Medios magneticos 2011

RESOLUCIÓN NÚMERO 11429

(OCTUBRE 31 DE 2011)

INFORMACIÓN EXOGENA

Por la cual se establece para el año gravable 2010, el grupo de personasnaturales, personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demásentidades, que deben suministrar la información a que se refieren losliterales a), b), c), d), e), f), g)g) , h), i) y k) del artículo 631 del EstatutoTributario y el Decreto 1738 de 1998 a la Dirección de Impuestos yAduanas Nacionales; se señala el contenido y características técnicaspara la presentación y se fijan los plazos para la entrega

ARTICULO 1

Sujetos obligados a presentar información por el añogravable 2011.




gravable 2011.

a) Las personas naturales y asimiladas, personas jurídicas,sociedades y asimiladas y demás entidades públicas yprivadas obligadas a presentar declaración del impuestosobre la renta y complementarios o de ingresos ypatrimonio, cuando sus ingresos brutos del año gravable2010, sean superiores a quinientos millones de pesos(($$500500..000000..000000)).. (Todos(Todos loslos formatos)formatos)

b) Las personas jurídicas o sociedades de hecho, que sean beneficiariasde la progresividad en el pago en el impuesto sobre la renta a que serefiere el artículo 4 y el Parágrafo 4 del artículo 50 de la Ley 1429 de2010 y/o de los descuentos tributarios a que se refieren los artículos 9,




2010 y/o de los descuentos tributarios a que se refieren los artículos 9,10, 11 y 13 Ibídem, independiente del monto de ingresos percibidos enel respectivo periodo gravable.

LEY 1429 DE 2010(DICIEMBRE 29 DE 2010)

Por la cual se expide la ley de formalización y generación de empleo.

(Todos los formatos)(Todos los formatos)

Artículo 99°° .. Descuento en el impuesto sobre laRenta y Complementarios de los aportesparafiscales y otras contribuciones de nómina.




Artículo 10. Descuento en el Impuesto sobre laRenta y Complementarios de los aportesparafiscales y otras contribuciones de nómina paralos empleadores que contraten personas ensituación de desplazamiento

Artículo 11. Descuento en el impuesto sobre laRenta y Complementarios de los aportesparafiscales y otras contribuciones de nómina. Losempleadores que vinculen laboralmente a mujeresque al momento del inicio del contrato de trabajosean mayores de cuarenta (40) años y que durantelos últimos doce (12) meses hayan estado sincontrato de trabajo

Artículo 13°. Descuento

en el impuesto sobre la

Renta y

Complementarios de

los aportes parafiscales

y otras contribuciones

de nómina en relación a

los trabajadores de

bajos ingresos.

c) Las personas naturales, personas

jurídicas, sociedades y asimiladas,

calificadas como Grandes

Contribuyentes a la fecha de publicación




Contribuyentes a la fecha de publicación

de la presente resolución, obligadas a

presentar declaración del impuesto

sobre la renta y complementarios o de

ingresos y patrimonio, sean entidades

públicas o privadas,

Independientemente del monto de los

ingresos obtenidos.

(Todos los formatos)(Todos los formatos)

d) Todas las entidades de derecho público, los fondos de inversión, los fondos

de valores, los fondos mutuos de inversión, carteras colectivas, (para los

fondos y carteras colectivas, téngase en cuenta el Decreto 2555 de 2010,

que recogió y reexpidió las normas del sector financiero, asegurador y del

mercado de valores), los fondos de pensiones de jubilación e invalidez, los

consorcios, las comunidades organizadas, que hayan practicado

retenciones en la fuente durante el año gravable 2011.




retenciones en la fuente durante el año gravable 2011.

Las demás personas naturales y jurídicas,

sucesiones ilíquidas y sociedades de

hecho cuando hayan efectuado

retenciones en la fuente por un valor

total acumulado igual o superior a tres

millones de pesos (($$ 33..000000..000000)) durante

el año gravable 2011.

(Solo el 1001)(Solo el 1001)

(Solo el 1001 SIN CUANTIA)(Solo el 1001 SIN CUANTIA)

k) Las personas naturales y asimiladas,

personas jurídicas, sociedades y

asimiladas y demás entidades públicas

y privadas, obligadas a presentar

declaración del impuesto sobre la renta

y complementarios o de ingresos y




y complementarios o de ingresos y

patrimonio, que hayan recibido

ingresos para terceros, cuando la suma

de los ingresos propios mas los

ingresos recibidos para terceros, en el

año 2011, sea superior a quinientos

millones de pesos ($500.000.000).

ARTICULO 2. Información a suministrar por parte de los obligados.

a) Las personas naturales y asimiladas, las personas jurídicas, sociedades y

asimiladas, obligadas a presentar declaración del impuesto sobre la renta y

complementarios o de ingresos y patrimonio, sean entidades públicas o




complementarios o de ingresos y patrimonio, sean entidades públicas o

privadas y las personas naturales obligadas a presentar declaración del

impuesto sobre la renta y complementarios, cuando sus ingresos brutos

del año gravable 2010, sean superiores a quinientos millones de pesos

(($$500500..000000..000000)), están obligadas a suministrar la información de que

tratan los literales b)b), c)c), d)d), e)e), f)f), g)g), h)h), i)i) y k)k) del artículo 631 del Estatuto

Tributario.

ARTICULO 2. Información a suministrar por parte de los obligados.

a) Las personas jurídicas, sociedades y asimiladas con ánimo de lucro ylas cooperativas, obligadas a presentar declaración del impuesto sobrela renta y complementarios, adicionalmente, deben suministrar lainformación de que trata el literal a)a) del artículo 631 del Estatuto




información de que trata el literal a)a) del artículo 631 del EstatutoTributario.




Literal Formato Observación Versión Tope

b - e 1001 Pagos y abonos en cuenta y Retenciones practicadas 8500.000

10.000.000

c 1003 Información de retenciones en la fuente que le practicaron 7 Sin tope

d 1004 Información de los descuentos tributarios solicitados 6 Sin tope

e 1005 Información del impuesto sobre las ventas - Descontable 7 Sin topee 1005 Información del impuesto sobre las ventas - Descontable 7 Sin tope

f 1006

Información del impuesto sobre las ventas por pagar -

Generado 7 1.000.000

f - g 1007 Información de ingresos recibidos en el año. 8 1.000.000

i 1008

Información de los deudores de créditos activos a 31 de

diciembre de 2011. 7 5.000.000

h 1009

Información del saldo de los pasivos a 31 de diciembre de

2011. 7 5.000.000

a 1010

Información de socios, accionistas, comuneros y/o

cooperados 8 5.000.000

k 1011 Información de las declaraciones tributarias 6 Saldos

K 1012 Información del patrimonio bruto 7 Saldos

g 1647 Ingresos Recibidos para terceros 1 Sin tope

ARTICULO 4.

Información de pagos o abonos en cuenta y de retencionesen la fuente practicadas. De acuerdo con lo establecido en los

literales b) y e) del artículo 631 del Estatuto Tributario, los

obligados a presentar información, por el año gravable 2011,

deberán suministrar los apellidos y nombres o razón social,

identificación, dirección y país de residencia o domicilio de




identificación, dirección y país de residencia o domicilio de

cada una de las personas o entidades beneficiarias de los

pagos o abonos en cuenta (causación) que constituyan costo o

deducción o den derecho a impuesto descontable, incluida la

compra de activos fijos o movibles y los pagos o abonos en

cuenta (causación) no solicitados fiscalmente como costo o

deducción, indicando del valor de las retenciones en la fuentepracticadas o asumidas a título de renta e IVA,

autorretenciones y timbre, según el concepto a que

corresponda en el FORMATO 1001 versión 8 Pagos y abonos

en cuenta y Retenciones practicadas, de la siguiente manera:




ARTICULO 4. •Concepto•Tipo de documento•Nit•Dv•Ap 1•Ap 2•Nom 1•Nom 2•Razón social•Dirección

TOPESTOPESSALARIOS > $10.000.000.SALARIOS > $10.000.000.OTROSOTROS > $> $ 500.000500.000

LITERAL

e – f

Versión 8Versión 8

•Dirección•Municipio•País•Pago o abono en cuenta•Pagos o abonos en cuenta que no constituya costo o deducción•IVA mayor valor del costo o gasto deducible•IVA mayor valor del costo no gasto no deducible•Retención en la fuente practicada Renta•Retención en la fuente asumida Renta•Retención en la fuente practicada Iva Régimen común•Retención en la fuente asumida IVA Régimen Simplifi cado•Retención en la fuente practicada Iva no domiciliado s

e – f

ARTICULO 4.

Los pagos o abonos encuenta se deben reportar en elFORMATO 1001, Versión 8,según el concepto a que

Código PUC Descripcion Codigo Formato

5105 Gastos de personal 5001 1001

510503 Salario integral 5001 1001

510506 Sueldos 5001 1001

510512 Jornales 5001 1001




corresponda, de la siguientemanera:

Salarios, prestacionessociales y demás pagoslaborales: El valor acumuladoefectivamente pagado altrabajador, en el concepto50015001..

510512 Jornales 5001 1001

510515 Horas extras y recargos 5001 1001

510518 Comisiones 5001 1001

510524 Incapacidades 5001 1001

510527 Auxilio de transporte 5001 1001

510530 Cesantías 5001 1001

510533 Intereses sobre cesantías 5001 1001

510536 Prima de servicios 5001 1001

510539 Vacaciones 5001 1001

510542 Primas extralegales 5001 1001

510545 Auxilios 5001 1001

510548 Bonificaciones 5001 1001

510560 Indemnizaciones laborales 5001 1001

Los trabajadores que durante el añogravable 2011 hubiesen recibido ingresospor salarios, honorarios, comisiones,servicios y demás pagos, cuyo valoracumulado sea superior o igual a(($$1010..000000..000000)) se deben reportar en los




(($$1010..000000..000000)) se deben reportar en losconceptos correspondientes.

EjemploEjemplo::La señora Pepita PérezC.C. 42.445.920 se lecausaron por honorarios lasuma de $8.000.000 y porsalarios y demás pagoslaborales $2.000.000

Nit Concepto Valor

Salarios 42.445.920 5001 2.000.000

Honorarios 42.445.920 5002 8.000.000

Se reporta así:Se reporta así:

Las personas o entidades enunciadas en el literal

d) de los artículos 1y 2 de la presente Resolución,

agentes de retención, deberán informar la

totalidad de las operaciones realizadas por pagos

o abonos en cuenta y retenciones en la fuente




o abonos en cuenta y retenciones en la fuente

practicadas, en el concepto a que correspondan,

sin tener en cuenta el valor mínimo a reportar

señalado en el Parágrafo 1 del presente artículo.

Sin CuantíasSin Cuantías

ARTICULO 4.

Honorarios: Se debe informar elvalor acumulado pagado o abonadoen cuenta que constituya costo odeducción en la casilla “PAG” y elvalor del pago o abono en cuenta

Código PUC Descripción Código Formato

51 Operacionales de Administ. 1001

5110 Honorarios 5002 1001

52 Operacionales de Venta 1001




valor del pago o abono en cuentaNO solicitado como costo odeducción en la casilla “DEP”

50025002


5210 Honorarios 5002 1001

Los pagos realizados por la511035 que sean del exterior sereportan por el código 50235023

ARTICULO 4.

Comisiones: **..**

La comisión es una especie demandato por el cual se




mandato por el cual seencomienda a una persona que sededica profesionalmente a ello, laejecución de uno o variosnegocios en nombre propio, peropor cuenta ajena

50035003



519505 Comisiones 5003 1001


519505 Comisiones 5003 1001

ARTICULO 4.

Servicios: *.**.*

Código PUC Descripcion Codigo Formato

51 Operacionales de administracion 1001

5135 Servicios 5004 1001

513505 Aseo y vigilancia 5004 1001

513510 Temporales 5004 1001

…




Servicios: *.**.*50045004

…

5145 Mantenimiento y reparaciones 5004 1001

514505 Terrenos 5004 1001

514510 Construcciones y edificaciones 5004 1001

5150 Adecuación e instalación 5004 1001

515005 Instalaciones eléctricas 5004 1001

515010 Arreglos ornamentales 5004 1001

515015 Reparaciones locativas 5004 1001

…

52 Operacionales de ventas 5004 1001

5235 Servicios 5004 1001



…

73 Costos indirectos 5004 1001

735 Servicios 5004 1001

7345 Mantenimiento y reparaciones 5004


Los pagos o abonos en cuenta al exterior porservicios técnicos no se deben reportar en esteconcepto, dichos pagos se deben reportar en elcódigo 50275027 de conformidad con loestablecido en el articulo 4°, numeral 20de la resolución 7935/09




de la resolución 7935/09

Se recomienda no incluir en el Concepto 50275027 lospagos o abonos en cuenta al exterior por asistenciatécnica, que se reporten en el concepto 50235023

ARTICULO 4.

Arrendamientos: *.**.* Código PUC Descripción Código Formato






5120 Arrendamientos 5005 1001


5220 Arrendamientos 5005 1001

ARTICULO 4.

Intereses y rendimientos financieros

: *.**.*




: *.**.*

50065006Código PUC Descripción Código Formato

53 No Operacionales 1001

5305 Gastos Financieros 5006 1001

530520 Intereses 1001

ARTICULO 4.

Compra de activos Compra de activos

movibles movibles : *.**.*


14 INVENTARIOS 1001

1405 Materias primas 5007 1001

1410 Productos en proceso 5007 1001

1415 Obras de construccion en curso 5007 1001




movibles movibles : *.**.*

50075007

1415 Obras de construccion en curso 5007 1001

1417 Obras de urbanismo 5007 1001

1420 Contratos en ejecución 5007 1001

1425 Cultivos en desarrollo 5007 1001

1428 Plantaciones Agrícolas 5007 1001

1430 Productos terminados 5007 1001

1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 5007 1001

1440 Bienes raíces para la venta 5007 1001

1445 Semovientes 5007 1001

1450 Terrenos 5007 1001

1455 Materiales, repuestos y accesorios 5007 1001

1460 Envases y empaques 5007 1001

1465 Inventarios en transito 5007 1001

En este concepto se deben reportar la totalidad delas compras efectuadas durante el año gravable2011 incluido el valor de las importacionesrealizadas por compra de activos movibles.




•Cuando se lleva el sistema de inventariopermanente el valor se toma de la cuenta 1414

•Cuando se maneja el juego de inventarios segenera la información tomando la cuenta 6262

ARTICULO 4.

Compra de activos fijosCompra de activos fijos: *.**.*50085008

CódigoPUC Descripción Código Formato

15 Propiedades planta y equipo 1001

1504 Terrenos 5008 1001

Materiales proyectos




50085008

Compra deactivos fijossobre los cualesNONO se solicitededucción porinversión enactivos fijos

1506

Materiales proyectos

petroleros 5008 1001

1508 Construcciones en curso 5008 1001

1512

Maquinaria y equipos en

montaje 5008 1001

1516

Construcciones y

edificaciones 5008 1001

1520 Maquinaria y equipo 5008 1001

1524 Equipo de oficina 5008 1001

1528

Equipo de computacion y

comunicacion 5008 1001

. . . .

ARTICULO 4. Los pagos correspondientes al año

gravable 2011 por concepto de

aportes parafiscales al SENASENA, a las

CajasCajas dede CompensaciónCompensación FamiliarFamiliar y al

InstitutoInstituto ColombianoColombiano dede BienestarBienestar


510572 Aportes Caja de Compensación 5010 1001

510575 Aportes ICBF 5010 1001

510578 SENA 5010 1001





InstitutoInstituto ColombianoColombiano dede BienestarBienestar

FamiliarFamiliar

50105010


520575 Aportes ICBF 5010 1001

520578 SENA 5010 1001


720575 Aportes ICBF 5010 1001

720578 SENA 5010 1001

Se debe informar lo efectivamente pagado duranteel año que se incluyan en la declaración de rentaaño 2011 en la casilla “PAG” y los valorescausados no solicitados como costo deducción enla casilla “DED”



aportes parafiscales a las empresas

promotoras de salud EPS y el ISS y

los aportes al Sistema de Riesgos


510568 Aportes a ARP 5011 1001

510569 Aportes a EPS 5011 1001

520568 Aportes a ARP 5011 1001

520569 Aportes a EPS 5011 1001




los aportes al Sistema de Riesgos

Profesionales, incluidosincluidos loslos aportesaportesdeldel trabajadortrabajador

50115011

520569 Aportes a EPS 5011 1001

720568 Aportes a ARP 5011 1001

720569 Aportes a EPS 5011 1001




aportes obligatorios para pensiones

efectuados al ISS y a los Fondos de

Pensiones, incluidosincluidos loslos aportesaportes deldel



5105 Gastos de Personal 5012 1001

Aportes a fondos de




Pensiones, incluidosincluidos loslos aportesaportes deldeltrabajadortrabajador

50125012510570

Aportes a fondos de

pensiones y/o cesantías 5012 1001

52 . . . .


ARTICULO 4. LasLas donacionesdonaciones enen dinerodinero efectuadas

durante el año gravable 2011, a las

entidades señaladas en los artículos

125, 125-4, 126-2 y 158-1 del Estatuto

Tributario y la establecida en el artículo


53 Gastos no operacionales 1001

5395 Gastos diversos 5013 1001

539525 Donaciones 5013 1001




Tributario y la establecida en el artículo

16 de la Ley 814 de 2003.

50135013

539525 Donaciones 5013 1001

Cuando se done dinero, el pago debe haberserealizado por medio de cheque,cheque, tarjetatarjeta dede créditocréditooo aa travéstravés dede unun intermediariointermediario financierofinanciero..

ARTICULO 4. Las donaciones en activosactivos diferentesdiferentes aadinerodinero efectuadas durante el año

gravable 2011 a las entidades

señaladas en los artículos 125, 125-4,

126-2 y 158-1 del Estatuto Tributario y



5395 Gastos diversos 5014 1001

539525 Donaciones 5014 1001




126-2 y 158-1 del Estatuto Tributario y

la establecida en el artículo 16 de la Ley

814 de 2003.

50145014

539525 Donaciones 5014 1001

Cuando se donen otros activos, su valor seestimará por el costo de adquisición mas losajustes por inflación efectuados hasta la fecha dela donación, menos las depreciaciones acumuladashasta esa misma fecha.

ARTICULO 4. El valor de los impuestosimpuestos efectivamenteefectivamente

pagadospagados durantedurante elel añoaño gravablegravable 20112011

solicitados como deducción

50155015



5115 Impuestos 5115 1001


5215 Impuestos




50155015 5215 Impuestos

73 Costos Indirectos de Fabric. 5115 1001

7315 Impuestos 5115 1001

Los pagos o abonos en cuenta efectuados en el añogravable 2011, no aceptados fiscalmente como costoo deducción, tales como el impuestoimpuesto dede timbretimbre , dedevehículos,vehículos, elel 7575%%,, deldel gravamengravamen aa loslos movimientosmovimientosfinancierosfinancieros , entre otros se informan en la casilla“DED”

100100%% de los impuestos de Industria y comercio avisosy tablero y predial.

ARTICULO 4.

Los demás costos y deducciones



5105 Gastos de personal 5016 1001

510551 Dotaciones y suministros a trabajadores 5016 1001

510554 Seguros 5016




Los demás costos y deducciones

50165016510554 Seguros 5016

510563 Capacitación de personal 5016 1001

510584 Gastos médicos y drogas 5016 1001

….. 5016 1001

5125 Contribuciones y afiliaciones 5016 1001

5130 Seguros 5016 1001

5140 Gastos legales 5016 1001

5155 Gastos de Viaje 5016 1001

5195 Diversos 5016 1001

52 Operacionales de Ventas 5016 1001

….. 5016 1001

530505 Gastos bancarios 5016 1001

531520 Impuestos asumidos 5016 1001

539520 Multas sanciones y litigios 5016 1001

….. 5016 1001

ARTICULO 4.

Compra de activos fijosCompra de activos fijos: *.**.*50205020

CódigoPUC Descripción Código Formato

15 Propiedades planta y equipo 5020 1001

. . . .




50205020

Compra de activos fijos sobrelos cuales se solicite deducciónpor inversión en activos fijos.Los que se informen en esteformato no se deben informaren el 50085008

ARTICULO 4. ARTICULO 4.

Pensiones : *.**.*Se deben informar los pagosefectuados directamente al

Código PUC Descripción Codigo Formato


510569 Pensiones 5001 1001




trabajador por concepto depensiones de jubilación cuando elvalor acumulado sea igual osuperior a $10.0000.0000, lospagos menores se reportanacumulados en un solo registro conel Nit 222222222

50225022

510569 Pensiones 5001 1001


520569 Pensiones 5001 1001


Asistencia Técnica : *.**.*El valor acumulado de los pagos o

abonos en cuenta al exterior por

asistencia técnica

Código PUC Descripcion Código Formato

51 Operacionales de administracion 1001

5135 Servicios 5023 1001

513505 Aseo y vigilancia 5023 1001

513510 Temporales 5023 1001

…






514505 Terrenos 5023 1001

514510 Construcciones y edificaciones 5023 1001


515005 Instalaciones eléctricas 5023 1001

515010 Arreglos ornamentales 5023 1001

515015 Reparaciones locativas 5023 1001

…

52 Operacionales de ventas 5023 1001

5235 Servicios 5023 1001



…

73 Costos indirectos 5023 1001

735 Servicios 5023 1001

7345 Mantenimiento y reparaciones 5023


Solo si son delexterior y nodebe estar en elcódigo 50045004


Marcas: *.**.*El valor acumulado de los pagos o

abonos en cuenta al exterior por marcas

50245024Código

PUC Descripcion Código Formato

16 Intangibles 1001

1610 Marcas 5024 1001




50245024

Patentes: *.**.*El valor acumulado de los pagos o abonos

en cuenta al exterior por patentes

50255025Código

PUC Descripcion Código Formato

16 Intangibles 1001

1615 Patentes 5025 1001

Solo si son del exterior y nodebe estar en el código 50025002


Regalías: *.**.*El valor acumulado de los pagos o

abonos en cuenta al exterior por

regalías

50265026


16 Regalías 1001

1610 Marcas1615 Patentes 5026 1001




50265026

Servicios Técnicos: *.**.*Los pagos o abonos en cuenta al

exterior por servicios técnicos se

deben reportar en este concepto

50275027


511035 Intangibles 1001

. . .. . . 5027 1001


El valor acumulado de la devolución de pagos o abonos




50285028

El valor acumulado de la devolución de pagos o abonos

en cuenta y retenciones correspondientes aoperaciones de años anteriores.




Concepto Tipo

5029 Compras

5030 Honorarios

ARTICULO 4. Cargos diferidos y/o gastos pagados por

anticipado : *.**.* Código PUC Descripción Código Formato

17 Diferidos 1001

1705

Gastos pagados por

anticipado *.* 1001

1710 Cargos diferidos *.* 1001

5030 Honorarios

5031 Comisiones

5032 Servicios

5033 Arrendamientos

5034 Intereses y Rendimientos

5035 Otros Conceptos

1710 Cargos diferidos *.* 1001

. . . .. . . .

Amortizaciones efectuada enel año Crédito de la cuentadiferidos excepto 5057

50195019

El monto de las amortizaciones realizadas

durante el año relativo a los Cargos

diferidos por el impuesto al patrimonio50575057

Inversiones en control y mejoramiento

del medio ambiente efectuadas

durante el año gravable 2011




Concepto Tipo

5036 Compras

5037 Honorarios

5038 Comisiones

5039 Servicios

5040 Arrendamientos

ARTICULO 4.

Tenga en cuenta que el valor adeducir no puede ser superioral 20% de la renta liquida delcontribuyente antes re restar lainversión, (art. 158 - 2 E.T)

5040 Arrendamientos


5042 Otros ConceptosEstaba en el 5021 anteriormenteEstaba en el 5021 anteriormente

Inversiones en control y mejoramiento

del medio ambiente efectuadas

durante el año gravable 2011




Concepto Tipo

5036 Compras

5037 Honorarios

5038 Comisiones

5039 Servicios

5040 Arrendamientos

Tenga en cuenta que el valor adeducir no puede ser superioral 20% de la renta liquida delcontribuyente antes re restar lainversión, (art. 158 - 2 E.T)

5040 Arrendamientos


5042 Otros ConceptosEstaba en el 5021 anteriormenteEstaba en el 5021 anteriormente

El valor de las participaciones o

dividendos pagados o abonados en

cuenta en calidad de exigibles durante

el año 2011.




50435043

??

El pago por loterías, rifas,

apuestas y similares, en el

concepto




50445044

Enajenación de activos fijos de

personas naturales ante oficinas

de tránsito y otras entidades

autorizadas, en el concepto

5046504650445044

Retención sobre ingresos de

tarjetas débito y crédito, en el

concepto

50455045

50465046

El pago o abono en cuenta

realizado a cada uno de los

cooperados, del valor del fondo

de protección de aportes creado

con el remanente, en el

concepto 50595059

Por ventas, en el concepto




50495049Por rendimientos financieros, en

el concepto 50515051

AutoretencionesAutoretenciones

50495049

Por servicios, en el concepto

50505050Otras autorretenciones, en el

concepto 50525052

2365754023657540 2314 2314 en el 1002 Anterior

2365752523657525 2315 2315 en el 1002 Anterior

2365753523657535 2316 2316 en el 1002 Anterior

2365757023657570 2317 2317 en el 1002 Anterior

Practicadas por impuesto de

timbre




Devoluciones de retenciones

operaciones años

TimbreTimbre

timbre 50535053operaciones años

anteriores 50515051236565 2334 2334 en el 1002 Anterior 2337 2337 en el 1002 Anterior

El importe de las primas de

reaseguros pagados o abonados en

cuenta, en el concepto




El importe de los siniestros

por lucro cesante pagados o

abonados en cuenta en el

Las compañías de seguros deberán informar adicionalmente los pagos o

abonos en cuenta efectuados por los siguientes conceptos


50185018

abonados en cuenta en el

concepto

50475047

El importe de los siniestros por daño

emergente pagados o abonados en


50485048

ViáticosViáticos:: El valor acumulado

efectivamente pagado que no

constituye ingreso para el

trabajador 510521510521




5055505550555055

Gastos de representación: El

valor acumulado efectivamente

pagado que no constituye ingreso

para el trabajador 519520519520

50565056

El valor de los aportes, tasas y

contribuciones efectivamente

pagados durante el año gravable

2011, solicitados como deducción.




5058505850585058

Redención de inversiones en lo

que corresponde al reembolso

del capital

50605060

•Tipo de documento•Nit•Dv•Ap 1

SIN CUANTIASSIN CUANTIAS




•Ap 1•Ap 2•Nom 1•Nom 2•Razón social•Dirección•Municipio•País•Valor acumulado del pago o abono sujeto a retención•Retención que le practicaron

SIN CUANTIASSIN CUANTIAS

LITERAL c)


Información de retenciones en la fuente que le practicaron. De acuerdo con lo

establecido en el literal c) del artículo 631 del Estatuto Tributario, los obligados a

presentar información, deberán suministrar los apellidos y nombres o razón social,

identificación y, dirección de cada una de las personas o entidades que les hubieren

practicado retención en la fuente en el año gravable 2011, con indicación del

LITERAL c)




practicado retención en la fuente en el año gravable 2011, con indicación del

concepto, valor acumulado del pago o abono en cuenta, de las transacciones sobre las

cuales le practicaron la retención, y el valor de la retención que le practicaron .

La información aquí relacionada, deberá ser suministrada en el FORMATO 1003FORMATO 1003,

Versión 7Versión 7, según el concepto a que corresponda, de la siguiente manera:

RETENCIONES A TITULOS DE RENTA

PUC DescripcionCodigo DIAN

Renglon Formulario

13551540 Salarios y prestaciones sociales y demas pagos laborales 1301 (1)13551505 Ventas 1302 (1)

ARTICULO 6 . FORMATO 1003ARTICULO 6 . FORMATO 1003




13551505 Ventas 1302 (1)

13551510 Servicios 1303 (1)13551520 Honorarios 1304 (1)13551525 Comisiones 1305 (1)13551515 Intereses y rendimientos fianacieros 1306 (1)

13551530 Arrendamientos 1307 (1)13551535 Otros conceptos 1308 (1)13551545 Dividendo y participaciones 1310 (1)

13551550

Enajenacion de activos fijos de personas naturales ante

oficina de transito y otras entidades autorizadas 1311 (1)

13551555 Ingreso de tarjetas debito y credito 1312 (1)13551560 Loterías, rifas, apuestas y similares 1313 (1)

RETENCIONES A TITULOS DE IVARETENCIONES A TITULOS DE IVA

PUC Descripcion Practicadas Asumidas

ARTICULO 6 . FORMATO 1003ARTICULO 6 . FORMATO 1003




135517 Impuesto sobre las ventas 1309 60 '(1)

RETENCIONES A TITULOS DE TIMBRERETENCIONES A TITULOS DE TIMBRE

PUC Descripcion Practicadas Asumidas

511510 De timbres 1314 (3)

521510 De timbres 1314 (3)

ARTICULO 8 . FORMATO 1007ARTICULO 8 . FORMATO 1007LITERAL f )

InformaciónInformación dede ingresosingresos recibidosrecibidos enen elelañoaño. Conforme con lo dispuesto en el literal f) del

artículo 631 del Estatuto Tributario, los obligados a

presentar información, deberán suministrar apellidos y




presentar información, deberán suministrar apellidos y

nombres o razón social, identificación y país de

residencia o domicilio de cada una de las personas o

entidades de quienes se recibieron ingresos, en los

casos en los cuales el valor acumulado del ingreso

obtenido por el año gravable 2011 hubiese sido igual o

superior a un millón de pesos (($$11..000000..000000)),

indicando el valor total de los ingresos brutos recibidos

y el valor de las devoluciones, rebajas y descuentos.

•Tipo de documento•Nit•Dv•Ap 1•Ap 2

LITERAL f)Cuantías superiores o Cuantías superiores o iguales a $1.000.000iguales a $1.000.000




•Nom 1•Nom 2•Razón social•País•Ingresos brutos recibidos por operaciones propias•Ingresos a través de Consorcio o Uniones temporale s•Ingresos a través de contratos de mandato o adminis tración delegada•Ingresos a través de exploración y explotación de m inerales•Ingresos a través de fiducia•Ingresos recibidos a través de terceros•Devoluciones, rebajas y descuentos

LITERAL f) iguales a $1.000.000iguales a $1.000.000

ARTICULO 8.

Ingresos Operacionales

En este concepto de deben




En este concepto de debenreportar la totalidad de losingresos operacionales incluyendolas devoluciones.

40014001


41 Ingresos brutos operacionales 4001 1007

4175 Devoluciones en venta (DB) 4001 1007

ARTICULO 8.

Ingresos No Operacionales

En este concepto de debenreportar la totalidad de losingresos no operacionales,




ingresos no operacionales,excepto lo correspondiente a losingresos por intereses yrendimientos financieros y lorecibido por intereses de créditoshipotecarios

40024002


42 Ingresos no operacionales 4002 1007

4275 Devoluciones en venta (DB) 4002 1007

4295 Diversos 4002 1007

ARTICULO 8.

Ingresos por intereses yrendimientos financieros

40034003Código PUC Descripción Código Formato

4210 Financieros 4002 1007




40034003

Ingresos por intereses correspondientes

a créditos hipotecarios.

40044004 Código PUC Descripción Código Formato

4210 Financieros 4002 1007

DECLARACION RESUMEN DE IVA ENERO A DICIEMBRE DE 2011DECLARACION RESUMEN DE IVA ENERO A DICIEMBRE DE 2011

(1)(1)

(1)(1)

Verificar los valores declarados en la declaración de renta Vs. Los

de los 6 bimestres del impuesto sobre las ventas año gravable

2011, para lo cual se recomienda consolidar los 6 bimestres.

•Concepto•Tipo de documento•Nit

LITERAL i)Cuantías superiores o Cuantías superiores o iguales a $5.000.000iguales a $5.000.000




•Nit•Dv•Ap 1•Ap 2•Nom 1•Nom 2•Razón social•País•Saldo de cuentas por cobrar

LITERAL i) iguales a $5.000.000iguales a $5.000.000

•Concepto•Tipo de documento•Nit

LITERAL h)Cuantías superiores o Cuantías superiores o iguales a $5.000.000iguales a $5.000.000




•Nit•Dv•Ap 1•Ap 2•Nom 1•Nom 2•Razón social•País•Saldo de cuentas por pagar

LITERAL h) iguales a $5.000.000iguales a $5.000.000

ARTICULO 3.

•Tipo de documento•Nit•Dv•Ap 1

Versión 7Versión 7

Cuantías superiores Cuantías superiores




•Ap 1•Ap 2•Nom 1•Nom 2•Razón social•Dirección•Municipio•País•Valor Patrimonial acciones o aportes•Valor de participación o dividendo pagados y/o abon ados en cuenta •Porcentaje de participación

Cuantías superiores Cuantías superiores a $5.000.000a $5.000.000

LITERAL a)

Se Informa el valor de las acciones oaportes que figuran a nombre del socioreportado a 31 de diciembre del añoinformado

Valor Patrimonial acciones o aportes

Se Informa el valor de las participaciones o




Se Informa el valor de las participaciones o

dividendos pagados o abonados en cuenta

como exigibles que figuren a nombre del socio

o accionista reportado a 31 de diciembre del

año informado.

Valor de participación o dividendo pagados y/o

abonados en cuenta

Valor de participación o dividendo pagados y/o

abonados en cuenta

Se informa el valor del porcentaje de

participación dentro del patrimonio líquido.

Este valor debe ser entre 0.00001 y 100. Utilice

punto (.) como separador decimal.

Medios magneticos 2011

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