PalmaActiva - Sessió finançament

ÁREA DE PROMOCIÓN ECONÓMICA Y EMPRENDEDORES www.creatpalma.es

Sesión informativa GESTIÓN FINANCIERA DE LA EMPRESA

Área de Promoción Económica y Emprendedores


GUIÓN DE LA SESIÓN

1. Patrimonio empresarial

2. Cultura financiera

3. Principales errores financiación

4. Financiación a corto plazo

5. Financiación a largo plazo

6. Guía de financiación on line


Activo

Bienes y

derechos

Pasivo

Deudas y

obligaciones

Estructuraeconómica

Estructurafinanciera

NoCorrienteInmovilizado

CorrienteExistenciasDeudoresTesorería

Patrimonio NetoCapital

ReservasResultado

No CorrienteDeudas L/P

CorrienteDeudas C/P

Activo Pasivo

1. Patrimonio empresarial



¿Cuánto necesito?

Determinar la cantidad de financiación que se necesita.

Priorizar adquisiciones

• Priorizar: adquirir sólo lo imprescindible.• Diferir: adquirir lo necesario en el momento adecuado.

Financiación adecuada en función del bien que se va aadquirir

• Circulante: Financiación a corto plazo (menos de 1 año).• Inmovilizado: Financiación a largo plazo (más de 1 año).

Antes de invertir


Acudir a varias entidades

• Acudir a varias instituciones de crédito y comparar.

Comparar condiciones

• ¿Qué comparamos?

• Tipo de interés nominal.• Comisión de apertura.• Gastos de estudio.• Plazo de devolución.• Posibilidad de carencia.• Garantías exigidas (aval, hipoteca, …).


Analizar distintas opciones.

TAE


3. Principales errores de financiación

¿Cuáles son los principales “errores de financiación”?

• No calcular un FONDO DE MANIOBRA (“colchón” de tesorería) suficiente para más de tres meses.

• Quedarse corto con las previsiones de gastos. • Excesivo optimismo en las previsiones de ingresos.• Confundir ingresos/cobros y gastos/pagos.• Actitud negativa ante el “plan económico financiero”. • Desconocimiento sobre las fórmulas de financiación.

Errores más frecuentes.



Corto plazo

• Productos financieros para cubrir necesidades de financiación a corto plazo.

• Corto plazo: período inferior a 1 año.

Conceptos básicos

• ¿Qué es y cómo funciona?

• Póliza de crédito.• Línea de descuento.• Factoring.

Duración inferior a un año.


ConceptoContrato de crédito en cuenta corriente.La entidad financiera pone a disposición del cliente una cantidad de dinero, hasta un límite determinado y durante un plazo preestablecido.

InterésLa liquidación de intereses se efectúa sobre las cantidades efectivamente dispuestas.

ComisionesApertura, administración, disponibilidad, cancelación, excedidos.

PlazoGeneralmente 12 meses, renovable. (ISBA, 3 años).


Póliza de crédito



Diferencias entre Póliza de crédito y Crédito bancario

Póliza de crédito Préstamo

Permite disponer gradualmente de las cantidades en función de las necesidades de liquidez de la empresa.

Se dispone de una sola vez de toda la cantidad prestada.

Se pagan intereses por la cantidad efectivamente dispuesta y en función del tiempo de disposición.

Se paga por el total prestado, aunque no se haya usado.


Concepto

Contrato mediante el cual la entidad financiera anticipa antes del vencimiento, el importe de créditos comerciales documentados en efectos comerciales (letras, pagarés, recibos bancarios).

Ventajas

• Permite inyectar liquidez de forma rápida a c/p.• Flexibilidad: permite la obtención de recursos a medida que

se van necesitando.

Desventajas

• Producto caro.• Exige gran control administrativo y un seguimiento

continuo de los efectos recibidos y su situación.


Línea de descuento


Concepto

Operación financiera mediante la cual una empresa cede a una entidad financiera sus créditos comerciales a cobrar, documentados en facturas. La empresa obtiene liquidez inmediata a cambio del pago de intereses.

Modalidades

• Con recurso/sin recurso.• Con anticipo/sin anticipo.

Desventajas

• Producto caro.• Exige gran control administrativo.


Factoring



Largo plazo

• Productos financieros para cubrir necesidades de financiación a largo plazo.

• Largo plazo: período superior a 1 año.

Conceptos básicos

• ¿Qué es y cómo funciona?

• Leasing.• Renting.• Préstamo.

Duración superior a un año.


ConceptoContrato de arrendamiento financiero: una compañía de leasing alquila un bien a un cliente mediante el pago de una cuota mensual durante un plazo determinado, con opción de compra.

Duración mínimaBienes muebles: 2 años.Bienes inmuebles: 10 años.

Características• La propiedad del bien radica en la compañía de leasing. • Arrendatario: tiene el derecho de usar el bien. Normalmente no

conlleva servicios accesorios.• A la finalización del contrato: el cliente tiene derecho a adquirir

la propiedad del bien ejercitando la opción de compra.


Leasing


ConceptoContrato de arrendamiento de bienes muebles (material informático, vehículos, maquinaria, etc.).

DuraciónNormalmente superior al año.

Características• La propiedad del bien radica en la compañía de renting. • Arrendatario: tiene derecho a usar el bien y a unos servicios

accesorios.• Servicios accesorios: seguro y gastos de mantenimiento del

bien. • A la finalización del contrato: el cliente procederá a la

devolución del bien o a la prórroga del contrato.


Renting



Cuadro comparativo

Préstamo Leasing Renting

Servicios accesorios

No. No, sólo usoSí: mantenimiento,

seguros, etc.

Duración mínima

No hay período mínimo.Muebles: 2 años

Inmuebles: 10 añosNo hay período mínimo.

A la finalización

La propiedad se adquiere desde el inicio.

Devolución del bienOpción de compra

Devolución del bienPrórroga del contrato

Fiscalidad

IVA: no se financia. Se desembolsa todo al

inicio de la operación.IS: carga financiera +

amortización del bien.

IVA: se devenga con cada cuota.

IS: carga financiera + amortización.

IVA: se devenga con cada cuota.

IS: toda la cuota es deducible


ConceptoContrato mercantil mediante el cual una entidad financiera, prestamista, entrega una cantidad de dinero al prestatario, durante un plazo determinado mediante el pago de intereses.

DuraciónEn función del bien a adquirir.

Características• Liquidación de intereses sobre el capital pendiente de amortizar

con periodicidad normalmente mensual.

• Amortización: devolución del capital, con la misma periodicidad que la liquidación de intereses.

• Garantías: personal (aval) / real (hipoteca).


Préstamos


Condiciones 2012

Beneficiarios

Personas físicas con un proyecto de autoocupación.Autónomos con renta anual inferior a 60.000 €.Microempresas de menos de 10 trabajadores y facturación inferior a 500.000 €.

Condiciones

• Importe: máximo 25.000 euros.• Financiación hasta el 95% de la inversión. • Interés: 8,25% sin comisiones.• Plazo: 60 meses incluidos 6 meses de carencia opcional.• Garantía personal, sin necesidad de avales (salvo para persona jurídica).• Aportar plan de empresa + informe de viabilidad.• Implicación personal del emprendedor.


Microcrédito PalmaActiva “LaCaixa”


Condiciones 2011

Beneficiarios

Mujeres o negocios gestionados en un 50% por mujeres.No haber iniciado la actividad hace más de 3 años.No tener posibilidad de aval a nivel individual.

Condiciones

• Importe máximo: 25.000,00 €.• Financiación máxima: hasta el 95% de la inversión.• Interés: 6% fijo. • Sin comisiones.• Plazo: 5 años (incluye 6 meses de carencia opcional).• Inversión:

• Activo fijo: maquinaria, herramientas, equipos, etc.• Activo circulante: mercancías, existencias iniciales, etc.

www.fidem.net


Microcrédito FIDEM


Condiciones 2012

Objetivo

Avalar préstamos para financiar inversiones en activos fijos en empresas de nueva creación (< 2 años de actividad).

Cuantía máxima y plazo• Importe máximo: 100.000 €. • Financiación máxima: hasta el 80 % de la inversión.• Plazo devolución máx. 7 años.

Condiciones de la línea ISBA:

• Retención de capital: 3 % (a devolver en la cancelación de la operación).• Coste del aval: 1,25 % anual (bonificado 100 % CAIB).• Gastos de estudio: 0,50 %.

www.isbasgr.es


ISBA Avales para emprendedores


Condiciones 2012

BeneficiariosAutónomos, profesionales y empresas con antigüedad inferior a 5 años.

Inversiones financiables

• Activos fijos productivos nuevos o de segunda mano.

Condiciones• Importe máximo: 25.000 €.

• Retención capital: 3%.• Gastos de estudio: 0,5%.• Coste del aval: 1,25% (Bonificado 100% CAIB hasta el 5º año).• Bonificación CAIB tipo interés: 2%.• Comisión de apertura: 0,5%.• Plazo: 3 ó 5 (carencia opcional 1 año).• Garantías: Personales.


ISBA Microcrédito Inversión Autónomos



Actualizado a 26 de septiembre de 2012

TAE

(*) los precios no incluyen las bonificaciones que pudieran obtener al tipo de interés

( hasta 2 puntos ), ni tampoco el coste del aval ( hasta el 100% durante los 7 primeros años )


Portal on line

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6. Guía de financiación on line

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