INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA-OCTUBRE 2013³n... · Los resultados del Balance de la...

REPÚBLICA DE PANAMÁ

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

DIRECCIÓN DE ASESORÍA ECONÓMICA Y FINANCIERA

Informe Ejecutivo Balance de la Ejecución Presupuestaria

del Sector Público Al 31 de Octubre de 2013

Febrero 2014



DIRECCIÓN DE ASESORÍA ECONÓMICA Y FINANCIERA

Informe Ejecutivo Balance de la Ejecución Presupuestaria

del Sector Público Al 31 de Octubre de 2013

Febrero de 2014



Dirección de Asesoría Económica y Financiera

GIOCONDA TORRES DE BIANCHINI

Contralora General

LUIS FELIPE ICAZA F. Subcontralor General

EDWIN R. HERRERA Secretario General

WINSTON I. SÁNCHEZ A. Director

Unidad de Análisis Económico y Financiero María De L. Nájera (Coordinadora)

Verónica Del C. Castillo Claudio Castillo Carlos Saldaña José Luis Pittí Susana Acosta

iii

Pág.

RESUMEN EJECUTIVO v

I. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013…………………..………………..………………………………………………………………………………………………………………………………………….1

1. INGRESOS

CUADRO No.1 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013………………………………………………………………..……………………………………………….…………………………………………..1

CUADRO No.2 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012……………………………………………………………...……………………………………………...………………………………………….1

2. GASTOS

CUADRO No.3 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL,AL 31 DE OCTUBRE DE 2013……………………………………………………………………………...…………………………………………………..…………………………………3

CUADRO No.4 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL,AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012………………………………………………………………………...…………………………………………………..………………………..3

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS

CUADRO No.5 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013………………………………………………………………………………...……………………..………………………………………………………4

II. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013…………………………...……………….……………………………………………………………………………………………………………………………………….4

1. INGRESOSCUADRO No.6 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013……….…………………………………………………………………………………………………………………………………...…..……………………5

CUADRO No.7 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012 ………………………………….…………………………………………………………………..……………………….5

2. GASTOSCUADRO No.8 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013…………………………………………………………………..……………………………………………………………...…………………………….6

CUADRO No.9 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012 …………………….…………………………………….…………………………………………….……………………………….6

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS

CUADRO No.10 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,AL 31 DE OCTUBRE DE 2013……………...……………………………………………….……………………………………………...……………………………………………….7

III. BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013……………………..…………………...……………………………………………………………………..7CUADRO No.11 BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013………………………………..…………………………………...……………………………..7

IV. RESULTADO DE LA GESTIÓN EN LAS FINANZAS PÚBLICAS, AL COMPARARLAS RELACIONES INGRESOS(-)PAGOS, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012……………..……………………………..……………………………………………………………………..7

1. GOBIERNO CENTRAL

CUADRO No.12 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL,AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………………………………………………….………..………………………………………………………….8

2. SECTOR DESCENTRALIZADOCUADRO No.13 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012………………………………………………………………………………………………………..…...…………………………………………………………….8

3. SECTOR PÚBLICO

CUADRO No.14 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR PÚBLICO,AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012…………………………………..……………………………………...………………………………………………………………………………9

V. COMPOSICIÓN DE INGRESOS Y GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013……………………..…………………………………………………………………….9

1. INGRESOSCUADRO No.15 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013…………………………………………………………………….………10

2. GASTOSCUADRO No.16 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013……………………………………………...……………………...……………………………10

CUADRO No.17 GASTOS DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013…………………………………..………….……………………………………………………………11

CUADRO No.18 GASTOS TOTALES DEL SECTOR PÚBLICO (FUNCIONAMIENTO + INVERSIÓN), AL 31 DE OCTUBRE DE 2013…………………………………………………………………………………………………..………………………………………………………………………….11

CUADRO No.19 RELACIONES PORCENTUALES IMPORTANTES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012…………………………………………………………...………………………………………………….………………………...………………………………………………..12

ÍNDICE

iv

ANEXOS

ANEXO 113

ANEXO 215

ANEXO 2-A16

ANEXO 317

ANEXO 418

ANEXO 519

ANEXO 620

ANEXO 721

ANEXO 822

ANEXO 9 23

ANEXO 10 24

ANEXO 1125

ANEXO 12 A. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, 26

B. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, 26

COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL,

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 ……………………………………………………………………………………………………………….…………………………………………………..

AL 31 DE OCTUBRE DE 2012 ……………………………………………………………………………...…………………...…………………………………………………………

INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, SEGÚN SU OBJETO

INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE INVERSIONES DEL

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013………………………………………………………………………………….

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013………………………………………………………………………………………………………………………………………….…………………………EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL,

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………………………………………………………………………..…………………..

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012………………………………………………………………………………………………………………………………...………………………

DESCENTRALIZADO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012…………………………………………………………………………...…………………………………………………………

DESCENTRALIZADO, POR INSTITUCIÓN, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 ……………………………………………………………………………….……………………………

COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR

INFORME COMPARATIVO DE PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR MINISTERIOS,

SECTOR DESCENTRALIZADO, POR INSTITUCIÓN, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013……………………………………………………………………………………………………………

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013………………………………..……………………………………

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012…………………...………………………………………………………………………………………………………….………………………..

INSTITUCIÓN, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013…………...………………………………………………………………………………………………...…………………………………………

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013………………………………………………………...……………………………………………………………………………...…………………………

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012……………………………………………...………………………………………………………………………………….…………………………

v

RESUMEN EJECUTIVO

Los resultados del Balance de la Ejecución Presupuestaria del Sector Público, al 31 de octubre de 2013, se resumen como sigue: 1) En el Gobierno Central la ejecución presupuestaria de ingresos (-) pagos registra un saldo

negativo de B/.286.1 millones, incluyendo las transferencias interinstitucionales (Ver Cuadro No.5), el cual podemos desglosar como sigue: 1.1) Los ingresos totalizaron B/.6,645.6 millones correspondiente a una ejecución de 90.6% del

monto asignado; B/.4,901.8 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.1,743.8 millones a ingresos de capital. (Ver Cuadro No.1)

Es importante destacar que la recaudación de los ingresos corrientes aumentó en B/.375.4

millones, respecto al monto recaudado a octubre de 2012; y los ingresos de capital disminuyeron en B/.463.2 millones, representando una disminución de los ingresos totales del 1.3%. (Ver Cuadro No.2)

La disminución de los ingresos de capital obedecen fundamentalmente a la diferencia de

B/.565.5 millones en el uso de los recursos del crédito. 1.2) Los pagos de la presente vigencia totalizaron B/.6,931.7 millones, de los cuales B/.3,870.1

millones corresponden a funcionamiento, B/.3,001.3 millones a inversión y B/.60.3 millones a seguro educativo (Ver Anexo No.5 y detalle por institución en Anexo 2). Estos pagos totales registran un aumento de 12.1% con respecto a similar período de 2012 y una disminución en el pago del servicio de la deuda por el orden de B/.27.9 millones, es decir, 2.5%. (Ver Anexo 5)

1.3) Dado que los ingresos recaudados ascendieron a B/.6,645.6 millones, y los pagos a B/.6,931.7

millones, se obtiene un saldo negativo de B/.286.1 millones. Este saldo en igual período de 2012 fue positivo en B/.549.3 millones. (Ver Cuadro No.12)

1.4) Los gastos ejecutados totalizaron B/.7,853.1 millones, es decir 83.3% de lo asignado;

B/.4,192.8 millones son gastos de funcionamiento (incluye gastos de seguro educativo) y B/.3,660.3 millones son gastos de inversión. (Ver Cuadro No.3)

La ejecución en el presupuesto de inversiones incluyendo saldo de contratos por ejecutar del Gobierno Central fue de 90.0% mientras que a igual período del 2012 esta fue de 89.1%. (Ver Anexo 12) Como relaciones importantes de la ejecución presupuestaria del Gobierno Central destacamos las siguientes: un aumento de 14.0 puntos porcentuales en la relación gastos de inversión/ingresos totales; un aumento de 0.3 puntos porcentuales en la relación planillas/ingresos corrientes; una disminución de 0.9 puntos porcentuales en la relación planilla/gastos devengados; una disminución de 2.4 puntos porcentuales en la relación servicio de la deuda/ingresos corrientes; una disminución de 2.7 puntos porcentuales en la relación servicio de la deuda/gastos devengados; y una disminución de 0.7 puntos porcentuales en la relación deuda/PIB. (Ver Cuadro No.19)

2) En el Sector Descentralizado, la ejecución presupuestaria de ingresos (-) pagos registra un

saldo positivo de B/.1,240.0 millones (incluye las transferencias interinstitucionales), el cual podemos desglosar como sigue: (Ver Cuadro No.10)

2.1) Los ingresos totalizaron B/.7,447.9 millones correspondiente a una ejecución de 92.6% del

monto asignado; B/.4,227.3 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.3,220.7 millones a ingresos de capital (Ver Cuadro No.6). Comparativamente con el mismo período de 2012, los ingresos totales aumentaron 6.4%. (Ver Cuadro No.7)

2.2) Los pagos totalizaron B/.6,198.9 millones, de los cuales B/.3,220.3 millones fueron a gastos de

funcionamiento y B/.2,978.6 millones a gastos de inversión (Ver Cuadro No.10 y detalle por institución

vi

en Anexos 7 y 8). Estos pagos totales registraron una variación positiva de 13.5% respecto a similar período de 2012. (Ver Cuadro No.13)

2.3) Dado que los ingresos recaudados ascendieron a B/.7,447.9 millones, y los pagos a

B/.6,198.9 millones, se obtiene un saldo positivo de B/.1,249.0 millones. Comparado con el resultado a igual período del 2012, representa una disminución de B/.289.6 millones en la variación de saldos. (Ver Cuadro No. 13)

2.4) Los gastos totalizaron una ejecución de B/.6,534.2 millones, o sea, 75.8% del monto asignado;

B/.3,440.9 millones son gastos de funcionamiento y B/.3,093.3 millones gastos de inversión. (Ver Cuadro No.8)

Las instituciones con mayor ejecución en sus gastos de funcionamiento (90% o más) fueron: el Banco Nacional de Panamá, Autoridad Marítima de Panamá, IPHE, IDIAP, Zona Franca del Barú, Lotería Nacional de Beneficencia, IMA, Universidad Especializada de las Américas, Autoridad Nacional del Ambiente, IMA y SENNIAF. (Ver Anexo 7) Con mayor ejecución de inversiones Banco Nacional de Panamá, Autoridad de Aeronáutica Civil, Autoridad de Protección al Consumidor y Defensa de la Competencia, Caja de Ahorros, SENACYT, Autoridad Nacional de los Servicios Públicos, Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A., IPHE, AMPYME, y el ISA. (Ver Anexo 8) El presupuesto de inversiones se ejecutó en 79.8%, incluyendo saldo de contratos por ejecutar.

3) El Balance del Sector Público registró una ejecución presupuestaria de ingresos (-) pagos de B/.777.9 millones, el cual podemos desglosar como sigue: (Ver Cuadro No.11) 3.1) Los ingresos recaudados, netos de transferencias interinstitucionales, totalizaron B/.12,815.3

millones. 3.2) El total de pagos netos de transferencias interinstitucionales, totalizaron B/.12,037.4 millones. 3.3) Dado que los ingresos recaudados, netos de transferencias, totalizaron B/.12,815.3 millones y

los pagos, netos de transferencias, B/.12,037.4 millones, se obtuvo un saldo neto positivo de B/.777.9 millones.

3.4) El total de gastos ejecutados, netos de transferencias fue de B/.13,109.1 millones.

4) En conclusión, el resultado de la gestión en las finanzas públicas, al comparar las relaciones ingresos (-) pagos, a octubre de 2013 y 2012, incluyendo transferencias interinstitucionales, presentó los siguientes resultados:

4.1) Una disminución en el saldo entre ingresos y pagos del Gobierno Central de B/.835.4 millones,

dado el saldo positivo registrado al 31 de octubre de 2012. Los ingresos disminuyeron en 1.3% y los pagos aumentaron en 12.1%. (Ver Cuadro No.12)

4.2) Una disminución en el saldo positivo del Sector Descentralizado de B/.289.6 millones, en el

que los ingresos aumentaron en 6.4% y los pagos en 13.5%, con respecto a los montos registrados a igual período de 2012. (Ver Cuadro No.13)

4.3) Comparativamente, en la relación ingresos (-) pagos del Sector Público a octubre de 2013 se

registró una disminución de B/.1,125.0 millones con respecto al saldo positivo registrado a octubre de 2012. (Ver Cuadro No.14)

I. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL AL 31 DE OCTUBRE DE 2013

1. INGRESOS Del total asignado de B/.7,336.5 millones se recaudó ingresos por B/.6,645.6 millones lo que corresponde a una ejecución del 90.6%. Los ingresos corrientes se ejecutaron en 93.9% del monto asignado y los ingresos de capital en 82.4%.

(1) (2) (3) 4=(3)-(2) 5=(3)/(2)*100

TOTAL DE INGRESOS 10,186.7 7,336.5 6,645.6 (690.9) 90.6 Ingresos Corrientes 7,301.9 5,219.6 4,901.8 (317.8) 93.9 Ingresos de Capital 2,884.8 2,116.9 1,743.8 (373.1) 82.4

Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.1 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 31 DE OCTUBRE DE 2013

(En millones de balboas)

DETALLEPRESUPUESTOMODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO DIFERENCIA EJECUCIÓN DE

LO ASIGNADO (%)

Con respecto al mes de octubre de 2012 se registró una disminución en el total de ingresos de B/.87.8 millones. Los ingresos corrientes aumentaron B/.375.4 millones y los ingresos de capital disminuyeron en B/.463.2 millones.

ABSOLUTA RELATIVA (%)(1) (2) 3=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

TOTAL DE INGRESOS 6,645.6 6,733.4 (87.8) (1.3)Ingresos Corrientes 4,901.8 4,526.4 375.4 8.3 Ingresos de Capital 1,743.8 2,207.0 (463.2) (21.0)


Cuadro No.2 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012


DETALLE2013 2012 VARIACIÓN

En los ingresos corrientes se destacan los siguientes renglones con respecto a igual período de 2012: (Ver Anexo No.1) a) Con Aumentos: El impuesto a la transferencia de bienes muebles y servicios (ITBMS) con aumento de

B/.184.5 millones, principalmente por los aumentos de los renglones de importación en B/.119.9 millones, y de declaración-ventas en B/.64.6 millones;

El impuesto sobre la renta (ISR) con aumento de B/.166.7 millones, fundamentalmente en los renglones siguientes: ganancia por enajenación valores con B/.159.5 millones, planilla con B/.98.5 millones, complementario con B/.25.0 millones, ganancia por enajenación bienes

2

inmuebles con B/.12.2 millones, y persona natural con B/.10.6 millones; no obstante, se dio una significativa disminución en el renglón de persona jurídica en B/.140.0 millones;

La participación de utilidades de empresas estatales aumentó en B/.73.2 millones, por los Dividendos PTP de B/.39.4 millones y los Dividendos de Empresas Eléctricas de B/.33.0 millones;

El impuesto a la producción, venta y consumo selectivo registró un aumento de B/.71.2 millones, principalmente por los aumentos registrados en los renglones de consumo selectivo automóviles de B/.46.8 millones, consumo de combustible y derivados de petróleo de B/.16.7 millones, y cigarrillo importado de B/.11.1 millones;

Tasas y derechos registró un aumento de B/.25.6 millones, fundamentalmente por los renglones del FECI que se incrementó en B/.15.5 millones, servicio de distribución de energía con B/.12.2 millones, y concesiones varias con incremento de B/.14.7 millones; no obstante, disminuyeron los renglones peajes del Canal en B/.18.8 millones y concesiones – bienes revertidos en B/.10.0 millones;

El impuesto sobre la propiedad y patrimonio con incremento de B/.16.8 millones, principalmente por los aumentos registrados en los renglones de inmuebles en B/.9.4 millones y de aviso de operación de empresas en B/.7.4 millones;

b) Con Disminuciones: El renglón de importación disminuyó en B/.162.8 millones, fundamentalmente por el renglón

de artículos no especificados; Otros ingresos corrientes disminuyó en B/.17.9 millones, debido a que no se registraron

intereses del Fondo de Ahorro Panamá, cuando en el 2012 estos fueron de B/.17.8 millones. Los ingresos varios disminuyeron en B/.3.9 millones con respecto al 2012,

fundamentalmente en el renglón de ajustes de rentas en B/.5.1 millones; La renta de activos disminuyó su recaudación en B/.1.4 millones, fundamentalmente por la

disminución del renglón de servicios de correos y telégrafos en B/.1.5 millones; Aportes al fisco con disminución de B/.1.3 millones, por una menor aportación con respecto

al año anterior de las siguientes instituciones: Zona Libre de Colón en B/.11.3 millones, y Autoridad de Turismo de Panamá en B/.153.5 miles; no obstante, aumentaron las aportaciones del Registro Público en B/.7.8 millones, Lotería Nacional de Beneficencia en B/.2.4 millones, y la Autoridad del Tránsito y Transporte Terrestre en B/.20.7 miles.

Los ingresos de capital disminuyeron en B/.463.2 millones, fundamentalmente por la disminución registrada en los recursos del crédito en B/.565.5 millones. (Ver Anexo No.1) 2. GASTOS El presupuesto asignado de gastos del Gobierno Central al 31 de octubre de 2013, fue por un total de B/.9,427.1 millones, de los cuales se ejecutó un total B/.7,853.1 millones, o sea el 83.3%.

3

PRESUPUESTOMODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO NO

EJECUTADOEJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

SALDO DECONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUTADO + SALDO DE

CONTRATOS X EJECUTAR

EJECUCIÓN CON SALDO

DE CONTRATO X EJECUTAR

(%)(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100 (6) (7)=(3)+(6) (8)=(7)/(2)*100

TOTAL DE GASTOS 10,186.7 9,427.1 7,853.1 1,574.0 83.3% 490.9 8,344.1 88.5

TOTAL DE FUNCIONAMIENTO 1/ 5,574.1 4,877.1 4,192.8 684.3 86.0% 55.1 4,247.9 87.1

TOTAL DE INVERSIÓN 4,612.6 4,550.0 3,660.3 889.7 80.4% 435.8 4,096.1 90.0

1/ Incluye Seguro Educativo Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.3 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 31 DE OCTUBRE DE 2013


DETALLE

De este total ejecutado de B/.7,853.1 millones, corresponde a gastos de funcionamiento y seguro educativo una ejecución de B/.4,192.8 millones, es decir, el 86.0% y a gastos de inversión B/.3,660.3 millones, es decir, el 80.4% del monto asignado.


TOTAL DE GASTOS 1/ 8,344.1 7,282.1 1,061.9 14.6 Gastos de Funcionamiento 2/ 4,247.9 4,045.4 202.5 5.0 Gastos de Inversión 4,096.1 3,236.7 859.4 26.6

1/ Incluye saldos de contratos por ejecutar.

2/ Incluye gastos de seguro educativo.


Cuadro No.4 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 y 2012


DETALLE2013 2012 VARIACIÓN

Con respecto a octubre de 2012 se registró un aumento de B/.1,061.9 millones en el total de gastos (14.6%) en los que el renglón de funcionamiento, presentó un aumento de B/.202.5 millones (5.0%) y el de gastos de inversión un aumento de B/.859.4 millones (26.6%). Las instituciones que mayormente incrementaron sus gastos de funcionamiento al mes de octubre de 2013 con respecto al igual período de 2012, fueron las siguientes: Ministerio de Salud con B/.66.4 millones, Ministerio de Seguridad Pública con B/.53.6 millones, Ministerio de Educación con B/.49.2 millones, Tribunal Electoral con B/.42.0 millones, y el Ministerio de Gobierno con B/.19.7 millones. (Ver Anexo 3) Las instituciones que incrementaron sus gastos de inversión fueron: Ministerio de la Presidencia con B/.488.8 millones, Ministerio de Salud con B/.170.3 millones, Ministerio de Seguridad Pública con B/.110.8 millones, Ministerio de Obras Públicas con B/.78.7 millones, Ministerio de Desarrollo Agropecuario con B/.29.8 millones, y el Ministerio de Educación con B/.24.9 millones. (Ver Anexo 3) Consideramos conveniente mencionar que hay instituciones que han presentado solicitudes de excepciones para las adquisiciones de bienes y servicios ante el Ministerio de Economía y Finanzas, Consejo Económico Nacional (CENA) y el Consejo de Gabinete, en su fase de

4

ejecución presupuestaria y dentro del marco que permiten las disposiciones de las contrataciones públicas. Por otra parte, en el marco de la ejecución presupuestaria varias instituciones han adoptado la figura de Contratos de Fideicomiso para la ejecución de proyectos institucionales, los cuales se realizan conjuntamente con el Fiduciario. Adicionalmente, algunas Instituciones han adoptado la modalidad de “llave en mano” para desarrollar proyectos de infraestructura, lo cual implica que el Ministerio de Economía y Finanzas deberá incluir sus compromisos en la programación de pagos del período fiscal que le corresponde, al vencimiento de las certificaciones por adelantos documentarios en el avance de obras. 3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS Del total de ingresos recaudados por B/.6,645.6 millones (B/.4,901.8 millones de ingresos corrientes y B/.1,743.8 millones de ingresos de capital), se efectuaron pagos de la vigencia actual por la suma de B/.6,931.7 millones, que comprende pagos a gastos de funcionamiento y seguro educativo por B/.3,930.4 millones y pagos de inversión por B/.3,001.3 millones. El comportamiento descrito anteriormente, muestra como resultado al mes de octubre de 2013, un saldo negativo incluyendo transferencias, de B/.286.1 millones, al comparar los ingresos por B/.6,645.6 millones contra los pagos efectuados por B/.6,931.7 millones.

CORRIENTES CAPITAL TOTAL FUNCIONAMIENTO 1/ INVERSIÓN TOTAL

2013 4,901.8 1,743.8 6,645.6 3,930.4 3,001.3 6,931.7 (286.1)

NOTA: Los montos no están netos de las transferencias interinstitucionales1/ Incluye gastos de seguro educativo.Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.5 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRALAl 31 DE OCTUBRE DE 2013


AñoINGRESOS PAGOS

SALDO

II. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013

1. INGRESOS El sector descentralizado, al 31 de octubre de 2013, registró un total de ingresos de B/.7,447.9 millones de un monto asignado de B/.8,042.6 millones. De estas recaudaciones B/.4,227.3 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.3,220.7 millones a ingresos de capital. La ejecución conjunta del Presupuesto de Ingresos fue de 92.6% del monto asignado.

5

Modificado Asignado Recaudado Modificado Asignado Recaudado Modificado Asignado Recaudado

(1) (2) (3) (4) (5) (6) 7=(1)+(4) 8=(2)+(5) 9=(3)+(6) 10=(9)/(8)*100

TOTAL 5,573.3 4,504.5 4,227.3 3,671.9 3,538.1 3,220.7 9,245.2 8,042.6 7,447.9 92.6

INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 4,073.2 3,307.4 3,115.0 1,157.0 1,101.9 999.6 5,230.3 4,409.3 4,114.6 93.3

EMPRESAS PÚBLICAS 965.7 770.7 709.4 680.0 656.2 456.7 1,645.7 1,426.9 1,166.1 81.7

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 534.4 426.4 402.9 1,834.9 1,780.0 1,764.4 2,369.3 2,206.4 2,167.2 98.2

Fuente: Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad, Contraloría General de la República.

Cuadro No.6 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAl 31 DE OCTUBRE DE 2013


DETALLE

Ingresos Corrientes Ingresos de Capital Total de Ingresos EjecuciónPorcentual

Con respecto al mes de octubre de 2012 se registró un aumento en los ingresos de B/.449.9 millones, en los que los ingresos corrientes aumentaron en B/.242.0 millones y los ingresos de capital aumentaron en B/.207.9 millones.


TOTAL DE INGRESOS 7,447.9 6,998.0 449.9 6.4Ingresos Corrientes 4,227.3 3,985.3 242.0 6.1Ingresos de Capital 3,220.7 3,012.8 207.9 6.9


Cuadro No.7 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012


DETALLE2013 2012

VARIACIÓN

En la ejecución de ingresos se observa lo siguiente: a) Ingresos Corrientes El aumento en los ingresos corrientes por B/.242.0 millones se ubica, principalmente en las siguientes instituciones: Caja de Seguro Social con B/.226.1 millones, Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. con B/.15.9 millones, y el IDAAN con B/.14.4 millones. (Ver Anexo 6) b) Ingresos de Capital Los ingresos de capital aumentaron en B/.207.9 millones, fundamentalmente por las siguientes instituciones: Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. con B/.303.8 millones, Banco Nacional de Panamá con B/.295.2 millones, y la Caja de Ahorros con B/.164.7. (Ver Anexo 6) 2. GASTOS Todo el sector descentralizado en conjunto registró una ejecución de gastos por un monto de B/.6,534.2 millones, que presenta el 75.8% del monto asignado.

6

DETALLE

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100 (6) (7)=(3)+(6) (5)=(7)/(2)*100

TOTAL DE GASTOS 9,245.2 8,622.0 6,534.2 2,087.8 75.8% 501.4 7,035.6 81.6

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 4,798.4 4,252.6 3,440.9 811.7 80.9% 108.6 3,549.5 83.5

Instituciones Descentralizadas 3,443.1 3,124.6 2,497.1 627.5 79.9% 85.1 2,582.2 82.6

Empresas Públicas 842.2 720.4 569.7 150.7 79.1% 21.0 590.7 82.0

Intermediarios Financieros 513.1 407.6 374.2 33.4 91.8% 2.4 376.6 92.4

TOTAL GASTOS DE INVERSIÓN 4,446.9 4,369.4 3,093.3 1,276.1 70.8% 392.8 3,486.1 79.8

Instituciones Descentralizadas 1,787.1 1,767.0 920.9 846.0 52.1% 118.7 1,039.6 58.8

Empresas Públicas 803.5 799.6 417.2 382.4 52.2% 241.9 659.1 82.4

Intermediarios Financieros 1,856.2 1,802.9 1,755.1 47.7 97.4% 32.2 1,787.4 99.1

Nota: No incluye transferencias interinstitucionalesFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

EJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

SALDO DE CONTRATOSX EJECUTAR

EJECUTADO +SALDO DE

CONTRATOSX EJECUTAR

EJECUCIÓNCON SALDO DE

CONTRATOSX EJECUTAR (%)

Cuadro No.8 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 31 DE OCTUBRE DE 2013


PRESUPUESTOMODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO NO

EJECUTADO

ABSOLUTA RELATIVA (%)(1) (2) 3=(1)-(2) 4=(3)/(2)

TOTAL DE GASTOS 1/ 7,035.6 6,015.4 1,020.2 17.0Gastos de Funcionamiento 3,549.5 3,224.6 324.9 10.1Gastos de Inversión 3,486.1 2,790.7 695.4 24.9

1/ Incluye saldos de contratos por ejecutar


Cuadro No.9 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012


DETALLE2013 2012

VARIACIÓN

Con respecto a octubre de 2012, el total de gastos, incluyendo los saldos de contratos por ejecutar, registró un aumento de B/.1,020.2 millones (17.0%), correspondiéndole al renglón de funcionamiento un aumento de B/.324.9 millones y al de inversión un aumento de B/.695.4 millones. La ejecución presupuestaria del gasto, tanto de funcionamiento como de inversión, por institución, se presenta en los Anexos 7 y 8, en donde se resaltan las instituciones con ejecución igual o mayor al 90%. 3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS Del total de ingresos por B/.7,447.9 millones, B/.4,227.3 millones corresponden a ingresos corrientes, y B/.3,220.7 millones a ingresos de capital; se efectuaron pagos de la vigencia actual, por la suma de B/.6,198.9 millones, cifra ésta que incluye pagos de funcionamiento por B/.3,220.3 millones y pagos de inversión por B/.2,978.6 millones.

7

El comportamiento descrito anteriormente, muestra para el mes de octubre del 2013, un saldo positivo, incluyendo transferencias, de B/.1,249.0 millones, al comparar los ingresos por B/.7,447.9 millones contra los pagos efectuados por B/.6,198.9 millones.

CORRIENTES CAPITAL TOTAL FUNCIONAMIENTO INVERSIÓN TOTAL

2013 4,227.3 3,220.7 7,447.9 3,220.3 2,978.6 6,198.9 1,249.0

NOTA: Los montos no están netos de las transferencias interinstitucionales.Fuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

Cuadro No.10 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 31 DE OCTUBRE DE 2013


AñoINGRESOS PAGOS

SALDO

III. BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013

El total de ingresos del Sector Público (B/.14,093.5 millones) al 31 de octubre de 2013, netos de transferencias interinstitucionales (B/.1,278.2 millones), totalizó B/.12,815.3 millones; contra los mismos se efectuaron pagos (B/.13,130.7 millones) netos de transferencia (B/.1,093.3 millones) por B/.12,037.4 millones, mostrando un saldo neto positivo al mes de octubre de 2013 de B/.777.9 millones. Es importante indicar que sobre este saldo los gastos ejecutados por pagar totalizan B/.1,256.7 millones.

DETALLETOTAL

INGRESOSTOTAL

PAGADOSALDO

GASTOS EJECUTADOS

GASTOS EJECUTADOS POR PAGAR

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

GOBIERNO CENTRAL 6,645.6 6,931.7 (286.1) 7,853.1 921.4 490.9

SECTOR DESCENTRALIZADO 7,447.9 6,198.9 1,249.0 6,534.2 335.3 501.4

Total SECTOR PÚBLICO 14,093.5 13,130.7 962.9 14,387.3 1,256.7 992.3

menos: Transferencias Interinstitucionales 1,278.2 1,093.3 184.9 1,278.2

Total SECTOR PÚBLICO neto de Transf. 12,815.3 12,037.4 777.9 13,109.1 1,256.7 992.3

(-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

Cuadro No.11 BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICOAL 31 DE OCTUBRE DE 2013


IV. RESULTADO DE LA GESTIÓN EN LAS FINANZAS PÚBLICAS, AL COMPARAR LAS RELACIONES INGRESOS (-) PAGOS, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 y 2012

1. Gobierno Central Los resultados comparativos de las operaciones del Gobierno Central, indican que al 31 de octubre de 2013 hubo una disminución en el saldo entre ingresos y pagos de B/.835.4 millones con respecto al saldo positivo a igual período de 2012. En este resultado los ingresos disminuyeron en 1.3% y los pagos aumentaron en 12.1%.

8

ABSOLUTA RELATIVA (%)

(1) (2) (3)=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

Ingresos 6,645.6 6,733.4 (87.8) (1.3)

Pagos 6,931.7 6,184.1 747.6 12.1

Saldo (286.1) 549.3 (835.4) (152.1)

Fuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

Cuadro No.12 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012


DETALLE 2013 2012VARIACIÓN

Nota: Incluye Transferencias Interinstitucionales

Es importante indicar que el proceso de presentación de cuentas se realiza a través de la Tesorería del Gobierno Central y en este análisis no se considera el valor de las cuentas presentadas con relación a la presente vigencia ni el valor de las cuentas aprobadas con cargo a la Reserva Presupuestaria al 31 de diciembre de 2012. 2. Sector Descentralizado


(1) (2) (3)=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

Ingresos 7,447.9 6,998.0 449.9 6.4

Pagos 6,198.9 5,459.4 739.5 13.5

Saldo 1,249.0 1,538.6 (289.6) (18.8)

Cuadro No.13 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012




Fuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad Los resultados comparativos de las operaciones del Sector Descentralizado registran una disminución de B/.289.6 millones, en la relación ingresos (-) pagos, en la que los ingresos aumentaron 6.4% y los pagos 13.5%. 3. Sector Público En conclusión, las operaciones del Sector Público, en los períodos analizados, dan por resultado una disminución de B/.1,125.0 millones en la variación del saldo positivo de ingresos (-) pagos, con respecto al año precedente.

9


(1) (2) 3=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

Ingresos 14,093.5 13,731.4 362.1 2.6

Pagos 13,130.7 11,643.6 1,487.1 12.8

Saldo 962.9 2,087.9 (1,125.0) (53.9)

Cuadro No.14 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012


Fuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad



No obstante lo anterior, cabe anotar que al 31 de octubre de 2013, el saldo por pagar de los gastos de funcionamiento fue de B/.483.0 millones y el de inversión de B/.773.7 millones. (Ver Cuadro No. 16 y 17) V. COMPOSICIÓN DE INGRESOS Y GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO, AL

31 DE OCTUBRE DE 2013 1. Ingresos Al mes de octubre de 2013, el Sector Público registró ingresos por B/.14,093.5 millones (incluye transferencias interinstitucionales por B/.1,278.2 millones). De estos, 64.8% corresponde a ingresos corrientes y 35.2% a ingresos de capital. (Ver Cuadro No.15) Por otra parte, los ingresos del Gobierno Central representan el 47.2% (B/.6,645.6 millones) del total de ingresos del Sector Público, y el Sector Descentralizado representa el 52.8% (B/.7,447.9 millones). Ingresos Corrientes Los ingresos corrientes se cifraron en B/.9,129.1 millones, de los cuales B/.4,901.8 millones (53.7%) corresponden al Gobierno Central y B/.4,227.3 millones (46.3%) al Sector Descentralizado. Los ingresos corrientes del Gobierno Central están constituidos en un 79.9% por los ingresos tributarios, 18.8% por los ingresos no tributarios, 1.1% por los fondos incorporados, y en 0.1% por el saldo de caja y banco. Ingresos de Capital Por su parte, los ingresos de capital que totalizan B/.4,964.4 millones, están compuestos por B/.1,743.8 millones (35.1%) de ingresos recaudados por el Gobierno Central y B/.3,220.7 millones (64.9%) del Sector Descentralizado. A su vez, los ingresos de capital del Gobierno Central están representados en un 92.9% por los recursos del crédito, 6.0% por los recursos del patrimonio, 0.7% por otros ingresos de capital, y 0.4% por el saldo de caja y banco.

10

1. INGRESOS CORRIENTES 9,129.1 64.8 100.0

1.1. GOBIERNO CENTRAL 4,901.8 53.7 100.0

Ingresos Tributarios 3,918.1 79.9 100.0

Impuestos Directos 2,074.7 53.0

Impuestos Indirectos 1,843.3 47.0

Ingresos No Tributarios 922.3 18.8 100.0

Renta de Activos 5.0 0.5 Participación de Utilidades de Empresas Estatales 191.8 20.8 Transferencias Corrientes 4.7 0.5 Tasas y Derechos 541.4 58.7 Contribución de Mejoras - - Ingresos Varios (3.5) (0.4) Aportes al Fisco 182.8 19.8

Otros Ingresos Corrientes 1.6 0.0 100.0

Saldo en Caja y Banca 6.1 0.1 100.0 Fondos Incorporados 53.7 1.1 100.0

1.2. SECTOR DESCENTRALIZADO 4,227.3 46.3 100.0

2. INGRESOS DE CAPITAL 4,964.4 35.2 100.0

2.1. GOBIERNO CENTRAL 1,743.8 35.1 100.0

Recursos del Patrimonio 104.1 6.0 Recursos del Crédito 1,620.8 92.9 Otros Ingresos de Capital 11.7 0.7 Saldo de Caja y Banco 7.1 0.4

2.2. SECTOR DESCENTRALIZADO 3,220.7 64.9 100.0

TOTAL DE INGRESOS (Incluye Transf. Interinstitucionales) 14,093.5 100.0 100.0

Menos: Transferencias Interinstitucionales 1,278.2

TOTAL DE INGRESOS DEL SECTOR PÚBLICO 12,815.3

GOBIERNO CENTRAL (Incluye Transf. Interinstitucionales) 6,645.6 47.2 SECTOR DESCENTRALIZADO (Incluye Transf. Interinstitucionales) 7,447.9 52.8

(-) Cantidad nula o cero. Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

CUADRO No.15 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR PÚBLICO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013


D E T A L L E EJECUTADO PARTICIPACIÓN PORCENTUAL DEL LOS INGRESOS POR CLASIFICACIÓN

2. Gastos Los gastos de funcionamiento del Sector Público registraron un compromiso de B/.7,633.7 millones, de los que el 54.9% corresponde al Gobierno Central, el 32.7% a Instituciones Descentralizadas, el 7.5% a Empresas Públicas y el 4.9% a los Intermediarios Financieros.

ASIGNADO EJECUTADO 1/ PAGADO POR PAGAR

EJECUCIÓN PORCENTUAL

(%)

COMPOSICIÓN DEL GASTO

POR SECTOR (%)

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUTADO +SALDO DE

CONTRATOS POR EJECUTAR


(%)

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(2)/(1)*100 (6) (7) (8)=(2)+(7) (9)=(8)/(1)

Gobierno Central 2/ 4,877.1 4,192.8 3,930.4 262.4 86.0 54.9 55.1 4,247.9 87.1Instituciones Descentralizadas 3,124.6 2,497.1 2,308.7 188.4 79.9 32.7 85.1 2,582.2 82.6Empresas Públicas 720.4 569.7 539.6 30.0 79.1 7.5 21.0 590.7 82.0Intermediarios Financieros 407.6 374.2 372.0 2.2 91.8 4.9 2.4 376.6 92.4

Total de Gastos de Funcionamiento 9,129.7 7,633.7 7,150.7 483.0 83.6 100.0 163.7 7,797.4 85.4

Nota: Incluye transferencias interinstitucionales1/ Se refiere al devengado

2/ Incluye gastos de seguro educativo

Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

DETALLE

Cuadro No.16 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR PÚBLICOAL 31 DE OCTUBRE DE 2013


Cabe observar que hay comprometidos un monto de B/.163.7 millones1 en saldos de contratos por ejecutar en funcionamiento, con lo cual se llega a una ejecución de 85.4%. 1 B/.55.1 millones del Gobierno Central y B/.108.6 millones del Sector Descentralizado.

11

Por otra parte, los gastos de inversión reflejaron un compromiso del 75.7% (B/.6,753.6 millones), de un presupuesto asignado de B/.8,919.4 millones. El Gobierno Central representó el 54.2% del total de gastos, los Intermediarios Financieros 26.0%, las Instituciones Descentralizadas 13.6% y las Empresas Públicas 6.2%. Por su parte, los saldos de contratos de inversión por ejecutar se cifran en B/.828.6 millones2 con lo que la ejecución de inversiones asciende a 85.0%.



(%)


POR SECTOR (%)

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUTADO +SALDO DE



(%)

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(2)/(1)*100 (6) (7) (8)=(2)+(7) (9)=(8)/(1)

Gobierno Central 4,550.0 3,660.3 3,001.3 659.0 80.4 54.2 435.8 4,096.1 90.0Instituciones Descentralizadas 1,767.0 920.9 873.9 47.1 52.1 13.6 118.7 1,039.6 58.8Empresas Públicas 799.6 417.2 352.0 65.2 52.2 6.2 241.9 659.1 82.4Intermediarios Financieros 1,802.9 1,755.1 1,752.8 2.3 97.4 26.0 32.2 1,787.4 99.1

Total de Gastos de Inversión 8,919.4 6,753.6 5,980.0 773.7 75.7 100.0 828.6 7,582.3 85.0

Nota: Incluye transferencias interinstitucionales1/ Se refiere al devengado


DETALLE

Cuadro No.17 GASTOS DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICOAL 31 DE OCTUBRE DE 2013


Finalizado el período, los Gastos del Sector Público totalizaron B/.14,387.3 millones (79.7% del monto asignado), de los cuales el 54.6% fue comprometido por el Gobierno Central, 23.8% por las Instituciones Descentralizadas, 14.8% por los Intermediarios Financieros, y 6.9% por las Empresas Públicas.



(%)


POR SECTOR (%)

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUTADO +SALDO DE



(%)

(1) (2) (3) 4=(2)-(3) 5=(2)/(1)*100 (6) (7) (8)=(2)+(7) (9)=(8)/(1)

Gobierno Central 9,427.1 7,853.1 6,931.7 921.4 83.3 54.6 490.9 8,344.1 106.3Instituciones Descentralizadas 4,891.6 3,418.0 3,182.6 235.5 69.9 23.8 203.8 3,621.8 106.0Empresas Públicas 1,520.0 986.8 891.6 95.3 64.9 6.9 262.9 1,249.8 126.6Intermediarios Financieros 2,210.5 2,129.3 2,124.8 4.5 96.3 14.8 34.7 2,164.0 101.6

Total de Gastos 18,049.1 14,387.3 13,130.7 1,256.7 79.7 100.0 992.3 15,379.7 85.2

Nota: No incluye transferencias interinstitucionales1/ Se refiere al devengado


DETALLE

CUADRO No.18 GASTOS TOTALES DEL SECTOR PÚBLICO (FUNCIONAMIENTO + INVERSIÓN)AL 31 DE OCTUBRE DE 2013


Cabe observar que considerando los compromisos de saldos de contratos por ejecutar tanto en funcionamiento como inversión (B/.992.3 millones), la ejecución presupuestaria asciende a 85.2%.

2 B/.435.8 millones del Gobierno Central y B/.392.8 millones del Sector Descentralizado.

12

(1) (2) (3)=(1-2)

Ingresos y PIBTotal de Ingresos Recaudados 6,645.6 6,733.4 (87.8)Ingresos Corrientes 4,901.8 4,526.4 375.4PIB Corriente (E) Estimado 40,987.0 35,938.0 5,049.0

Renglones de Gastos más importantes:Servicio de la Deuda (Montos pagados) 1,076.4 1,104.2 (27.9)Planilla (Sueldos y Sobresueldos) 1,143.7 1,041.0 102.7Total de Gastos Devengados 7,853.1 6,748.3 1,104.8 Gastos de Inversión Devengados 3,660.3 2,767.4 892.9Deuda 15,879.1 14,165.3 1,713.8

Relaciones Porcentuales:Gastos Inversión / Ingresos Totales 55.1 41.1 14.0Planilla (Sueldos y Sobresueldos) / Ingresos Corrientes 23.3 23.0 0.3 Planilla (Sueldos y Sobresueldos) / Gastos Devengados 14.6 15.4 (0.9)Servicio de la Deuda / Ingresos Corrientes 22.0 24.4 (2.4)Servicio de la Deuda / Gastos Devengados 13.7 16.4 (2.7)Deuda / PIB 38.7 39.4 (0.7)

(E) Estimado, con base 1996

CUADRO No.19 RELACIONES PORCENTUALES IMPORTANTES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012(En millones de balboas)

(%)


DETALLE 2013 2012 DIFERENCIA

13

2013 2012 DIFERENCIA(1) (2) 3=(1)-(2)

1. INGRESOS CORRIENTES11 INGRESOS TRIBUTARIOS

111 IMPUESTOS DIRECTOS1111 SOBRE LA RENTA 1,803,746,601.4 1,637,068,917.0 166,677,684.3

111101 Persona Natural 40,566,055.7 30,001,976.5 10,564,079.2111102 Persona Jurídica 681,467,502.9 821,438,299.8 (139,970,797.0)111103 Planilla 478,625,306.9 380,082,980.3 98,542,326.6111104 Dividendos 100,230,405.3 90,368,213.9 9,862,191.3111105 Complementario 113,567,998.1 88,601,083.7 24,966,914.4111106 Autoridad del Canal 43,067,425.9 44,894,732.1 (1,827,306.2)111107 Zona Libre de Colón 29,526,757.8 43,355,710.1 (13,828,952.2)111109 Transferencias de Bienes Inmuebles 41,200,894.1 34,498,905.8 6,701,988.3111110 Ganancias por Enajenación - Valores 202,423,066.3 42,918,068.0 159,504,998.4111111 Ganancias por Enajenación-B. Inmuebles 73,071,188.4 60,908,946.9 12,162,241.5

1112 SOBRE LA PROPIEDAD Y PATRIMONIO 202,368,479.5 185,587,435.1 16,781,044.4111201 Inmuebles 99,619,661.2 90,229,553.1 9,390,108.1111202 Aviso de operación de empresas 102,748,627.4 95,357,882.1 7,390,745.3111205 Impuesto mortuoria y donaciones 191.0 - 191.0

112 IMPUESTOS INDIRECTOS1121 TRANS. DE BIENES MUEBLES Y SERV. (ITBMS) 1,035,496,054.7 851,019,925.1 184,476,129.6

112101 Importación 437,675,627.5 317,815,552.3 119,860,075.2112102 Declaración - Ventas 597,820,427.2 533,204,372.7 64,616,054.4

1122 IMPORTACION 331,283,502.3 494,051,023.2 (162,767,520.9)112201 Tabaco y sus manufacturas 1,011.2 - 1,011.2112229 Artículos no Especificados 331,281,591.2 494,049,723.2 (162,768,132.1)112230 Gravamen adicional a la importación 900.0 1,300.0 (400.0)112235 Otros Gravámenes - - -

1124 PRODUCCIÓN, VENTA Y CONSUMO SELECTIVO 414,584,244.3 343,427,889.2 71,156,355.1112401 Prima de Seguros 52,743,450.5 47,761,514.2 4,981,936.4112402 Consumo de Combustible y Derivados de Petróleo 100,337,028.7 83,630,345.3 16,706,683.4112405 Consumo de Cerveza 28,422,726.0 28,369,504.9 53,221.0112406 Consumo de Licores 11,255,815.1 8,561,193.6 2,694,621.6112407 Consumo de Vinos 673,054.8 1,890.3 671,164.6112408 Venta de Gaseosas 5,604,282.0 5,610,184.4 (5,902.3)112409 Consumos Varios 71,435,344.6 86,691,524.0 (15,256,179.5)112410 Joyas y armas de fuego 9,047.5 5,023.2 4,024.3112411 Televisión, cable, microonda, teléfono celular 28,020,674.4 25,071,240.9 2,949,433.5112412 Juegos de suerte y azar 1,690,613.5 1,270,842.5 419,771.0112413 Cigarrillo importado 18,937,888.4 7,802,332.0 11,135,556.4112414 Consumo selectivo automóviles 95,454,318.8 48,652,294.0 46,802,024.8

12 INGRESOS NO TRIBUTARIOS121 RENTA DE ACTIVOS 4,989,943.1 6,376,348.8 (1,386,405.7)

1211 Arrendamientos 16,631.5 30,505.0 (13,873.5)1212 Exploración y Explotación 226,135.6 592,184.8 (366,049.2)1213 Ingresos por venta de bienes 1,042,176.0 539,852.0 502,324.01214 INGRESOS POR VENTA DE SERVICIOS 3,705,000.0 5,213,807.0 (1,508,807.0)

121404 Correos y Telégrafos 3,705,000.0 5,213,807.0 (1,508,807.0)121418 Serv. Púb. Área del Canal - - -

122 PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES DE EMP. ESTATALES 191,792,384.3 118,546,006.1 73,246,378.2122101 Dividendos Cable and Wireless 36,940,151.2 42,345,797.0 (5,405,645.8)122104 Dividendos de Empresas Eléctricas 43,188,487.4 10,200,813.4 32,987,674.0122106 Dividendos CALV 2,032,065.2 229,874.1 1,802,191.0122109 Dividendos PTP 39,369,215.6 - 39,369,215.6122470 Dividendos B.N.P 57,262,465.0 65,216,951.5 (7,954,486.5)122471 Dividendos Caja de Ahorros 13,000,000.0 - 13,000,000.0122475 COFINA Dividendos - 15,750.0 (15,750.0)122501 Señoreaje - 536,820.0 (536,820.0)

124 TASAS Y DERECHOS 541,434,664.0 515,842,759.7 25,591,904.31241 DERECHOS 366,216,329.1 380,033,638.4 (13,817,309.3)

124102 Peajes del Canal 295,469,419.2 314,274,969.3 (18,805,550.1)124103 Derecho Único 474,100.0 325,100.0 149,000.0124105 Licencia para pesca de camarón 57,977.1 122,706.3 (64,729.2)

124136/40 Trasiego de petróleo 1,202,140.3 1,096,217.4 105,922.9124143 Registro oficial de la Ind. Nacional 8,052.1 9,507.3 (1,455.3)124144 Almacen oficial depósito de armas y municiones 940.0 0.0 940.0124145 Concesiones varias 62,214,720.1 47,481,119.0 14,733,601.1124146 Concesiones - Bienes Revertidos 6,750,050.0 16,724,019.1 (9,973,969.1)124149 Homologación de Equipo Fiscal 1,000.0 - 1,000.0124162 Concesiones por fibras ópticas 37,930.5 - 37,930.5

1242 TASAS 175,218,334.9 135,809,121.3 39,409,213.6124201 Almacenaje de Aduana 136,927.0 109,633.0 27,294.0124203 Boletin Ofic. de la Propiedad Industrial 2,093,611.2 1,936,384.7 157,226.5124205 Tasa Anual-Vigencia Sociedades Anónimas 77,433,044.3 72,231,381.8 5,201,662.4124208 Recaudos consulares 6,664.2124209 FECI 62,885,105.5 47,361,265.2 15,523,840.4124210 Tasa de Aviso de Operación 440,965.0 369,085.0 71,880.0124211 Inscripción de Registro del Municipio (T.A.O.) 212,567.7 199,436.1 13,131.7124222 Autentificacion de Firmas 360,239.6 236,705.9 123,533.7124223 Serv. de distritrución de energía 12,206,830.0 - 12,206,830.0124235 Serv. Vigilancia Especial 17,835.5 8,637.6 9,197.9124236 Tasa de Oleoducto 6,782,192.6 5,711,182.0 1,071,010.6124246 Servicio Administrativo Aduanero 12,642,352.3 7,645,410.1 4,996,942.2

126 INGRESOS VARIOS (3,475,927.5) 419,721.9 (3,895,649.5)126001 Multas, Recargos e Intereses 5,879,003.2 4,634,798.6 1,244,204.6126002 Depósitos 1,250.4 - 1,250.4126003 Depósitos Caducados 669,508.7 117,375.1 552,133.6126005 Remates en general 36,914.0 55,803.1 (18,889.1)126006 Ajuste de Rentas (17,712,812.5) (12,657,148.1) (5,055,664.3)126008 Depósitos - Lesión Patrimonial 246,555.4 180,102.3 66,453.1126009 Dineros decomisados 1,795,391.9 2,339,189.2 (543,797.3)126014 Pago idoneidad certificado sociólogo 390.0 - 390.0126099 Otros ingresos varios 5,607,871.4 5,749,601.7 (141,730.4)

ANEXO 1COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012(En balboas)

RECAUDACIÓN AL 31 DE OCTUBRERENGLÓN

14

2013 2012 DIFERENCIA(1) (2) 3=(1)-(2)

127 APORTES AL FISCO 182,838,142.0 184,107,659.0 (1,269,517.0)127210 Autoridad de Turismo de Panamá 600,000.0 753,483.0 (153,483.0)127295 Registro Público 26,641,758.0 18,851,500.0 7,790,258.0127301 Aeropuerto Internacional de Tocumen - - - 127302 Autoridad del Tránsito 65,151.0 44,496.0 20,655.0127303 Autoridad Marítima de Panamá 48,400,000.0 48,400,000.0 - 127306 Lotería Nacional de Beneficencia 72,656,375.0 70,272,568.0 2,383,807.0127338 Dirección de Aeronáutica Civil - - - 127396 Zona Libre de Colón 34,474,858.0 45,785,612.0 (11,310,754.0)

13 OTROS INGRESOS CORRIENTES 1,552,041.5 19,478,279.0 (17,926,237.6)1310 INTERESES Y COMISIONES GANADOS S/PRÉSTAMOS - - -

131001 Intereses y comisiones ganados sobre préstamos - - - 1324 INTERESES Y COMISIONES GANADOS S/VALORES 1,552,041.5 19,478,279.0 (17,926,237.6)

132445 Intereses del Fondo de Ahorro Panamá - 17,805,720.4 (17,805,720.4)132447 Rendimiento del Fondo Fiduciario - - - 132450 Intereses sobre colocaciones 73,478.8 74,707.1 (1,228.2)132460 Intereses sobre Entidades Públicas 1,478,562.65 1,597,851.6 (119,289.0)

14 SALDO EN CAJA Y BANCO 2,347,654.2 2,347,654.2 -

2. INGRESOS DE CAPITAL 1,743,759,804.8 2,206,950,071.7 (463,190,266.8)

21 RECURSOS DEL PATRIMONIO 104,119,174.5 10,596,763.3 93,522,411.1

22 RECURSOS DEL CREDITO 1,620,777,963.6 2,186,319,800.8 (565,541,837.3)

221 CREDITO INTERNO - 1,768,808,052.8 (1,768,808,052.8)2213 BONOS - 1,264,535,309.5 (1,264,535,309.5)2214 PRESTAMOS - - - 2216 NOTAS DEL TESORO - 504,272,743.3 (504,272,743.3)

222 CREDITO EXTERNO 1,620,777,963.6 417,511,748.1 1,203,266,215.52221 ORG. INTER. DE FINANCIAMIENTO 871,175,498.6 344,399,224.1 526,776,274.5

222106 BID 1757 CO/ APOYO TÉCNICO AL CLIMA - - - 222114 CORPORACIÓN ANDINA DE FOMENTO 179,999,965.0 143,988,557.4 36,011,407.6222122 BID 1074 MEF 199,999,965.0 - 199,999,965.0222123 DESARROLLO DESTINADO DESASTRES NATURALES - 100,000,000.0 (100,000,000.0)222138 REFORMA A LA MODERNIZACIÓN DEL ESTADO - 410,666.7 (410,666.7)222139 ASISTENCIA TÉCNICA MEJORA LA EFICIENCIA - 100,000,000.0 (100,000,000.0)222176 CITI BANK Y OTROS 391,175,603.6 - 391,175,603.6222185 BIRF - MEF 8239-PA 99,999,965.0 - 99,999,965.0

2223 PROVEEDORES - - - 222305 CITIBANK-JAPAN LIMITED - - -

2225 BONOS EXTERNOS 749,602,465.0 73,112,524.0 676,489,941.0222510 BONOS EXTERNOS 749,602,465.0 73,112,524.0 676,489,941.0

23 OTROS INGRESOS DE CAPITAL 11,726,566.8 7,288,162.5 4,438,404.3232 TRANSFERENCIA DE CAPITAL 11,726,566.8 7,288,162.5 4,438,404.3234 OTROS - - -

24 SALDO EN CAJA Y BANCO 7,136,100.0 2,745,345.0 4,390,755.1

(-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

RENGLÓN

ANEXO 1COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012 (Conclusión)

RECAUDACIÓN AL 31 DE OCTUBRE

(En balboas)

MODIFICADO ASIGNADO PAGADOEN PROCESO

DE PAGOEJECUTADO A LA FECHA

INCLUYE SALDOS DE CONTRATOS POR EJECUTAR

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(2)-(5) (7) (8)=(5)+(7) (9)=(5)/(2)*100 (10)=(8)/(2)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 5,495.9 4,800.8 3,870.1 248.9 4,119.0 681.8 55.0 4,174.0 85.8 86.9

ASAMBLEA 85.0 78.9 63.9 0.8 64.7 14.1 5.5 70.2 82.1 89.0 CONTRALORÍA 77.4 65.4 50.2 1.7 51.9 13.4 1.3 53.2 79.4 81.4 PRESIDENCIA 102.4 92.7 73.7 3.8 77.5 15.2 2.1 79.7 83.6 85.9 RELACIONES EXTERIORES 66.6 63.6 46.5 2.5 49.0 14.6 5.1 54.1 77.0 85.1 EDUCACIÓN 1,078.9 906.5 833.0 4.6 837.6 68.9 2.9 840.4 92.4 92.7 COMERCIO E INDUSTRIAS 46.5 41.4 33.4 1.5 34.9 6.6 0.7 35.6 84.2 85.8 OBRAS PÚBLICAS 32.1 26.7 21.8 0.7 22.5 4.2 0.0 22.5 84.1 84.2 DESARROLLO AGROPECUARIO 62.2 53.5 49.2 1.1 50.3 3.1 0.0 50.3 94.1 94.1 SALUD 1,111.2 850.7 623.9 64.0 687.8 162.9 13.5 701.3 80.9 82.4 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 18.1 15.5 12.0 1.7 13.7 1.8 0.1 13.7 88.2 88.6 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 35.2 31.9 28.2 1.5 29.8 2.1 0.5 30.3 93.4 95.0 ECONOMÍA Y FINANZAS 335.0 321.6 199.4 75.7 275.1 46.5 7.1 282.2 85.6 87.8 GOBIERNO 214.6 201.5 147.7 15.3 162.9 38.6 3.1 166.0 80.9 82.4 SEGURIDAD PÚBLICA 535.7 470.6 378.1 34.9 413.0 57.5 9.6 422.6 87.8 89.8 DESARROLLO SOCIAL 29.8 26.0 23.9 0.6 24.5 1.5 0.3 24.8 94.2 95.3 TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 2.5 2.2 1.8 0.1 1.9 0.3 0.1 2.0 85.5 90.1 ÓRGANO JUDICIAL 83.7 71.6 61.8 3.3 65.2 6.4 1.5 66.7 91.0 93.1 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 80.0 69.1 57.0 4.8 61.8 7.3 1.2 63.0 89.4 91.2 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 3.8 3.3 2.9 0.2 3.1 0.2 0.1 3.2 94.5 96.6 TRIBUNAL ELECTORAL 87.8 83.7 60.8 8.4 69.2 14.5 - 69.2 82.7 82.7 FISCALIA GENERAL ELECTORAL 6.3 5.5 4.8 0.3 5.1 0.4 0.1 5.2 92.1 94.2 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN. 13.8 12.2 11.7 0.0 11.7 0.6 - 11.7 95.3 95.3 TRIBUNAL DE CUENTAS 2.8 2.4 2.2 0.1 2.3 0.2 0.1 2.3 93.8 95.9 FISCALIA DE CUENTAS 2.9 2.4 2.2 0.2 2.4 0.1 0.0 2.4 96.1 98.0 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 5.5 5.0 3.7 0.3 4.0 0.9 0.2 4.2 81.4 85.5 DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 1,375.8 1,296.9 1,076.4 20.7 1,097.0 199.9 - 1,097.0 84.6 84.6

GASTOS DE INVERSIÓN 4,612.6 4,550.0 3,001.3 659.0 3,660.3 889.7 435.8 4,096.1 80.4 90.0

ASAMBLEA 48.6 48.5 31.6 2.3 33.9 14.5 4.5 38.4 70.0 79.2 CONTRALORÍA 3.0 3.0 0.00 0.2 0.2 2.8 0.6 0.8 5.3 26.2 PRESIDENCIA 1,486.7 1,469.8 1,025.7 269.3 1,295.0 174.7 104.7 1,399.8 88.1 95.2 RELACIONES EXTERIORES 17.8 16.9 5.1 0.1 5.1 11.8 - 5.1 30.3 30.3 EDUCACIÓN 415.9 414.3 227.3 111.0 338.2 76.0 27.3 365.5 81.6 88.2 COMERCIO E INDUSTRIAS 57.0 55.2 30.9 11.8 42.7 12.5 0.8 43.5 77.3 78.8 OBRAS PÚBLICAS 893.9 868.5 545.3 75.3 620.7 247.8 128.4 749.1 71.5 86.2 DESARROLLO AGROPECUARIO 123.4 122.5 103.0 4.4 107.3 15.1 3.2 110.5 87.6 90.3 SALUD 483.9 477.1 306.1 44.0 350.1 127.0 88.1 438.2 73.4 91.8 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 16.0 14.9 9.6 5.2 14.8 0.1 0.0 14.8 99.5 99.7 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 128.6 127.5 105.0 7.0 112.0 15.6 5.0 116.9 87.8 91.7 ECONOMÍA Y FINANZAS 332.7 332.4 250.1 7.1 257.2 75.2 8.4 265.6 77.4 79.9 GOBIERNO 188.2 184.4 128.4 27.0 155.4 29.0 26.5 182.0 84.3 98.7 SEGURIDAD PÚBLICA 193.7 193.6 82.7 55.2 138.0 55.6 28.4 166.4 71.3 85.9 DESARROLLO SOCIAL 180.2 178.3 134.3 30.0 164.3 14.1 0.2 164.4 92.1 92.2 ÓRGANO JUDICIAL 23.0 23.0 8.3 5.3 13.6 9.4 6.0 19.6 59.3 85.2 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 10.4 10.4 1.6 3.0 4.6 5.8 3.7 8.3 44.3 80.3 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.2 0.2 0.2 0.0 0.2 0.1 0.0 0.2 73.5 88.9 TRIBUNAL ELECTORAL 8.8 8.8 5.7 0.7 6.4 2.4 - 6.4 73.1 73.1 FISCALIA GENERAL ELECTORAL - - - - - - - - .. .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.2 0.2 0.1 0.0 0.1 0.0 - 0.1 76.0 76.0 FISCALÍA DE CUENTAS 0.2 0.2 0.2 0.0 0.2 0.0 0.0 0.2 86.9 92.1 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.3 0.3 0.1 0.1 0.2 0.1 0.0 0.2 72.4 74.3

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 78.3 76.3 60.3 13.5 73.8 2.5 0.1 73.9 96.8 96.9

EDUCACIÓN 69.9 69.1 53.8 13.2 66.9 2.1 - 66.9 96.9 96.9 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 8.3 7.2 6.5 0.3 6.9 0.3 0.1 7.0 95.4 97.0

TOTAL GASTOS 10,186.7 9,427.1 6,931.7 921.4 7,853.1 1,574.0 490.9 8,344.1 83.3 88.5 (-) Cantidad nula o cero. (..) Dato no aplicable. Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

ANEXO 2 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013(En millones de balboas)

EJECUTADO + SALDOS DE


VARIACIÓNSALDOS DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

DETALLE

PRESUPUESTONO

EJECUTADO

15

LEY AJUSTES MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO SIN CONT. X EJEC.CON CONT. X

EJEC.(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)=(4)-(5) (9)=(5)/(2)*100 (10)=(8)/(2)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 5,807.7 (311.8) 5,495.9 4,800.8 4,119.0 55.0 4,174.0 681.8 85.8 86.9

ASAMBLEA 60.4 24.6 85.0 78.9 64.7 5.5 70.2 14.1 82.1 89.0 CONTRALORÍA 80.7 (3.3) 77.4 65.4 51.9 1.3 53.2 13.4 79.4 81.4 PRESIDENCIA 82.4 20.0 102.4 92.7 77.5 2.1 79.7 15.2 83.6 85.9 RELACIONES EXTERIORES 51.7 14.9 66.6 63.6 49.0 5.1 54.1 14.6 77.0 85.1 EDUCACIÓN 1,084.6 (5.7) 1,078.9 906.5 837.6 2.9 840.4 68.9 92.4 92.7 COMERCIO E INDUSTRIAS 48.6 (2.1) 46.5 41.4 34.9 0.7 35.6 6.6 84.2 85.8 OBRAS PÚBLICAS 31.9 0.2 32.1 26.7 22.5 0.0 22.5 4.2 84.1 84.2 DESARROLLO AGROPECUARIO 60.5 1.6 62.2 53.5 50.3 0.0 50.3 3.1 94.1 94.1 SALUD 1,071.0 40.2 1,111.2 850.7 687.8 13.5 701.3 162.9 80.9 82.4 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 16.3 1.8 18.1 15.5 13.7 0.1 13.7 1.8 88.2 88.6 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 33.4 1.8 35.2 31.9 29.8 0.5 30.3 2.1 93.4 95.0 ECONOMÍA Y FINANZAS 492.3 (157.3) 335.0 321.6 275.1 7.1 282.2 46.5 85.6 87.8 GOBIERNO 158.1 56.5 214.6 201.5 162.9 3.1 166.0 38.6 80.9 82.4 SEGURIDAD PÚBLICA 513.2 22.5 535.7 470.6 413.0 9.6 422.6 57.5 87.8 89.8 DESARROLLO SOCIAL 29.8 (0.0) 29.8 26.0 24.5 0.3 24.8 1.5 94.2 95.3 TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 2.5 (0.0) 2.5 2.2 1.9 0.1 2.0 0.3 85.5 90.1 ÓRGANO JUDICIAL 88.9 (5.2) 83.7 71.6 65.2 1.5 66.7 6.4 91.0 93.1 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 80.7 (0.7) 80.0 69.1 61.8 1.2 63.0 7.3 89.4 91.2 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 3.9 (0.1) 3.8 3.3 3.1 0.1 3.2 0.2 94.5 96.6 TRIBUNAL ELECTORAL 85.2 2.6 87.8 83.7 69.2 - 69.2 14.5 82.7 82.7 FISCALÍA GENERAL ELECTORAL 5.3 0.9 6.3 5.5 5.1 0.1 5.2 0.4 92.1 94.2 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN. 13.8 - 13.8 12.2 11.7 - 11.7 0.6 95.3 95.3 TRIBUNAL DE CUENTAS 2.9 (0.0) 2.8 2.4 2.3 0.1 2.3 0.2 93.8 95.9 FISCALÍA DE CUENTAS 2.7 0.2 2.9 2.4 2.4 0.0 2.4 0.1 96.1 98.0 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 5.5 (0.0) 5.5 5.0 4.0 0.2 4.2 0.9 81.4 85.5 DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 1,701.2 (325.4) 1,375.8 1,296.9 1,097.0 - 1,097.0 199.9 84.6 84.6

GASTOS DE INVERSIÓN 3,675.7 936.9 4,612.6 4,550.0 3,660.3 435.8 4,096.1 889.7 80.4 90.0

ASAMBLEA 4.9 43.7 48.6 48.5 33.9 4.5 38.4 14.5 70.0 79.2 CONTRALORÍA 0.7 2.2 3.0 3.0 0.2 0.6 0.8 2.8 5.3 26.2 PRESIDENCIA 1,380.9 105.8 1,486.7 1,469.8 1,295.0 104.7 1,399.8 174.7 88.1 95.2 RELACIONES EXTERIORES 7.8 10.0 17.8 16.9 5.1 - 5.1 11.8 30.3 30.3 EDUCACIÓN 316.4 99.4 415.9 414.3 338.2 27.3 365.5 76.0 81.6 88.2 COMERCIO E INDUSTRIAS 40.2 16.8 57.0 55.2 42.7 0.8 43.5 12.5 77.3 78.8 OBRAS PÚBLICAS 697.6 196.2 893.9 868.5 620.7 128.4 749.1 247.8 71.5 86.2 DESARROLLO AGROPECUARIO 86.0 37.4 123.4 122.5 107.3 3.2 110.5 15.1 87.6 90.3 SALUD 440.9 42.9 483.9 477.1 350.1 88.1 438.2 127.0 73.4 91.8 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 16.2 (0.2) 16.0 14.9 14.8 0.0 14.8 0.1 99.5 99.7 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 54.0 74.6 128.6 127.5 112.0 5.0 116.9 15.6 87.8 91.7 ECONOMÍA Y FINANZAS 214.3 118.4 332.7 332.4 257.2 8.4 265.6 75.2 77.4 79.9 GOBIERNO 78.9 109.2 188.2 184.4 155.4 26.5 182.0 29.0 84.3 98.7 SEGURIDAD PÚBLICA 124.1 69.6 193.7 193.6 138.0 28.4 166.4 55.6 71.3 85.9 DESARROLLO SOCIAL 181.7 (1.4) 180.2 178.3 164.3 0.2 164.4 14.1 92.1 92.2 ÓRGANO JUDICIAL 19.3 3.7 23.0 23.0 13.6 6.0 19.6 9.4 59.3 85.2 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 8.5 1.9 10.4 10.4 4.6 3.7 8.3 5.8 44.3 80.3 PROCURADURÍA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.0 0.2 0.2 0.2 0.2 0.0 0.2 0.1 73.5 88.9 TRIBUNAL ELECTORAL 2.5 6.3 8.8 8.8 6.4 - 6.4 2.4 73.1 73.1 FISCALÍA GENERAL ELECTORAL - - - - - - - - .. .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.2 0.0 0.2 0.2 0.1 - 0.1 0.0 76.0 76.0 FISCALÍA DE CUENTAS 0.2 0.1 0.2 0.2 0.2 0.0 0.2 0.0 86.9 92.1 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.3 - 0.3 0.3 0.2 0.0 0.2 0.1 72.4 74.3

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 78.3 - 78.3 76.3 73.8 0.1 73.9 2.5 96.8 96.9

EDUCACIÓN 69.9 - 69.9 69.1 66.9 - 66.9 2.1 96.9 96.9 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 8.3 - 8.3 7.2 6.9 0.1 7.0 0.3 95.4 97.0

TOTAL GASTOS 9,561.6 625.1 10,186.7 9,427.1 7,853.1 490.9 8,344.1 1,574.0 83.3 88.5

(-) Cantidad nula o cero. (..) Dato no aplicable. Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

ANEXO 2-AEJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN


DIFERENCIAEJECUCIÓN PORCENTUAL

DE LO ASIGNADODETALLE

PRESUPUESTO SALDOS DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

TOTAL EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

16

17

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 4,174.0 3,982.0 192.0 4.8

ASAMBLEA 70.2 61.4 8.8 14.4 CONTRALORÍA 53.2 53.0 0.3 0.5 PRESIDENCIA 79.7 84.2 (4.6) (5.4) RELACIONES EXTERIORES 54.1 42.6 11.5 27.1 EDUCACIÓN 840.4 791.2 49.2 6.2 COMERCIO E INDUSTRIAS 35.6 38.5 (2.9) (7.6) OBRAS PÚBLICAS 22.5 25.2 (2.7) (10.7) DESARROLLO AGROPECUARIO 50.3 52.9 (2.6) (4.8) SALUD 701.3 634.9 66.4 10.5 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 13.7 11.4 2.4 20.9 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 30.3 30.0 0.2 0.8 ECONOMÍA Y FINANZAS 282.2 321.0 (38.8) (12.1) GOBIERNO 166.0 146.3 19.7 13.5 SEGURIDAD PÚBLICA 422.6 369.0 53.6 14.5 DESARROLLO SOCIAL 24.8 24.9 (0.1) (0.4) TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 2.0 1.8 0.1 7.6 ÓRGANO JUDICIAL 66.7 60.6 6.1 10.1 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 63.0 57.2 5.8 10.2 PROCURADURÍA DE LA ADMINISTRACIÓN 3.2 2.9 0.2 8.5 TRIBUNAL ELECTORAL 69.2 27.2 42.0 154.6 FISCALIA GENERAL ELECTORAL 5.2 2.9 2.3 78.7 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN. 11.7 11.8 (0.2) (1.3) TRIBUNAL DE CUENTAS 2.3 2.3 0.0 1.1 FISCALÍA DE CUENTAS 2.4 2.2 0.2 8.9 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 4.2 4.7 (0.5) (10.5) DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 1,097.0 1,121.9 (24.8) (2.2)

GASTOS DE INVERSIÓN 4,096.1 3,236.7 859.4 26.6

ASAMBLEA 38.4 34.1 4.3 12.5 CONTRALORÍA 0.8 1.2 (0.4) (32.5) PRESIDENCIA 1,399.8 910.9 488.8 53.7 RELACIONES EXTERIORES 5.1 15.3 (10.2) (66.4) EDUCACIÓN 365.5 340.6 24.9 7.3 COMERCIO E INDUSTRIAS 43.5 64.9 (21.4) (33.0) OBRAS PÚBLICAS 749.1 670.4 78.7 11.7 DESARROLLO AGROPECUARIO 110.5 80.8 29.8 36.9 SALUD 438.2 267.9 170.3 63.5 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 14.8 26.4 (11.6) (43.9) VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 116.9 115.1 1.9 1.6 ECONOMÍA Y FINANZAS 265.6 289.9 (24.3) (8.4) GOBIERNO 182.0 167.4 14.6 8.7 SEGURIDAD PÚBLICA 166.4 55.5 110.8 199.7 DESARROLLO SOCIAL 164.4 152.5 11.9 7.8 ÓRGANO JUDICIAL 19.6 15.7 3.9 25.1 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 8.3 8.5 (0.2) (2.2) PROCURADURÍA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.2 0.5 (0.3) (59.5) TRIBUNAL ELECTORAL 6.4 18.4 (12.0) (65.1) FISCALIA GENERAL ELECTORAL - - - .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.1 0.3 (0.2) (56.9) FISCALIA DE CUENTAS 0.2 0.2 0.0 1.5 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.2 0.2 (0.0) (3.5)

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 73.9 63.4 10.5 16.5

EDUCACIÓN 66.9 57.7 9.2 16.0 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 7.0 5.7 1.2 21.4

TOTAL GASTOS 8,344.1 7,282.1 1,061.9 14.6

(-) Cantidad nula o cero(..) Dato no aplicable Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

DETALLEEJECUCIÓN PRESUPUESTARIA VARIACIÓN

ANEXO 3INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012(En milloens de balboas)

18

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 4,174.0 3,982.0 192.0 4.8 Servicios Personales 1,433.7 1,288.9 144.8 11.2 Sueldos y Sobresueldos 1,143.7 1,041.0 102.7 9.9 Gastos de Representacion 19.6 17.9 1.7 9.6 Décimo Tercer Mes 33.5 32.1 1.4 4.4 Contribuciones a la Seguridad Social 189.0 165.0 24.0 14.5 Otros Servicios Personales 47.9 32.9 15.0 45.7 Servicios No Personales 291.3 275.2 16.1 5.8Materiales y Suministros 181.2 175.9 5.3 3.0Maquinaria y Equipo 30.3 27.0 3.4 12.5Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - 7.0 (7.0) (100.0)

Transferencias Corrientes 1,126.2 1,074.3 51.8 4.8 Instituciones Descentralizadas 548.1 536.0 12.1 2.2 Empresas Públicas 56.1 58.9 (2.9) (4.9) Intermediarios Financieros 3.2 3.3 (0.2) (5.6) Otras Transferencias 518.9 476.0 42.8 9.0 Transferencias de Capital 0.0 0.2 (0.2) (98.6) Instituciones Descentralizadas 0.0 0.2 (0.2) (98.6) Servicio de la Deuda 1,097.0 1,121.9 (24.8) (2.2) Amortización 286.8 404.5 (117.6) (29.1) Intereses 785.2 700.9 84.3 12.0 Comisiones y Gtos. Bancarios 25.0 16.5 8.6 51.9 Asignaciones Globales 14.2 11.7 2.6 22.0

TOTAL GASTOS DE INVERSIÓN 4,096.1 3,236.7 859.4 26.6

Servicios Personales 33.0 29.7 3.3 11.1Servicios No Personales 263.6 149.7 113.9 76.1Materiales y Suministros 172.8 136.7 36.1 26.4Maquinaria y Equipo 281.4 143.5 138.0 96.2Inversión Financiera 44.0 19.7 24.3 123.4Construcciones Por Contrato 2,386.2 1,884.2 502.0 26.6Transferencias Corrientes 114.1 112.7 1.5 1.3Transferencias de Capital 720.4 704.9 15.5 2.2Servicio de la Deuda - - - ..Asignaciones Globales 80.6 55.7 24.9 44.7

TOTAL GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 73.9 63.4 10.5 16.5

Servicios Personales 4.2 4.3 (0.2) (4.2)Servicios No Personales 1.9 1.3 0.5 39.7Materiales y Suministros 3.9 3.1 0.9 28.0Maquinaria y Equipo 0.4 0.2 0.1 68.3Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..Transferencias Corrientes 5.7 5.0 0.7 14.3Asignaciones Globales 57.9 49.5 8.4 17.0

TOTAL GASTOS 8,344.1 7,282.1 1,061.9 14.6

NOTA: Las columnas de ejecución presupuestaria incluye los saldos de contratos por ejecutar

(-) Cantidad nula o cero

(..) Dato no aplicable



DETALLE

ANEXO 4INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL,

SEGÚN SU OBJETO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA VARIACIÓN

19

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 3,870.1 3,748.7 121.4 3.2

ASAMBLEA 63.9 53.1 10.8 20.4 CONTRALORÍA 50.2 49.9 0.3 0.6 PRESIDENCIA 73.7 70.0 3.7 5.3 RELACIONES EXTERIORES 46.5 40.6 5.8 14.4 EDUCACIÓN 833.0 781.3 51.7 6.6 COMERCIO E INDUSTRIAS 33.4 35.5 (2.1) (5.8) OBRAS PÚBLICAS 21.8 24.8 (3.0) (12.1) DESARROLLO AGROPECUARIO 49.2 51.3 (2.1) (4.0) SALUD 623.9 564.9 58.9 10.4 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 12.0 10.6 1.4 13.3 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 28.2 29.1 (0.8) (2.9) ECONOMÍA Y FINANZAS 199.4 288.6 (89.1) (30.9) GOBIERNO 147.7 139.7 8.0 5.7 SEGURIDAD PÚBLICA 378.1 323.2 55.0 17.0 DESARROLLO SOCIAL 23.9 23.8 0.1 0.2 TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 1.8 1.7 0.1 8.9 ÓRGANO JUDICIAL 61.8 54.7 7.2 13.1 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 57.0 49.8 7.1 14.3 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 2.9 2.6 0.3 9.7 TRIBUNAL ELECTORAL 60.8 26.5 34.3 129.2 FISCALÍA GENERAL ELECTORAL 4.8 2.6 2.1 81.1 OTROS GASTOS DE LA ADMON 11.7 11.8 (0.2) (1.3) TRIBUNAL DE CUENTAS 2.2 2.2 0.0 1.2 FISCALÍA DE CUENTAS 2.2 2.1 0.1 5.6 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 3.7 4.1 (0.4) (9.4) DEUDA DEL SECTOR PUBLICO 1,076.4 1,104.2 (27.9) (2.5)

GASTOS DE INVERSIÓN 3,001.3 2,389.6 611.7 25.6

ASAMBLEA 31.6 23.4 8.2 34.9 CONTRALORÍA 0.0 0.6 (0.6) (99.5) PRESIDENCIA 1,025.7 509.2 516.5 101.4 RELACIONES EXTERIORES 5.1 10.7 (5.6) (52.7) EDUCACIÓN 227.3 242.2 (14.9) (6.2) COMERCIO E INDUSTRIAS 30.9 57.4 (26.5) (46.1) OBRAS PUBLICAS 545.3 596.3 (51.0) (8.5) DESARROLLO AGROPECUARIO 103.0 63.2 39.8 62.9 SALUD 306.1 207.4 98.8 47.6 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 9.6 13.8 (4.3) (30.8) VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 105.0 92.8 12.2 13.1 ECONOMÍA Y FINANZAS 250.1 225.5 24.6 10.9 GOBIERNO 128.4 148.3 (19.9) (13.4) SEGURIDAD PÚBLICA 82.7 26.7 56.1 210.1 DESARROLLO SOCIAL 134.3 151.7 (17.5) (11.5) ÓRGANO JUDICIAL 8.3 6.4 1.9 30.3 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 1.6 2.2 (0.7) (29.5) PROCURADURÍA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.2 0.4 (0.2) (51.6) TRIBUNAL ELECTORAL 5.7 11.0 (5.2) (47.7) FISCALÍA GENERAL ELECTORAL - - - .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.1 0.2 (0.1) (35.4) FISCALÍA DE CUENTAS 0.2 0.2 (0.0) (4.2) DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.1 0.1 (0.1) (63.2)

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 60.3 45.8 14.5 31.7

EDUCACIÓN 53.8 40.4 13.3 32.9 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 6.5 5.3 1.2 22.4

TOTAL PAGOS 6,931.7 6,184.1 747.6 12.1

(-) Cantidad nula o cero(..) Dato no aplicableFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

DETALLEP A G A D O VARIACIÓN

ANEXO 5 INFORME COMPARATIVO DE PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR MINISTERIOS

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012(En milloens de balboas)

20

EJECUTADO2013

EJECUTADO2012 DIFERENCIA

AUMENTO ODISMINUCIÓN

RELATIVA

EJECUTADO2013

EJECUTADO2012 DIFERENCIA

AUMENTO ODISMINUCIÓN

RELATIVA(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100 (5) (6) (7)=(5)-(6) (8)=(7)/(6)*100

TOTAL 4,227.3 3,985.3 242.0 6.1 3,220.7 3,012.8 207.9 6.9

INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 3,115.0 2,843.5 271.4 9.5 999.6 1,552.4 (552.8) (35.6)Autoridad Nacional de los Ingresos Públicos - - - .. - - - ..Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 2.2 2.2 0.0 1.6 18.1 33.3 (15.2) (45.8)Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 101.8 95.3 6.5 6.8 60.7 70.1 (9.5) (13.5)Aut. Nacional de los Servicios Públicos 17.2 21.1 (3.9) (18.6) 5.5 - 5.5 ..Autoridad Nacional de Administración de Tierras 19.1 12.9 6.3 48.7 11.5 7.6 3.9 50.7Autoridad Nacional del Ambiente 22.8 21.6 1.2 5.6 5.4 11.4 (6.0) (52.7)Autoridad Nacional de Aduanas 11.1 16.1 (5.0) (31.0) 1.1 2.7 (1.5) (57.3)Caja de Seguro Social 2,357.9 2,131.8 226.1 10.6 699.7 1,214.3 (514.7) (42.4)Instituto Conmemorativo Gorgas 4.6 4.0 0.6 16.2 1.0 2.7 (1.7) (61.8)CENETIM - - - .. - - - ..Aut.de Protección al Consumidor 9.2 9.4 (0.2) (1.9) - 0.0 (0.0) (100.0)Consejo de Adm. del SIACAP 1.6 2.1 (0.5) (24.6) - - - ..IFARHU 85.0 76.7 8.3 10.8 99.2 113.0 (13.8) (12.2)SENADIS 4.1 3.2 0.9 27.8 1.7 2.8 (1.0) (37.9)AUPSA 4.3 4.1 0.3 6.4 - - - ..IDIAP 8.1 7.9 0.2 3.0 3.0 3.2 (0.2) (6.0)Autoridad de los Recursos Acúaticos 5.8 5.9 (0.1) (1.9) 0.9 1.0 (0.1) (13.7)Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 2.0 2.5 (0.5) (21.5) 0.8 1.6 (0.8) (49.4)Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.5 1.1 0.4 33.6 0.2 0.2 (0.0) (10.0)INAC 13.6 11.9 1.7 14.4 5.2 6.5 (1.4) (21.1)SERTV 9.0 9.5 (0.5) (5.3) 1.8 0.7 1.1 154.9SENACYT 2.4 2.5 (0.0) (0.8) 26.3 24.8 1.5 6.0Instituto Nacional de la Mujer 1.7 1.8 (0.1) (7.6) 0.1 0.2 (0.1) (37.7)Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 2.7 2.6 0.2 6.1 0.9 0.7 0.2 23.1PANDEPORTES (INDE) 18.4 14.9 3.5 23.6 3.4 6.0 (2.6) (44.1)INADEH 28.1 22.0 6.2 28.0 10.2 11.9 (1.7) (14.3)IPHE 26.0 20.8 5.2 25.1 1.0 1.9 (0.8) (45.1)IPACOOP 8.3 6.8 1.5 22.2 - - - ..ATP 36.1 40.9 (4.8) (11.7) 5.5 2.3 3.2 144.2Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 3.8 3.8 (0.1) (1.6) 13.0 12.4 0.6 4.7Registro Público de Panamá 60.3 48.5 11.8 24.3 - 0.1 (0.1) (100.0)Universidad Autónoma de Chiriquí 29.6 23.9 5.6 23.5 2.1 3.2 (1.1) (33.2)Universidad de Panamá 144.1 142.7 1.4 1.0 13.0 5.7 7.3 127.4Universidad Maritíma Internacional de Panamá 4.1 5.1 (1.0) (19.6) 0.6 0.7 (0.1) (15.1)Universidad Especializada de las Americas 12.1 15.0 (2.9) (19.1) 3.8 3.3 0.4 13.1Universidad Tecnológica de Panamá 55.8 52.8 3.0 5.6 4.2 8.1 (3.9) (48.1)Zona Franca del Barú 0.4 0.3 0.1 28.6 - - - ..

EMPRESAS PÚBLICAS 709.4 668.4 41.0 6.1 456.7 162.0 294.7 181.8Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. 126.2 110.3 15.9 14.4 345.7 42.0 303.8 724.0Autoridad Marítima de Panamá 107.6 106.4 1.2 1.1 - - - ..Bingos Nacionales 0.3 - 0.3 .. - - - ..Autoridad de Aeronaútica Civil 26.5 27.0 (0.5) (1.9) 36.0 26.3 9.7 36.7IDAAN 110.8 96.4 14.4 14.9 31.9 21.4 10.5 48.9IMA 4.3 5.2 (0.9) (16.5) 13.7 18.3 (4.6) (25.2)Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 7.8 28.6 (20.8) (72.7) - - - ..Empresa Nacional de Autopistas 1.6 - 1.6 .. - - - ..Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 55.2 50.5 4.8 9.4 6.8 4.8 2.0 42.0Loteria Nacional de Beneficencia 151.3 143.9 7.4 5.1 - - - ..Zona Libre de Colón 72.9 66.1 6.8 10.3 3.3 3.7 (0.4) (10.2)Agencia del Área Panamá Pacífico 7.5 7.8 (0.3) (3.4) - 21.4 (21.4) (100.0)Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 37.3 26.2 11.2 42.7 19.3 24.2 (4.9) (20.1)

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 402.9 473.3 (70.5) (14.9) 1,764.4 1,298.3 466.0 35.9Superintendencia de Bancos 14.5 15.1 (0.6) (3.8) - 0.05 (0.0) (100.0)Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panamá 3.1 - 3.1 .. - - - ..Banco de Desarrollo Agropecuario 39.9 31.4 8.5 27.1 31.9 27.6 4.3 15.5Banco Hipotecario Nacional 5.3 13.2 (7.9) (59.7) 9.8 7.9 1.9 23.7Banco Nacional de Panamá 216.8 294.6 (77.8) (26.4) 1,014.7 719.5 295.2 41.0Caja de Ahorros 114.1 111.8 2.3 2.0 708.0 543.2 164.7 30.3Superintendencia del Mercado de Valores 4.2 3.5 0.7 20.6 - - - ..Instituto de Seguro Agropecuario 5.0 3.7 1.2 32.8 0.0 0.0 (0.0) (12.5)


DETALLE

INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL

ANEXO 6COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 Y 2012(En millones de balboas)

MODIFICADO ASIGNADO PAGADO EN PROCESO DE PAGO TOTAL A LA FECHA

INCLUYE SALDOSDE CONTRATOS POR EJECUTAR

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(2)-(5) (7) (8)=(5)+(7) (9)=(5)/(2)*100 (10)=(8)/(2)*100

TOTAL FUNCIONAMIENTO 4,798.4 4,252.6 3,220.3 220.6 3,440.9 811.7 108.6 3,549.5 80.9 83.5

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 3,443.1 3,124.6 2,308.7 188.4 2,497.1 627.5 85.1 2,582.2 79.9 82.6

Autoridad Nacional de los Ingresos Públicos 1.2 1.2 - 0.0 0.0 1.2 - 0.0 1.4 1.4Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 2.5 2.2 1.8 0.1 1.9 0.3 0.1 1.9 85.5 88.6Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 121.4 116.8 82.4 0.4 82.8 34.0 0.9 83.7 70.9 71.6Aut. Nacional de los Servicios Públicos 16.0 14.0 10.4 0.7 11.0 3.0 1.4 12.5 78.7 88.9Autoridad Nacional de Administración de Tierras 24.6 23.0 12.4 1.2 13.6 9.3 5.9 19.5 59.3 84.8Autoridad Nacional del Ambiente 23.7 20.1 18.1 0.2 18.3 1.8 0.0 18.3 90.9 91.1Autoridad Nacional de Aduanas 27.7 23.9 16.0 0.4 16.4 7.6 0.1 16.5 68.4 68.8Caja de Seguro Social 2,674.6 2,443.2 1,803.0 139.6 1,942.6 500.6 69.6 2,012.1 79.5 82.4Instituto Conmemorativo Gorgas 6.4 5.6 4.6 0.0 4.7 0.9 0.0 4.7 83.3 83.4CENETIM 0.3 0.2 - - - 0.2 - - - - Aut.de Protección al Consumidor 10.4 9.2 7.7 0.4 8.0 1.2 0.2 8.2 86.6 88.8Consejo de Adm. del SIACAP 1.9 1.7 1.0 0.1 1.1 0.6 0.3 1.4 64.0 82.7IFARHU 23.2 21.7 13.5 1.2 14.7 7.0 1.1 15.8 67.6 72.8SENADIS 5.0 4.6 3.6 0.2 3.9 0.7 0.0 3.9 84.9 85.4AUPSA 6.5 5.4 4.4 0.2 4.6 0.8 0.1 4.7 84.9 85.8IDIAP 9.7 8.3 5.8 1.9 7.7 0.5 0.0 7.8 93.8 94.1Autoridad de los Recursos Acúaticos 8.5 7.1 5.9 0.3 6.2 0.9 0.1 6.3 87.2 88.3Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 3.0 2.6 2.0 0.2 2.1 0.5 0.1 2.2 80.4 85.5Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.9 1.6 1.4 0.0 1.4 0.2 0.0 1.4 85.8 86.0INAC 18.1 15.4 13.4 0.1 13.5 1.9 0.3 13.8 87.5 89.4SERTV 9.3 8.3 6.2 0.4 6.5 1.8 0.4 6.9 78.5 83.4SENACYT 3.1 2.6 2.3 0.0 2.3 0.3 - 2.3 87.2 87.2Instituto Nacional de la Mujer 2.6 2.2 1.5 0.2 1.7 0.5 0.0 1.7 75.3 76.5Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 3.4 2.9 2.5 0.1 2.6 0.3 0.1 2.6 88.2 90.0PANDEPORTES (INDE) 20.7 19.4 14.0 2.1 16.1 3.3 1.0 17.0 82.9 87.9INADEH 11.7 10.1 7.1 0.1 7.2 2.9 0.3 7.6 71.5 74.7IPHE 30.3 25.6 23.4 0.7 24.1 1.4 0.2 24.3 94.3 95.1IPACOOP 8.8 8.1 6.7 0.4 7.1 1.0 0.2 7.2 88.0 89.9ATP 16.4 14.4 10.5 0.3 10.8 3.6 1.7 12.6 75.2 87.4Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 4.8 4.2 3.3 0.3 3.6 0.6 0.1 3.7 85.5 88.6Registro Público de Panamá 48.6 44.6 12.1 25.7 37.8 6.8 0.1 37.9 84.7 84.9Universidad Autónoma de Chiriquí 34.0 28.5 17.5 7.6 25.1 3.4 0.0 25.1 88.0 88.1Universidad de Panamá 174.9 151.0 128.9 2.4 131.3 19.6 0.5 131.8 87.0 87.3Universidad Maritíma Internacional de Panamá 6.4 5.5 4.5 0.4 4.9 0.6 0.1 5.0 88.4 89.3Universidad Especializada de las Americas 12.5 11.2 10.1 0.1 10.2 1.0 0.1 10.3 91.0 91.5Universidad Tecnológica de Panamá 68.2 57.7 50.4 0.6 51.0 6.7 0.2 51.2 88.3 88.6Zona Franca del Barú 0.5 0.4 0.4 0.0 0.4 0.0 0.0 0.4 91.9 94.0

TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 842.2 720.4 539.6 30.0 569.7 150.7 21.0 590.7 79.1 82.0

Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. 133.6 126.7 75.4 2.7 78.1 48.6 5.3 83.4 61.6 65.9Autoridad Marítima de Panamá 147.7 93.5 88.0 0.6 88.6 4.8 0.3 88.9 94.8 95.1Bingos Nacionales 1.2 1.0 0.3 0.0 0.3 0.7 0.0 0.3 33.0 33.9Autoridad de Aeronaútica Civil 25.4 22.1 17.4 0.3 17.7 4.5 0.1 17.8 79.9 80.3IDAAN 142.3 136.5 95.5 10.6 106.0 30.5 8.5 114.5 77.6 83.9IMA 6.4 5.5 3.8 0.9 4.7 0.8 0.2 4.9 86.1 90.0Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 7.3 7.1 4.5 0.0 4.5 2.6 0.4 4.8 63.3 68.2Empresa Nacional de Autopistas 2.5 2.1 0.7 0.0 0.7 1.4 - 0.7 33.8 33.8Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 42.9 40.2 29.6 1.9 31.5 1.4 1.3 32.8 78.4 81.7Loteria Nacional de Beneficencia 194.0 161.8 139.7 5.8 145.5 8.7 2.5 148.0 89.9 91.5Zona Libre de Colón 80.5 71.4 46.0 6.4 52.4 16.3 1.8 54.2 73.4 75.9Agencia del Área Panamá Pacífico 7.9 6.6 4.3 0.3 4.6 19.0 0.3 4.9 69.7 74.4Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 50.6 45.9 34.5 0.4 34.9 2.0 0.4 35.3 76.1 77.0

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 513.1 407.6 372.0 2.2 374.2 33.4 2.4 376.6 91.8 92.4

Superintendencia de Bancos 15.6 14.2 10.6 0.8 11.4 2.8 0.6 12.1 80.3 84.8Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panamá 2.9 2.6 1.8 0.1 1.8 0.7 0.2 2.1 71.8 81.3Banco de Desarrollo Agropecuario 25.1 21.8 15.5 0.3 15.8 6.0 0.2 16.0 72.4 73.1Banco Hipotecario Nacional 14.9 13.3 7.0 0.6 7.6 5.7 0.3 7.8 57.0 59.0Banco Nacional de Panamá 305.5 216.8 216.8 - 216.8 - 0.7 217.5 100.0 100.3Caja de Ahorros 139.2 130.4 114.1 - 114.1 16.2 - 114.1 87.5 87.5Superintendencia del Mercado de Valores 5.0 4.1 2.7 0.2 2.9 1.2 0.3 3.2 70.7 77.8Instituto de Seguro Agropecuario 4.8 4.4 3.5 0.2 3.7 0.7 0.2 3.9 84.6 88.5


DETALLE

PRESUPUESTO

ANEXO 7 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, POR INSTITUCIÓN


DEVENGADO +SALDOS DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUCIÓN PORCENTUALNO

EJECUTADO

SALDOS DE CONTRATOS

POREJECUTAR

21

MODIFICADO ASIGNADO PAGADOEN

PROCESO DE PAGO

TOTAL A LA FECHAINCLUYE SALDOSDE CONTRATOS POR EJECUTAR

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(2)-(5) (7) (8)=(5)+(7) (9)=(5)/(2)*100 (10)=(8)/(2)*100

TOTAL INVERSIONES 4,446.9 4,369.4 2,978.6 114.6 3,093.3 1,276.1 392.8 3,486.1 70.8 79.8

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 1,787.1 1,767.0 873.9 47.1 920.9 846.0 118.7 1,039.6 52.1 58.8Autoridad Nacional de los Ingresos Públicos 0.8 0.8 - - - 0.8 - - - - Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 19.7 18.8 12.8 0.8 13.5 5.3 2.9 16.4 72.0 87.3Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 91.5 88.3 63.3 1.0 64.3 23.9 8.5 72.8 72.9 82.5Aut. Nacional de los Servicios Públicos 9.9 9.9 6.2 1.5 7.7 2.2 1.6 9.4 78.1 94.6Autoridad Nacional de Administración de Tierras 9.2 8.7 3.8 0.3 4.1 4.6 0.1 4.1 47.1 47.8Autoridad Nacional del Ambiente 19.5 19.4 9.0 0.8 9.9 9.6 0.6 10.5 50.8 54.0Autoridad Nacional de Aduanas 2.2 2.2 0.5 0.1 0.6 1.6 0.2 0.8 27.3 35.9Caja de Seguro Social 1,166.5 1,156.9 508.6 28.8 537.4 619.5 70.3 607.7 46.5 52.5Instituto Conmemorativo Gorgas 1.3 1.2 0.9 0.0 0.9 0.3 0.0 0.9 76.0 76.4Aut.de Protección al Consumidor 0.0 0.0 0.0 - 0.0 0.0 0.0 0.0 58.3 100.0IFARHU 252.8 250.9 164.2 0.1 164.3 86.6 1.7 166.0 65.5 66.1SENADIS 2.2 2.1 1.3 0.0 1.4 0.7 - 1.4 64.6 64.6IDIAP 3.8 3.6 1.8 0.3 2.1 1.5 0.0 2.1 58.0 58.0Autoridad de los Recursos Acúaticos 1.7 1.5 0.6 0.2 0.8 0.7 0.0 0.8 51.7 54.4Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 5.6 5.6 0.8 0.1 0.9 4.8 0.3 1.1 15.3 20.4Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 0.2 0.2 0.1 0.0 0.2 0.1 - 0.2 67.1 67.1INAC 7.7 7.3 4.2 0.2 4.4 2.9 1.1 5.4 59.9 74.5SERTV 2.7 2.7 0.7 0.2 0.9 1.8 0.4 1.3 32.5 45.8SENACYT 35.9 35.6 28.4 4.7 33.1 2.5 0.6 33.7 93.0 94.6Instituto Nacional de la Mujer 0.2 0.2 0.1 0.0 0.1 0.1 - 0.1 51.7 51.7Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 1.0 1.0 0.6 0.1 0.7 0.3 0.0 0.8 71.1 74.2PANDEPORTES (INDE) 6.5 6.5 2.4 0.7 3.0 3.4 2.2 5.2 46.7 81.2INADEH 36.6 34.4 17.5 0.3 17.8 16.6 5.1 22.9 51.7 66.5IPHE 1.6 1.6 0.9 0.1 1.1 0.5 0.4 1.5 66.9 93.4IPACOOP 0.6 0.6 - - - 0.6 - - - - ATP 43.2 43.2 19.1 0.3 19.4 23.8 14.3 33.7 45.0 78.0Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 22.9 22.6 12.0 1.4 13.4 9.2 1.9 15.3 59.4 67.9Registro Público de Panamá 17.5 17.4 7.8 3.6 11.4 6.0 2.0 13.4 65.6 76.8Universidad Autónoma de Chiriquí 2.4 2.4 1.3 0.0 1.3 1.1 0.4 1.7 54.4 70.3Universidad de Panamá 13.3 13.3 2.1 1.1 3.2 10.1 2.4 5.6 24.3 42.2Universidad Maritíma Internacional de Panamá 0.6 0.6 0.3 0.0 0.3 0.3 - 0.3 53.4 53.4Universidad Especializada de las Americas 3.1 3.1 1.5 0.1 1.6 1.5 1.1 2.7 51.4 86.8Universidad Tecnológica de Panamá 4.5 4.5 1.3 - 1.3 3.2 0.8 2.0 28.0 45.4

TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 803.5 799.6 352.0 65.2 417.2 382.4 241.9 659.1 52.2 82.4

Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. 492.6 492.6 256.1 5.8 262.0 230.6 198.4 460.4 53.2 93.5Autoridad Marítima de Panamá 15.9 15.9 11.1 0.1 11.1 4.8 2.7 13.8 69.8 86.8Autoridad de Aeronaútica Civil 48.2 46.4 29.2 0.0 29.2 17.2 18.0 47.2 62.9 101.8IDAAN 85.1 84.4 27.5 7.0 34.5 49.9 7.3 41.7 40.9 49.5IMA 42.8 42.4 2.4 32.5 34.8 7.6 0.0 34.9 82.1 82.2Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 1.0 1.0 0.2 - 0.2 0.8 0.4 0.6 16.1 55.1Empresa Nacional de Autopistas - - - - - - - - .. ..Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 40.4 40.4 13.0 2.5 15.4 - 11.0 26.4 38.2 65.4Loteria Nacional de Beneficencia 1.2 1.2 0.8 - 0.8 24.9 0.1 0.9 71.1 75.2Zona Libre de Colón 27.1 27.1 6.0 11.1 17.1 0.3 1.6 18.7 63.2 69.1Agencia del Área Panamá Pacífico 26.5 26.5 0.6 0.6 1.2 10.0 0.5 1.7 4.4 6.4Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 22.8 21.8 5.2 5.6 10.9 25.4 1.9 12.8 50.0 58.8

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 1,856.2 1,802.9 1,752.8 2.3 1,755.1 47.7 32.2 1,787.4 97.4 99.1

Banco de Desarrollo Agropecuario 64.9 61.8 23.6 2.2 25.7 36.1 9.6 35.3 41.6 57.2Banco Hipotecario Nacional 5.8 5.8 2.1 0.1 2.3 3.5 2.2 4.5 39.4 78.5Banco Nacional de Panamá 1,063.0 1,014.7 1,014.7 - 1,014.7 - 20.1 1,034.8 100.0 102.0Caja de Ahorros 717.3 715.5 708.0 - 708.0 7.5 - 708.0 98.9 98.9Instituto de Seguro Agropecuario 5.3 5.2 4.5 0.1 4.5 0.6 0.3 4.8 87.7 92.8


DEVENGADO +SALDOS DE



DETALLE

PRESUPUESTONO

EJECUTADO

SALDOS DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

ANEXO 8 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE INVERSIONES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, POR INSTITUCIÓN


18 22

Detalle

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(5)/(4)*100 (7) (8) (9)=(8)/(7)*100 (10)=(5)-(8)

INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 4,831.3 399.0 5,230.3 4,409.3 4,114.6 93.3 4,891.6 3,418.0 69.9 696.6

Autoridad Nacional de los Ingresos Públicos - 2.0 2.0 2.0 - - 2.0 0.0 0.9 (0.0)Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 22.4 (0.2) 22.3 20.3 20.3 99.9 21.0 15.4 73.4 4.9Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 108.0 104.9 212.9 195.0 162.5 83.3 205.0 147.1 71.7 15.4Aut. Nacional de los Servicios Públicos 22.9 3.0 25.9 23.8 22.7 95.5 23.9 18.8 78.4 4.0Autoridad Nacional de Administración de Tierras 26.1 7.7 33.8 31.6 30.6 96.8 31.6 17.7 55.9 12.9Autoridad Nacional del Ambiente 41.8 1.4 43.3 39.4 28.2 71.5 39.5 28.1 71.2 0.1Autoridad Nacional de Aduanas 25.2 4.8 30.0 25.8 12.2 47.5 26.1 16.9 65.0 (4.7)Caja de Seguro Social 3,648.7 192.4 3,841.1 3,173.1 3,057.6 96.4 3,600.1 2,480.0 68.9 577.6Instituto Conmemorativo Gorgas 7.2 0.5 7.7 6.7 5.6 84.3 6.8 5.6 82.0 0.1CENETIM 1.3 (1.0) 0.3 0.2 - - 0.2 - - - Aut.de Protección al Consumidor 10.2 0.3 10.5 9.2 9.2 100.0 9.2 8.0 86.6 1.2Consejo de Adm. del SIACAP 2.1 (0.2) 1.9 1.6 1.6 96.3 1.7 1.1 64.0 0.5IFARHU 264.3 11.6 275.9 239.9 184.2 76.8 272.6 178.9 65.6 5.3SENADIS 6.9 0.3 7.2 6.3 5.8 92.0 6.7 5.2 78.5 0.6AUPSA 6.4 0.1 6.5 5.4 4.3 79.4 5.4 4.6 84.9 (0.3)IDIAP 12.4 1.2 13.6 11.8 11.2 94.6 11.9 9.9 82.8 1.3Autoridad de los Recursos Acúaticos 10.2 (0.0) 10.2 8.6 6.7 78.1 8.7 7.0 80.9 (0.3)Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 8.5 0.1 8.6 8.3 2.8 33.7 8.3 3.0 36.0 (0.2)Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.9 0.2 2.1 1.6 1.7 103.9 1.9 1.6 83.4 0.1INAC 21.9 3.8 25.8 22.5 18.8 83.5 22.7 17.9 78.6 0.9SERTV 10.7 1.4 12.1 10.9 10.8 99.1 11.0 7.4 67.1 3.4SENACYT 24.5 14.5 39.0 38.2 28.7 75.1 38.2 35.4 92.6 (6.7)Instituto Nacional de la Mujer 2.7 0.1 2.7 2.4 1.8 77.6 2.4 1.7 73.8 0.1Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 4.2 0.3 4.4 3.9 3.6 92.4 4.0 3.3 83.8 0.3PANDEPORTES (INDE) 18.4 8.8 27.2 25.1 21.8 86.6 25.8 19.1 73.9 2.7INADEH 45.7 2.6 48.3 44.5 38.3 86.2 44.5 25.0 56.2 13.3IPHE 31.2 0.7 31.9 27.2 27.0 99.5 27.2 25.2 92.7 1.8IPACOOP 9.4 - 9.4 8.3 8.3 99.4 8.7 7.1 81.6 1.2ATP 47.6 12.0 59.5 57.5 41.6 72.3 57.5 30.2 52.5 11.4Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 14.9 12.8 27.7 26.1 16.7 64.1 26.8 17.0 63.5 (0.3)Registro Público de Panamá 65.3 0.8 66.1 55.0 60.3 109.6 62.0 49.2 79.4 11.1Universidad Autónoma de Chiriquí 36.4 - 36.4 30.9 31.7 102.5 30.9 26.4 85.4 5.3Universidad de Panamá 177.3 10.9 188.2 163.6 157.1 96.0 164.3 134.6 81.9 22.5Universidad Maritíma Internacional de Panamá 6.9 - 6.9 6.1 4.7 77.1 6.1 5.2 85.2 (0.5)Universidad Especializada de las Americas 15.3 0.3 15.6 14.3 15.9 111.0 14.3 11.8 82.5 4.1Universidad Tecnológica de Panamá 71.7 1.0 72.7 61.7 60.0 97.2 62.2 52.2 84.0 7.8Zona Franca del Barú 0.5 - 0.5 0.4 0.4 95.3 0.4 0.4 91.9 0.0

EMPRESAS PÚBLICAS 1,109.5 536.2 1,645.7 1,426.9 1,166.1 81.7 1,520.0 986.8 64.9 179.3

Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. 161.9 464.2 626.1 588.5 471.9 80.2 619.3 340.1 54.9 131.8Autoridad Marítima de Panamá 163.6 - 163.6 111.2 107.6 96.7 109.4 99.8 91.2 7.8Bingos Nacionales 1.0 0.1 1.2 1.0 0.3 34.0 1.0 0.3 33.0 0.01 Autoridad de Aeronaútica Civil 46.5 27.2 73.7 68.3 62.5 91.6 68.5 46.9 68.4 15.6IDAAN 224.0 3.4 227.4 198.6 142.7 71.8 220.9 140.5 63.6 2.2IMA 36.9 12.3 49.2 47.1 18.0 38.2 47.9 39.5 82.6 (21.5)Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 8.3 - 8.3 7.8 7.8 100.0 8.1 4.6 57.4 3.1Empresa Nacional de Autopistas 2.5 - 2.5 2.1 1.6 76.8 2.1 0.7 33.8 0.9Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 83.3 - 83.3 70.1 62.0 88.5 80.5 46.9 58.2 15.1Loteria Nacional de Beneficencia 193.8 1.3 195.2 168.2 151.3 89.9 163.0 146.4 89.8 4.9Zona Libre de Colón 100.0 7.5 107.5 84.1 76.2 90.6 98.5 69.5 70.6 6.7Agencia del Área Panamá Pacífico 14.5 19.9 34.4 13.2 7.5 57.4 33.2 5.8 17.5 1.8Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 73.2 0.2 73.4 66.7 56.6 84.9 67.6 45.8 67.7 10.8

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 2,379.6 (10.3) 2,369.3 2,206.4 2,167.2 98.2 2,210.5 2,129.3 96.3 37.9

Superintendencia de Bancos 14.7 0.9 15.6 15.6 14.5 92.7 14.2 11.4 80.3 3.0Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panamá 2.9 - 2.9 2.5 3.1 123.2 2.6 1.8 71.8 1.2Banco de Desarrollo Agropecuario 87.0 3.0 90.0 79.0 71.8 90.9 83.6 41.5 49.6 30.3Banco Hipotecario Nacional 17.6 3.0 20.6 18.7 15.1 80.8 19.0 9.8 51.7 5.3Banco Nacional de Panamá 1,697.4 (328.9) 1,368.5 1,231.5 1,231.5 100.0 1,231.5 1,231.5 100.0 - Caja de Ahorros 546.7 309.7 856.5 845.9 822.1 97.2 845.9 822.1 97.2 - Superintendencia del Mercado de Valores 4.7 0.2 5.0 4.4 4.2 94.8 4.1 2.9 70.7 1.2Instituto de Seguro Agropecuario 8.4 1.7 10.2 8.8 5.0 56.5 9.5 8.2 86.3 (3.2)

TOTAL SECTOR DESCENTRALIZADO 8,320.4 924.9 9,245.2 8,042.6 7,447.9 92.6 8,622.0 6,534.2 75.8 913.7

(-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

ANEXO 9EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO

AL 31 DE OCTUBRE DE 2013

INGRESOS


GASTOSPRESUPUESTOLEY

MODIFICACIONESPRESUPUESTOMODIFICADO

DIFERENCIA INGRESOS (-)

GASTOSRECAUDADO PORCENTUALASIGNADO RECAUDADO PORCENTUAL ASIGNADO

23

Entidades LEY AJUSTES MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(5)/(4)*100

INGRESOS

Gobierno Central 9,561.6 625.1 10,186.7 7,336.5 6,645.6 90.6 Instituciones Descentralizadas 4,831.3 399.0 5,230.3 4,409.3 4,114.6 93.3 Empresas Públicas 1,109.5 536.2 1,645.7 1,426.9 1,166.1 81.7 Intermediarios Financieros 2,379.6 (10.3) 2,369.3 2,206.4 2,167.2 98.2

Subtotal 17,882.0 1,550.0 19,432.0 15,379.1 14,093.5 91.6

Menos: Transferencias 1,598.1 186.5 1,784.6 1,444.0 1,278.2 88.5

TOTAL DE INGRESOS 16,283.9 1,363.4 17,647.3 13,935.1 12,815.3 92.0

GASTOS

Gobierno Central 9,561.6 625.1 10,186.7 9,427.1 7,853.1 83.3 Instituciones Descentralizadas 4,831.3 399.0 5,230.3 4,891.6 3,418.0 69.9 Empresas Públicas 1,109.5 536.2 1,645.7 1,520.0 986.8 64.9 Intermediarios Financieros 2,379.6 (10.3) 2,369.3 2,210.5 2,129.3 96.3

Subtotal 17,882.0 1,550.0 19,432.0 18,049.1 14,387.3 79.7

Menos: Transferencias 1,598.1 186.5 1,784.6 1,444.0 1,278.2 88.5

TOTAL DE GASTOS 16,283.9 1,363.4 17,647.3 16,605.1 13,109.1 78.9

DIFERENCIAS - - - (2,670.0) (293.8) 11.0

(-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

PRESUPUESTO EJECUCIÓNPORCENTUAL

ANEXO 10EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICO


24

LEY AJUSTES MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO(1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6)=(5)-(4) (7)=(5)/(4)*100

Recursos del Patrimonio 211.4 149.4 360.8 160.7 104.1 (56.6) 64.8 Venta de Activos 200.0 149.4 349.4 149.4 92.8 (56.6) 62.1 Otros Recursos del Patrimonio 11.4 - 11.4 11.4 11.3 (0.0) 99.7

Crédito Interno 1,099.7 123.2 1,222.8 948.2 - (948.2) - Letras del Tesoro - - - - - - .. Notas del Tesoro - - - - - - .. Bonos Internos 1,096.2 123.2 1,219.3 945.3 - - - Préstamo BNP-Tesoro Nacional - - - - - - .. Préstamo Caja de Ahorros - - - - - - .. Fondo de Pre-Inversión 3.5 - 3.5 2.9 - (2.9) - Crédito Externo 1,235.5 5.8 1,241.3 951.8 1,620.8 669.0 170.3 Proyectos- Organismos Internacionales 232.0 5.7 237.8 199.1 871.2 672.1 437.6 Bonos Externos 1,003.5 0.0 1,003.5 752.7 749.6 (3.1) 99.6

Otros Ingresos de Capital 22.5 30.3 52.8 49.0 11.7 (37.3) 23.9 Donaciones - Sector Externo 22.5 19.5 42.0 38.2 11.7 (26.5) 30.7 Otros - 10.8 10.8 10.8 - (10.8) -

Saldo en Caja Y Banco 7.1 - 7.1 7.1 7.1 - 100.0 Vigencia Anterior - - - - - - .. Saldo en Caja PRODEC - - - - - - .. Saldo en Banco Seguro Educativo 7.1 - 7.1 7.1 7.1 - 100.0 Saldo en Banco-MOP - - - - - - ..

TOTAL DE INGRESOS DE CAPITAL 2,576.2 308.6 2,884.8 2,116.9 1,743.8 (373.1) 82.4 (-) Cantidad nula o cero (..) Dato no aplicable


ANEXO 11EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL


DETALLE

PRESUPUESTODIFERENCIA

PORCENTAJEDE LO

ASIGNADO

25

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100 (6) (7)=(3)+(6) (8)=(7)/(2)*100

TOTAL DE GASTOS 10,186.7 9,427.1 7,853.1 1,574.0 83.3 490.9 8,344.1 88.5

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 1/ 5,574.1 4,877.1 4,192.8 684.3 86.0 55.1 4,247.9 87.1

GASTOS DE INVERSIÓN 4,612.6 4,550.0 3,660.3 889.7 80.4 435.8 4,096.1 90.0

1/ Incluye seguro educativo

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100 (6) (7)=(3)+(6) (8)=(7)/(2)*100

TOTAL DE GASTOS 8,899.2 8,205.2 6,748.3 1,456.8 82.2 533.8 7,282.1 88.8

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 1/ 5,196.1 4,571.1 3,980.9 590.2 87.1 64.5 4,045.4 88.5

GASTOS DE INVERSIÓN 3,703.1 3,634.1 2,767.4 866.7 76.2 469.3 3,236.7 89.1

1/ Incluye seguro educativoFuente: Contraloría General de la República, Dirección Métodos y Sistemas de Contabilidad.


DETALLEPRESUPUESTOMODIFICADO

ASIGNADOEJECUTADO

(DEVENGADO)NO

EJECUTADOEJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUTADO +SALDO DE


EJECUCIÓN CON SALDOS DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

Fuente: Contraloría General de la República, Dirección Métodos y Sistemas de Contabilidad.

B. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRALAl 31 DE OCTUBRE DE 2012

NO EJECUTADO

EJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUTADO +SALDO DE


DETALLEPRESUPUESTOMODIFICADO

ASIGNADOEJECUTADO

(DEVENGADO)

ANEXO 12

A. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRALAl 31 DE OCTUBRE DE 2013


EJECUCIÓN CON SALDOS DE


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INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA-OCTUBRE 2013³n... · Los resultados del Balance de la...

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