Pla Financer TotPàdel

Antoni Balcells Picaza 2n BAT E/I Treball de Recerca 2013/2014

TotPàdel

"Mai jugar a pàdel havia estat tan fàcil"

Toni Balcells Picaza Pla Financer TotPàdel

1

PLA FINANCER

ÍNDEX

Elevator Pitch ............................................................................................. 2

Canvas ........................................................................................................ 2

Pla de Màrqueting ...................................................................................... 3

Pla de finançament..................................................................................... 6

Comptes Anuals ...................................................................................... 6

Compte de Pèrdues i Guanys ............................................................... 6

Balanç de situació ................................................................................ 7

Previsió de Tresoreria.............................................................................. 9

Supervivència a curt termini.................................................................. 10

Supervivència a llarg termini ................................................................. 11

Punt Mort.............................................................................................. 13

Anàlisi de l'eficiència ............................................................................. 14

Ràtios .................................................................................................... 15

Ràtios conjunts ...................................................................................... 16


2

Elevator Pitch TotPàdel és una empresa dedicada a l’organització de partits de pàdel mitjançant l’ús

d’una aplicació mòbil. Aquesta aplicació és operativa en aquells clubs que l’adquereixin

mitjançant un partaneriat i de gratis utilització per els socis en quan a la descarrega de

l’aplicació. La idea va sorgir en detectar la dificultat de jugar partits de pàdel amb

diferents persones i dies ja que eren necessàries quatre persones i preferiblament de

nivell similar. La idea és simplificar el procés i donar-li facilitat als jugadors d’un mateix

club per jugar amb diferents persones i així a l’hora incentivar la sociabilització.

L’aplicació també serà una senyal de diferenciació i exclusivitat del club ja que serà

inusual.

Canvas


3

Pla de Màrqueting

Característiques Oportunitats

Reconeixement

de la necessitat

Dificultats per jugar partits de pàdel amb gent diferent organitzats per un mateix.

Organitzar partits a socis de clubs de tal manera que puguin jugar amb gent diferent fàcilment.


4

Recerca

d’Informació

Recerca de serveis que permetin jugar amb gent diferent.

Aplicació mòbil i pàgina web amb informació i el servei necessari.

Procés de la

informació

Els clients entren a la nostre pàgina web per tal d’informar-se dels nostres serveis.

Pàgina web i xarxes socials per les quals TotPàdel dóna a conèixer el seu servei.

Elecció Els clients triaran TotPàdel si estan interessats en tenir una APP amb servei exclusiu al club.

Diferenciació de la competència mitjançant el ús d’una aplicació molt especialitzada i exclusiva per clubs.

Registre/Compr

a

Els clients contractaran el

servei via online o cara a

cara.

Donar qualsevol facilitat al client per comprar el nostre servei.

“Ús”/”Prestació

del servei”

El client obtindrà l’accés per

als seus socis a l’aplicació.

Emfatitzar l’organització per nivell i la comoditat d’adaptar el servei a cada soci.

Postvenda Un cop contractat TotPàdel

el club rebrà un informe

mensual de l’ús i satisfacció

del servei.

Obtindré uns valors positius per tal de mostrar els beneficis que TotPàdel aporta al club.

Recomanacions Els clients/usuaris satisfets

recomanaran l’aplicació a

persones del sector del

pàdel.

Donar-se a conèixer a altres clubs i augmentar la capacitat productiva.


5

Target:

• Homes i Dones

• 26-50 Anys

• Propietaris Smartphone

• Nivell mig-alt adquisitiu

• Jugadors regulars

• 2-3 anys jugant

Pla Promoció


6

Pla de finançament

Comptes Anuals Compte de Pèrdues i Guanys

INGRESSOS:

Prestació Serveis: Ingressos generats per l’activitat productiva de TotPàdel; la venta de

la quota de l’aplicació i la publicitat. Hi ha un creixement del segon al tercer any

considerable ja que es fa un partner amb Royal Pàdel el qual ens paga una quota de

publicitat superior per tal de ser el nostre sponsor oficial.

DESPESES:

Serveis externs: Les despeses de serveis externs venen derivades bàsicament per el

lloguer i les despeses que aquest comporta(llum, aigua, telèfon,...) Després altres

despeses com les primes a la seguretat social, la manutenció o una despesa de varis en

cas d’un petit problema inesperat.

Despeses de personal: La despesa més important de TotPàdel ja que l’aplicació

requereix que alguna persona la supervisi periòdicament. Una de les limitacions de

TotPàdel que amb el pas del temps podria modernitzar els sistemes de manera que

resolguessin automàticament els problemes de manera que no es necessites tants

treballadors per els clubs on opera; un treballador per cada sis clubs.


7

Balanç de situació

ACTIU

Actiu No Corrent:

Mobiliari: La inversió de mobiliari ve donada per la compra de material per la oficina

de la taula, dos cadires, un arxivador, un armari i dos llamparàs.

EPI: Compra de dos ordinadors per tal de dur a terme el control de l’aplicació i

l’actualització de la pàgina web, xarxes socials, gestions internes de l’empresa,...

Amortització: Valor que perd l’actiu amb el pas del temps; del mobiliari i els

ordinadors.

Actiu Corrent:

Tresoreria: Diners dels quals disposa TotPàdel a disponibilitat per tal de fer front a les

despeses. És important tenir un coixí ja que en cas d’un problema podríem fer front a

ell amb capitat propi sense necessitat d’un préstec el qual comportaria uns interessos

que farien perdre diners a l’empresa.

PATRIMONI NET I PASSIU


8

Patrimoni Net:

Capital Social: Els socis, dos persones, aporten el primer any 2000€ cada un per tal de

poder iniciar l’activitat econòmica.

Resultat d’explotació: Ingressos generats per l’activitat de l’empresa; és veu una

palanca del segon al tercer any.

Passiu Corrent:

HPC: Diners que ha de pagar TotPàdel a hisenda per l’obtenció de beneficis durant

l’activitat econòmica.

Seguretat Social: Pagament a la seguretat social per cobrir la seguretat del

treballadors en l’horari laboral.


9

Previsió de Tresoreria


10

La tresoreria de TotPàdel és positiva ja que el Cash FLow, el sobrant dels cobraments menys els

pagaments, és positiu en els tres exercicis. Això fa que, a part de no haver de demanar ningun

préstec per poder fer front a les despeses, tenim un coixí que ens permetria fer front a alguna

despesa imprevista com un ordinador trencat o una quota no pagada per un club.

Supervivència a curt termini

a. Tinc liquiditat (aparentment)?

En els tres anys tinc liquiditat aparent ja que l’actiu corrent és més gran que el passiu corrent.

Això és deu a les poques despeses de TotPàdel, no necessitat de crèdit, i la gran tresoreria

tenint en compte els ingressos.

0

20000

40000

60000

80000

100000

120000

Any1 Any2 Any3

Tresoreria

Cobraments

Pagaments

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

ANY 1 ANY 2 ANY 3

Liquiditat

AC

PC

FM


11

b. R+D >PC --> Mínim de Vendes

Els valors són exactament els mateixos a l’anterior ja que l’actiu corrent de TotPàdel està

compost exclusivament per realitzable i disponible. Això és deu a que no ven cap producte sinó

que tot el que genera és a partir de serveis.

c. ROE

El ROE de TotPàdel és molt atractiu ja que per cada 1€ invertit el inversor obté un 40% extra,

40 cèntims, el que fa que sigui un negoci on invertir tot i tenir un cert risc.

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

ANY 1 ANY 2 ANY 3

R+D > PC

R+D

PC

41%

42%

43%

44%

45%

46%

47%

ANY 1 ANY 2 ANY 3

ROE

ROE


12

Supervivència a llarg termini

a) Com ha anat l'activitat?

L’activitat ha estat positiva ja que el Benefici Net de l’empresa, a part de ser superior al zero, hi

ha un creixement. En especial el tercer any que és el moment en el qual fem un partner amb

Royal Pàdel.

b) El negoci és rendible?

El negoci és rendible ja que l’activitat econòmica de l’empresa, la venta de la quota de

l’aplicació i la publicitat, generen uns ingressos superiors a les despeses que aquestes

comporten.

c) El negoci és sostenible?

El negoci és sostenible ja que al no tenir despeses financeres al ser positiu el BAII l’única

despesa pendent és el pagament d’impost sobre societats. El creixement és igual al del BN.

0,00

2.000,00

4.000,00

6.000,00

8.000,00

10.000,00

12.000,00

Any 1 Any 2 Any 3

Benefici Net

Benefici Net

0,00

5.000,00

10.000,00

15.000,00

Any 1 Any 2 Any 3

EBDITA

EBDITA

0,00

5.000,00

10.000,00

15.000,00

Any 1 Any 2 Any 3

Sostenible

EBDITA

Desp Financera


13

Punt Mort Breakeven point (sales) = Fixed Costs / (1- (Variable Costs / Sales))

Quota PM Quota

Any 1 12 10,8

Any 2 18 13,5

Any 3 24 21,3

Anuncis PM Anuncis

Any 1 5 4,5

Any 2 6 4,4

Any 3 10 8,4

TotPàdel és rendible en el moment que la quota de l’aplicació i els anuncis superen el PM. El

màxim nombre de clubs que pot controlar un treballador de TotPàdel, per horaris i logística,

són sis. Cada any és contracta un treballador més per tal d’augmentar el rang de clubs al que

arribem. En quan als anuncis hi ha un creixement del segon al tercer any ja que Royal Pàdel, el

qual ens patrocina amb un anunci el segon any, passa a promocionar-nos per el valor de cinc el

tercer. Aquest factor farà que tingui una publicitat molt més constant, representativa i

valorativa. Tot i així seguim conservant els cinc primers anuncis del primer any.

0

10

20

30

40

50

Any 1 Any 2 Any 3

Punt Mort Quota APP

Quota

PM Quota

0

5

10

15

20

Any 1 Any 2 Any 3

Punt mort Publicitat

Anuncis

PM Anuncis


14

Anàlisi de l'eficiència

L’eficiència de TotPàdel és elevada ja que del total d’ingressos generats el primer any ens

quedem nets el 8% el qual és una dada molt positiva. Si ens fixem en els diners obtinguts,

aproximadament uns 3300€, la suma final no és molt elevada però això és deu a que no

generem uns ingressos molt elevats. A més hi ha un creixement considerable del segon al

tercer any quan fem el partner amb Royal Pàdel. Aquestes dades farien que un inversor

pogués estar interessat perquè demostren que el negoci és molt rendible.


15

Ràtios

a. Ràtios d'endeutament i també el cost de l'endeutament

La ràtio d’endeutament indica el percentatge del deute respecte el pn i passiu de l’empresa. El

valor òptim és de 0,5 i el de TotPàdel està entre el 0,3 i el 0,4. No és una dada negativa però

tampoc és la òptima tot i acostars-hi.

b. Rendibilitat ROE(BN/PN), ROI(BAII/Actiu) i ROS (BAII/Vendes)

Rendibilitat Financera ( Rendiment que

treuen els propietaris de la seva inversió). El

ROE de TotPàdel és molt atractiu ja que per

cada 1€ invertit el inversor obté un 40%

extra, 40 cèntims, el que fa que sigui un

negoci on invertir tot i tenir un cert risc.

Rendibilitat econòmica ( Rendiment dels

actius independentment de qui finança la

inversió) Per cada 1€ d’actiu obtenim entre

0,41 i 0,47 cèntims de BAII.

Rendibilitat de les vendes (Ingressos bruts

que obtinc de les vendes). Del total dels

ingressos generats per la quota i la publicitat

obtenim bruts entre un 11% i un 17%.

0,32

0,34

0,36

0,38

0,4

0,42

ANY 1 ANY 2 ANY 3

Ràtio Endeutament

Re

0%

10%

20%

ANY 1 ANY 2 ANY 3

ROS

ROS

35%

40%

45%

50%

ANY 1 ANY 2 ANY 3

ROI

ROI

40%42%44%46%48%

ANY 1 ANY 2 ANY 3

ROE

ROE


16

c. Períodes

TotPàdel paga i cobra al comptat ja que la quota és renova a l’inici de cada mes. Per tant, un

cop s’han cobrat les quotes, es paguen les despeses pertinents. No hi ha proveïdors ja que

només comercialitzem serveis; res de productes.

Ràtios conjunts

a. Efecte Palanquejament Financer (ROI>cost de finançament( Despesa financer/Passiu)

No és pot comparar ja que TotPàdel no té despesa financera i per tant no hi ha valors en el

cost de finançament.

b. Període Mitjà de Maduració Econòmic i Financer

TotPàdel paga i cobra al comptat ja que la quota és renova a l’inici de cada mes. Per tant, un

cop s’han cobrat les quotes, es paguen les despeses pertinents. No hi ha proveïdors ja que

només comercialitzem serveis; res de productes.

c. PAS (posició de liquiditat) = FM – NOF(Necessitats Operatives de Fons)

El FM no és veu repercutit per el NOF ja que al cobrar i pagar al comptat és zero.

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

ANY 1 ANY 2 ANY 3

ROI>Cost de Finançament

ROI

Cost Finançament

0

5000

10000

15000

20000

25000

ANY 1 ANY 2 ANY 3

PAS

PAS

Pla Financer TotPàdel

Data & Analytics

Transcript of Pla Financer TotPàdel