INFORME ECONÓMICO - FINANCIERO DEL PRESUPUESTO … · INFORME ECONÓMICO - FINANCIERO DEL...

INFORME ECONÓMICO- FINANCIERO DEL PRESUPUESTO CONSOLIDADO PARA EL EJERCICIO 2019

En cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 168.1.9) de Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales y artículo 18.1 del Real Decreto 500/90, de 20 de abril, se emite el presente Informe económico-financiero en el que se exponen las bases utilizadas para la evaluación de los ingresos y de las operaciones de crédito previstas, la suficiencia de los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones exigibles y los gastos de funcionamiento de los servicios y, en consecuencia, se acredita la efectiva nivelación del Presupuesto General de la Diputación Provincial de Jaén para 2019. Igualmente, se acredita el cumplimiento de lo establecido en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera.

1.- Bases utilizadas para la evaluación de los ingresos.

Los ingresos por operaciones corrientes derivan, fundamentalmente, del Recargo Provincial sobre el Impuesto de Actividades Económicas y la compensación por la merma de su recaudación, la cesión de rendimientos recaudatorios de impuestos estatales, así como por el Fondo Complementario de Financiación, de acuerdo con el los artículos 111 y siguientes del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo. Además, son ingresos por operaciones corrientes los procedentes de las tasas y precios públicos por la prestación de servicios y por la realización de actividades, las tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial del dominio público provincial. Y por último, las transferencias corrientes, los ingresos patrimoniales y los reintegros de presupuestos cerrados.

En la estimación del recargo provincial sobre el Impuesto sobre Actividades Económicas se han tomado en consideración la recaudación de los últimos ejercicios.

Pendientes de la aprobación de la Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2019, el importe presupuestado del Fondo Complementario de Financiación se ha realizado mediante la proyección a 12 meses de los ingresos efectivamente realizados a partir del segundo semestre de 2018. Se ha estimado, a falta de información oficial del MEH, que la liquidación de 2017 será positiva, pero solo de 135.616 euros, cuando en 2018 se consigno un importe de 3.260.212 euros por la liquidación de 2016.

Las previsiones de recaudación por tasas y precios públicos por la prestación de servicios y la realización de actividades y las tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial del dominio público provincial se realizan con arreglo a la evolución de la recaudación y las correspondientes ordenanzas aprobadas por la Corporación.

NORMATIVA Este documento incorpora firma electrónica reconocida de acuerdo a la Ley 59/2003, de 19 de diciembre, de firma electrónica.

ID. FIRMA firma.dipujaen.es 5V0MqYzMEQIQ1P+hKj9Kww== WD00RLIX PÁGINA 1/29

FIRMADO POR Ildefonso Carmona Úbeda - VºBº EL DIRECTOR DEL AREA DE ECONOMIA Y HACIENDA FECHA Y HORA 13/11/2018 14:24:36

FIRMADO POR Francisco Reyes Martínez - EL PRESIDENTE FECHA Y HORA 13/11/2018 14:36:59

Url de Verificación: https://verifirma.dipujaen.es/code/5V0MqYzMEQIQ1P+hKj9Kww==

En el resto de los ingresos por operaciones corrientes habrá que estar, en cuanto a las transferencias de otras administraciones públicas, a los convenios, compromisos y demás antecedentes que dan lugar a los programas con financiación afectada que figuran reflejados en el Proyecto y en las Bases de Ejecución.

Por cuanto a los ingresos patrimoniales, han de tomarse en consideración, necesariamente, la evolución del rendimiento de los mismos en los últimos ejercicios y los antecedentes jurídicos y económicos existentes sobre cada uno de los activos, materiales o inmateriales, susceptibles de producir renta.

2.- Bases tomadas en consideración para el cálculo de las operaciones de crédito y carga financiera.

Los gastos por operaciones de capital, tanto las no financieras (Capitulo 6 y 7), así como las financieras (Capítulo 8 y 9) del Proyecto de Presupuesto General Consolidado para 2019, ascienden a 72.792.564,81

CAP. DENOMINACION EUROS 6 INVERSIONES REALES 31.040.630,59

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 27.746.066,25

8 ACTIVOS FINANCIEROS 582.712,14

9 PASIVOS FINANCIEROS 13.423.155,83

TOTALES 72.792.564,81

31.040.630,59

27.746.066,25

582.712,14

13.423.155,83

0,00

5.000.000,00

10.000.000,00

15.000.000,00

20.000.000,00

25.000.000,00

30.000.000,00

35.000.000,00

INVERSIONES

REALES

TRANSFERENCIAS

DE CAPITAL

ACTIVOS

FINANCIEROS

PASIVOS

FINANCIEROS

Gastos de capital

Para financiar estas operaciones, se prevén los siguientes recursos:






RECURSO EUROS

ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 3.410.504,59

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 10.999.752,48

ACTIVOS FINANCIEROS 578.712,14

OPERACIONES DE CREDITO 29.799.432,13

AHORRO BRUTO CONSOLIDADO 28.004.163,47

TOTAL 72.792.564,81

3.410.504,59

10.999.752,48

578.712,14

29.799.432,1328.004.163,47

0,00

5.000.000,00

10.000.000,00

15.000.000,00

20.000.000,00

25.000.000,00

30.000.000,00

ENAJENACION DE

INVERSIONES REALES

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL

ACTIVOS

FINANCIEROS

OPERACIONES DE

CREDITO

AHORRO NETO

CONSOLIDADO

1.- El ahorro bruto consolidado está constituido por la diferencia entre los ingresos y los gastos corrientes y pone de manifiesto la capacidad de la

Corporación para aportar recursos propios a las operaciones de capital. Así puede apreciarse en el siguiente cuadro:

CALCULO DEL AHORRO BRUTO SOBRE EL PRESUPUESTO CONSOLIDADO.

CAP. RECURSOS ORDINARIOS 2019 GASTOS CORRIENTES*(1) 2019 1 IMPUESTOS DIRECTOS 6.451.926,57 GASTOS DE PERSONAL 57.692.788,78 2 IMPUESTOS INDIRECTOS 8.013.009,07 G. CTES. EN BIENES Y SERVICIOS 90.753.643,82 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS

INGRESOS 15.316.985,39 GASTOS FINANCIEROS 1.137.954,16

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 172.329.031,64 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 24.537.229,04 5 INGRESOS PATRIMONIALES 1.371.069,33 FONDO DE CONTINGENCIA Y

OTROS IMPREVISTOS 1.356.242,73

TOTALES 203.482.022,00 TOTALES 175.477.858,53






Re c ursos Ordina rios

IMPUESTOS DIRECTOS

IMPUESTOS INDIRECTOS

TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y

OTROS INGRESOS

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES

INGRESOS PATRIMONIALES

Ga stos Corrie nte s

GASTOS DE PERSONAL

G. CTES. EN BIENES Y

SERVICIOS

GASTOS FINANCIEROS

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES

FONDO DE CONTINGENCIA Y

OTROS IMPREVISTOS

CALCULO DEL AHORRO BRUTO PRESUPUESTARIO.

CONCEPTO EUROS 1. INGRESOS CORRIENTES. 203.482.022,00

2. GASTOS CORRIENTES. 175.477.858,53

= AHORRO BRUTO DISPONIBLE (1-2) 28.004.163,47

Del ahorro bruto resultante, 13.423.155,83 se destinarían a financiar las amortizaciones de capital de las operaciones financieras en vigor, y el

resto (ahorro neto) 14.581.007,64 a financiar, en parte, los gastos previstos en los capítulos 6, 7 y 8 del Presupuesto General.

Consecuentemente, para posibilitar la financiación de los gastos por operaciones de capital del Presupuesto de la Diputación Provincial, es necesario recurrir a operaciones de crédito (préstamos) a largo plazo por un importe de 29.799.432,13

Las operaciones de crédito que se prevé concertar en el Presupuesto de 2019 son las que se contienen en el Anexo de Inversiones, y son las que a continuación se detallan con expresión de la carga financiera que supondrán en estimación efectuada sobre los recursos ordinarios deducidos de la última






liquidación presupuestaria practicada, que es la de 2017. Por tanto, esta variable queda condicionada a los indicadores que resulten de la liquidación presupuestaria de 2018.

Para calcular la carga financiera que estas operaciones supondrán, se ha tomado como hipótesis un 3,5% de interés nominal anual para operaciones concertadas a diez años con períodos de vencimiento trimestral y constantes, hipótesis que, atendiendo a la previsible evolución de los tipos de interés, se considera prudente.

CALCULO DE LA CARGA FINANCIERA DE NUEVOS PRESTAMOS

FORMULAS DATOS

C = C.T. * [ 1-(1+i)-n] / i C.F. = Carga Financiera

C.T. = C / OPERADOR R.O. = Recursos Ordinarios deducidos de la última liquidación practicada

C.T. = Cuota trimestral (nuevos préstamos) C.F. = C.A. * 100 / R.O. C.A. = Cuota anual (nuevos préstamos) C = Importe inversión i = t.interés (anual) = 3,5%

i´ = t.interés (trimestral) = 0,875 %

nº años = 10 nº trimestres =40 INVERSION A FINANCIAR IMPORTE

Nº TRIM.

t.int. Trim. OPERADOR

CUOTA TRIM.

CUOTA ANUAL R.O. C.F.

C.F. (Acum.)

(C) (n) (i´) [1-(1+i´)-n] /

i´] Euros Euros Euros (%) (%) PLAN COOPERACIÓN MUNICIPAL 14.013.434,11 40 0,00875 33,6272335

416.728,72 1.666.914,90 202.693.022,35 0,822383956 8,932383956

INFRAESTRUCURAS VIARIAS PROVINCIALES 2.534.288,61 40 0,00875 33,6272335

75.364,17 301.456,69 202.693.022,35 0,148725735 9,081109692

ADECUACIÓN Y MEJORAS EN INSTALACIONES DE RESIDUOS 113.400,00 40 0,00875 33,6272335

3.372,27 13.489,07 202.693.022,35 0,006654924 9,087764616






PROGRAMA DE EMPLEO AGRARIO/2019 2.230.074,66 40 0,00875 33,6272335

66.317,52 265.270,07 202.693.022,35 0,130872819 9,218637435

PALACIO DE DEPORTES PROVINCIAL OLIVO ARENA 5.000.000,00 40 0,00875 33,6272335

148.689,01 594.756,03 202.693.022,35 0,293426989 9,512064424

SUBVENCIÓN NOMINATIVA LINARES. CONSOLIDACIÓN MERCADO DE ABASTOS 187.831,97 40 0,00875 33,6272335

5.585,71 22.342,84 202.693.022,35 0,011022994 9,523087418

PROGRAMA CIUDAD AMABLE 138.922,50 40 0,00875 33,6272335

4.131,25 16.525,00 202.693.022,35 0,008152722 9,53124014

INFRAESTRUCTURA HIDRÁULICA DE AGUAS LA LOMA 961.751,94 40 0,00875 33,6272335

28.600,39 114.401,55 202.693.022,35 0,056440795 9,587680935

EXPROPIACIONES 500.000,00 40 0,00875 33,6272335

14.868,90 59.475,60 202.693.022,35 0,029342699 9,617023634

HARDWARE INFORMÁTICO 100.000,00 40 0,00875 33,6272335

2.973,78 11.895,12 202.693.022,35 0,00586854 9,622892174

SOTWARE INFORMÁTICO 143.000,00 40 0,00875 33,6272335

4.252,51 17.010,02 202.693.022,35 0,008392012 9,631284186 INVERSIÓN NUEVA EN EDIFICIO 112.131,53 40 0,00875 33,6272335

3.334,55 13.338,18 202.693.022,35 0,006580483 9,637864669

SUBVENCIÓN NOMINATIVA SANTIAGO-PONTONES. PUENTE GUADALQUIVIR 500.000,00 40 0,00875 33,6272335

14.868,90 59.475,60 202.693.022,35 0,029342699 9,667207368

PLAN ESPACIOS PRODUCTIVOS 468.750,00 40 0,00875 33,6272335

13.939,59 55.758,38 202.693.022,35 0,02750878 9,694716149

GESTIÓN RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS Y RECUPERACIÓN PAISAJÍSTICA AYTO. DE LINARES 130.000,00 40 0,00875 33,6272335

3.865,91 15.463,66 202.693.022,35 0,007629102 9,70234525

ECONOMÍA BAJA EN CARBONO 200.000,00 40 0,00875 33,6272335

5.947,56 23.790,24 202.693.022,35 0,01173708 9,71408233

SUBVENCIONES MIMETIZACIÓN Y SISTEMAS DE CONTENCIÓN DE CONTENEDORES RSU AYUNTAMIENTOS 342.108,48 40 0,00875 33,6272335

10.173,55 40.694,22 202.693.022,35 0,020076772 9,734159102

CONVENIO ACCESO A POLIÍGONOS DE ALCALÁ LA REAL 112.633,50 40 0,00875 33,6272335

3.349,47 13.397,89 202.693.022,35 0,006609942 9,740769044






REPOSICIÓN HARDWARE INFORMÁTICO 150.000,00 40 0,00875 33,6272335

4.460,67 17.842,68 202.693.022,35 0,00880281 9,749571854

INVESIONES NUEVAS EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 232.936,00 40 0,00875 33,6272335

6.927,00 27.708,02 202.693.022,35 0,013669942 9,763241795

REPOSICIÓN DE INSTALACIONES 120.000,00 40 0,00875 33,6272335

3.568,54 14.274,14 202.693.022,35 0,007042248 9,770284043

REPOSICIÓN DE INSTALACIONES. PREVENCIÓN DE RIESGOS 147.000,00 40 0,00875 33,6272335

4.371,46 17.485,83 202.693.022,35 0,008626753 9,778910797

EQUIPAMIENTO PARQUE MÓVIL 100.000,00 40 0,00875 33,6272335

2.973,78 11.895,12 202.693.022,35 0,00586854 9,784779336

ADECUACIÓN FUNCIONAL ENTORNO CENTRO HOSPITALARIO 175.066,36 40 0,00875 33,6272335

5.206,09 20.824,35 202.693.022,35 0,010273839 9,795053175

CONVENIO JUNTA DE ANDALUCÍA. ACTUACIONES PLAN CONJUNTO ARQUEOLÓGICO DE CÁSTULO 150.000,00 40 0,00875 33,6272335

4.460,67 17.842,68 202.693.022,35 0,00880281 9,803855985

CONVENIO CON LA UNIVERSIDAD DE JAÉN. CENTRO TECNOLÓGICO AVANZADO DE ENERGÍAS RENOVABLES 150.000,00 40 0,00875 33,6272335

4.460,67 17.842,68 202.693.022,35 0,00880281 9,812658795

INVERSIONES NUEVAS EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 128.000,00 40 0,00875 33,6272335

3.806,44 15.225,75 202.693.022,35 0,007511731 9,820170526

SUBVENCIÓN HARDWARE Y SOFTWARE INFORMÁTICO A AYUNTAMIENTOS 200.000,00 40 0,00875 33,6272335

5.947,56 23.790,24 202.693.022,35 0,01173708 9,831907605

SUBVENCIONES APOYO A LA INVERSIÓN EN LA PRODUCCIÓN AGRÍCOLA Y GANADERA 300.000,00 40 0,00875 33,6272335

8.921,34 35.685,36 202.693.022,35 0,017605619 9,849513225

ADQUISICIÓN DERECHOS A LA OBRA AUDIOVISUAL "JAÉN VIRGEN&EXTRA 158.102,47 40 0,00875 33,6272335

4.701,62 18.806,48 202.693.022,35 0,009278306 9,858791531

TOTAL 29.799.432,13 886.169,60 3.544.678,39 1,75






De materializarse finalmente las operaciones previstas, la carga financiera que soportaría la Corporación, que al día de la fecha se cifra en el 8,11% de los recursos ordinarios liquidados en 2017, llegaría a situarse en un 9,86% de los mencionados recursos experimentando, por tanto, un crecimiento del 1,75% que se considera perfectamente asumible por la hacienda provincial.

3. Suficiencia de los créditos presupuestados para atender a las obligaciones de la Corporación

a) Por razón de las deudas exigibles: Los gastos obligatorios por razón del endeudamiento vienen recogidos en los capítulos 3 y 9 del estado de gastos, ascendiendo a 14.561.109,99

El reintegro de gastos financieros por parte de la Junta de Andalucía se recoge en el capítulo 4 del estado de ingresos, ascendiendo a

1.007.014,41

La suficiencia de los créditos que dan cobertura a las obligaciones financieras de la entidad, se acredita mediante el Anexo de la deuda, en el que se recoge el detalle de los vencimientos de las operaciones de crédito en vigor para el ejercicio 2019.

b) Por razón de los gastos de los servicios: Los gastos por operaciones corrientes, en los Capítulos 1, 2 y 4 del Presupuesto Consolidado, ascienden a 172.983.661,64 El Capítulo 1º recoge

los créditos necesarios para hacer frente a los gastos de personal según la estimación efectuada sobre las plantillas presupuestarias, las relaciones de puestos de trabajo, los acuerdos corporativos sobre valoración y lo previsto en la Ley 3/2017, de 27 de junio, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2018, incluyéndose, asimismo, el de las Sociedades Mercantiles SOPROARGRA S.A. y AGENER S.A., de conformidad con los Acuerdos de Pleno de fecha 28/06/2012 y 30/03/2012, en los que se acuerda la disolución de las empresas y la subrogación por la Diputación Provincial en los derechos y obligaciones existentes respecto de las condiciones laborales de los trabajadores. La suficiencia de los créditos se acredita mediante los Anexos de Personal incluidos en el Presupuesto.

En el Capítulo 2º, se incluyen los créditos necesarios para atender las obligaciones por compras de bienes corrientes y servicios, en el que hay que destacar el Servicio de ayuda a domicilio y en el Capítulo 4º las transferencias corrientes, en el que hay que destacar las transferencias para el mantenimiento del parque de bomberos.






c) Fondo de Contingencia:

En el Capitulo 5º, se dota el crédito necesario para la atención de necesidades imprevistas, inaplazables y no discrecionales, para las que no exista crédito presupuestario o el previsto sea insuficiente, exigido por el artículo 31 de la Ley Orgánica 2/2012, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, de conformidad con lo establecido en el Artículo único, Dos de la Orden HAP/419/2014, de 14 de marzo, por la que se modifica la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades locales.

4.- Nivelación del Presupuesto Provincial.

Considerándose que los ingresos se han calculado con realismo y que los gastos presupuestados son suficientes para atender el cumplimiento de las obligaciones exigibles y para el normal desenvolvimiento de los servicios, el Presupuesto se presenta efectivamente nivelado.

5.- Cumplimiento del Objetivo de Estabilidad Presupuestaria.-

Conforme a lo establecido en La Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, se acredita la

verificación del cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria que, para el ejercicio de 2019, se mantiene, a la fecha del Proyecto, en términos de superávit, conforme se determina en el Informe de la Intervención General de esta Diputación. Para ello, se procede a la comparación de las previsiones presupuestarias por operaciones no financieras, resultando lo siguiente:






1.- PRESUPUESTO DE LA DIPUTACIÓN PROVINCIAL

ESTADO DE INGRESOS ESTADO DE GASTOS

CAPÍTULO DENOMINACIÒN PREVISIONES INICIALES

CAPÌTULO

DENOMINACIÓN CRÉDITOS INICIALES

1 IMPUESTOS DIRECTOS 6.451.926,57 1 GASTOS DE PERSONAL 49.576.078,67

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 8.013.009,07 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 85.817.239,11

3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS

3.947.108,19 3 GASTOS FINANCIEROS 1.103.804,16

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 172.222.800,46 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 28.177.878,68

5 INGRESOS PATRIMONIALES 1.341.842,33 5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS

1.124.996,42

6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES

3.410.504,59 6 INVERSIONES REALES 29.345.060,70

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 10.999.752,48 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 27.618.162,25

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS

206.386.943,69 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 222.763.219,99

INGRESOS NO FINANCIEROS 206.386.943,69 GASTOS NO FINANCIEROS 222.763.219,99

DIFERENCIA SIN AJUSTES -16.376.276,30

206.386.943,69

222.763.219,99

195.000.000,00

200.000.000,00

205.000.000,00

210.000.000,00

215.000.000,00

220.000.000,00

225.000.000,00

INGRESOS NO FINANCIEROS GASTOS NO FINANCIEROS

Diputación Provincial






2.- PRESUPUESTO DEL SERVICIO PROVINCIAL DE GESTION Y RECAUDACIÓN



CAPÌTULO DENOMINACIÓN CRÉDITOS INICIALES

1 IMPUESTOS DIRECTOS 1 GASTOS DE PERSONAL 6.101.132,89 2 IMPUESTOS INDIRECTOS

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y

SERVICIOS 4.107.903,60 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS

INGRESOS 11.228.165,20 3 GASTOS FINANCIEROS

34.100,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12,02 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 107.782,48 5 INGRESOS PATRIMONIALES

19.500,00 5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS

IMPREVISTOS 177.855,60 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES

REALES 6 INVERSIONES REALES

714.902,65 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL




DIFERENCIA SIN AJUSTES 4.000,00

Servicio Provincial de Gestión y Recaudación

11.247.677,2211.243.677,22







3.- PRESUPUESTO DEL INSTITUTO DE ESTUDIOS GIENNENSES.




1 IMPUESTOS DIRECTOS 1 GASTOS DE PERSONAL 804.260,26 2 IMPUESTOS INDIRECTOS


SERVICIOS 464.275,00 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS

INGRESOS 6.712,00 3 GASTOS FINANCIEROS

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.820.111,77 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 358.600,00 5 INGRESOS PATRIMONIALES

2.000,00 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 28.188,51


6 INVERSIONES REALES 173.500,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL




DIFERENCIA SIN AJUSTES 0,00

Instituto de Estudios Giennenses

1.828.823,771.828.823,77







Al socaire de lo preceptuado en el artículo 122.5 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector se establece que los consorcios deberán formar parte de los presupuestos e incluirse en la cuenta general de la Administración Pública de adscripción, en base a las reglas contenidas en el artículo 120 del citado texto legal que regula el régimen de adscripción de los consorcios disponiendo que en los estatutos de cada consorcio se determinará la Administración pública a la que estará adscrito, se detalla el cumplimiento del objetivo la estabilidad presupuestaria de cada uno de los consorcios adscritos a la Diputación Provincial de Jaén. 4.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE AGUAS EL RUMBLAR.




1 IMPUESTOS DIRECTOS 1 GASTOS DE PERSONAL 2 IMPUESTOS INDIRECTOS



INGRESOS 3 GASTOS FINANCIEROS

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 122.022,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5 INGRESOS PATRIMONIALES 1.000,00 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES


1,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 121.518,00


123.022,00 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 123.022,00

INGRESOS NO FINANCIEROS 123.022,00 GASTOS NO FINANCIEROS 123.022,00







Consorcio de Aguas El Rumblar

123.022,00123.022,00


5.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE AGUAS LA LOMA.








4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 581.975,24 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5 INGRESOS PATRIMONIALES 200,00 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES


579.016,24 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.656,00










Consorcio de Aguas La Loma

582.175,24582.175,24


6.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE AGUAS EL CONDADO.








77.353,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 80.000,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5 INGRESOS PATRIMONIALES 10,00 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.556,00










Consorcio de Aguas El Condado

80.010,0080.010,00


7.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE AGUAS VIBORAS QUIEBRAJANO




















Consorcio de Aguas Viboras Quiebrajano

2.757,002.757,00


8.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE AGUAS SIERRA DE SEGURA










48.300,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.518,00










Consorcio de Aguas Sierra de Segura

60.011,0060.011,00


9.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS GUADIEL






SERVICIOS 320,00 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS


4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5 INGRESOS PATRIMONIALES 20,00 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES




320,00 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 320,00

INGRESOS NO FINANCIEROS 320,00

GASTOS NO FINANCIEROS 320,00







Consorcio Residuos Solidos Urbanos Guadiel

320,00320,00


10.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS GUADALQUIVIR




1 IMPUESTOS DIRECTOS 1 GASTOS DE PERSONAL

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

320,00


3 GASTOS FINANCIEROS

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

5 INGRESOS PATRIMONIALES 20,00


6 INVERSIONES REALES




INGRESOS NO FINANCIEROS 320,00 GASTOS NO FINANCIEROS 320,00







320,00 320,00

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

350,00


Consorcio Residuos Urbanos Guadalquivir

11.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS LA LOMA






320,00

















320,00 320,00

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

350,00


Consorcio Residuos Sólidos Urbanos La Loma

12.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS SIERRA DE CAZORLA






320,00

















320,00 320,00

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

350,00


Consorcio Residuos Sólidos Urbanos Sierra de Cazorla

13.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS JAEN-SIERRA SUR






320,00





6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 6 INVERSIONES REALES


TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 320,00 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 320,00








320,00 320,00

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

350,00


Consorcio Residuos Sólidos Urbanos Jaén- Sierra Sur

14.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS CONDADO-SEGURA-LAS VILLAS






320,00

















320,00 320,00

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

350,00


Consorcio Residuos Sólidos Urbanos Condado-Segura-Las Villas

15.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO PROVINCIAL SERVICIO PREVENCIÓN Y EXTINCIÓN DE INCENDIOS SIERRA DE SEGURA




1 IMPUESTOS DIRECTOS 1 GASTOS DE PERSONAL 574.963,80


100.010,24


55.000,00 3 GASTOS FINANCIEROS

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 701.712,84 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

5 INGRESOS PATRIMONIALES 20,00 12.758,80













756.732,84

756.732,84

756.732,84

756.732,84


Consorcio Provincial Servico Prevención y Extinción de Incendios Sierra de Segura

16.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO PROVINCIAL SERVICIO PREVENCIÓN Y EXTINCIÓN DE INCENDIOS SIERRA DE CAZORLA






102.690,80


80.000,00 3 GASTOS FINANCIEROS


5 INGRESOS PATRIMONIALES 20,00 12.443,40













784.982,02 784.982,02

0,00

100.000,00

200.000,00

300.000,00

400.000,00

500.000,00

600.000,00

700.000,00

800.000,00


Consorcio Provincial Servicio Prenvención y Extinción de Incendios Sierra de Cazorla

17.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO DE DESARROLLO DE LA PROVINCIA DE JAÉN






88.408,00




5 INGRESOS PATRIMONIALES 6.300,00













97.700,00 97.700,00

0,00

20.000,00

40.000,00

60.000,00

80.000,00

100.000,00


Consorcio Desarrollo de la Provincia de Jaén

18.- PRESUPUESTO DEL CONSORCIO VÍA VERDE DEL ACEITE






55.796,07


3 GASTOS FINANCIEROS 50,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 124.173,41 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,00














124.209,41 124.209,41

0,00

20.000,00

40.000,00

60.000,00

80.000,00

100.000,00

120.000,00

140.000,00


Consorcio Vía Verde del Aceite






ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA. GRUPO ADMINISTRACION PÚBLICA.

ENTIDAD INGRESOS NO FINANCIERO

GASTO NO FINANCIERO

AJUSTES CAPC./NEC.

Fundación Estrategias para el Desarrollo 167.496,31 167.496,31

Fundación Legado Miguel Hernández 110.533,00 110.533,00

AGENER S.A. en liquidación 472.177,75 262.193,31 209.984,44

IFEJA S.A. (empresa mixta) 2.693.690,17 2.658.492,47 35.197,70

Consorcio Aguas Víboras-Quiebrajano 2.757,00 2.757,00 1,39 1,39

Consorcio Aguas Rumblar 123.022,00 123.022,00 784,80 784,80

Consorcio Aguas La Loma 582.175,24 582.175,24 140,76 140,76

Consorcio Aguas El Condado 80.010,00 80.010,00 7,00 7,00

Consorcio Aguas Sierra de Segura 60.011,00 60.011,00 8,84 8,84

Consorcio Residuos Urbanos Guadiel 320,00 320,00

Consorcio Residuos Urbanos Guadalquivir 320,00 320,00

Consorcio Residuos La Loma 320,00 320,00

Consorcio R.Condado,Segura Las Villas 320,00 320,00

Consorcio R.Jaén-Sierra Sur 320,00 320,00

Consorcio R. Sierra de Cazorla 320,00 320,00

Consorcio Vía Verde del Aceite 124.209,41 124.209,41 35,30 35,30

Consorcio Desarrollo Provincia Jaén 97.700,00 97.700,00

Consorcio Comarcal SPEIS Sierra Segura 756.732,84 756.732,84 14,64 14,64

Consorcio Comarcal SPEIS Sierra Cazorla 784.982,02 784.982,02 13,53 13,53

OA Servicio Provincial de Gestión y Rec. 11.369.177,22 11.243.677,91 1.008.675,36 1.134.174,67

OA Instituto Estudios Giennenses 1.836.035,91 1.828.834,77 27.078,91 34.280,05 Diputación Provincial de Jaén 206.386.943,69 222.763.219,99 35.421.556,41 19.045.280,11

225.649.573,56 241.647.967,27 36.458.316,94 20.459.923,23 Capacidad/NecesidadFinanciación 20.459.923,23






INFORME ECONÓMICO - FINANCIERO DEL PRESUPUESTO … · INFORME ECONÓMICO - FINANCIERO DEL...

Documents

Transcript of INFORME ECONÓMICO - FINANCIERO DEL PRESUPUESTO … · INFORME ECONÓMICO - FINANCIERO DEL...