PLA ECONÒMIC I FINANCER, EXERCICIS 2017 I 2018 Econòmic i Financer... · L’autenticitat...

PLA ECONÒMIC I FINANCER, EXERCICIS 2017 I 2018

CERTIFICAT D’APROVACIÓ DEL PLA ECONÒMIC I FINANCER

Plaça de la Concòrdia, 717251 Calonge

Tel. 972 66 03 75www.calonge.cat

ÀREA: SERVEIS ECONÒMICSREF: ECON 231/2017 Assumpte: APROVACIÓ PLA ECONÒMIC I FINANCER 2017 - 2018

Albert Esteva i Plaja, secretari de l’Ajuntament de Calonge (Girona),

CERTIFICO: Que segons consta a l’esborrany de l’acta redactada, el Ple, reunit en sessió amb caràcter ordinari el dia 25 de maig de 2017, va acordar:

« APROVACIÓ PLA ECONÒMIC I FINANCER 2017 - 2018

Vist el Pla Econòmic i Financer per als exercicis 2017 i 2018 formulat per l’Alcalde de la Corporació el 28 de març de 2017, originat com a conseqüència de l’incompliment de la Regla de la despesa en la Liquidació del pressupost de l’exercici 2016.

Vist l’informe d’Intervenció sobre el Plà Econòmic i Financer per a l’esmentat període.

Atès que el Plà formulat s’adequa als requeriments previstos a l’article 21 de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera (LOEPSF), i a l’article 9.2 de l’Ordre HAP/2105/2012, d’1 d’octubre, per la qual es desenvolupen les obligacions de subministrament d’informació previstes a la LOEPSF, essent competent per a la seva aprovació el Ple de l’Ajuntament de Calonge.

Vist el dictamen favorable de la Comissió Informativa ordinària del dia 18/05/2017, del qual s’ha donat lectura, es proposa al Ple aprovar el pla econòmic i financer 2017 – 2018.

Seguidament se sotmet a votació la proposta, la qual s’aprova per unanimitat. D’acord amb l’anterior, el Ple de l’Ajuntament aprova la proposta, així ho declara el President i s’acorda:

1r. APROVAR el Pla Econòmic i Financer de l’Ajuntament per als exercicis 2017 i 2018 en els termes que consten a la memòria formulada per l’Alcalde de la Corporació, que consta com a document annex al present acord.

2n. TRAMETRE el Pla a la Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor de la Generalitat de Catalunya i al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas.

3r. PUBLICAR el Pla en el Butlletí Oficial de la Província i posar-ho a disposició del públic des de la seva aprovació fins a la finalització de la seva vigència.»

I, perquè consti, expedeixo aquest certificat amb el vistiplau de l’alcalde, segons l’acta de la sessió, referida a l’encapçalament pendent d’aprovació, i a reserves d’allò que disposa l’art. 206 del R.O.F.

Calonge, a la data de la signatura electrònica.

El secretari Vist i plau

L’alcalde

L’autenticitat d’aquest document es pot comprovar mitjançant el codi segur de validació consultant aquesta plana web / La autenticidad de este documentose puede comprobar mediante el código seguro de validación consultando esta página webCodi Segur de Validació 40c39a33f31643e0b7116805983ca0e3001Url de validació https://seu.calonge.cat/absis/idi/arx/idiarxabsaweb/asp/verificadorfirma.asp

Sig

natu

ra 1

de

2A

lber

t Est

eva

i Pla

ja26

/05/

2017

secr

etar

i acc

iden

tal

Sig

natu

ra 2

de

2Jo

rdi S

oler

i C

asal

s29

/05/

2017

alca

lde

SegellelectrònicAjuntamentde Calonge

https://seu.calonge.cat/absis/idi/arx/idiarxabsaweb/asp/verificadorfirma.asp?codigoVerificacion=40c39a33f31643e0b7116805983ca0e3001

RESUM DEL PLA ECONÒMIC I FINANCER

LIQUIDACIÓ LIQUIDACIÓ LIQUIDACIÓ

INGRESSOS 2014 2015 2016 2017 2018

1 Impostos directes 11.139.952,83 12.546.880,99 11.535.934,35 11.773.000,00 11.773.000,00

2 Impostos indirectes 294.756,17 135.270,92 365.690,74 300.000,00 300.000,00

3 Taxes i altres ingressos 4.446.120,50 4.573.083,44 5.530.368,10 4.435.000,00 4.535.000,00

4 Transferències corrents 2.617.183,76 3.042.121,71 3.013.755,90 3.031.585,45 2.938.500,00

5 Ingressos patrimonials 291.017,96 293.466,10 346.489,80 327.000,00 327.000,00

6 Alienació patrimoni - - - - -

7 Transferències capital 97.133,93 365.097,22 41.005,69 586.501,05 75.000,00

Subtotal 18.886.165,15 20.955.920,38 20.833.244,58 20.453.086,50 19.948.500,00

8 Actius financers - 119.938,44 123.180,90 145.500,00 145.000,00

9 Passius financers - - - - -

Total 18.886.165,15 21.075.858,82 20.956.425,48 20.598.586,50 20.093.500,00


DESPESES 2014 2015 2016 2017 2018

1 Personal 7.190.396,86 7.521.370,73 7.702.940,27 7.934.771,93 8.000.000,00

2 Despeses corrents 6.016.607,27 6.487.779,43 6.950.233,06 8.342.787,16 8.553.450,23

3 Interessos 213.768,53 153.703,09 112.001,61 95.000,00 110.000,00

4 Transferencies corrents 1.230.595,03 1.386.569,58 1.635.099,01 1.539.665,09 1.521.000,00

5 Fons contingència - - - 100.000,00 300.000,00

6 Inversions 914.573,07 1.855.982,16 1.564.189,63 2.989.205,50 945.517,36

7 Transferències capital 76.534,66 25.000,00 - 152.072,00 -

Subtotal 15.642.475,42 17.430.404,99 17.964.463,58 21.153.501,68 19.429.967,58

8 Actius financers - 425.622,60 89.125,00 120.000,00 120.000,00

9 Amortitzacions financeres 1.750.942,86 1.706.370,32 1.635.637,50 3.548.057,16 1.121.715,86

Total 17.393.418,28 19.562.397,91 19.689.226,08 24.821.558,84 20.671.683,44


VARIABLES 2014 2015 2016 2017 2018

Estalvi brut 4.728.556,59 5.692.029,32 4.872.451,15 2.624.493,95 2.355.517,36

Estalvi net 2.943.059,25 3.933.031,15 3.308.631,18 1.822.847,93 1.553.871,34

Romanent de tresoreria per a desp. grals 3.458.001,18 4.318.849,69 4.447.902,40 1.419.429,11 841.245,67

Romanent de tresoreria per a desp. grals, ajustat 716.203,01 3.201.388,19 528.414,92 306.493,95 284.778,09

PLA ECONÒMIC I FINANCER




ENDEUTAMENT 2014 2015 2016 2017 2018

Recursos corrents ( caps 1 a 5 ingressos ) 18.789.031,22 20.590.823,16 20.792.238,89 19.866.585,45 19.873.500,00

Endeutament bancari a fi d'exercici 11.388.659,30 9.682.266,17 8.046.651,48 4.498.594,32 3.376.878,46

% endeutament 61,25% 51,53% 39,08% 21,64% 17,04%

(calculat sobre ingressos corrents de l'any anterior )


ESTABILITAT PRESSUPOSTARIA 2014 2015 2016 2017 2018

Capítols 1 a 7 ingressos 18.886.165,15 20.955.920,38 20.833.244,58 20.453.086,50 19.948.500,00

Capítols 1 a 7 despeses 15.642.475,42 17.430.404,99 17.964.463,58 21.153.501,68 19.429.967,58

Ajustaments -455.915,06 -926.282,58 -2.470.619,37 722.131,04 556.467,58

Saldo 2.787.774,67 2.599.232,81 398.161,63 21.715,86 1.075.000,00

Situació compleix compleix compleix compleix compleix


REGLA DE LA DESPESA 2014 2015 2016 2017 2018

Despesa no financera ( caps 1 a 7 ) 15.642.475,42 17.430.404,99 17.964.463,58 21.153.501,68 19.429.967,58

Despesa financera ( cap 3 ) -213.768,53 -153.703,09 -112.001,61 -95.000,00 -110.000,00

Subtotal 15.428.706,89 17.276.701,90 17.852.461,97 21.058.501,68 19.319.967,58

Ajustament per inexecució - - - - -

Despeses pendents d'aplicar al pressupost - - 2.204.708,45 -722.131,04 -556.467,58

Usos no financers en termes SEC menys interessos 15.428.706,89 17.276.701,90 20.057.170,42 20.336.370,63 18.763.500,00

Despesa finançada amb subvencions -478.985,09 -727.674,71 -608.054,12 -1.118.086,50 -482.000,00

Despesa computable exercici en curs 14.949.721,80 16.549.027,19 19.449.116,30 19.218.284,13 18.281.500,00

Inversions financerament sostenibles -106.447,78 -1.082.361,18 -670.331,32 -586.777,40 -

Despesa computable exercici en curs 14.843.274,02 15.466.666,01 18.778.784,98 18.631.506,73 18.281.500,00

Límit regla despesa ( càlculat s / any anterior )

Despesa computable

liquidació exercici anterior 14.834.259,87 14.843.274,02 15.466.666,01 18.778.784,98 18.631.506,73

Taxa de referència 1,50% 1,30% 1,80% 2,10% 2,30%

Subtotal 15.056.773,77 15.036.236,58 15.745.066,00 19.173.139,46 19.060.031,39

Increment despesa per

canvis normatius 135.000,00 1.076.532,73 234.884,42 344.000,00 100.000,00

Límit regla despesa 15.191.773,77 16.112.769,31 15.979.950,42 19.517.139,46 19.160.031,39

Saldo 348.499,75 646.103,30 -2.798.834,56 885.632,73 878.531,39

Situació compleix compleix no compleix compleix compleix




TRAMESA DEL PLA ECONÒMIC I FINANCER AL MINISTERIO DE

HACIENDA Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS

Plan Económico-Financiero 2017Calonge

Plan Económico-Financiero 2017/2018Calonge

Versión detallada

09-17-034-AA-000 1

1.- CAUSASDIAGNÓSTICO Y PREVISIÓN TENDENCIAL


09-17-034-AA-000 2

1.1- Estabilidad PresupuestariaEjercicio 2016:


Entidad Ejercicio 2016

Código Denominación Tipo contabilidad Ingresos no financieros Gastos no financieros Ajustes propia entidad Ajustes por operacionesinternas

Capacidad/necesidadfinanciación

09-17-034-AA-000 Calonge Limitativa 20.833.244,58 € 17.964.463,58 € -2.470.619,37 € 0,00 € 398.161,63 €TOTAL 20.833.244,58 € 17.964.463,58 € -2.470.619,37 € 0,00 € 398.161,63 €

09-17-034-AA-000 3

Ejercicio 2017:





09-17-034-AA-000 Calonge Limitativa 20.453.086,50 € 21.153.501,68 € 722.131,04 € 0,00 € 21.715,86 €TOTAL 20.453.086,50 € 21.153.501,68 € 722.131,04 € 0,00 € 21.715,86 €

09-17-034-AA-000 4

Ejercicio 2018:





09-17-034-AA-000 Calonge Limitativa 19.948.500,00 € 19.429.967,58 € 556.467,58 € 0,00 € 1.075.000,00 €TOTAL 19.948.500,00 € 19.429.967,58 € 556.467,58 € 0,00 € 1.075.000,00 €

09-17-034-AA-000 5

1.2- Regla de GastoEjercicio 2016:



Código Denominación Gasto computableliquidación 2015: Tasa referencia 2016 Aumentos y disminuciones

(art.12.4) Límite regla gasto 2016 Gasto computableliquidación 2016

Cumplimiento/incumplimiento regla gasto

09-17-034-AA-000 Calonge 17.631.388,37 € 17.948.753,36 € 234.884,42 € 15.979.950,42 € 18.778.784,98 € -2.798.834,56 €TOTAL 17.631.388,37 € 17.948.753,36 € 234.884,42 € 15.979.950,42 € 18.778.784,98 € -2.798.834,56 €

09-17-034-AA-000 6

Ejercicio 2017:



Código Denominación Base Gasto computableliquidación 2016: Tasa referencia 2017 Aumentos y disminuciones



09-17-034-AA-000 Calonge 18.778.784,98 € 19.173.139,46 € 344.000,00 € 19.517.139,46 € 18.631.506,73 € 885.632,73 €TOTAL 18.778.784,98 € 19.173.139,46 € 344.000,00 € 19.517.139,46 € 18.631.506,73 € 885.632,73 €

09-17-034-AA-000 7

Ejercicio 2018:



Código Denominación Base Gasto computableliquidación 2017: Tasa referencia 2018 Aumentos y disminuciones



09-17-034-AA-000 Calonge 18.631.506,73 € 19.060.031,38 € 0,00 € 19.060.031,38 € 18.281.500,00 € 778.531,38 €TOTAL 18.631.506,73 € 19.060.031,38 € 0,00 € 19.060.031,38 € 18.281.500,00 € 778.531,38 €

09-17-034-AA-000 8

1.3- Sostenibilidad Financiera

1.3.1- Deuda PúblicaEjercicio 2016:



Código Denominación Drn corrientes Ajustes DF 31ª LPGE 2013 Drn ajustados Deuda PDE Coeficiente endeudamiento

09-17-034-AA-000 Calonge 20.792.238,89 € 0,00 € 20.792.238,89 € 8.046.651,48 € 0,00 %TOTAL 20.792.238,89 € 0,00 € 20.792.238,89 € 8.046.651,48 € 38,70 %

09-17-034-AA-000 9

Ejercicio 2017:




09-17-034-AA-000 Calonge 19.866.585,45 € 0,00 € 19.866.585,45 € 4.498.594,32 € 22,64 %TOTAL 19.866.585,45 € 0,00 € 19.866.585,45 € 4.498.594,32 € 22,64 %

09-17-034-AA-000 10

Ejercicio 2018:




09-17-034-AA-000 Calonge 19.873.500,00 € 0,00 € 19.873.500,00 € 3.376.878,46 € 16,99 %TOTAL 19.873.500,00 € 0,00 € 19.873.500,00 € 3.376.878,46 € 16,99 %

09-17-034-AA-000 11

1.3.2- Deuda Comercial y PMPEjercicio 2016:



Código Denominación Deuda comercial corriente Deuda comercial cerrados Saldo 413 Total deuda comercial PMP

09-17-034-AA-000 Calonge 415.075,67 € 0,00 € 165.663,46 € 580.739,13 € -13,61TOTAL 415.075,67 € 0,00 € 165.663,46 € 580.739,13 € -13,61

09-17-034-AA-000 12

Ejercicio 2017:




09-17-034-AA-000 Calonge 497.203,18 € 0,00 € 0,00 € 497.203,18 € -12,75TOTAL 497.203,18 € 0,00 € 0,00 € 497.203,18 € 0,00

09-17-034-AA-000 13

Ejercicio 2018:




09-17-034-AA-000 Calonge 497.203,18 € 0,00 € 0,00 € 497.203,18 € -12,75TOTAL 497.203,18 € 0,00 € 0,00 € 497.203,18 € 0,00

09-17-034-AA-000 14

2.- MEDIDASDESCRIPCIÓN, CUANTIFICACIÓN Y CALENDARIO


09-17-034-AA-000 15

2.1- Sobre empleos no financieros


Medida Soporte jurídico Entidad afectada Tipo de contabilidad Capítulo Fecha de aprobación Fecha de aplicaciónefectiva

Efecto económicoejercicio 2017


Incumplimiento2016 coyuntural.No se requierenmedidasadicionales en2017

4.- Otros Calonge Limitativa 5 30/05/2017 30/05/2017 0,00 € 0,00 €

TOTAL 0,00 € 0,00 €

Acuerdo de nodisponibilidad Entidad afectada Tipo de contabilidad Partida presupuestaria Capítulo Fecha de aprobación Fecha de aplicación

efectivaEfecto económico

ejercicio 2017Efecto económico

ejercicio 2018

TOTAL 0,00 € 0,00 €

Acuerdo de racionalizaciónsector público art. 116 bis Entidad afectada Tipo de contabilidad Capítulo Fecha de aprobación Fecha de aplicación

efectivaEfecto económico ejercicio

2017Efecto económico ejercicio

2018

TOTAL 0,00 € 0,00 €

EFECTO ECONÓMICO DEL TOTAL DE LAS MEDIDAS SOBRE EMPLEOS NO FINANCIEROS 0,00 € 0,00 €

09-17-034-AA-000 16

2.2- Sobre recursos no financieros


Medida Soporte jurídico Entidad afectada Tipo de contabilidad Capítulo Fecha de aprobación Fecha de aplicaciónefectiva



TOTAL 0,00 € 0,00 €

EFECTO ECONÓMICO DEL TOTAL DE LAS MEDIDAS SOBRE RECURSOS NO FINANCIEROS 0,00 € 0,00 €

09-17-034-AA-000 17

2.3.1 - Efecto de las Medidas en la Estabilidad Presupuestaria


SOBRE EMPLEOS NO FINANCIEROS

Núm. Efecto económico ejercicio 2017 Efecto económico ejercicio 2018

MEDIDAS 1 0,00 € 0,00 €ACUERDOS DE NO DISPONIBILIDAD 0 0,00 € 0,00 €ACUERDOS RACIONALIZACIÓN SECTORPÚBLICO ART.118 BIS 0 0,00 € 0,00 €

TOTALES 1 0,00 € 0,00 €

SOBRE RECURSOS NO FINANCIEROS


MEDIDAS 0 0,00 € 0,00 €TOTALES 0 0,00 € 0,00 €

TOTAL DE LAS MEDIDAS EN EL GRUPO


EFECTO ECONÓMICO DEL TOTAL DELAS MEDIDAS SOBRE EMPLEOS NOFINANCIEROS

1 0,00 € 0,00 €

EFECTO ECONÓMICO DEL TOTAL DELAS MEDIDAS SOBRE RECURSOS NOFINANCIEROS

0 0,00 € 0,00 €

TOTALES 1 0,00 € 0,00 €

09-17-034-AA-000 18

2.3.2 - Efecto de las Medidas en la Regla de Gasto


SOBRE EMPLEOS NO FINANCIEROS


MEDIDAS 1 0,00 € 0,00 €ACUERDOS DE NO DISPONIBILIDAD 0 0,00 € 0,00 €ACUERDOS RACIONALIZACIÓN SECTORPÚBLICO ART.118 BIS 0 0,00 € 0,00 €

TOTALES 1 0,00 € 0,00 €

SOBRE RECURSOS NO FINANCIEROS


MEDIDAS 0 0,00 € 0,00 €TOTALES 0 0,00 € 0,00 €

TOTAL DE LAS MEDIDAS EN EL GRUPO


EFECTO ECONÓMICO DEL TOTAL DELAS MEDIDAS SOBRE EMPLEOS NOFINANCIEROS

1 0,00 € 0,00 €

EFECTO ECONÓMICO DEL TOTAL DELAS MEDIDAS SOBRE RECURSOS NOFINANCIEROS

0 0,00 € 0,00 €

TOTALES 1 0,00 € 0,00 €

09-17-034-AA-000 19

3.- CONCLUSIONESCONCLUSIÓN Y OBJETIVO


09-17-034-AA-000 20

3.1- Estabilidad PresupuestariaEjercicio 2017:



Código Denominación Capacidad/necesidad financiación previa Efecto medidas Capacidad/necesidad financiación PEF

09-17-034-AA-000 Calonge 21.715,86 € 0,00 € 21.715,86 €TOTAL 21.715,86 € 0,00 € 21.715,86 €

09-17-034-AA-000 21

Ejercicio 2018:



Código Denominación Capacidad/necesidad financiación previa Efecto medidas Capacidad/necesidad financiación PEF

09-17-034-AA-000 Calonge 1.075.000,00 € 0,00 € 1.075.000,00 €TOTAL 1.075.000,00 € 0,00 € 1.075.000,00 €

09-17-034-AA-000 22

3.2- Regla de GastoEjercicio 2017:



Código Denominación Gasto computable PEF Límite de la regla de gasto del PEF Cumplimiento /incumplimiento regla gastoPEF

09-17-034-AA-000 Calonge 18.631.506,73 € 19.517.139,46 € 885.632,73 €TOTAL 18.631.506,73 € 19.517.139,46 € 885.632,73 €

09-17-034-AA-000 23

Ejercicio 2018:



Código Denominación Gasto computable PEF Límite de la regla de gasto del PEF Cumplimiento /incumplimiento regla gastoPEF

09-17-034-AA-000 Calonge 18.281.500,00 € 19.060.031,38 € 778.531,38 €TOTAL 18.281.500,00 € 19.060.031,38 € 778.531,38 €

09-17-034-AA-000 24

3.3- Sostenibilidad Financiera

3.3.1- Deuda PúblicaEjercicio 2017:



Código Denominación Drn ajustados previo Efecto medidas Drn ajustados PEF Deuda PDE Coeficiente endeudamiento

09-17-034-AA-000 Calonge 19.866.585,45 € 0,00 € 19.866.585,45 € 4.669.191,57 € 23,50 %TOTAL 19.866.585,45 € 0,00 € 19.866.585,45 € 4.669.191,57 € 23,50 %

09-17-034-AA-000 25

Ejercicio 2018:



Código Denominación Drn ajustados previo Efecto medidas Drn ajustados PEF Deuda PDE Coeficiente endeudamiento

09-17-034-AA-000 Calonge 19.873.500,00 € 0,00 € 19.873.500,00 € 3.537.302,98 € 17,80 %TOTAL 19.873.500,00 € 0,00 € 19.873.500,00 € 3.537.302,98 € 17,80 %

09-17-034-AA-000 26

3.3.2- Deuda Comercial y PMPEjercicio 2017:




09-17-034-AA-000 Calonge 497.203,18 € 0,00 € 0,00 € 497.203,18 € -12,75TOTAL 497.203,18 € 0,00 € 0,00 € 497.203,18 € -12,75

09-17-034-AA-000 27

Ejercicio 2018:




09-17-034-AA-000 Calonge 497.203,18 € 0,00 € 0,00 € 497.203,18 € -12,75TOTAL 497.203,18 € 0,00 € 0,00 € 497.203,18 € -12,75

09-17-034-AA-000 28

TRAMESA DEL PLA ECONÒMIC I FINANCER A LA DIRECCIÓ GENERAL

DE POLÍTICA FINANCERA, ASSEGURANCES I TRESOR DE LA

GENERALITAT DE CATALUNYA

Número d'expedient

Dades de l'entitatCodi

Nom

Tipus de tràmit

Documentació aportada

Model PR-1.2 Previsions d'ingressos i despeses (dades consolidades)Memòria del/de la president/a de l'ens relativa a les hipòtesis utilitzades en l'elaboració de les previsionsAltres:

Ens dependents que s'integren en les dades consolid ades

No s'integra cap ens dependentS'integren els ens dependents que no es financen majoritàriament amb ingressos de mer cat següents:Codi Nom

Signatura del/de la president/a Signatura del/de la titular de la intervenció

Localitat Data

Sr. Director General de Política Financera i Assegu rances

Formulari 9. Previsions d'ingressos i despeses consolidad es del grup integrat per l'ens local iels ens dependents subjectes a tutela financera (Ordre del Departament d'Economia i Finances sobre procediments enmatèria de tutela financera dels ens locals)

Model PR-0. Dades generals

1703400000

AJUNTAMENT DE CALONGE

Pla Econòmic i Financer 2017-2018

Data d'aprovació Òrgan

LiquidacióExercici Exercici Exercici

Estat d'ingressos 2016 2017 2018

1 11.535.934 11.773.000 11.773.000

2 365.691 300.000 300.000

3 5.530.368 4.435.000 4.535.000

4 3.013.756 3.031.585 2.938.500

5 346.490 327.000 327.000

6 56.848

7 20.735.391 19.866.585 19.873.500

8

9 41.006 586.501 75.000

10 123.181 145.500 145.000

11

Estat de despeses

12 7.702.940 7.934.772 8.000.000

13 6.950.233 8.442.787 8.853.450

14 112.002 95.000 110.000

15 1.635.099 1.539.665 1.521.000

16 16.400.274 18.012.224 18.484.450

17 1.564.190 2.989.206 945.517

18 152.072

19 89.125 120.000 120.000

20 1.635.638 3.548.057 1.121.716

Superàvit / dèficit no financer

21 Superàvit (+) / dèficit (-) no financer (6 + 7 + 8 + 9 – 16 – 17 – 18) 2.868.781 -700.415 518.532

Estat del romanent de tresoreria

22 4.447.902 306.494 284.778

Deute viu

23 6.575.637 3.519.108 2.560.137

24 1.471.014 979.487 816.741

25

26

Capacitat / necessitat de finançament

27 34.056 25.500 25.000

28 -1.635.638 -3.548.057 -1.121.716

29 1.669.693 3.573.557 1.146.716

Estalvi corrent i resultat pressupostari

30 4.335.117 1.854.361 1.389.050

31 1.635.638 3.548.057 1.121.716

32 2.699.479 -1.693.696 267.334

33 1.432.280 2.529.276 845.517

34 1.267.199 -4.222.972 -578.183

35 368.485 575.133 556.468

36 670.331 2.759.835 21.716

37

38 879.734

39

40 652.239

41 2.533.510 -888.005 0

Ràtios financeres

42 14,80% -5,63% 4,15%

43 71,53% 69,04% 75,99%

44 71,53% 69,04% 75,99%

45 21,45% 1,54% 1,43%

46 38,81% 22,64% 16,99%

Regla de la despesa. En cas d'incompliment, cal ind icar:

47 2.016

48 -2.798.835 Observacions

Resultat pressupostari (32 – 33)

Crèdits gastats finançats amb romanent de tresor.desp.grals. (op.corrents)

Crèdits gastats finançats amb romanent de tresor.desp.grals. (op. de capital)

Desviacions de finançament negatives de l'exercici (operacions corrents)

Desviacions de finançament negatives de l'exercici (operacions de capital)

Desviacions de finançament positives de l'exercici (operacions corrents)

El romanent de tresoreria per a despeses generals a 31/12/2016 (fila 22) que es desprèn dels registres comptables, ha de minorar-se per lessegüents operacions, que tenen efectes pressupostaris en 2017: Incorporació de romanents de crèdit (605.442,49 euros); Superàvit de 2015 destinat a amortitzar operacions d'endeutament (1.275.000,- euros); reclamació per responsabilitat patrimonial (2.039.044,99 euros).De considerar-se aquestes operacions el romanent de tresoreria per a despeses generals ajustat a 31/12/2016 totalitzaria la xifra de 528.414,92euros. Aquesta xifra, guardaria coherència amb les corresponents als exercicis 2017 i 2018.

Capacitat de retorn. Deute viu per crèdits a l/t [(30 + 35 + 37 - 39) / 23] (%)

Import de l'incompliment

Resultat pressupostari ajustat (34 + 35 + 36 + 37 + 38 - 39 - 40)

Desviacions de finançament positives de l'exercici (operacions de capital)

Capacitat de retorn. Deute viu per crèdits i avals a l/t [(30+35+37-39) / (23+25)] (%)

Exercici de l'incompliment

Volum de deute sobre ingressos corrents ([23 + 24 + 25 + 26] / 7) (%)

Romanent de tresoreria [22 / (7 – 39)] (%)

Capítol 6

Capítol 7

Capítol 1

Passius nets contrets

Capacitat (+) / necessitat (-) de finançament (27 - 28)

Ingressos corrents afectats a op.de capital (art.35, conceptes 396 i 397 i altres)

Capítol 2

Capítol 5

Deute viu avalat a llarg termini

Model PR-1.2 Previsions d’ingressos i despeses (Dades consolidades del grup integrat per l'ens local i els ens dependents subjectes a tutela financera)

Capítol 3

Capítol 4

Ingressos per operacions corrents ajustats (1 + 2 + 3 + 4 + 5 - 6)

Capítol 8

Capítol 6

Capítol 1

Capítol 3

Capítol 4

Capítol 2

Estalvi corrent després d’amortitzacions (30 – 31)

Capítol 8

Capítol 9

Capacitat de retorn. Amortització anual [(32 + 35 + 37 - 39/ (7 - 39)] (%)

Deute viu a curt termini

Estalvi corrent (7 – 16)

Despeses per operacions corrents (12 + 13 + 14 + 15)

Capítol 9

Romanent de tresoreria per a despeses generals

Altres despeses i ingressos no recurrents (17+18+19 –6 –8 –9 –10 –11)

Deute viu avalat a curt termini

Amortitzacions d’operacions de crèdit a llarg termini (20)

Capítol 7

Adquisicions netes d'actius financers

Deute viu a llarg termini

PLA ECONÒMIC I FINANCER, EXERCICIS 2017 I 2018 Econòmic i Financer... · L’autenticitat...

Documents

Transcript of PLA ECONÒMIC I FINANCER, EXERCICIS 2017 I 2018 Econòmic i Financer... · L’autenticitat...