Los sistemas de planificación

Proceso de planificación

Plan Estratégico Económico y Social (PEES) y Políticas Públicas para el

Desarrollo Económico Social(PPDS)

La Planificación Estratégica vinculada al presupuesto

Proceso presupuestario mecanismo de articulaciónRelación de variables: Entorno Nacional e Internacional y Escenario FiscalLa vinculación de los elementos del proceso

Presupuesto por ResultadosConcepto, Objetivo y beneficio del PpRInstrumentos PpRCompromisos Asumidos

Desafíos

CONTENIDO

El Proceso de Planificación

Planificación Estratégica

Presupuestación

Una visión integral de desarrollo debe implementar mecanismos que permitan incorporar metas de largo alcance en la construcción de estrategias e iniciativas y evitar que se conviertan únicamente en esfuerzos de corto plazo para mantener en funcionamiento el Estado.

La planificación define objetivos y procesos, la presupuestación les otorga contenido financiero en el tiempo, y la evaluación monitorea y verifica la consecución de los objetivos y los resultados definidos por la planificación.

LOS SISTEMAS DE PLANIFICACION

El Proceso de Planificación

Análisis de la realidad

Formulación de políticas, planes y

agendas

Vinculación presupuestaria y

programación

Seguimiento y monitoreo

Evaluación

Retroalimentación y rendición de

cuentas

LOS SISTEMAS DE PLANIFICACION

• El Plan Estratégico Económico y Social (PEES) y las Políticas Públicas para el Desarrollo Económico y Social (PPDS) son los instrumentos que reflejan las prioridades estratégicas, definiendo las prioridades del Gobierno los programas y proyectos que se impulsarán a fin de promover el desarrollo Económico y Social.

• El PEES y PPDS es el marco de referencia para la formulación de:– Planes Operativos Institucionales. – Programación del Presupuesto.

Plan Estratégico Económico y Social (PEES) y Políticas Públicas para el Desarrollo

Económico Social(PPDS)

LOS SISTEMAS DE PLANIFICACION

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA VINCULADA AL PRESUPUESTO

Planes Nacionales

• PLAN ESTRATÉGICO ECONÓMICO-SOCIAL 2008-2013 (PEES).

• POLITICAS PUBLICAS DE DESARROLLO SOCIAL (PPDS)

Planes Sectoriales•MOPC: Plan Nacional de Seguridad Vial 2008-2013 .

•MEC: Plan Nacional de Educación 2024 es el documento marco de la Educación Paraguaya.

Planes Subnacionales

Plan de Desarrollo Departamental y

Municipal

Planes Institucionales

Programas y Proyectos

Institucionales

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Planes NacionalesTIPOS DE INDICADORES

Indicadores Macro nivel país• Tasa de escolarización aumentada

Planes SectorialesTIPOS DE INDICADORES

Indicadores de Impacto y de resultados intermedios de los Programas Sectoriales• Tasa de Deserción escolar disminuida

Planes Institucionales TIPOS DE INDICADORES

Indicadores de Impacto, Resultados Intermedios, Productos y Procesos (Eficacia, eficiencia, calidad)• Provisión Eficiente de complemento

nutricionalEficaciaCantidad de Raciones Planificadas * 100Cantidad de Raciones entregadas

PRIORIDADESSECTORIALES

Ámbitos de Seguimiento

y Evaluación

PRIORIDADESNACIONALES

Fuentes de Datos yMetodologías

Estadísticas Nacionales

Evaluaciones de Impacto

Encuestas, Paneles, etc.

Estadísticas Nacionales

Evaluaciones de Impacto

Evaluaciones Cualitativas

Planificación y Proceso Presupuestario: mecanismos de articulación a través de indicadores.

Planes

Evaluaciones de Impacto

Evaluaciones de Programas (Marco Lógico)

Sistema de Seguimiento y Evaluación de Desempeño

FINES Y OBJETIVOSESTRATEGICOS

INSTITUCIONALES

Relación de variables: Entorno Nacional e Internacional y Escenario Fiscal

• La definición de objetivos y metas de desarrollo nacional debe sustentarse sobre las posibilidades de crecimiento del país que dependen, en gran medida, de las oportunidades del contexto nacional e internacional.

• Igualmente, en el tema de las finanzas públicas cobra una gran relevancia.– El Marco Fiscal Presupuestario de Mediano Plazo, una función clave

en este sentido de esta herramienta es proveer un estimativo de gasto en el mediano plazo, un insumo esencial en la preparación del presupuesto

– un solido marco fiscal a mediano plazo es esencial y da una mayor certidumbre en la asignación de recursos

• Debido a la baja presión tributaria, la sostenibilidad fiscal requiere de la incorporación de nuevos recursos necesarios para ampliar el gasto social y fortalecer la inversión pública.

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA VINCULADA AL PRESUPUESTO

La vinculación de los elementos del proceso• La presupuestación pública, dentro del proceso de planificación, puede suponer

una presupuestación anual, en algunos casos, y plurianual, en otros.– Importancia de los Marcos Fiscales de Mediano Plazo: Establecer una

frontera de posibilidades dadas las políticas existentes y potenciales. Sostenibilidad fiscal.Ejemplo: El caso de los proyectos de inversión pública o programas de lucha contra la pobreza.

• Una política fiscal es sostenible cuando los programas de gastos del gobierno son consistentes con su posibilidad de generar ingresos a través de impuestos y/o financiamiento del déficit, sin dejar de cumplir con sus obligaciones presentes y proyectadas , manteniendo los objetivos de su política económica.

• Se destaca la urgente necesidad de implementar nuevos recursos tributarios adicionales como el IRP que garanticen la presencia del estado en sectores que actualmente tiene muy poca presencia.

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA VINCULADA AL PRESUPUESTO

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Presupuesto por Resultados: Debe tener como línea de base una adecuada planificación a fin de que la presupuestacion y evaluación respondan a la satisfacción de las necesidades de la ciudadanía. con calidad de los servicios públicos proveídos.

Se centra en los resultados: Hay una mayor conciencia de lo que los contribuyentes están recibiendo servicios de sus impuestos.

Es flexible: dando a los administradores la flexibilidad para determinar la mejor manera de lograr resultados.

Es inclusivo: a través de los planes estratégicos, la identificación de las prioridades de gasto y la evaluación de desempeño.

Perspectiva a largo plazo: se reconoce la relación entre la planificación estratégica y de recursos de asignación, el presupuesto centra más la atención en horizontes de tiempo largo.

QUE ES EL PRESUPUESTO POR RESULTADOS ?

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Gestionar mejor•Orientar la asignación de recursos a los resultados prioritarios•Producir información “pertinente” (útil) para:

Gerente públicosDecisores políticosPúblico

•Utilizar la información producida realimentando procesos decisorios•Rescatar el valor del servicio civil

Es mejorar la eficiencia y eficacia del gasto público, vinculando la asignación y uso de los recursos con los resultados de gestión de las instituciones, utilizando sistemáticamente la información de desempeño para la toma de decisiones presupuestarias.

¿Qué beneficios brinda el Presupuesto por Resultados?

CUAL ES EL OBJETIVO DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS ?

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Instrumentos de Seguimiento o Monitoreo Evaluación del Diseño y Gestión de Programas (EDGP)

(Julio 2011).

Indicadores de Desempeño (ID) (marzo 2012)

Balance Anual de Gestión Pública (BAGP) (marzo 2012)

Obs: El instrumento de Seguimiento o Monitoreo: Indicadores de Desempeño (ID) y Balance Anual de Gestión Pública (BAGP) se tiene previsto para el año 2012 en los programas seleccionados de los 3 Ministerios del plan piloto (MEC, SALUD y MOPC).

INSTRUMENTOS DEL PpR

Tipo de Presupuestos

Presupuesto por Programas (PPP). (Ley 1535/99)

Presupuesto Base Cero (PBC). (Ley 1636)

Enfoque del Presupuesto

Presupuesto por Resultados (PpR). (Ley Anual de Presupuesto)

Todos tienen elementos en común como el uso de la clasificación programática, objetivos, metas, productos, resultados esperados, la Planificación, etc.

TECNICAS PRESUPUESTARIAS EMPLEADAS

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En el ejercicio Fiscal 2011 se ha implementado en Programas , Subprogramas y/o Proyectos de los siguientes Ministerios el enfoque Presupuesto por Resultados aplicando el instrumento de Evaluación del Diseño y Gestión Institucional.

MinisteriosINSTRUMENTO

Evaluación

Educación y CulturaSubprograma presupuestario

“Provisión de Textos y Materiales Didácticos”

Salud Pública y Bienestar Social

Subprograma presupuestario

“Atención Primaria de la Salud - Unidad de Salud de la Familia”.

Obras Públicas y Comunicaciones

Subprograma Presupuestario

“Construcción, Rehabilitación y Mejoramiento de Empedrados y Obras de Arte” y al subprograma “Construcción, Rehabilitación y Conservación de Caminos Vecinales y Rurales”.

COMPROMISOS ASUMIDOS EN EL ENFOQUE PpR ANTE EL CONGRESO NACIONALEJERCICIO 2011

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Lograr la modernización y fortalecimiento de la administración y gestión pública, con el propósito de lograr una implementación de las políticas públicas.

Elaborar planes sectoriales de desarrollo o planes estratégicos sectoriales que busquen reflejar a nivel sectorial los grandes propósitos nacionales.

Instalar y Fortalecer el Proceso Presupuestario a mediano Plazo/ Plurianual.

DESAFIOS EN LA PLANIFICACION

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Construir una “visión compartida” orientada a un cambio de paradigma

Promover el compromiso de las autoridades políticas.

Fortalecer las capacidades institucionales.

Promover la participación y el involucramiento de los servidores públicos.

Trazar planes de trabajo consensuados e imponerse resultados.

Sensibilizar, difundir y capacitar.

DESAFIOS EN PpR

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G R A C I A S

LOS SISTEMAS NACIONALES DE PLANIFICACION Y SU RELACION CON EL PRESUPUESTO POR RESULTADOS