MEMORIA ANUAL 2015 - munibrena.gob.pe · Gerencia de Planificación, Presupuesto, Racionalización,...

61 Gerencia de Planificación, Presupuesto, Racionalización, OPI y Cooperación Interinstitucional

Municipalidad de Breña M

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4. Registro Civil

Durante el 2015, se cumplio con atender los matrimonios en el distrito y se llevo a

acabo los matrimonios comunitarios civil y religioso, con la finalidad de fomentar la

unión de las parejas. En consecuencia, se han atendido los siguientes matrimonios:

Cuadro N° 14

Numero de Matrimonios atendidos en el 2015

Mes Cantidad de

Matrimonios

Enero 22

Febrero 29

Marzo 25

Abril 21

Mayo 13

Junio 13

Julio 18

Agosto 15

Setiembre 16

Octubre 26

Noviembre 28

Diciembre 26

Total 252



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Matrimonio en el Palacio Municipal



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Cuadro N° 15

Cantidad de parejas Atendidas en los Matrimonios Comunitarios 2015

Matrimonio Comunitario Cantidad de

Parejas

Matrimonio Civil Comunitario 68

Matrimonio Comunitario Religioso 40



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Matrimonio Civil Comunitario



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Matrimonio Comunitario Religioso



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� SUBGERENCIA DE COMUNICACIONES E IMAGEN INSTITUCIONAL

La Subgerencia de Comunicaciones e Imagen Institucional es un órgano de apoyo que

tiene como objetivo planificar, desarrollar, dirigir, ejecutar, controlar y difundir el sistema

de Relaciones y Comunicaciones de la Municipalidad, estableciendo y manteniendo

informado al público en general sobre los asuntos de gestión municipal.

Principales logros del año 2015:

• Se organizaron eventos institucionales a fin de resaltar la imagen de la

municipalidad.

• Constamemente se apoyo en la actualización de información de notas

institucionales en el portal web.

• Se difundió a través de notas y videos gran parte de las actividades

programadas de las diferentes áreas.

• Se diseño material publicitario para las diferentes áreas, se brindo

información, fotos y video a los vecinos que lo solicitaron en base a nuestro

archivo.

• Se coordinó y ambientó lugares donde se realizaron diversas actividades de

la institución.

• Se coordinó la colocación de publicidad de las diferentes áreas, se realizaron

diseños de banners, tripticos y volantes para publicitar actividades de

diferentes áreas.

• Se creó un archivo fotográfico y de video sobre actividades de diferentes

áreas.

• Además se realizaron videos de las actividades realizadas, y video

institucional por el aniversario del distrito, entre otras.



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ÓRGANOS DE APOYO QUE REPORTAN A LA GERENCIA MUNICIPAL

� GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

La Gerencia de Administración y Finanzas es el órgano de apoyo encargado del proceso

de administración y finanzas municipal, a través de los sistemas de recursos humanos,

abastecimiento, tesorería y contabilidad, de conformidad con la política municipal y la

normatividad vigente; para ello establecerá los mecanismos necesarios para ejecutar el

control previo y la rendición de cuentas.

Principales logros del año 2015: • Se ha cumplido con pagar oportunamente de Enero a Diciembre del año 2015, las

planillas de remuneraciones del personal empleado y obrero, personal CAS, planilla

de regidores y planillas de pensiones.

• Se ha cumplido con pagar de Enero a Diciembre del año 2015 las obligaciones

tributarias y AFPs.

• Se ha coberturado con Seguro de Vida Ley al 100% del personal obrero que

pertenece al Decreto Legislativo N° 728 de la entidad.

• Se ha dado atención a las solicitudes de beneficios laborales de los servidores

activos y cesantes relacionados a liquidación de beneficios sociales, asignación

familiar, subsidios por fallecimiento, bonificaciones, nivelaciones y otros.

• Se ha gestionado una capacitación al personal sobre el importante tema “Salud y

Seguridad en el Trabajo”, dictado por SENCICO.

• Se ha cumplido la programación de pagos de gastos generados durante el año 2015,

en coordinación con las Subgerencias de Logística y Recursos Humanos.

• Se han elaborado informes técnicos de programación de pagos de las sentencias

judiciales.



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• Se ha implementado la modalidad de pago mediante abono en cuenta de los

proveedores.

• Se logró el registro oportuno de los ingresos por concepto de impuesto predial para el

cumplimiento de la meta del Plan de Incentivos del año 2015.

• Se fomento el bienestar operativo de los diferentes órganos de la institución, con la

atención con mucho esfuerzo del abastecimiento de la logística necesaria.

� SUBGERENCIA DE RECURSOS HUMANOS

La Subgerencia de Recursos Humanos es la unidad orgánica responsable de programar,

conducir, controlar y coordinar con la Gerencia de Administración y Finanzas todos los

sistemas administrativos relativos a los recursos humanos de la institución, de

conformidad con la política municipal y la normatividad vigente.


• Se cumplió con colocar los relojes de control dentro del Palacio Municipal y

Vivero Municipal, con el fin de mejorar el control de asistencia y permanencia del

personal que labora en la municipalidad.

• Se elaboraron Instrumentos de Gestion: Cuadro para Asignacion de Personal

Provisional (CAP Provisional), Presupuesto Analitico de Personal (PAP), en tramite

Cuadro Nominativo de Personal (CNP) y Reglamento Interno de Trabajo.

• Se elaboraron planillas de remuneración mensual, gratificaciones,

escolaridad, bonificación vacacional y de asignación, de todo el personal que labora

en la municipalidad.

• Se realizó el procesamiento de la Planilla electronica PDT, SUNAT, AFP

NET,Compromiso en el SIAF y elaboracion de obligaciones de 4° y 5° categoría,

durante los meses.



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• Se elaboró las boletas de remuneración mensual, gratificaciones,

escolaridad, bonificación vacacional y asignación de todo el personal que labora en

la municipalidad.

• Se habilitó el Libro de Reclamaciones de la Municipalidad Distrital de Breña.

• Se llevaron a cabo 7 convocatorias, para cubrir 220 plazas vacantes,

ingresando 125 servidores CAS durante todo el año, de acuerdo a lo señalado por

la ley.

• Se realizaron 129 contratos durante todo el año, de acuerdo a las

convocatorias realizadas y personal CAS existente.

• Se aperturaron 118 legajos personales (47 de CAS Directivo, 71 del personal

CAS) y se mantiene actualizado los legajos del personal existente.

• Se organizó 5 campañas a favor del bienestar del trabajador municipal,tales

como: Chequeo Larco, Campaña de despitaje de TBC para obreros, Campañas de

vacunación contra el TBC para obreros, Realización de base de datos de hijos de

trabajadores menores de 03 años y Realización de control de personal inscrito en

CONADIS.

• Se entregaron Póliza de Seguro de Vida MAPFRE a 222 trabajadores,

empleados y obreros de la municipalidad.

• Se realizaron las actividades por días festivos: Día de la Madre, Día del

Trabajo, Día del Trabajador Municipal, Día del Padre y Navidad.

� SUBGERENCIA DE TESORERÍA

La Sub-Gerencia de Tesorería es la unidad orgánica responsable de la ejecución de

pagos, así como la custodia y depósito de los ingresos, los que conforman el flujo de

fondos de la institución, en concordancia con las normas del Sistema Nacional de

Tesorería y otras disposiciones legales pertinentes.



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i. Elaboración de los ingresos en el Sistema Integrado de Administración

Financiera del Sector Público – SIAF-SP, en su fase de Determinado y

Recaudadode la percepción diaria en el Palacio Municipal (360 registros).

ii. Registro en el Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector

Público – SIAF-SP, de las transferencias del Tesoro Público en forma

mensual (60 registros).

iii. Registros de los gastos en el Sistema Integrado de Administración Financiera

del Sector Público – SIAF-SP, en su fase de girado, que comprende órdenes

de compras y/o servicios, planillas, encargaturas, liquidaciones, caja

chicaentre otros (3646 comprobantes de pago).

iv. Se implementó el pago de remuneraciones en línea por abono a cuenta

logrando que sea de manera inmediata en el BBVA – Banco Continental, con

el uso de la clave TOKEN (130 transferencias).

v. Implementación del Sistema Integrado de Gestión Municipal – SISMUN, a

partir de Julio 2015.

vi. Emisón de comprobantes de pago por cada pago registrado en el Sistema

Integrado de Administración Financiera del Sector Público – SIAF-SP (3646

comprobantes de pago).

vii. Elaboración de las conciliaciones bancarias de todas las cuentas de la

entidad, presentadas a la Subgerencia de Contabilidad (60 conciliaciones).

viii. A inicio de esta nueva gestión se cumplió con los pagos de las obligaciones

tributarias como el PDT y AFP dentro de los plazos establecidos.

ix. Se realizaron con éxito 5 arqueos de caja en el año, siendo tres de ellos

hechos por la Subgerencia de Contabilidad y dos de ellos realizados por la

Sociedad Auditora Pérez Díaz y Asociados S.A. y el Órgano de Control

Institucional (OCI), respectivamente.



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� SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD

La Subgerencia de Contabilidad es la unidad orgánica responsable de programar,

conducir, controlar y coordinar con la Gerencia de Administración y Finanzas todos los

sistemas administrativos referidos a la contabilidad de la institución de conformidad con

la política municipal y la normatividad vigente.


Durante el 2015, la Subgerencia de Contabilidad cumplió con la presentación de los

Estados Financieros en forma trimestral, de acuerdo a lo establecido por la Dirección

Nacional de Contabilidad Pública dentro de las siguientes fechas:

a. I Trimestre: Presentado el 29 de Mayo del 2015. b. II Trimestre: Presentado el 28 de Agosto del 2015. c. III Trimestre: Presentado el 12 de Noviembre del 2015. d. IV Trimestre: La presentación de los Estados Financieros Anual será presentado

el 31 de Marzo del 2016.

Cuadro N° 16

Cuadro Comparativo de Ingresos Propios 2014-2015

Mes Año

2014 2015

Enero 2,171,554.93 1,036,901.57

Febrero 2,209,043.92 1,851,726.93

Marzo 1,360,950.15 3,437,921.79

Abril 774,299.49 1,747,399.24

Mayo 1,134,084.87 1,299,091.71

Junio 898,375.81 1,236,198.82

Julio 1,087,583.69 1,281,171.66

Agosto 922,127.19 1,175,311.91

Setiembre 777,994.77 970,175.97

Octubre 870,433.04 1,166,765.40

Noviembre 827,890.31 2,000,052.89

Diciembre 1,681,453.61 2,171,2844.46

Total 14,715,791.78 19,374,002.35



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� SUBGERENCIA DE LOGÍSTICA

La Subgerencia de Logística es la unidad orgánica responsable de programar, conducir,

controlar y coordinar con la Gerencia de Administración y Finanzas todos los sistemas

administrativos de abastecimiento y patrimonio, de conformidad con la política municipal

y la normatividad vigente.


• En el Plan Anual de Contrataciones (PAC) correspondiente al ejercicio

presupuestal 2015 se programó en total diecinueve (19) procesos de

selección. El siguiente cuadro muestra el tipo de proceso de selección y la

cantidad programada:

Cuadro N° 17

Total de Procesos 2015

Tipo de Proceso Cantidad

ADP 1

ADS 10

AMC 1

CP 4

LP 3

Total 19



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Gráfico N° 01

• En el siguiente cuadro se resume a nivel de porcentaje, de acuerdo al

estado en que ha culminado cada proceso programado en el 2015:

Cuadro N° 18

Estado culminado de Procesos 2015

Tipos de Procesos de Selección

ADP

ADS

AMC

CP

LP

Cancelado 1 5.26%

Ejecutado 10 52.64%

En Proceso 1 5.26%

Excluido 7 36.84%

Total 19 100.00%



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Gráfico N° 02

0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

40.00%

50.00%

60.00%

Cancelado Ejecutado En Proceso Excluido

Estado Culminado de Procesos 2015



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Cuadro N° 19



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• Durante el 2015, se convocó a diesciocho (18) procesos de selección de

Adjudicacion de Menor Cuantia no programados, según se detalla en el

siguiente cuadro:

Cuadro N° 20



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� SUBGERENCIA DE ESTADÍSTICA E INFORMÁTICA

La Subgerencia de Estadística e Informática es el órgano encargado de organizar,

conducir y controlar las actividades relacionadas con las Tecnologías de Información y

Comunicación de la Municipalidad. Además, se encarga de elaborar la información

estadística básica sistematizada que sea necesaria para el mejor cumplimiento de sus

funciones.


1. Mejoras de equipamiento

a) Renovación de 12 PC que se distribuyeron a las diversas unidades

orgánicas según necesidad debido a la insuficiencia de equipos de

cómputo.

b) Se adquirió e implementóun Nuevo Equipo Server Generación 9 para

almacenamiento de la cuenta corriente de Rentas (Predial y Arbitrios

Municipales) y control de recaudación de Tesoreria.

c) Se realizó reparación y reconfiguración del servicio de telefonía para

hacer uso de las salidas de llamadas telefónicas a fijos y celulares,

mediante el servidor dedicado ASTERIK.

d) Se realizó la reparación y repotenciación de un servidor e implemento el

servicio independiente para el uso del SIAF,bajo las recomendaciones del

personal del MEF.

e) Se realizó la reparación , repontenciación e implemento de un servidor

web con acceso de IP pública para los aplicativos web.

f) Se implementó unidades de respaldo UPS (3) para la protección de los

servidores.



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2. Desarrollo de software de sistemas

a) Se logro la implementación de un Sistema Informático para el Control en

reemplazo del sistema anterior MAGIC, implementando las actividades de

Control Tributario, Recaudación y Control de Caja – Tesorería.

b) Se desarrolló e implementó el Sistema de Trámite de documentos,

expedientes y anexos SISMUN-TRAMITE en reemplazo del SIGMA.

c) Se implementó la página web institucional versión 2 – 2015, con

características de visualización responsiva para móviles.

d) Se desarrolló e implementó el Aplicativo Web para el Buzón de Reclamos

y subgerencias.

e) Se desarrolló e implementó el Aplicativo Móvil “Alerta Breña”.

f) Se desarrolló e implementó el Aplicativo web para consulta de Saldos

Ctas. Ctes e información de los trámites ONLINE.

3. Soporte informático

a) Se brindo apoyo a la Gerencia de Rentas en la emisión de cuponeras de

pago Predial y Arbitrios 2015, para un total de 23,459 contribuyentes y

31,237 predios.

b) Se realizó la impresión de notificaciones mensuales pre-coactivas y

coactivas en apoyo a la recaudación de la Gerencia de Rentas y sus

subgerencias.

c) A solicitud de la Gerencia de Rentas, se realizó el cálculo e impresión

masiva de los valores correspondientes a los años 2011,2012,2013 y

2014 tanto en resoluciones de determinación y obligaciones de pago.

Actividad que a nivel municipal nunca se había realizado.

d) Se realizo mejoras y mantenimiento al Sistema de Registro de Trámite

Documentario, ademas se instaló el módulo de administración de

procedimientos TUPA y TUSNE.

e) Se realizó el mantenimiento preventivo anual de hardware, software y

cableado de red.



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4. Mejoras en la Seguridad de la SGEI (equipos e información)

a) Se implementó un Servidor de Dominio de Red para poder controlar el

acceso a la red, por medio de usuarios registrados en el Dominio de la Red

Municipal.

b) Se implementó un equipo de PC para la función de servidor UBUNTU

14.4 PROXY SQUID para el control de navegación web de usuarios de la red

municipal, restringiendo el acceso a páginas indebidas y no institucionales.

c) Se instalaron rejas a la puerta y pared de división para brindar mayor nivel

de seguridad interna.



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ÓRGANOS DE LINEA



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07.ÓRGANOS DE LÍNEA

� GERENCIA DE RENTAS

La Gerencia de Rentas es el órgano de línea responsable de organizar y ejecutar la

administración (registro, determinación, recaudación, cobranza ordinaria y coactiva)

de los ingresos tributarios y no tributarios de la Municipalidad; de conformidad con la

política municipal y la normatividad vigente.


1. Mejores instrumentos de fiscalización La Municipalidad Distrital de Breña ha suscrito un convenio con el Servicio de

Adminstración Tributaria de la Municipalidad de Lima – SAT, con la finalidad de

acceder a las bases de datos que administran mediante el INFOMUNI lo cual

permite ubicar a los contribuyentes no habidos y lograr la cobranza. Asimismo, el

convenio contempla un intercambio de información de altas y bajas de manera

que se puede fiscalizar con mayor efectividad el impuesto de Alcabala. Además, el

convenio permite la capacitación del personal en temas de gestión tributaria.

2. Implementación del software de ingresos El software cuenta con módulos activos de registro tributario, generación de

impuesto predial y arbitrios, fraccionamientos, control de cuenta corriente,

fiscalización tributaria, generación de valores y cobranzas coactivas. Además

cuenta con un mejor control de accesos, seguridad y un sistema de reportes

gerenciales más completos; también cuenta con los códigos fuentes que

permitiran desarrollar otros reportadores e implementos del sistema. Se ha

implementado un aplicativo que permite a los contribuyentes verificar sus

declaraciones juradas de autovaluo y sus adeudos tributarios mediante las página

web y otro aplicativo que permitirá verificarlo a través de la línea telefónica.Con la

cuponera 2016 se remitirá la clave para que los contribuyente puedan acceder

desde sus domicilios a estos dos aplicatvos.



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3. Proyectos de Directivas Se han elaborado 09 Proyectos de Directivas las mismas que han sido elevadas a

consideración de Asesoría Legal para su opinión jurídica, 5 de las cuales ya

fueron aprobadas con ordenanza municipal, a través del Concejo Municipal, las

demás serán aprobadas mediante Decreto de Alcaldía; estas servirán para lograr

una actualización normativa que nos permita agilizar la gestión administrativa y

lograr mayor eficacia en la recaudación. A continuación se detallan los proyectos:

a. Ordenanza que aprueba el Régimen de Aplicación de Multas Tributarias –

Aprobado.

b. Ordenanza que aprueba el Régimen de Canje de deudas Tributarias con

Bienes, Servicios y Remuneraciones – Pendientes.

c. Decreto de Alcaldía que aprueba la Directiva que regula los procedimientos de

notificación de actos administrativos en materia tributaria y no tributarias.

d. Ordenanza que aprueba la Directiva que regula el registro de condición de

contribuyente No Habido y No Halladoy la actualización del domicilio fiscal.

e. Decreto de Alcaldía que aprueba la Directiva que establece los lineamientos

para mejorar la recaudación, asegurar la eficacia de los actos administrativos

que determinan la existencia y liquidación de la deuda tributaria y notributaria,

ejecución de procedimientos sancionadores en la vía ordinaria y cobranza

coactiva.

f. Ordenanza que aprueba la Directiva que regula el sinceramiento de deudas

tributarias de la Municipalidad de Breña, definiendo los procedimientos de

provisión y castigo de cobranzas dudosas, onerosas e incobrables.

g. Decreto de Alcaldía que aprueba la Directiva que regula el procedimiento para

la emisión de las constancias de registro de contribuyentes, estado de cuenta y

de no adeudo de la municipalidad.

h. Ordenanza que establece la inscripción y baja de oficio del registro de

contribuyentes, de los deudores tributarios que no cumplen oportunamente con

presentar la declaración jurada – Aprobado.



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i. Ordenanza que aprueba el régimen de los Convenios de Fraccionamiento de la

Municipalidad Distrital de Breña – Aprobado.

4. Modelo organizacional para fortalecer la gestión de cobranzas de las Subgerencias de Recaudación, Ejecutoria Coactiva y Fiscalización Tributaria. Este modelo permite cumplir los proyectos, actividades y acciones planificadas y

programadas en la Matriz y en el Plan Operativo para de esta manera alcanzar las

metas de recaudación planteadas en el PIM y en el Plan de Incentivos.

La Meta 23 de recaudación del Plan de Incentivos ha sido ejecutado en un 90%

superando lo establecido por el MEF.

5. Proyecto de Modernización Este proyecto será desarrollado en dos etapas; la primera, ha sido desarrollada

durante el 2015, la cual consistía en una plataforma virtual mediante la cual, el

contribuyente desde su hogar puede acceder a sus estados de cuenta corriente,

estados de sus expedientes en trámite, quejas, sugerencias y reclamos mediante

la página web de la institución. Asimismo, se ha implementado la plataforma

telefónica “ALO BREÑA”, Además, se ha implementado Directivas para la mejora

de la atención del buzón de sugerencias y el libro de reclamaciones, asignándose

responsables al respecto.

Proyectos de Fiscalización Tributaria:

a. Fiscalización Tributaria a los principales contribuyentes mediante los servicios

de terceros con lo cual se pretende verificar las declaraciones juradas de

autovalúo de los mega centros, empresas de servicios públicos, grifos,

proyectos inmobiliarios, entre otros ejecutados o por ejecutarse. Se estima una

recaudación de s/ 1’800,000.00 en un año a un costo no mayor del 25%.

b. Prgrama de implementación catastral y actualización predial Breña – 2015. La

Subgerencia de Fiscalización Tributaria y la Subgerencia de Catastro y Control



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Urbano, en forma conjunta, desarrollaran un levantamiento catastral con

carácter de declaración jurada de actualización de valores para los

contribuyentes que dan facilidades al procesoy para aquellos contribuyentes

que se resisten; se les aplicarán las sanciones respectivas. En los seis

primeros meses de su ejecución, se espera recaudar S/ 2’793,788.91.

6. El calendario de actividades de cobranza de la Gerencia de Rentas ha sido el siguiente:

Cuadro N° 21

7. En el 2015, lo recaudado por el impuesto Predial se incrementa en 14.38% con

respecto a lo presupuestado para el 2015 y con respecto a lo recaudado en el

2014 el incremento es de 60.79%. En cuanto a los Arbitrios Municipales, con

respecto a lo presupuestado para el 2015 el incremento ha sido de 24.98%

mientras que con respecto a lo recaudado en el 2014 el incremento fue de

12.98%. Los ingresos mensuales por estos conceptos son los siguientes:

Mes S/ Concepto (sin considerar Alcabala, Casinos ni

Tragamonedas)

Enero 1’095,686.50

Campaña de cobranza por emisión predial, pago

anual y 1° cuota

Febrero 2’007,390.66

Marzo 3’520,787.30

Abril 1’589.937.48

Mayo 1’299,091.68 Vencimiento 2° cuota impuesto predial

Junio 1’236,198.82 Notificación de requerimientos de pago pre

coactivo

Julio 1’281.171.58 Notificación de requerimientos de pago pre

coactivo

Agosto 1’175,311.91 3° vencimiento, campaña tarjeta vecino puntual

Setiembre 970,176.07 Emisión y notificación de valores tributaros

2011-2014

Octubre 1’167,150.00 Emisión de requerimientos de pago pre coactivo

Noviembre 2’000,052.89 Ejecución de embargos, 4° vencimiento de

predial y 11° arbitrios

Diciembre 2’091,003.07 Embargos, resoluciones y amnistía



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Cuadro N° 22

8. Declaraciones juradas procesadas durante el año

Cuadro N° 23

Mes Impuesto

Predial S/

Incremento

%

Arbitrios Municipales

Limpieza

Pública

Parques y

Jardines

Serenazgo Total Incremento

Enero 373,400.76 223,387.61 102,724.18 77,437.54 403,549.33

Febrero 662,949.93 564,011.94 238,227.11 152,721.34 954,960.39

Marzo 1’858,633.53 828,030.71 261,658.18 196,070.89 1’285,759.78

Abril 775,011.02 403,283.85 97,845.80 68,109.57 569,239.22

Mayo 558,278.68 225,083.15 85,059.21 60,109.57 370,251.93

Junio 343,974.48 305,910.58 109,609.74 76,179.13 491,699.45

Julio 316,452.22 214,828.45 97,264.79 76,179.13 388,272.37

Agosto 433,038.84 221,328.96 104,550.15 77,336.01 403,215.12

Setiembre 344,506.83 189,464.01 95,197.21 67,525.25 352,186.47

Octubre 412,300.00 247,875.71 125,475.71 86,742.62 460,094.04

Noviembre 906,082.51 389,055.51 207,013.85 147,590.84 743,660.20

Diciembre 1’029,575.24 427,806.54 222,241.18 173,711.40 823,759.12

Total 2015 8’014,204.04 4’240,067.02 1’746,867.11 1’259,713.29 7’246,647.42

PIM 2015 7’006,827.00 14.38 3’373,692.00 1’404,406.00 1’019,663.00 5’797,761.00 24.98

Total 2014 4’984,213.00 60.79 3’677,502.77 1’598,907.55 1’137,159.73 6’413,570.05 12.98

Tipo Descripción 2015 Hasta 2014

1 Inscripciones 809 833

2 Aumento de valor 16 17

3 Disminución de valor 5 5

4 Compra 0 0

5 Venta 2 3

6 Descargas 182 356

7 Rectificaciones 76 83

8 Independización 3 3

Total 1093 1300



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Orientación al vecino en Plataforma de Rentas



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� SUBGERENCIA DE RECAUDACIÓN Y CONTROL TRIBUTARIO

La Subgerencia de Recaudación y Control Tributario es la unidad orgánica responsable

de desarrollar las acciones de Registro, Recaudación, Cobranza y Control de todos los

contribuyentes del distrito, así como organizar, mantener al día la base de datos y otros

documentos tributarios de su competencia, de conformidad con la política municipal y la

normatividad vigente.

Principales logros del año 2015: 1. A través de la Gerencia de Rentas se probaron diversas Ordenanzas y Decretos

de Alcaldía, a fin de adecuar el marco normativo para el distrito de Breña e

incentivar el cumplimiento de pago y recuperar la cartera de años anteriores.

i. Ordenanza N° 431-2015/MDB-CDB, que aprueba el calendario de vencimiento

para el pago del Impuesto Predial y Arbitrios, incentivos de pronto pago para el

ejercicio fiscal 2015 y actualización de datos con carácter de Declaración

Jurada (publicada en el Diario Oficial El Peruanocon fecha 13 de Febrero del

2015), teniendo como fecha límite de cancelación hasta el 28 de Febrero del

2015.



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ii. Ordenanza N° 434-2015/MDB-CDB, que establece el régimen de la “Tarjeta

Vecino Cumplido” (TVC) en el distrito.

iii. Ordenanza N° 435-2015/MDB-CDB, que fija la Tasa de Interés Moratorio (TIM)

aplicable a tributos municipales en moneda nacional administrados por la

municipalidad.

iv. Ordenanza N° 456-2015/MDB-CDB, que aprueba el beneficio temporal de

regularización tributaria

2. Emisión de Cuponeras

i. Durante los meses de Febrero y Marzo, se emitieron 24,602 cuponeras de

pago correspondiente al Impuesto Predial y Arbitrios 2015.

ii. Durante los meses de Marzo y Abril, se llevó a cabo la atención de los diversos

contribuyentes en la denominada “Campaña Predial 2015”.

3. Declaraciones Juradas de Autovalúo

Durante el período fiscal 2015, el personal designado a la plataforma de atención

al público, cumplió con atender, procesar y archivar 2,807 Declaraciones Juradas

de Autovalúo de acuerdo al siguiente cuadro:

Cuadro N° 24

Tipo Descripción Hasta el 2015

1 Descripción 1,799

2 Aumento de valor 37

3 Disminución de valor 11

4 Compra 13

5 Venta 6

6 Descargos 756

7 Rectificación 179

8 Independización 6

Total 2,807



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4. Emisión de valores tributarios y avisos de cobranza

i. En el ejercicio 2015, se emitieron valores tributarios, ordenes de pago para el

Impuesto Predial y Resoluciones de Determinación para los Arbitrios

Municipales; considerando que previamente se adecuo los formatos de valores

a los lineamientos señalados por el Tribunal Constitucional, Tribunal Fiscal,

concordante con lo dispuesto en el Texto Único de la Ley de Tributación

Municipal, Decreto Supremo N° 156-2004-EF. También se emitieron caras

recordatorias, en especial a los contribuyentes puntuales, que daban aviso

sobre el vencimiento de los tributos.

ii. En total se emitieron 17,000 avisos de cobranza (desde el año 1996 al 2015),

23,424 ordenes de pago (desde el año 2011 al 2014) y 43,098 Resoluciones

de Determinación (desde el año 2011 al 2014), los mismos que dan un monto

ascendente a S/ 35’270,421.42 soles, tal como se puede apreciar en el

siguiente cuadro:

Cuadro N° 25

Concepto Cantidad Monto S/

Ordenes de pago 23,424 7’741,967.59

Resoluciones de Determinación 43,098 12’595,462.92

Avisos de cobranza 17,000 14’932,990.91

Total 83,522 35’270,421.42

5. Compromiso de pago

Durante el II Semestre del 2015 se firmaron 1,220 convenios de fraccionamiento

por un monto de S/ 2’946,105.21 soles, los cuales en su mayoría vienen

cumpliendo con las cuotas pactadas y dentro de las fechas programadas.



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Cuadro N° 26

Fraccionamiento (I Semestre 2015)

Cuadro N° 27

Fraccionamiento (II Semestre 2015)

6. Resolución de documentos ingresados

Durante el período fiscal 2015, se procedió a resolver 781 expedientes

relacionados a temas de índole tributario y administrativo de los cuales 600 fueron

resueltos a través de Resoluciones Gerenciales y 181 fueron resueltos con cartas

u oficios por parte de la Subgerencia de Recaudación y Control Tributario.

Mes Cantidad Monto S/

Julio 12 16,866.36

Agosto 39 102,432.21

Setiembre 36 47,493.81

Octubre 111 231,801.82

Noviembre 415 1’196,770.32

Diciembre 411 934,533.34

1,024 2’529,897.86

Mes Cantidad Monto S/ Febrero 22 25,730.01 Marzo 73 91,579.25 Abril 36 204,618.34 Mayo 16 29,905.67 Junio 49 64,374.08

196 416,207.35



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Cuadro N° 28

Expedientes resueltos con Resolución Gerencial

Cuadro N° 29

Expedientes resueltos con cartas u oficios Subgerenciales

Solicitudes de índole tributario Cantidad

Deducción de 50 UIT de la base imponible del impuesto predial 317

Prescripción 145

Inafectacón 20

Compensación 22

Transferencia 60

Devolución 4

Reconsideración (tema administrativo) 10

Desistimiento 3

Nulidad de código 6

Cumplimiento Resolución del Tribunal Fiscal 3

Reclamación 1

Fraccionamiento 2

Verificación de pago 3

Error material 4

Total 600

Solicitudes de índole tributario Cantidad

Diversos pedidos 181

Total 181



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7. Recaudación obtenida en el período 2015, detallada en forma mensual

Cuadro N° 30 Mes Tributos (S/) % Tasas (S/) % Total (S/)

Enero 894,920.98 86.31 141,980.59 13.69 1’036,901.57

Febrero 1’810,273.30 90.18 197,117.36 9.82 2’007.390.66

Marzo 3’235,383.20 91.90 285,347.02 8.10 3’520,730.22

Abril 1’218,059.42 76.65 371,148.97 23.35 1’589,208.39

Mayo 952,280.42 73.30 346,811.26 26.70 1’299,091.68

Junio 892,648.13 72.21 343,550.69 27.79 1’236,198.82

Julio 701,508.22 54.76 579,663.44 45.24 1’281,171.66

Agosto 836,412.85 71.17 338,899.06 28.83 1’175,311.91

Setiembre 699,062.63 72.06 271,113.43 27.94 970,176.06

Octubre 872,032.63 74.71 295,117.37 25.29 1’167,150.00

Noviembre 1’650,311.98 82.51 349,740.91 17.49 2’000,052.89

Diciembre 1’829,257.00 87.48 261,746.07 12.52 2’091,003.07



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Campaña Tributaria



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� SUBGERENCIA DE FISCALIZACIÓN TRIBUTARIA

La Subgerencia de Fiscalización Tributaria es la unidad orgánica responsable del

procedimiento de dirigir, programar, ejecutar y coordinar el proceso de fiscalización

tributaria en el distrito.

Principales logros del año 2015

Cuadro N° 31

Documentación Generado Monto

generado Por cobrar Cobrado Coactivo

Resolución de

determinación

Predial y Arbitrios

243 1,855,753.41 856,603.40 999,150.00 827,088.43

Multas tributarias 33 516,688.79 461,358.57 55,330.22 389,910.80

Impuestos a los

espectáculos

públicos no

deportivos

106 896,592.39 0 896,592.39 0

Impuestos a los

juegos 23 14,425.26 0 14,425.26 0

Total 405 3,283,459.85 1,317,961.97 1,965,497.87 1,216,999.23

Gráfico N° 03

1,855,753.41

856,603.40

999,150.00

827,088.43

Resolución de determinación Predial

y Arbitrios

Monto generado

Por cobrar

Cobrado

Coactivo



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Gráfico N° 04

Gráfico N° 05

516,688.79

461,358.57

55,330.22

389,910.80

Multas tributarias

Monto generado

Por cobrar

Cobrado

Coactivo

896,592.39896,592.39

Impuestos a los espectáculos

públicos no deportivos

Monto generado

Por cobrar

Cobrado

Coactivo



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Gráfico N° 06

Gráfico N° 07

14,425.2614,425.26

Impuestos a los juegos

Monto generado

Por cobrar

Cobrado

Coactivo

3,283,459.85

1,317,961.97

1,965,497.87

1,216,999.23

Total

Monto generado

Por cobrar

Cobrado

Coactivo



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� SUBGERENCIA DE EJECUCIÓN COACTIVA

La Subgerencia de Ejecutoria Coactiva es la unidad orgánica responsable del

procedimiento coercitivo de la cobranza de adeudos tributarios y administrativos, así

como de las obligaciones de hacer y no hacer, de conformidad con la política municipal y

la normatividad vigente.


i. En el ejercicio 2015, se emitieron requerimientos, esquelas pre-coactivos por

sistema en forma masiva, a fin de sensibilizar al contribuyente para el pago

respectivo. Dichas acciones se realizaron antes de ejecutar la medida de

extracción.

ii. Asi mismo, se emitio resoluciones de retenciones bancarias, la misma que se ha

remitido a diferentes entidades por los siguientes conceptos: Arbitrios Municipales,

Impuesto Predial y Multas Administrativas.

iii. La Subgerencia de Ejecutoria Coactiva, realizo medidas cautelares de embargos

en forma de extracción en los locales comerciales, las mismas que han

participado en algunas oportunidades la prensa (medios-television), con la

finalidad de mejorar la captación de los ingresos de dicha comuna.

iv. En el mes de Diciembre, se recepciono un total de 17,307 valores remitidos de la

Subgerencia de Recaudación y Control Tributario, las mismas que han dado inicio

a los procedimientos coactivos emitiendose la Resolución N°01 de siete dias.



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Embargos Coactivos



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� SUBGERENCIA DE FISCALIZACIÓN ADMINISTRATIVA

La Subgerencia de Fiscalización Administrativa es un órgano de línea responsable de

dirigir y efectuar los operativos con la finalidad de fiscalizar y cautelar el cumplimiento de

las disposiciones municipales administrativas, así como el detectar e imponer las

sanciones por las infracciones cometidas; además, tiene a su cargo el cuerpo de

inspectores municipales .


• Durante el año 2015, la Subgerencia de Fiscalización Administrativa, de acuerdo a

la Ordenanza N° 430-2015-MDB, ha realizado actividades de prevención como

inspección de establecimientos comerciales y operativos de control focalizados en

los rubros de restaurantes, hostales, imprentas y mercados; para ello se contó con

el apoyo de pesonal técnico de salud y prevención de riesgos. Así mismo,

coordinaron en el útimo trimestre con la Fiscalía de Prevención del Delito, para

que éste exhorte a los administrados al cumplimiento de la norma y prevenir

ilícitos penales.

• Además, la Subgerencia de Fiscalización Administrativa coordinó con la Gerencia

de Seguridad Ciudadana con la finalidad de erradicar el comercio ambulatorio

informal, en los diferentes sectores de nuestra jurisdicción. Se realizó también

acciones de retención, logrando ingresar módulos y triciclos al depósito Municipal.

• También fueron atendidas las quejas por consumo de licor en establecimientos y

vía pública, ruidos molestos, contaminación ambiental, filtración de agua y

colocación de toldos en la vía pública.



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• Con el apoyo del personal de inteligencia de la Unidad Escuadrón de Emergencia

Policía Nacional, se intervinieron los predios donde se ejercía la prostitución

clandestina, procediendose a la clausura correspondiente por atentar contra la

salud y las buenas costumbres.

• Para salvaguardar la integridad de los menores de edad se procedió a realizar

operativos de control en las cabinas de internet, a fin de verificar si cuentan con

mecanismos de protección y filtros que impidan el acceso a páginas

pornográficas.

• Se constató que en los mercados de Chacra Colorada y asociación de

Comerciantes Mercado Carhuaz se realizaba el beneficio de aves motivo por el

cual se procedió con la imposición de la sanción administrativa y la clausura

temporal. A la fecha, los mercados ya no realizan la mencionada actividad.

• Se intervino también a las imprentas a fin de verificar si éstas cuentan con la

autorización correspondiente y si cumplen con las medidas de seguridad

establecidas por Defensa Civil.

• Se realizó un operativo de retiro de vehículos abandonados, los cuales se

encontraban en la vía pública con evidentes signos de no movilizarse,

procediendo con el traslado hacia el depósito municipal.



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Operativos de Fiscalizacion



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� GERENCIA DE DESARROLLO HUMANO

La Gerencia de Desarrollo Humano es el órgano de línea encargada de generar las

condiciones adecuadas para el desarrollo social, educativo y deportivo; supervisa los

programas de asistencia alimentaria para la población más vulnerable, procurando la

participación activa de la sociedad organizada teniendo como fin, el bienestar general

de sus vecinos.


Cine Municipal, esta actividad se realiza todos los sábados donde se le

da un esparcimientoa los niños, mediante películas infantiles siendo los beneficiados,

los niños y niñas con sus padres.



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Mis Breña, esta actividad resaltó la belleza y juventud de Breña.



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Hip Hop Breña, esta actividad brindó un espacio a los jóvenes para que muestren su talento en el baile.



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Navidad del niño breñense, celebración por Navidad en donde se repartió momentos de alegría y fraternidad, disfrutando de un show infantil, compartiendo una chocolatada y panetón, para finalmente entregar un juguete como recuerdo de este grato momento.



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Desfile escolar, celebrado en el mes patrio así como en el aniversario del distrito, donde las instituciones educativas públicas y privadas con su paso gallardo le rinden

honores.



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Día de la bandera, actividad que rinde homenaje al símbolo patrio, por eso cada Lunes, el municipio, su Alcalde, regidores, funcionarios y trabajadores le rinden

honores con el izamiento de la bandera del Perú.



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DÍa de la madre, día en el cual se reconoce el valor de la madre, el esfuerzo y sacrificio que ellas entregan con el fin de mantener una familia unida y formada

con valores.



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Taller de Autoestima y Liderazgo, taller que tuvo gran acogida, cuyo objetivo es la formación de líderes.

MEMORIA ANUAL 2015 - munibrena.gob.pe · Gerencia de Planificación, Presupuesto, Racionalización,...

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