funcionamiento y registro sanitario en DIGESA

- Aranceles e impuestos IGV, Impuesto a la rentaCIPCION5.2.1 Estimación de la demandaTABLA0 09: ESTIMACION DE DEMANDA

Variable Valor (S/.)Tamaño del mercado total para un producto 9’216,000 Kg de quesos por añoTamaño del mercado objetivo 4’608,000 Kg de quesos por añoPorcentaje de mercado que la OPA tendrá (% del mercado objetivo)

3%

Ventas anuales de la OPA (S/.) 395,880 nuevos soles el primer año

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TABLA 10: CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDAEvolución Situación actual

proyectadaTendencia

Año 2010 Año 2011 Año 2012Quesos (Kg) 9’050,112 9’216,000 9’381,888EvoluciónSituación actual

Evolución Situación actual

proyectada

Tendencia

Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013-2016

OPA Global OPA Global OPA Global OPA Global OPA GlobalParticipación en el mercado

3% 100% 4% 100% 5% 100%

6. PROPUESTAS ESTRATÉGICAS (MÁXIMO 2.5 PÁGINAS)6.1 Propuestas estratégicas (la que aplique)TABLA 11: OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DEL NEGOCIO

Tipo de Estrategia Datos de la OPAEstrategias genéricas- Liderazgo en costos-Diferenciación Presentación aprox. de 1Kg. Leche

Pasteurizada, de calidad, producto envasado al vacio, fresco o madurado, producto estandarizado,

-EnfoqueEstrategias funcionales-Mercadotecnia Plan de marketing, con marca, logotipo.-Operaciones-Organización y administración Organización con personería jurídica -Finanzasos de la OPA

6.2 Ventaja comparativaTABLA 12: VENTAJA COMPARATIVA DE LA OPAFu

Fuentes Información de la OPAEstadísticas y MINAG

Abundancia de pastos naturales

Estadísticas y MINAG

Mayores extensiones de sembrío de alfalfa y avena forrajera

6.3 Ventaja competitivaTABLA 13: FUENTES DE VENTAJA COMPETITIVA DE LA OPA

Fuentes Información de la OPADIGESA Quesos con Registro de Marca y clientes seguros.

a OPA6.4 Factores claves de éxitoTABLA 14: FACTORES CLAVES DE ÉXITO DEL PROYECTO

9

Instrucción para la OPA: Llenar solo aquellos recursos que apliquen a la empresa, si se considera, se pueden modificar o agregar más factores.Factores

Factores Información de la OPALiderazgo Calidad del ProductoServicios de apoyoFinancierosHumanos Personal especializado para la actividad.Accesibilidad Trocha afirmada con mantenimiento y cerca al mercado localInformación de la OPA7. PLAN DE MERCADOTECNIA 7.1 Posicionamiento del productoTABLA 15: ESTRATEGIAS DE POSICIONAMIENTO

Estrategias de posicionamiento Información de la OPAPosicionamiento por atributo Tipo Paria leche fresca entera, cuajo, sal yodada

Paria Pasteurizado, leche fresca entera pasteurizada, Cuajo sal yodadaAndino, leche fresca entera pasteurizada, Cuajo fermentos lácticos, semi madurado, de pasta cerrada, salado por inmersion.

Posicionamiento por calidad Producto envasado al vacio, con registro de Marca y registro sanitario. Presentación en moldes de 1 kilo

7.2 Estrategias de mercadotecnia

7.3 Mezcla de mercadotecniaTABLA 16: MEZCLA DE MERCADOTECNIA

EsEstrategia de: Información de la OPAProducto Queso de calidad comercial, presentación de 1 kilo.Precio Precio competitivoPlaza Marca registrada, con logotipo, y registro sanitario

paneles visualesPromoción Asistencia en ferias locales, regionales, nacionales e

internacionales, descuentos, sorteos

8. PLAN DE OPERACIONES 8.1 Descripción de principales atributos del producto actual y mejorado (a lo que aplique)TABLA 17: DESCRIPCIÓN DE CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO MEJORADO VS. PRODUCTO ACTUAL

Situación Inicial Antes del Plan de Negocio

Situación final Después de la implementación del presente

Plan de NegocioProducto detallar características organolépticas y particularidades del mismo

-se desconoce las características organolépticas.

Producto detallar características organolépticas y particularidades del mismo

Quesos de mesa semiduro pasta cerrada, bajo contenido de sal de sabor suave y aroma agradable, con leche entera, fresca.

Características Principales

Queso fresco tipo paria.

Características Principales

- Queso tipo paria.- Queso tipo paria pasteurizado.- Queso andino semi madurado

Características especiales o particulares

Falta forma y presentación

Características especiales o particulares

Producto envasado al vacio, con registro de Marca y registro sanitario. Presentación en moldes de 1 kilo

10

Productividad o Rendimiento (Kg/Ha)

9 a 10 litros leche/queso

Productividad o Rendimiento (Kg/Ha)

8 a 8.5 litros leche/queso

Etapa del producto Crecimiento Etapa del producto Crecimiento -

8.2 Objetivos y estrategias de operacionesTABLA 18: OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS DE OPERACIONES DEL NEGOCIO

Objetivos de Operaciones

Indicadores Metaal final del proyecto

Estrategias (¿Cómo van a lograr la meta?)

Costos - Costo unitario de producción de queso

- S/. 10.50 queso tipo paria,- S/. 10.50 queso paria pasteurizado,- S/. 11.00 queso Andino

- Producción a mediana escala

Calidad Pruebas de laboratorios especializados que certifican la calidad del producto

Quesos de mesa semiduro pasta cerrada, bajo contenido de sal de sabor suave y aroma agradable, con leche entera, fresca. Producto envasado al vacio, con registro de Marca y registro sanitario. Presentación en moldes de 1 kilo.

- Leche fresca de calidad higiénica y aséptica libre de impurezas.- Proceso de producción estándar, optimo y eficiente, y bajo las normas de calidad,

FlexibilidadEntrega - Volumen de

producción de quesos

- 189 quesos por día.Queso Andino semi madurado con 30 días.

- Mayor producción de leche en la zona con ganado mejorado

8.3 Tecnología8.3.1 Justificación de necesidad de tecnologíaTABLA 19: JUSTIFICACIÓN DE NECESIDAD DE TECNOLOGÍA

Concepto Información de la OPANecesidad identificada Procesamiento de la lecheQué va a solucionar la tecnología Mejorar la Calidad y la productividadImpacto de la tecnología en las operaciones Ahorro de tiempo, insumos y costo Impacto de la tecnología en el producto Queso de mejor calidad comercial, y muy

competivo en el mercado. Impacto de la tecnología en las ventas Queso con mejor presentación.

8.3.2 Descripción de la tecnología a financiarTABLA 20: CARACTERÍSTICAS DE LA TECNOLOGÍASe debe llenar una ficha por cada tecnología a adquirir.

Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Tractor AgrícolaTipo de tecnología MedioEspecificaciones técnicas Marca Massey Ferguson, modelo MF-291/4,

procedencia Brasil, motor perkins modelo 1104 - 101 CV (DIN), turbo alimentado, inyección directa, cilindrada 4,400 cm3, enfriamiento por agua, tanque de combustible de 100 litros, filtro aire tipo seco con 2 elementos, pre filtro, potencia máxima 101 CV (DIN) con motor a 2200 rpm, torque máximo 415 Nm con motor a 1400 rpm potencia máxima a la toma de fuerza 91 CV.

Compatibilidad con tecnología actual Tractor agrícola de similares características Costo aproximado S/. 180,776.00Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tiene

11

Nivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados - Ferreyros

- Biloxi Agro Import EIRL- Tracto Motors S.R.L

Criterios de Selección de Proveedores - Proveedores de la región- Equipos de calidad

Criterios de Selección identificados - Equipo puesto en la zona- Demostración y capacitación de uso del equipo- Garantía de uso

Certificación ambiental No necesario

Concepto Información de la OPANombre de la tecnología AradoTipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Arado reversible de discos de inversión hidráulica,

de 4 discos, diámtro de los discos 28", ancho de corte 1.10 m., peso 610 Kg., categoría de enganche II.

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 21,000.00Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados - Ferreyros





Concepto Información de la OPANombre de la tecnología RastraTipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Rastra pesada ROME de dos cuerpos Offset de

accionamiento hidráulico, número de discos 18, diámetro de los discos 26", espesor de los discos 3/16", ancho de corte 2.05m., profundidad máxima penetración 9", llantas 6.50X16, peso 1,500 kg, potencia 80 - 100 hp

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 44,000.00Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados - Ferreyros





Concepto Información de la OPA

12

Nombre de la tecnología CalderoTipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Caldero de 12 BHP, tipo vertical, combustible leña

ó carbón mineral, funcionamiento automático, presión de diseño 150 psi, presión de trabajo 60 - 80 psi, cuerpo de la caldera ASTMA- 36 3/8", cámara de agua ASTMA-36 1/2", cámara de vapor ASTMA-36 1/2", regulador de humos base del cono

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 15,540.00Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados - Jacmil

- Maquinaria INNOVA SRL- Industria Manufacturera TUMISAC EIRL


Criterios de Selección identificados - Equipo puesto en la zona- Demostración y capacitación de uso del equipo- Garantía de uso - Material inoxidable


Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Tina de Coagulación (Paila)Tipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Tina de coagulación con capacidad de 500 litros de

leche, prensa manual con capacidad de 60 moldes.

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 8,960Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados - Jacmil





Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Prensa manualTipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Prensa construida en acero inoxidable de 05

niveles, 12 quesos por cada nivel, estructura de soporte son de acero inoxidable y con 04 ruedas para desplazamiento

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 4,844Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados - Jacmil

13





Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Paleta batidoraTipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Paleta agitador de leche de 19 mm de diámetro, 45

cm de largo y 30 cm de ancho con cinco divisiones interna, el mango con un diámetro de 50 mm., y 105 cm. de longitud, todo en acero inoxidable

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 1,078Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados - JacmilCriterios de Selección de Proveedores - Proveedores de la región

- Equipos de calidadCriterios de Selección identificados - Equipo puesto en la zona

- Demostración y capacitación de uso del equipo- Garantía de uso - Material inoxidable


Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Mesa de trabajoTipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Mesa de trabajo móvil construido en acero

inoxidable con base en estructura metálica, dimensiones de 2m. De largo 1m. De ancho y 65 cm. De alto con ruedas para desplazamiento.

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 2,478Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados - JacmilCriterios de Selección de Proveedores - Proveedores de la región

- Equipos de calidad



Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Otros equipos de procesamientoTipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas 01 termómetro, 01 lactodensímetro, 01

salinómetro, 01 acidómetro, 01 medidor de grasa, 01 Termo higrómetro. Digital de temperatura y medidor de humedad, 01 balanza de platillo, 20

14

moldes de acrílico, 01 codificadorCompatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 3,200.00Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados - JacmilCriterios de Selección de Proveedores - Proveedores de la región




Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Selladora al vacíoTipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Acero inoxidable, posee bomba de 10 CBM/H, con

una barra de sellado de 350 mm. Capacidad para dos bolsas hasta de 1 kilo, ciclo de 35 segundos, de 230 voltios, monofásico 0.37 Kw, dimensiones de la cuba 355x345x140 mm, exteriores 420x475x340 mm.

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 5,000Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados ALITECNO SACCriterios de Selección de Proveedores - Proveedores de la región




Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Bolsas Termoencogibles,Tipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas De colores diferentes Transparentes, Color

Amarillo, Color Rojo las dimensiones de 20 x 25 cm. Para 1 a 1.20 kilos de peso.

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado Millar S/. 550 total 9 millares S/.4950.00Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados ALITECNO SACCriterios de Selección de Proveedores - Proveedores de la región




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Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Mesa de Trabajo de Acero Inoxidable,Tipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Acero inoxidable, dimensiones de 1.50 x 2.50 mt.Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 2,500Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados InnovaCriterios de Selección de Proveedores - Proveedores de la región




Concepto Información de la OPANombre de la tecnología Mesa para la EnvasadoraTipo de tecnología MediaEspecificaciones técnicas Madera Aguano o Tornillo dimensiones de 1.20 x

1.80 mt. Con buen espesor que soporte el peso de la maquina.

Compatibilidad con tecnología actual CompatibleCosto aproximado S/. 2,000Contará con seguro Se contrataráNivel de dificultad en instalación No tieneNivel de dificultad en uso No tieneRequerimiento de capacitación en uso Previa capacitación del proveedorProveedores identificados CarpinteríaCriterios de Selección de Proveedores - Proveedores de la región

- Equipos de calidadCriterios de Selección identificados Según especificaciones técnicas requerimientoCertificación ambiental No necesario

8.4 Plan de Producción

TABLA 21: PLAN DE PRODUCCIÓN EN EL MARCO DEL PROYECTOAño Ha de Forraje Producción

Estimada de Lecha(en Litros/Vaca)

Producción Estimada de

Quesos(en Unidades de 1

Kg,)1 30 5 22,6802 60 10 45,3603 90 15 68,040

8.5 Descripción de procesosTABLA 22: DESCRIPCIÓN DE PROCESOS

16

FLUJOGRAMA DE ELABORACION DE QUESOS

N° Proceso

Nombre Proceso Descripción del Proceso ¿Es un proceso

crítico? ¿Por qué?1

Recursos Necesarios Responsables directos de su Ejecución

Responsable de la Supervisión

1 RECEPCIÓN DE LECHE

Recepción y acopio de la leche. No Baldes y porongos de acero inoxidable o aluminio

Especialista en elaboración de quesos

Área de Producción

FILTRADO La leche que llega a la planta de procesamiento se filtra haciéndola pasar a través de una tela fina, previamente lavada y hervida. Esta operación es necesaria para eliminar las impurezas y suciedad gruesa de la leche

No - Tela fina Especialista en elaboración de quesos


2 CONTROL DE CALIDAD

Acidez 16 – 18 º Dornic.Densidad 1.028 – 1.032 gr./ ml.

No - Acidómetro- Lactodensímetro

Especialista en elaboración de quesos


3 PASTEURIZACIÓN Se realiza para eliminar las bacterias propias de la leche y las bacterias que indirectamente han sido introducidas en la leche por el manipuleo, desde el ordeño hasta la elaboración. La

No - Tina coaguladora (paila)- Caldero- Paleta

Especialista en

elaboración de quesos


17

pasteurización se realiza a 65° C durante 30 minutos o a 72° C durante 15 segundos, Este tratamiento térmico asegura la destrucción de bacterias patógenas tales como Salmonellas, Brucelosis Tuberculosis, Coliformes. Etc.

4 ENFRIAMIENTO Seguidamente se enfría la leche hasta 39 a 35° C.

No - Agua fría Especialista en


Area de Producción

5 ADICIÓN DE CLORURO DE CALCIO

A temperatura de 39ºC se adiciona el Cloruro de calcio Cuando se pasteuriza la leche, hay una cierta precipitación del calcio libre y la leche disminuye su capacidad de coagulación. Por este motivo, es necesario añadir cloruro de calcio.. A temperatura de 38 ºC adición de Nitrato de sodio como conservante.

No - Cloruro de calcio Especialista en


Area de Producción

5 ADICIÓN DEL FERMENTO INICIADOR

A Temperatura de 37° C, se le adiciona el fermento láctico, que consiste en un cultivo mixto de Streptococcus lactis y Streptococcus cremoris. Homofermentativo, La adición de cultivos lácticos a la leche en

No - Cultivo láctico Especialista en


Area de Producción

18

quesos madurados es importante porque mejora el sabor, aroma, el fermento láctico la adición se efectúa en la cantidad adecuada, y viendo la producción diaria.

6 ADICIÓN DEL CUAJO

El cuajo únicamente será quimosina animal. Temperatura de Adición es de 33 – a 35 º C

No - Adición de cuajo Especialista en


Area de Producción

7 CORTE DE LA CUAJADA

Se comprueba la formación del coágulo realizando un corte en cruz con un cuchillo y luego este se levanta suavemente, el corte debe ser parejo y las paredes deben estar firmes y lisas. Verificada la coagulación, se corta la cuajada en forma vertical, horizontal y a través, en forma de cubitos de 1 cm de ancho.

No - Lira Especialista en


Area de Producción

8 REPOSO Inmediatamente después del corte, la cuajada se deberá dejar en reposo durante 5 a 8 minutos, a fin de ésta se vuelva más consistente y facilitar la salida del suero.

No Ninguno Especialista en


Area de Producción

9 PRIMER BATIDO Consiste en una agitación suave de los granos de cuajada, para favorecer la salida del suero que

No - Paleta Batidora Especialista en

elaboración

Area de Producción

19

poseen en su interior. Conforme se realiza el batido, la cuajada disminuye su volumen y aumenta su densidad, por la pérdida paulatina de suero. Es necesario batir la cuajada muy suavemente y de manera constante, con la finalidad de no destruir los granos de cuajada; esto a su vez influirá en el rendimiento final. La velocidad de batido debe ser tal que los granos de cuajada se vean en la superficie del suero preferentemente. El primer batido se realiza durante 10 a 15 minutos aproximadamente, moviendo la paleta de acero inox. Muy suavemente en forma circular y de ocho; la temperatura ideal de batido se encuentra entre 34 y 36° C.

de quesos

10 PRIMER DESUERADO

Consiste en retirar el 30 % suero, por ejemplo, si procesamos 100 It de leche, retiraremos unos 30 It de suero, teniendo cuidado de no perder granos de cuajada en el suero.

No - Baldes- Cilindros de PVC

Especialista en


Area de Producción

11 SEGUNDO BATIDO Se realiza a fin de facilitar la eliminación del suero de los

Si - Paleta Batidora Especialista en

Area de Producción

20

granos de cuajada, proporcionar las condiciones apropiadas para el desarrollo de las bacterias lácticas (disminución del pH) y el lavado de la cuajada, tener muy en cuenta la temperatura de cocción 38 - 40 º C según el tipo de queso procesado.


12 SEGUNDO DESUERADO

Inmediatamente después del lavado de la cuajada, se retira el suero restante, hasta que se vean los granos de cuajada en la superficie. dejando 2 cm.

No - Baldes- Cilindros de PVC

Especialista en


Area de Producción

13 SALADO Consiste en añadir sal yodada en una proporción del 2,5 gr. Al queso tipo paria y pasteurizado, de forma disuelta en agua y dejar en reposo por 15 a 20 minutos, en el caso del queso andino se efectuara por Inmersión en salmuera a 20 º Baume x 12 horas.

No - Sal Especialista en


Area de Producción

14 PRE- PRENSADO Se efectúa bajo suero por un tiempo de 15 a 20 minutos con un 15 o 20 % de peso.

14 MOLDEADO Se coloca a los moldes en telas adecuadas y se va presionando hasta darle la forma adecuada de queso sobre La mesa de moldeado debe ser ligeramente

No - Moldes acrílicos- Mesa de moldeo

Especialista en


Area de Producción

21

inclinada, para que de esta manera el suero que fluye de la cuajada caiga por un vertidor.

15 PRENSADO Una vez que la cuajada está en los moldes se procede a realizar el prensado, en una prensa mecánica se debe efectúa 3 volteos respectivos. El primer volteo después de 30 minutos, segundo volteo luego de 2 horas, el tercer volteo luego de 2 horas, y el acabado y el planchado final luego de 2 horas.

No - Prensa manual Especialista en


Area de Producción

16 PRODUCTO TERMINADO HIGENIZADO Y PROCESO DE MADURACION.

En el caso del queso tipo paria el producto esta listo para pasar a un higienizado, y luego sumergir en solución anti fúngica antes deberá tener un color adecuado y optimo, en el caso del queso Andino luego del prensado, deberá pasar aun cámara de frio esto con la finalidad de frenar la actividad del fermento, mínimo 24 horas luego pasara a los anaqueles, para tomar el color adecuado y luego higienizar y pasar a la inmersión de solución fúngica, el l producto tendrá una mayor

Si - Refrigeradora Especialista en


Area de Producción

22

vida útil y sus características no serán alteradas.

17 ENVASADO Una vez que le queso esta listo se procede al oreado y al envasado al vacio del queso bolsas de polietileno o polipropileno además darle una presentación atractiva e identificar el producto. Luego se codifica y se pone un etiqueta

No - Máquina selladora al vacío.- Etiquetado

Especialista en


18 ALMACENAMIENTO El queso fresco se debe almacenar a una temperatura entre 4 y 7° C, a fin de asegurar la calidad del producto

Si - Sala de maduración- Congeladora

Especialista en


19 COMERCIALICION Los quesos terminados luego pasaran a ser comercializados en las diferentes ferias locales regionales nacionales e internacionales,

23

MEJORAMIENTO DE PISO FORRAJERON°

ProcesoNombre Proceso Descripción del Proceso ¿Es un proceso

crítico? ¿Por qué?1

Recursos Necesarios

Responsables directos de su

Ejecución

Responsable de la Supervisión

1 ARADO Rompe el terreno para cultivos (avena y alfalfa)

No Tractor y arado Chofer de tractor y socios


2 RASTRA Mullido de terreno No Tractor y rastra Chofer de tractor y socios


3 SIEMBRA Siembra de la semilla con el tractor y rastra

No Tractor y rastra Chofer de tractor y socios

Area de Producción

4 ABONAMIENTO Se abona con estiércol de ganado para aumentar el crecimiento

No Estiércol de ovino

Socios Area de Producción

5 COSECHA Y ALMACENADO

Proceso de recojo del forraje

No Personal Socios Area de Producción

24

PROCESO DE ELABORACION DE QUESO TIPO PARIA

1. Recepción de leche

2. Filtrado e higienizado en tela doble

3. Determinación de calidad de leche

Acidez 16-18ºdornic

Densidad 1,028 – 1030 gr/ml de leche

4. Pasteurización a Tº 66 x 15 min.

5. Reposo 15 a 30 min.

6. Enfriamiento de la leche

7. A Tº de:

40º con adición de nitrato de sodio

39ºC adición de cloruro de calcio

8. Adición de cuajo a Tº 35 ºC

9. Coagulación de la leche 20-30 min.

10.Corte de la cuajada tamaño grano de maíz chico.

11.Reposo de 5 a 8 min.

12.Batido Nº 1 de 8 – 10 min.

13.Desuerado 30% o hasta nivel de cuajada

14.Batido Nº 2 con adición de agua caliente Tº 55-65ºC. temperatura de

cocción a 38 ºC tiempo de batido 10-12 min.

15.Salado directo al 2.5 % disuelta en agua pasteurizada.

16.Pre prensado bajo suero 15% de peso por 10 min.

17.Cortado, pesado, moldeado 1300-1400

18.prensado

1er volteo 30 min

2do volteo 2 horas

3er volteo 2 horas

4to volteo planchado 2 horas

19.Oreado de queso 8 horas mínimo.

20.Higienizado.

21.Envasado, codificado y etiquetado.

22.Comercialización.

25

PROCESO DE ELABORACION DE QUESO PARIA PASTEURIZADO

23.Recepción de leche

24.Filtrado e higienizado en tela doble

25.Determinación de calidad de leche



26.Pasteurización a Tº 66 x 15 min.

27.Reposo 15 a 30 min.

28.Enfriamiento de la leche

29.A Tº de:



38ºC adición de lipasa

30.Adición de cuajo a Tº 35ºC

31.Coagulación de la leche 20-30 min.

32.Corte de la cuajada tamaño grano de maíz chico.




36.Batido Nº 2 con adición de agua caliente Tº 65-75ºC. de cocción 39ºC

tiempo de batido 10-12 min.

37.Salado directo con un porcentaje de 2.5 % de sal disuelto en agua

pasteurizada.



40.prensado

1er volteo 30 min, 2do volteo 2 horas, 3er volteo 2 horas


41.Oreada de queso 8 horas mínimo

42.Higienizado.

43.Envasado, codificado y etiquetado.

44.Comercialización.

26

PROCESO DE ELABORACION DE QUESO ANDINO

45.Recepción de leche

46.Filtrado e higienizado en tela doble

47.Determinación de calidad de leche



48.Pasteurización a Tº 66 x 15 min.

49.Reposo 15 a 30 min.

50.Enfriamiento de la leche

51.A Tº de:



38ºC adición de lipasa

37ºC adición de fermento Láctico previa pre activación

52.Adición de cuajo a Tº 35ºC

53.Coagulación de la leche 20-30 min.

54.Cortes de la cuajada tamaño grano de maíz chico.




58.Batido Nº 2 con adición de agua caliente Tº 65-75ºC. de cocción 40ºC

tiempo de batido 10-12 min.



61.prensado

1er volteo 30 min, 2do volteo 2 horas, 3er volteo 2 horas


62.Oreada de queso 8 horas mínimo

63.Salado en salmuera a 20º Buaune por 12 horas x 1 kilo de queso.

64.Oreado/enfriamiento 2 a 3 días

65.Maduración por 30 días

66.A los 5 a 7 días higienizado/cobertura fúngica

67.Oreado, secado, embasado.

27

8.6 Distribución del área de trabajo o diseño de planta (si aplica)

9. RESPONSABILIDAD AMBIENTAL Y SOCIAL 9.1 Responsabilidad ambientalTABLA 23: RESPONSABILIDAD AMBIENTAL DE LA OPA

Actividades del plan de negocio

Determinación del impacto Indicadores

-Sembrío de piso forrajero (avena y alfalfa)- Construcción y equipamiento de la planta quesera- Funcionamiento de la planta

- Ninguno

- Ninguno

- Ninguno

- Ninguno

- Ninguno

- Ninguno

28

queseraIndicadoresciones correctivas9.2 Responsabilidad socialTABLA 24: RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LA OPA

Tipo de indicador Impacto esperadoNúmero de empleos directos generados gracias al plan-Mujeres: 1-Varones: 4

Mejora sus ingresos y calificación del personal

Número de empleos indirectos generados gracias al plan-Mujeres: 280-Varones: 100

Mejora de sus ingresos y calidad de vida, al abastecer de mayor cantidad de leche a un buen precio al contado.

10. ORGANIZACIÓN DE LA OPA (MÁXIMO 2 PÁGINAS)10.1 Análisis organizacionalTABLA 25: PASO 1 - ORGANIGRAMA ACTUAL DE LA OPA

Organigrama actual de la OPA

NO TIENE

TABLA 26: PASO 2 – ANÁLISIS ORGANIZACIONALPreguntasPreguntas Detalle

¿La estructura actual cumple con los objetivos del Plan de Negocio?

No tiene actualmente

¿Qué área actual está relacionada directamente con la ejecución del Plan de Negocio?

La OPA

¿Cuál es el principal impacto que tendría el Plan de Negocio en la estructura?

Incremento del volumen de producción y ventas

¿Cuáles son las principales necesidades que la OPA tendría en cuanto a estructura?

Area de ProducciónArea de ComercializaciónArea de Administración (Gerencia)

Requerimientos de Capital Humano Especialistas y técnicos en elaboración de quesos y mercado de lácteos

ATABLA 27: PASO 3 –ORGANIGRAMA FINAL CON PLAN DE NEGOCIO

Organigrama Final de la OPA

Junta de Accionistas(Socios de la OPA)

Directorio(Junta directiva de la OPA)

29

10.2 Recursos organizacionales requeridos por el Plan de NegocioTABLA 28: PERSONAL REQUERIDO PARA EL PLAN DE NEGOCIO

Actividad a realizar

Cargo y Nivel de Responsabilidad

Perfil Requerido ¿Se cuenta con candidato o trabajador interno?

Nombre, Apellidos y Cargo del

candidato internoAdministrar y Ejecutar el Plan de Negocio

Gerente -Ing. Economista-Estudios de Post -Grado-Manejo de finanzas-Experiencia en proyectos y gerencia de proyectos-Experiencia en cargos similares-Inglés a nivel intermedio

SI Ing. Econ.Roger Mamani MamaniGERENTE

Dirigir el Plan de Producción

Sub Gerente de Producción

-Ing. Agroindustrial-Conocimiento en producción quesos y variedades-Experiencia de manejo de equipos de procesamiento de lácteos

NO

Recepción de la leche y elaboración del queso

Técnico en Producción de Quesos

-Técnico en elaboración de quesos-Experiencia en elaboración de quesos-Experiencia de manejo de equipos de procesamiento de lácteos

SI Tec. Paulino Mamani Condori

Seguridad de la planta quesera

Guardián de seguridad

-Secundaria completa-Licenciado en servicio militar-Licencia de manejo de

SI Sr. Gilberto Chucuya Vilca

Gerencia

Sub Gerencia de Producción

Sub Gerencia de Comercialización

y Ventas

30

armas.Vender el producto en los mercados identificados

Sub Gerente de Comercialización

-Administrador de empresas ó Contador-Especialista en marketing-Capacidad de negociación

SI Rosario Pilco Mamani

Nivel de 10.3 Gerencia del proyecto10.3.1 Perfil del Gerente del ProyectoTABLA 29: PERFIL DEL GERENTE DEL PROYECTO

Concepto DetalleFormación Ing. Economista

Magíster en Proyectos de InversiónExperiencia 11 añosPrincipales Funciones Administrar y Ejecutar el Plan de NegocioDuración del Trabajo 4 añosPropuesta Salarial S/. 3,000 (primer año) a S/.8,000 (cuarto año)

11. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA11.1 Supuestos para elaboración de Flujo de CajaTABLA 30: SUPUESTOS PARA LA ELABORACION DEL FLUJO

Supuestos generales Ejemplos¿Cuándo se inicia el proyecto? A partir del primer desembolso¿Cuál es la vida útil del proyecto? Diferenciarla con la vida útil de la compra del bien

04 años

¿Cuál es la duración de la campaña del producto agropecuario?

- Del piso forrajero: 4 meses primer año; segundo años a más: 3 meses- Del queso: Diario

¿Cuáles son los costos de producción y gastos de operaciones?

MES: POR 1,890 QUESOS PRODUCIDOS- Costo de producción S/. 14,311.50- Gasto de ventas S/. 2,624.10- Gasto de administración S/. 4,280.00

¿Cuándo se realizará el cobro de ventas? Al contado¿Se ha considerado el análisis del IGV y el impuesto de la renta (si aplica) en la evaluación económica financiera?

Si se ha considerado

Considerar otros supuestos de acuerdo al negocio

- Precio de los insumos constante

TETABLA 31: INDICADORES ECONOMICOS

Variable Ejemplo¿Cuál es la productividad ? 63 quesos diarios de 1Kg.¿Cuál es la tasa de crecimiento de la productividad?

Incremento del 100% cada año en la producción.

¿Cuál es el porcentaje de merma en la producción?

0.001%

¿Cuáles son las calidades esperadas con sus tasas de crecimiento?

Con registro sanitario, higiénico, presentación de 1 kilo, envasado al vacio

¿Cuál es el porcentaje de merma por el procesamiento?

En la acidez de la leche 0.05%

¿Cuáles son los precios del mercado? De 1 Kg. S/ 13, S/. 13.5; S/. 14; S/. 15

11.2 Estructura de financiamiento

31

TABLA 32: ESTRUCTURA FINANCIERAMódulo de la estructura de financiamiento del negocio

Participaciones 2011 PorcentajePCC 372,526.05 80%

OPA Jaruni - Chocco 91,131.51 20%Inversión total 465,657.56 100%

11.3 Costo de Oportunidad del CapitalTABLA 33: COSTOS DE FINANCIAMIENTO SEGÚN FUENTE

Costo de financiamiento según fuenteParticipaciones Costo de oportunidad del

capital (COK)Porcentaje

Costo de oportunidad del capital ponderado

14% 100%

Costo de financiamiento según fuente11.4 Estado de ResultadosTABLA 34: ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO M

AÑO 0 1 2 3 4Inversión en Activos Fijos 465,657.56 INVERSION TOTAL 465,657.56 Ventas Totales 395,880.00 729,600.00 1,091,400.00 1,481,280.00Costo de producción directos e indirectos 171,738.00 343,476.00 515,214.00 686,952.00UTILIDAD BRUTA 224,142.00 386,124.00 576,186.00 794,328.00Gastos administrativas 51,360.00 89,400.00 114,240.00 134,280.00Gastos de ventas 31,489.20 61,538.40 91,587.60 121,636.80UTILIDAD OPERATIVA 141,292.80 235,185.60 370,358.40 538,411.20Impuestos 42,387.84 70,555.68 111,107.52 161,523.36FLUJO DE CAJA ECONOMICO 98,904.96 164,629.92 259,250.88 376,887.84Servicio a la deuda (amortización + intereses) 0 0 0 0FLUJO DE CAJA FINANCIERO 98,904.96 164,629.92 259,250.88 376,887.84

*Se refiere al período de ejecución de las inversiones (3 meses)

311.5 Flujo de Caja. (Indicadores de rentabilidad del flujo de caja económico y financiero)TABLA 35: FLUJO DE CAJA

AÑO 0 1 2 3 4Ventas Totales 395,880.00 729,600.00 1,091,400.00 1,481,280.00Costo de producción directos e indirectos (Costo de Ventas)

171,738.00 343,476.00 515,214.00 686,952.00

UTILIDAD BRUTA 224,142.00 386,124.00 576,186.00 794,328.00Gastos administrativas 51,360.00 89,400.00 114,240.00 134,280.00Gastos de ventas 31,489.20 61,538.40 91,587.60 121,636.80Depreciación 52,033.68 52,033.68 52,033.68 52,033.68

32

UTILIDAD OPERATIVA 89,259.12 183,151.92 318,324.72 486,377.52Intereses 0 0 0 0UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 89,259.12 183,151.92 318,324.72 486,377.52Impuesto a la renta 26,777.74 54,945.58 95,497.42 145,913.26Valor de recuperación del salvamento 270,523.25Inversión 465,657.56 UTILIDAD NETA -465,657.56 62,481.39 128,206.35 222,827.31 610,987.52

*Se refiere al período de ejecución de las inversiones (3 meses)

TABLA 36: INDICADORES DE RENTABILIDADIndicadores TOTAL

Valor Actual Neto Económico (VANE) S/. 239,232.39 Valor Actual Neto Financiero (VANF) S/. 239,232.39 Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) 27.6%Tasa Interna de Retorno Financiera(TIRF) 27.6%Relación de Beneficio/Costo (B/C) S/. 1.51

11.5.1 Beneficios incrementalesNo se tiene.

11.6 Análisis de sensibilidadTABLA 37: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD (VALORES)

Variable Afectada ResultadoPrecio de venta (S/.) Ingresos x Venta(S/.)

13 81913.5 85114 882

14.5 914

11.7 Análisis de escenarioTABLA 38: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD (VALORES)

Variable Afectada Escenario Pesimista Escenario Esperado Escenario OptimistaPrecio de venta (S/.)-Primera

S/. 12 S/. 13 S/. 15

Cantidad vendida (Kg) x variaciones en Rdto.-Primera

45 quesos diario de 1 Kg



Ingreso x venta (S/.)-Primera

S/. 540 diarios S/. 819 diarios S/. 1,200 diarios

VANE S/. 55,087.41 anual S/. 59,877.62 anual S/. 68,859.27 anualEscenario Optimista11.8 Riesgos y ControlTabla 39: RIESGO DE MERCADO

RIEGOS DE MERCADO CONTROL-Tipo de cambio- Variación del precio de venta-Cambios de habito de consumo

No afectaMuy bajoMuy lejano de ocurrir

RIEGOS DE MERCADOTabla 40: RIESGO AMBIENTALES

RIEGOS AMBIENTALES CONTROL-Fenómenos naturales-Plagas y enfermedades

Relativo, contingenciaControl sanitario permanente

33

-Contaminación Mayor higiene y control sanitarioEGOS AMCONTROLTabla 41: RIESGO DE PROCESOS

RIEGOS DE PROCESOS CONTROL-Capacidad instalada inadecuada-Avería de maquinaria- Variación de precios de insumos

Control durante la inversión y equipamientoMantenimiento permanenteMínimo, según comportamiento del mercado y la competencia

ROCESOSCONTROLTabla 42: RIESGO DE ECONOMICOS - FINANCIEROSRIESGOS ECONOMICOS – FINANCIEROS CONTROL

- Falta de liquidez-Tasa de interés- Fraude o malversación

Ahorro en cajaNo uso de préstamosEstricta administración gerencial

CONTROLTabla 43: RIESGO SOCIALES

RIESGOS SOCIALES CONTROL-Paros agrarios, huelgas-Guerras-Vandalismo-Golpe de estado-Expropiación-Cambios normativos y legislativo

Contingencia y previsiónNo se daNo se daNo afectaNo se daImpuestos, manejo de utilidades

GOS SOCIALESCONTROL12. CONCLUSIONES

- El presente Plan de Negocios “QUESOS EL ALTIPLANO” corresponde a los

incentivos que solicitan para la GESTION Y ADOPCION DE TECNOLOGIA,

MAQUINARIA AGRICOLA PARA PASTOS MEJORADOS, IMPLEMENTACION

DE PLANTA LECHERA, promovidos por la Organización de Productores

Agropecuarios El Altiplano Jaruni Chocco – Juli.

- El número de socios es de 30, hombres 12 y mujeres 18, cuya actividad

principal a desarrollar es la elaboración de Quesos tipo Paria, Paria

Pasteurizado, y Andino.

- la organización se consolidara como productores de lácteos en forma muy

técnica y hacen lo suyo del proyecto como actividad principal.

- La cantidad de quesos a producir al primer año es de 63 unidades por día de

1 Kg., 126 quesos diarios al segundo año, 189 el tercer año y 252 al cuarto

año.

- Se dispone de 190.5 hectáreas para cultivo de forrajes para la alimentación

del ganado vacuno lechero y el incremento de la producción de leche.

- El monto de inversión es de S/ 465,657.56 nuevos soles, con un tiempo de

ejecución de la inversión de 03 meses y el funcionamiento estimado de 4 años

a más.

34

- El financiamiento solicitado al PCC es del 80% que representa S/. 372,526.05

nuevos soles y el aporte propio de la organización es del 20% que equivale a

S/. 93,131.51 nuevos soles.

- En cuanto al tratamiento de residuos sólidos se construirá una poza de

almacenamiento y oxidación donde se efectuar un tratamiento optimo

desalinización y oxidación de la grasa. También se optimizara el uso respectivo

como del procesamiento de una bebida láctea en base a suero, o como

alimento para la crianza de porcinos.

- Se alquilará maquinaria agrícola para la producción de forraje a los socios, no

socios y población en general de la zona; con los cuales se incrementará el

piso forrajero, mejora la producción y productividad de la leche, junto con ello

mejora de sus ingresos y calidad de vida de las familias.

- El Valor Actual Neto asciende a S/. 239,232.39 nuevos soles, la Tasa Interna

de Retorno es de 27.6% y el Beneficio Costo es de 1.51 nuevos soles; los

cuales demuestran la rentabilidad del plan de negocios.

13. ANEXOS-Cartas de intención de compra de potenciales compradores-Currículo del candidato a Gerente-Estados Financieros de últimos 3 años-Carta de compromiso del Gerente que estará a cargo del proyecto-Flujo de Caja y Estado de Perdidas y Ganancias (Primer año mensualizado y demás anuales)

CUADRO Nº 01INVERSION FIJA TOTAL REQUERIDA

35

QUESOS EL ALTIPLANO(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

RUBROS* UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL MEDIDA UNITARIO

I. TANGIBLES 465,658INFRAESTRUCTURA 171,329Construcción Planta Quesera Glb 1 169,829 169,829Tanque elevado de agua Unidad 1 1,500 1,500MAQUINARIA AGRICOLA 238,458Tractor Agrícola Und. 1 180,766.00 180,766Arado Und. 1 19,217.00 19,217Rastras aradora Und. 1 38,475.00 38,475EQUIPOS DE PRODUCCION 43,871Caldero Und. 1 15,540.00 15,540Tina de coagulación (paila) Und. 1 8,960.00 8,960Prensa manual Und. 1 4,844.00 4,844Paleta Batidora Und. 1 1,078.00 1,078Mesa de Trabajo Und. 1 2,478.00 2,478Otros equipos de procesamiento Glb 1 2,335.00 2,335Selladora al vacío Und. 1 5,000.00 5,000Refrigeradora Und. 1 1,529.00 1,529Congeladora Und. 1 1,699.00 1,699Equipo de seguridad Und. 1 407.50 408SEMOVIENTES 12,000Vacunos Brown Swiss Reproductores Machos PPC Und. 2 6,000.00 12,000

TOTAL INVERSION FIJA 465,658* Incluye IGV, nuevos soles

CUADRO Nº 04

36

COSTOS UNITARIOS (PRODUCCION 63 QUESOS/DIA)QUESOS EL ALTIPLANO

(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)AÑO 1

RUBROS UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL TOTAL TOTAL MEDIDA UNITARIO * DIARIO MENSUAL ANUAL

I. COSTO DE PRODUCCION 477.05 14,311.50 171,738.001.1 COSTO DE FABRICACION 477.05 14,311.50 171,738.00a. Costo Primo 417.05 12,511.50 150,138.00Leche Litros 500 0.80 400.00 12,000.00 144,000.00Quajo Sachets 7 0.65 4.55 136.50 1,638.00Cultivo lactico Sobre 1 5.00 5.00 150.00 1,800.00Sal Kilos 15 0.50 7.50 225.00 2,700.00b. Mano de Obra Directa 60.00 1,800.00 21,600.00Tecnicos (destajo por 4 horas /diario) Unidad 1 10.00 10.00 300.00 3,600.00Ingeniero Unidad 1 50.00 50.00 1,500.00 18,000.00 II. GASTO DE VENTAS 87.47 2,624.10 31,489.20a. Materiales 43.47 1,304.10 15,649.20Mica para sellado al vacio Unidad 63 0.40 25.20 756.00 9,072.00Cinta codificador Unidad 63 0.05 3.15 94.50 1,134.00Etiqueta de marca Unidad 63 0.24 15.12 453.60 5,443.20b. Servicios 24.00 720.00 8,640.00Flete de transporte Glb 1 20.00 20.00 600.00 7,200.00Alquiler Unidad 1 120.00 4.00 120.00 1,440.00c. Mano de Obra 20.00 600.00 7,200.00Tecnico Unidad 1 600.00 20.00 600.00 7,200.00 III. GASTOS ADMINISTRACION 142.67 4,280.00 51,360.00a. Mano de Obra 133.33 4,000.00 48,000.00Gerente Unidad 1 3,000.00 100.00 3,000.00 36,000.00Directorio Unidad 4 100.00 13.33 400.00 4,800.00Guardinanes Unidad 1 600.00 20.00 600.00 7,200.00b. Servicios 9.33 280.00 3,360.00Luz Unidad 1 120.00 4.00 120.00 1,440.00Pagina webb Unidad 1 30.00 1.00 30.00 360.00Telefono Unidad 1 80.00 2.67 80.00 960.00Mantenimiento Unidad 1 50.00 1.67 50.00 600.00

TOTAL COSTOS UNITARIOS 707.19 21,215.60 254,587.20COSTO UNITARIO POR 1 KG DE QUESO 11.23

* Incluye IGV, nuevos soles

CUADRO Nº 05

37



RUBROS UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL TOTAL TOTAL

MEDIDA UNITARIO

* DIARIO MENSUAL ANUALI. COSTO DE PRODUCCION 954.10 28,623.00 343,476.001.1 COSTO DE FABRICACION 954.10 28,623.00 343,476.00a. Costo Primo 834.10 25,023.00 300,276.00Leche Litros 1000 0.80 800.00 24,000.00 288,000.00Quajo Sachets 14 0.65 9.10 273.00 3,276.00Cultivo lactico Sobre 2 5.00 10.00 300.00 3,600.00Sal Kilos 30 0.50 15.00 450.00 5,400.00b. Mano de Obra Directa 120.00 3,600.00 43,200.00Tecnicos (destajo por 4 horas /diario) Unidad 2 10.00 20.00 600.00 7,200.00Ingeniero Unidad 2 50.00 100.00 3,000.00 36,000.00 II. GASTO DE VENTAS 170.94 5,128.20 61,538.40a. Materiales 86.94 2,608.20 31,298.40Mica para sellado al vacio Unidad 126 0.40 50.40 1,512.00 18,144.00Cinta codificador Unidad 126 0.05 6.30 189.00 2,268.00Etiqueta de marca Unidad 126 0.24 30.24 907.20 10,886.40b. Servicios 44.00 1,320.00 15,840.00Flete de transporte Glb 2 20.00 40.00 1,200.00 14,400.00Alquiler Unidad 1 120.00 4.00 120.00 1,440.00c. Mano de Obra 40.00 1,200.00 14,400.00Tecnico Unidad 2 600.00 40.00 1,200.00 14,400.00 III. GASTOS ADMINISTRACION 248.33 7,450.00 89,400.00a. Mano de Obra 233.33 7,000.00 84,000.00Gerente Unidad 1 5,000.00 166.67 5,000.00 60,000.00Directorio Unidad 4 200.00 26.67 800.00 9,600.00Guardinanes Unidad 2 600.00 40.00 1,200.00 14,400.00b. Servicios 15.00 450.00 5,400.00Luz Unidad 2 120.00 8.00 240.00 2,880.00Pagina webb Unidad 1 30.00 1.00 30.00 360.00Telefono Unidad 1 80.00 2.67 80.00 960.00Mantenimiento Unidad 2 50.00 3.33 100.00 1,200.00

TOTAL COSTOS UNITARIOS 1,373.37 41,201.20 494,414.40COSTO UNITARIO POR 1 KG DE QUESO 10.90


CUADRO Nº 06COSTOS UNITARIOS (PRODUCCION 63 QUESOS/DIA)

38


AÑO 3RUBROS UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL TOTAL TOTAL

MEDIDA UNITARIO

* DIARIO MENSUAL ANUALI. COSTO DE PRODUCCION 1,431.15 42,934.50 515,214.001.1 COSTO DE FABRICACION 1,431.15 42,934.50 515,214.00a. Costo Primo 1,251.15 37,534.50 450,414.00Leche Litros 1500 0.80 1,200.00 36,000.00 432,000.00Quajo Sachets 21 0.65 13.65 409.50 4,914.00Cultivo lactico Sobre 3 5.00 15.00 450.00 5,400.00Sal Kilos 45 0.50 22.50 675.00 8,100.00b. Mano de Obra Directa 180.00 5,400.00 64,800.00Tecnicos (destajo por 4 horas /diario) Unidad 3 10.00 30.00 900.00 10,800.00Ingeniero Unidad 3 50.00 150.00 4,500.00 54,000.00 II. GASTO DE VENTAS 254.41 7,632.30 91,587.60a. Materiales 130.41 3,912.30 46,947.60Mica para sellado al vacio Unidad 189 0.40 75.60 2,268.00 27,216.00Cinta codificador Unidad 189 0.05 9.45 283.50 3,402.00Etiqueta de marca Unidad 189 0.24 45.36 1,360.80 16,329.60b. Servicios 64.00 1,920.00 23,040.00Flete de transporte Glb 3 20.00 60.00 1,800.00 21,600.00Alquiler Unidad 1 120.00 4.00 120.00 1,440.00c. Mano de Obra 60.00 1,800.00 21,600.00Tecnico Unidad 3 600.00 60.00 1,800.00 21,600.00 III. GASTOS ADMINISTRACION 317.33 9,520.00 114,240.00a. Mano de Obra 296.67 8,900.00 106,800.00Gerente Unidad 1 7,000.00 233.33 7,000.00 84,000.00Directorio Unidad 4 300.00 40.00 1,200.00 14,400.00Guardinanes Unidad 1 700.00 23.33 700.00 8,400.00b. Servicios 20.67 620.00 7,440.00Luz Unidad 3 120.00 12.00 360.00 4,320.00Pagina webb Unidad 1 30.00 1.00 30.00 360.00Telefono Unidad 1 80.00 2.67 80.00 960.00Mantenimiento Unidad 3 50.00 5.00 150.00 1,800.00



CUADRO Nº 07

39




MEDIDA UNITARIO

* DIARIO MENSUAL ANUALI. COSTO DE PRODUCCION 1,908.20 57,246.00 686,952.001.1 COSTO DE FABRICACION 1,908.20 57,246.00 686,952.00a. Costo Primo 1,668.20 50,046.00 600,552.00Leche Litros 2000 0.80 1,600.00 48,000.00 576,000.00Quajo Sachets 28 0.65 18.20 546.00 6,552.00Cultivo lactico Sobre 4 5.00 20.00 600.00 7,200.00Sal Kilos 60 0.50 30.00 900.00 10,800.00b. Mano de Obra Directa 240.00 7,200.00 86,400.00Tecnicos (destajo por 4 horas /diario) Unidad 4 10.00 40.00 1,200.00 14,400.00Ingeniero Unidad 4 50.00 200.00 6,000.00 72,000.00 II. GASTO DE VENTAS 337.88 10,136.40 121,636.80a. Materiales 173.88 5,216.40 62,596.80Mica para sellado al vacio Unidad 252 0.40 100.80 3,024.00 36,288.00Cinta codificador Unidad 252 0.05 12.60 378.00 4,536.00Etiqueta de marca Unidad 252 0.24 60.48 1,814.40 21,772.80b. Servicios 84.00 2,520.00 30,240.00Flete de transporte Glb 4 20.00 80.00 2,400.00 28,800.00Alquiler Unidad 1 120.00 4.00 120.00 1,440.00c. Mano de Obra 80.00 2,400.00 28,800.00Tecnico Unidad 4 600.00 80.00 2,400.00 28,800.00 III. GASTOS ADMINISTRACION 373.00 11,190.00 134,280.00a. Mano de Obra 346.67 10,400.00 124,800.00Gerente Unidad 1 8,000.00 266.67 8,000.00 96,000.00Directorio Unidad 4 400.00 53.33 1,600.00 19,200.00Guardinanes Unidad 1 800.00 26.67 800.00 9,600.00b. Servicios 26.33 790.00 9,480.00Luz Unidad 4 120.00 16.00 480.00 5,760.00Pagina webb Unidad 1 30.00 1.00 30.00 360.00Telefono Unidad 1 80.00 2.67 80.00 960.00Mantenimiento Unidad 4 50.00 6.67 200.00 2,400.00



CUADRO Nº 05CALCULO DE INGRESOS POR ALQUILER DE TRACTOR

QUESOS EL ALTIPLANO

40

(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

CICLO 3 VECES USO Unid Med. TOTALRoturacion de 1 Hás (arado) Horas 3.5Molidos de 1 Hás (rastra) Horas 2Siembra de 1 Hás (rastra) Horas 2

TOTAL USO MAQUINARIA por 1 Hás Horas/Hás 7.5

SOCIOS ORGANIZACION (TOTAL)* Unid Med. TOTALTerreno disponible para cultivo (4 años) Hás 190.5Terreno disponible para cultivo (cada año) Hás 47.6Terreno por socio para cultivo (cada año) Hás 1.6

Total Uso de Maquinaria (cada año) Horas 357.2*30 socios activos

NO SOCIOS ORGANIZACIÓN (TOTAL)** Unid Med. TOTALTerreno disponible para cultivo (4 años) Hás 800Terreno disponible para cultivo (cada año) Hás 200Terreno por no socio para cultivo (cada año) Hás 5.3

Total Uso de Maquinaria (cada año) Horas 1,500.0**38 socios no activos

OTROS TERCEROS DE LA CUENCA Unid Med. TOTALTerreno disponible para cultivo (4 años) Hás 1,569.6Terreno disponible para cultivo (cada año) Hás 392.4Terreno por familia para cultivo (cada año) Hás 1.1

Total Uso de Maquinaria (cada año) Horas 2,943.0***348 familias de la cuenca

INSUMOS 1 HORA TRACTOR Unid Med. TOTALGasolina Galón 2Precio Galón 12Total Gasolina Soles 24Aceite de motor Soles 1.6Lubricantes Soles 0.65Chofer Hora 5Total costo por hora Soles 31.25Ingreso alquiler por hora Soles 50.0Precio Neto Ganancia por alquiler hora Soles 18.8Tractor trabaja 8 meses por año (Abr, May, Jun, Ago, Set, Oct, Nov, Dic)

CUADRO Nº 06INGRESOS

QUESOS EL ALTIPLANO

41


RUBROS UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL TOTAL TOTAL MEDIDA UNITARIO * DIARIO*** MENSUAL*** ANUAL

Quesos Und. 63 13.00 819.00 24,570.00 294,840.00Suero (desecho de la leche) Litros 150 0.20 30.00 900.00 10,800.00Alquiler de tractores socios Jaruni** Horas 357.2 18.80 6,715.36Alquiler de tractores no socios Jaruni** Horas 1,500.0 18.80 28,200.00Alquiler de tractores otros (5 parc.)** Horas 2,942.8 18.80 55,324.64

TOTAL INGRESOS 849.00 25,470.00 395,880.00* Incluye IGV** El precio hora tractor S/. 50, el costo hora tractor (incluye combustible, lubiricantes y chofer) S/. 31.25; precio neto hora S/. 18.8***Incluye sólo producción de quesos y suero




MEDIDA UNITARIO

* DIARIO MENSUAL ANUALQuesos Und. 126 13.50 1,701.00 51,030.00 612,360.00Suero (desecho de la leche) Litros 300 0.25 75.00 2,250.00 27,000.00Alquiler de tractores socios Jaruni** Horas 357.2 18.80 6,715.36Alquiler de tractores no socios Jaruni** Horas 1,500.0 18.80 28,200.00Alquiler de tractores otros (5 parc.)** Horas 2,942.8 18.80 55,324.64

TOTAL INGRESOS 1,776.00 53,280.00 729,600.00




MEDIDA UNITARIO

* DIARIO MENSUAL ANUALQuesos Und. 189 14.00 2,646.00 79,380.00 952,560.00Suero (desecho de la leche) Litros 450 0.30 135.00 4,050.00 48,600.00Alquiler de tractores socios Jaruni** Horas 357.2 18.80 6,715.36Alquiler de tractores no socios Jaruni** Horas 1,500.0 18.80 28,200.00Alquiler de tractores otros (5 parc.)** Horas 2,942.8 18.80 55,324.64

TOTAL INGRESOS 2,781.00 83,430.00 1,091,400.00


QUESOS EL ALTIPLANO

42



MEDIDA UNITARIO

* DIARIO MENSUAL ANUALQuesos Und. 252 14.50 3,654.00 109,620.00 1,315,440.00Suero (desecho de la leche) Litros 600 0.35 210.00 6,300.00 75,600.00Alquiler de tractores socios Jaruni** Horas 357.2 18.80 6,715.36Alquiler de tractores no socios Jaruni** Horas 1,500.0 18.80 28,200.00Alquiler de tractores otros (5 parc.)** Horas 2,942.8 18.80 55,324.64

TOTAL INGRESOS 3,864.00 115,920.00 1,481,280.00

CUADRO Nº 10DEPRECIACION


RUBROS VIDA COSTO 1 2 3 4* Valor UTIL TOTAL SalvamentoInfraestructura 20 171,329 8,566.45 8,566.45 8,566.45 8,566.45 137,063.25Tractor Agrícola 10 180,766 18,076.60 18,076.60 18,076.60 18,076.60 108,460.00Arado 4 19,217 4,804.25 4,804.25 4,804.25 4,804.25 10,000.00Rastras aradora 4 38,475 9,618.75 9,618.75 9,618.75 9,618.75 10,000.00Equipos de producción 4 43,871 10,967.63 10,967.63 10,967.63 10,967.63 5,000.00

TOTAL 453,657.56 52,033.68 52,033.68 52,033.68 52,033.68 270,523.25* Incluye valor de salvamento

CUADRO Nº 11ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO


43

AÑO 0 1 2 3 4Inversión en Activos Fijos 465,657.56 INVERSION TOTAL 465,657.56 Ventas Totales 395,880.00 729,600.00 1,091,400.00 1,481,280.00Costo de producción directos e indirectos 171,738.00 343,476.00 515,214.00 686,952.00UTILIDAD BRUTA 224,142.00 386,124.00 576,186.00 794,328.00Gastos administrativas 51,360.00 89,400.00 114,240.00 134,280.00Gastos de ventas 31,489.20 61,538.40 91,587.60 121,636.80UTILIDAD OPERATIVA 141,292.80 235,185.60 370,358.40 538,411.20Impuestos 42,387.84 70,555.68 111,107.52 161,523.36FLUJO DE CAJA ECONOMICO 98,904.96 164,629.92 259,250.88 376,887.84Servicio a la deuda (amortización + intereses) 0 0 0 0FLUJO DE CAJA FINANCIERO 98,904.96 164,629.92 259,250.88 376,887.84

CUADRO Nº 12FLUJO DE CAJA


AÑO 0 1 2 3 4Ventas Totales 395,880.00 729,600.00 1,091,400.00 1,481,280.00Costo de producción directos e indirectos (Costo de Ventas)

171,738.00 343,476.00 515,214.00 686,952.00

UTILIDAD BRUTA 224,142.00 386,124.00 576,186.00 794,328.00Gastos administrativas 51,360.00 89,400.00 114,240.00 134,280.00Gastos de ventas 31,489.20 61,538.40 91,587.60 121,636.80Depreciación 52,033.68 52,033.68 52,033.68 52,033.68UTILIDAD OPERATIVA 89,259.12 183,151.92 318,324.72 486,377.52Intereses 0 0 0 0UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 89,259.12 183,151.92 318,324.72 486,377.52Impuesto a la renta 26,777.74 54,945.58 95,497.42 145,913.26Valor de recuperación del salvamento 270,523.25Inversión 465,657.56 UTILIDAD NETA -465,657.56 62,481.39 128,206.35 222,827.31 610,987.52

CUADRO Nº 12INDICADORES DE EVALUACION


Indicadores TOTALValor Actual Neto Económico (VANE) S/. 239,232.39 Valor Actual Neto Financiero (VANF) S/. 239,232.39 Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE)

27.6%

Tasa Interna de Retorno Financiera(TIRF)

27.6%

Relación de Beneficio/Costo (B/C) S/. 1.51

44

CUADRO Nº 13ANALISIS DE SENSIBILIDAD


Variable Afectada ResultadoPrecio de venta (S/.) Ingresos x Venta(S/.)

13 81913.5 85114 882

14.5 914

CUADRO Nº 14CRONOGRAMA DE INVERSION


RUBROS* MES MES MES TOTAL 1 2 3

I. TANGIBLES 318,990 68,532 78,136 465,658Infraestructura 68,532 68,532 34,266 171,329Maquinaria Agrícola 238,458 238,458Equipos de Producción 43,871 43,871Semovientes 12,000 12,000

45

TOTAL 318,990 68,532 78,136 465,658

CUADRO Nº 15CRONOGRAMA DE INVERSION

QUESOS EL ALTIPLANO(EN PORCENTAJE)

RUBROS* MES MES MES TOTAL 1 2 3

I. TANGIBLES 69% 15% 17% 100%Infraestructura 40% 40% 20% 100%Maquinaria Agrícola 100% 100%Equipos de Producción 100% 100%Semovientes 100% 100%

TOTAL 69% 15% 17% 100%

46

CUADRO Nº 16CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS DE LA PCC Y OPA


MES 1 MES 2 MES 3RUBROS* TOTAL TOTAL PCC OPA TOTAL PCC OPA TOTAL PCC OPA

MES 69% 80% 20% MES 15% 80% 20% MES 17% 80% 20%I. TANGIBLES 465,658 318,990 255,192 63,798 68,532 54,825 13,706 78,136 62,509 15,627Infraestructura 171,329 68,532 54,825 13,706 68,532 54,825 13,706 34,266 27,413 6,853Maquinaria Agrícola 238,458 238,458 190,766 47,692 Equipos de Producción 43,871 43,871 35,096 8,774Semovientes 12,000 12,000 9,600 2,400

TOTAL 465,658 318,990 255,192 63,798 68,532 54,825 13,706 78,136 62,509 15,627

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CARTA DE COMPROMISO DEL GERENTE

YO, ROGER MAMANI MAMANI, de profesión Ingeniero Economista, con

Registro de Colegio de Ingenieros del Perú Nº 66747, DNI Nº 02298536:

ME COMPROMETO:

A Gerenciar y ejecutar el Plan de Negocios propuesto por la Asociación de

Productores Agrarios “El Altiplano” Jaruni Chocco – Juli, en la elaboración de

quesos, representar a la empresa, dirigir al personal, tomar decisiones

óptimas, controlar los objetivos de la institución, controlar la implementación de

la empresa, asignar los recursos, cuidar el patrimonio, cumplir con la

planificación, organización, dirección y control para lograr los objetivos

establecidos.

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Plan de Negocio Jaruni Correjido

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