Informe De Ejecución Presupuestaria -...

0

Informe

De

Ejecución

Presupuestaria

II Trimestre 2016

1

INDICE

Página

Introducción ............................... 2

Resumen ejecución

presupuestaria

................................

...............................

5

Información

complementaria

................................

................................

11

Apartado de

ingresos

................................

................................

12

Apartado de

Egresos

.................................

.................................

20

2

Introducción

Los datos que se exponen en el presente informe corresponden a los

resultados de la ejecución presupuestaria de la institución

durante el período comprendido del 01 de abril al 30 de junio del

ejercicio económico 2016.

Con el presente informe se pretende cumplir con la normativa

vigente, en materia presupuestaria, además de brindar información

que permita medir desde la óptica presupuestaria los resultados

obtenidos.

Para efectos de presentación, el informe se divide en dos

apartados:

1. Resumen ejecución presupuestaria

2. Información complementaria

3

Aspectos Generales

El presente documento constituye el primer informe presupuestario

del año, el cual fue elaborado de conformidad con las directrices,

lineamientos y disposiciones que regulan la materia presupuestaria

en el sector público.

El Presupuesto Ordinario de egresos del año 2016 fue aprobado por

un monto de ¢ 7.769.864.217,30, mediante oficio N°18212 del 10 de

diciembre 2015 de la Contraloría General de la República.

JUDESUR está conformada por cuatro programas, a saber:

Programa de Administrativa.

Programa de Deposito

Programa de Desarrollo

Programa de Becas.

Su asignación presupuestaria para el periodo es la siguiente:

PROGRAMA MONTO

PRESUPUESTARIO

PARTICIPACION

RELATIVA

ADMINISTRACION 1.305.694.452,00 17%

DEPOSITO 2.122.173.407,00 27%

DESARROLLO 3.495.498.267,00 45%

BECAS 846.498.091,30 11%

TOTAL 7.769.864.217,30 100%

Variaciones presupuestarias

Durante este segundo trimestre se ha realizado la modificación

presupuestaria Nº02, de acuerdo al cronograma oficial.

Numero

modificación

SESION ACUERDO MONTO (¢)

02-2016 Sesión Ordinaria Nº

795-2016, celebrada

el 11 de marzo de

2016

ACU-09-795-2016 ₡424.700.000,00

4

Porcentaje de variación presupuestaria con respecto al presupuesto aprobado por programa

MOD

IFI

CAC

ION

ADMINISTRACION % DEPOSITO % DESARROLLO % BECAS % TOTAL

MODIFICACION

%

01 700.000,00 0,05% 373.000.000,00 17,

58%

51.000.000,00 1,46

%

0,00% 424.700.000,00 5,47%

02 5.400.000,00 0,41% 184.200.000,00 8,6

8%

1.000.000,00 0,12%

PRESUPUESTO APROBADO 2016

1.311.694.452,00 0,47% 2.116.173.407,00 26,

33%

3.495.498.267,00 1,46

%

846.498.091,30 0,12%

7.769.864.217,30

7,92%

5

Resumen De

Ejecución Presupuestaria

6

RESUMEN EJECUCION PRESUPUESTARIA

CONSOLIDADO INSTITUCIONAL

AL 30 JUNIO 2016

PRESUPUESTO REAL %

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 6.190.118.261,81 3.344.955.639,34 54%

INGRESOS DE CAPITAL 315.262.468,04 236.754.079,82 75%

INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 1.264.483.487,46 20.091.567.425,68 1589%

INGRESOS TOTAL 7.769.864.217,30 23.673.277.144,84 305%

Menos:

EGRESOS

REMUNERACIONES 1.019.956.168,00 451.172.762,65 44%

SERVICIOS 1.363.622.178,00 458.206.805,83 34%

MATERIALES Y SUMINISTROS 82.273.000,00 13.715.785,45 17%

ACTIVOS FINANCIEROS 1.269.131.253,00 877.620.884,14 69%

BIENES DURADEROS 718.200.000,00 54.649.702,63 8%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.044.499.628,30 676.588.348,88 65%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.272.181.990,00 736.752.368,52 32%

TOTAL DE EGRESOS 7.769.864.217,30 3.268.706.658,10 42%

SALDO TOTAL

20.404.570.486,74

7

RESUMEN EJECUCION PRESUPUESTARIA DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÒN AL 30 JUNIO 2016

PRESUPUESTO REAL %

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 868.685.703,00 377.390.879,75 43%

INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 11.204.493,00 252.166.234,99 2251%

INGRESOS TOTAL 879.890.196,00 629.557.114,74 72%

Menos:

EGRESOS

REMUNERACIONES 591.846.492,00 249.081.791,74 42%

SERVICIOS 240.152.806,00 78.116.542,67 33%



TRANSFERENCIAS CORRIENTES 428.840.154,00 212.022.323,48 49%

TOTAL DE EGRESOS 1.311.694.452,00 553.013.389,13 42%

SALDO TOTAL

76.543.725,61

8


DEPARTAMENTO DE DEPOSITO

AL 30 JUNIO 2016

PRESUPUESTO REAL %

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 1.576.484.003,00 747.785.714,50 47%

INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 596.882.323,00 1.118.521.471,15 187%

INGRESOS TOTAL 2.173.366.326,00 1.866.307.185,65 86%

Menos:

EGRESOS

REMUNERACIONES 126.576.850,00 58.428.537,59 46%

SERVICIOS 988.160.000,00 366.001.649,98 37%


BIENES DURADEROS 644.000.000,00 45.541.787,39 7,07%


TOTAL DE EGRESOS 2.116.173.407,00 795.380.084,43 38%

SALDO TOTAL

1.070.927.101,22

9


DEPARTAMENTO DE DESARROLLO

AL 30 JUNIO 2016

PRESUPUESTO REAL %

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 3.006.967.137,00 1.889.991.288,88 63%


INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 655.499.659,00 17.761.140.881,41 2710%

INGRESOS TOTAL 3.764.226.247,00 19.737.772.381,69 524%

Menos:

EGRESOS

REMUNERACIONES 213.121.274,00 103.792.002,66 49%

SERVICIOS 96.964.147,00 11.809.425,62 12%


ACTIVOS FINANCIEROS 847.060.856,00 800.000.000,00 94%

BIENES DURADEROS 41.000.000,00 - 0%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.272.181.990,00 736.752.368,52 32%

TOTAL DE EGRESOS 3.495.498.267,00 1.656.064.836,69 47%

SALDO TOTAL

18.081.707.545,00

10


DEPARTAMENTO DE BECAS

AL 30 JUNIO 2016

PRESUPUESTO REAL %

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 737.981.418,81 329.787.756,21 45%


INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 897.012,46 959.738.838,14 106993%

INGRESOS TOTAL 952.381.448,30 1.439.640.462,77 151%

Menos:

EGRESOS

REMUNERACIONES 88.411.552,00 39.870.430,66 45%

SERVICIOS 38.345.225,00 2.279.187,56 6%


ACTIVOS FINANCIEROS 422.070.397,00 77.620.884,14 18%


TOTAL DE EGRESOS 846.498.091,30 264.248.347,85 31%

SALDO TOTAL

1.175.392.114,92

11

Información Complementaria

12

Ingresos

13

Partida Presupuesto 2016

Presupuesto

Definitivo Ingreso Real Saldo

INGRESOS CORRIENTES 6.190.118.261,81 6.190.118.261,81 3.344.955.639,34 2.846.171.462,83

INGRESOS TRIBUTARIOS 3.833.048.545,00 3.833.048.545,00 2.279.388.212,00 1.553.660.333,00

OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 3.833.048.545,00 3.833.048.545,00 2.279.388.212,00 1.553.660.333,00

Ingresos tributarios diversos Convenio Hacienda 421.635.661,00 421.635.661,00 165.485.630,46 256.150.030,54

Ingresos tributarios diversos Administracion 387.607.452,00 387.607.452,00 210.817.830,48 176.789.621,52

Ingresos tributarios diversos Becas 445.748.569,00 445.748.569,00 190.308.475,14 255.440.093,86 Ingresos tributarios diversos Becas (Gastos

Administrativos) 123.389.772,00 123.389.772,00 52.677.389,87 70.712.382,13

Ingresos tributarios diversos Becas (Cantones) 322.358.797,00 322.358.797,00 137.631.085,27 184.727.711,73

Ingresos tributarios diversos Desarrollo 2.578.056.863,00 2.578.056.863,00 1.712.776.275,92 865.280.587,08

Ingresos tributarios diversos Desarrollo (Gastos

Administrativos) 542.902.410,00 542.902.410,00 231.738.630,12 311.163.779,88

Ingresos tributarios diversos Desarrollo CANTONES 2.035.154.453,00 2.035.154.453,00 1.481.037.645,80 554.116.807,20

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 2.357.069.716,81 2.357.069.716,81 1.065.567.427,34 1.292.511.129,83

Venta de Bienes y Servicios 1.543.532.648,00 1.543.532.648,00 741.861.441,72 801.671.206,28

Venta de Servicios 1.543.532.648,00 1.543.532.648,00 741.861.441,72 801.671.206,28

Alquileres 1.489.482.648,00 1.489.482.648,00 711.619.341,72 777.863.306,28

Alquiler de edificios e instalaciones 1.489.482.648,00 1.489.482.648,00 711.619.341,72 777.863.306,28

Otros servicios 54.050.000,00 54.050.000,00 30.242.100,00 23.807.900,00

Venta de otros servicios 54.050.000,00 54.050.000,00 30.242.100,00 23.807.900,00

Renta de activos financieros 813.537.068,80 813.537.068,80 323.705.985,62 490.839.923,54

Intereses sobre titulos valores del gobierno 392.282.772,60 392.282.772,60 79.267.388,89 313.015.383,71

Intereses sobre titulos valores del gobierno

ADMINISTRACION 59.442.590,00 59.442.590,00 - 59.442.590,00

Intereses sobre titulos valores del gobierno DEPOSITO 32.951.355,00 32.951.355,00 2.056.207,97 30.895.147,03

Intereses sobre titulos valores del gobierno

DESARROLLO 295.908.656,00 295.908.656,00 69.704.013,78 226.204.642,22

Intereses sobre titulos valores del gobierno BECAS 3.980.171,60 3.980.171,60 7.507.167,14 (3.526.995,54)

Otras rentas de activos financieros - - 8.133.581,75 (8.133.581,75)

Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos

en bancos estatales - - 8.133.581,75 (8.133.581,75)

Multas, sanciones, remates y confiscaciones - - 160.000,00 (160.000,00)

Intereses moratorios - - 848.840,36 (848.840,36)

Otros ingresos no tributarios 421.254.296,20 421.254.296,20 235.296.174,62 185.958.121,58

Ingresos varios no especificados 421.254.296,20 421.254.296,20 235.296.174,62 185.958.121,58

Ingresos varios no especificados Administracion - - 240.000,00 (240.000,00)

Ingresos varios no especificados Reintegros - - 240.000,00 (240.000,00)

Ingresos varios no especificados Deposito - - 2.151.159,64 (2.151.159,64)

Ingresos varios no especificados Deposito Reintegros - - 2.151.159,64 (2.151.159,64)

Ingresos varios no especificados Becas 288.252.678,20 288.252.678,20 128.565.448,36 159.687.229,84

Ingresos varios no especificados (Intereses Desarrollo) 85.245.942,00 85.245.942,00 77.829.700,49 7.416.241,51

Ingresos varios no especificados (Comisiones

Desarrollo) 47.755.676,00 47.755.676,00 26.509.866,13 21.245.809,87

INGRESOS DE CAPITAL 315.262.468,04 315.262.468,04 236.754.079,82 78.508.388,22

Recuperacion de prestamos 315.262.468,04 315.262.468,04 236.754.079,82 78.508.388,22

Recuperacion de prestamos al sector privado

Desarrollo 101.759.451,00 101.759.451,00 86.640.211,40 15.119.239,60

Recuperacion de prestamos al sector privado Becas 213.503.017,04 213.503.017,04 150.113.868,42 63.389.148,62

FINANCIAMIENTO 1.264.483.487,46 1.264.483.487,46 20.091.567.425,68 (18.827.083.938,22)

- -

Recursos de vigencias anteriores 1.264.483.487,46 1.264.483.487,46 20.091.567.425,68 (18.827.083.938,22)

Superavit libre 608.086.816,00 608.086.816,00 1.370.687.706,13 (762.600.890,14)

Superavit especifico 656.396.671,46 656.396.671,46 18.720.879.719,55 (18.064.483.048,09)

7.769.864.217,30 7.769.864.217,30 23.673.277.144,84 (15.902.404.087,18)

INFORME DE LIQUIDACION PRESUPUESTARIAINGRESOS CONSOLIDADOS

AL 30 JUNIO 2016

14

JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS

Ingresos Tributarios

Para este rubro se presentó a análisis del Ente Contralor el

proyecto de presupuesto para el 2016 un monto de

¢ 5.266.728.806,00 Al darse la improbación de la Partida

“Cuentas Especiales”, por ende las fuentes de financiamiento,

el monto de este ingreso que se aprobó corresponde a

¢ 3.833.048.545,00.

Al finalizar el segundo trimestre 2016 se recaudaron

¢2.279.388.212,00 cifra que representa un 59,47% del total de

los recursos presupuestados.

Presupuesto

Aprobado 2015

Ingreso Real 2015 Presupuesto

Aprobado 2016

Ingreso Real 2016 Porcentaje

2015

Porcentaje

2016

4.887.789.581,00 3.610.153.428,74 3.833.048.545,00 2.279.388.212,00 73,86% 59,47%

15

No obstante estos datos, y tomando en consideración la

proyección del ingreso tributario por ¢5.266.728.806,00, el

ingreso real representa un 43.28 %.

Ingresos por venta de servicios

Por este rubro se estimó captar el monto de

¢ 1.543.532.648,00, el ingreso al segundo trimestre es de

¢ 741.861.441,72 alcanzándose un 48.06 % de la estimación.

Presupuesto

Aprobado 2015 Ingreso Real 2015

Presupuesto


Porcentaje

2015

Porcentaje

2016

1.660.513.696,00 657.390.187,59 1.543.532.648,00 741.861.441,72 39,59% 48,06%

16

Este ingreso es producto de los alquileres de edificios y los

parqueos, en el siguiente cuadro se observa la ejecución de

cada uno de estos:

Descripción Presupuesto Ingreso real %

Venta de Bienes y Servicios 1.543.532.648,00 741.861.441,72 48,06%

Alquiler de edificios e

instalaciones

1.489.482.648,00 711.619.341,72 47,78%

Venta de otros servicios

(parqueos)

54.050.000,00 30.242.100,00 55,95%

Intereses sobre títulos valores del gobierno

Al finalizar el segundo trimestre ingresa un total de

¢79.267.388,89, por este ingreso.

Presupuesto

Aprobado 2015

Ingreso Real

2015

Presupuesto


Porcentaje

2015

Porcentaje

2016

- 77.125.335,75 392.282.772,60 79.267.388,89 20%

Otras rentas de activos financieros

Al finalizar el segundo trimestre es de ¢ 8.133.581,75, por

este ingreso.

17

Presupuesto Aprobado 2015



Porcentaje 2015

Porcentaje 2016

10.298.881,00 11.261.778,18 8.133.581,75 109,35%

Intereses y comisiones sobre préstamos

Por este rubro se estimó captar en el inicio del periodo un

monto de ¢ 421.254.296,20; provenientes del Programa de

18

Becas ¢ 288.252.678,20, y en el Programa de Desarrollo

¢ 133.001.618,00.

El ingreso real al cierre del segundo trimestre es el

siguiente: Programa de Desarrollo ¢ 104.339.566,62, Programa

de Becas ¢ 128.565.448,36, Programa Deposito ¢2.151.159.64 y

Programa Administración ¢ 240.000,00, para un total de

¢235.296.174,62 alcanzándose un 55.86%.




Porcentaje 2015

Porcentaje 2016

282.393.899,00 202.340.325,22 421.254.296,20 235.296.174,62 71,65% 55,86%

Recuperación de préstamos.

Para este rubro se presentó a análisis del Ente Contralor el

proyecto de presupuesto para el 2016 un monto de

19

¢ 456.559.528,00. Al darse la improbación de la Partida

“Cuentas Especiales”, por ende las fuentes de financiamiento,

el monto de este ingreso que se aprobó corresponde a

¢ 315.262.468,04.

El ingreso real al segundo trimestre es de ¢ 236.754.079,82,

reflejando un 75.10% de los ingresos aprobados.

Presupuesto

Aprobado 2015

Ingreso Real

2015

Presupuesto

Aprobado 2016

Ingreso Real

2016

Porcentaje

2015

Porcentaje

2016

105.852.585,00 278.055.526,65 315.262.468,04 236.754.079,82 262,68% 75,10%

Del Programa de Becas ingresan ¢ 150.113.868,42 y en el

Programa de Desarrollo ¢ 86.640.211,40. Considerando la

proyección original por ¢426.504.597,00, el ingreso real

representa un 51.86% de esta.

20

Egresos

21

INFORME DE LIQUIDACIÒN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADO DE EGRESOS

AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO 2016 MODIFICACIÓN

01-2016 MODIFICACIÓN

02-2015 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2016 EJECUCION I

TRIMESTRE 2016 EJECUCION II TRIMESTRE 2016

TOTAL EJECUCION PRESUPUESTARIA

SALDO REAL 2016

REMUNERACIONES 1.013.956.168,00 6.000.000,00 - 1.019.956.168,00 250.506.434,70 200.666.327,95 451.172.762,65 568.783.405,34

Remuneraciones Básicas 387.904.814,00 - - 387.904.814,00 90.591.022,49 95.343.430,70 185.934.453,19 201.970.360,81

Sueldos cargos fijos 334.146.932,00 - - 334.146.932,00 75.157.477,38 79.964.273,44 155.121.750,82 179.025.181,18

Suplencias 53.757.882,00 - - 53.757.882,00 15.433.545,11 15.379.157,26 30.812.702,37 22.945.179,63

Remuneraciones Eventuales 21.238.848,00 6.000.000,00 - 27.238.848,00 3.361.891,79 4.014.918,15 7.376.809,94 19.862.038,06

Tiempo Extraordinario - 6.000.000,00 - 6.000.000,00 760.174,79 720.556,30 1.480.731,09 4.519.268,91

Dietas Consejo Direc 21.238.848,00 - - 21.238.848,00 2.601.717,00 3.294.361,85 5.896.078,85 15.342.769,15

Incentivos Salariales 386.345.640,00 - - 386.345.640,00 106.764.114,90 64.352.940,68 171.117.055,58 215.228.584,42

Retribución por años servidos 88.005.859,00 - - 88.005.859,00 19.027.137,49 20.554.676,73 39.581.814,22 48.424.044,78

Restricción al ejercicio liberal de la profesión

151.043.038,00 - - 151.043.038,00 34.446.813,57 37.076.945,35 71.523.758,92 79.519.279,08

Décimo Tercer Mes 57.480.376,00 - - 57.480.376,00 - 110.490,24 110.490,24 57.369.885,76

Salario Escolar 56.790.337,00 - - 56.790.337,00 47.178.429,83 65.631,69 47.244.061,52 9.546.275,48

Otros Incentivos 33.026.030,00 - - 33.026.030,00 6.111.734,01 6.545.196,67 12.656.930,68 20.369.099,32

Contribuciones Patronales al

Desarrollo y la Seguridad Social 115.581.812,00 - - 115.581.812,00 25.485.898,73 18.489.674,37 43.975.573,10 71.606.238,90

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del

Seguro Social 9,25% 63.828.749,00 - - 63.828.749,00 14.074.301,79 10.172.627,41 24.246.929,20 39.581.819,80

Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social

3.450.209,00 - - 3.450.209,00 760.773,31 618.841,82 1.379.615,13 2.070.593,87

Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 1,5%

10.350.613,00 - - 10.350.613,00 2.282.319,54 1.649.615,51 3.931.935,05 6.418.677,95

Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones

Familiares 5% 34.502.029,00 - - 34.502.029,00 7.607.730,84 5.498.717,74 13.106.448,58 21.395.580,42

Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal

3.450.212,00 - - 3.450.212,00 760.773,25 549.871,89 1.310.645,14 2.139.566,86

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AL 30 JUNIO 2016



02-2015 PRESUPUESTO




SALDO REAL 2016

Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros

Fondos de Capitalización 102.885.054,00 - - 102.885.054,00 24.303.506,79 18.465.364,05 42.768.870,84 60.116.183,16

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense

del Seguro Social 4,75% 35.054.059,00 - - 35.054.059,00 7.729.454,20 5.586.696,87 13.316.151,07 21.737.907,93

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 1,5%

10.350.613,00 - - 10.350.613,00 2.282.319,54 1.649.615,51 3.931.935,05 6.418.677,95

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 3%

20.701.218,00 - - 20.701.218,00 4.564.638,46 3.299.230,60 7.863.869,06 12.837.348,94

Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados

(Asociación Solidarista) 36.779.164,00 - - 36.779.164,00 9.727.094,59 7.929.821,07 17.656.915,66 19.122.248,34

SERVICIOS 1.225.722.178,00 137.300.000,00 600.000,00 1.363.622.178,00 165.435.955,06 292.770.850,77 458.206.805,83 905.415.372,17

Alquileres 45.266.597,00 5.000.000,00 3.000.000,00 53.266.597,00 1.730.266,00 16.234.096,93 17.964.362,93 35.302.234,07

Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos

28.066.597,00 - - 28.066.597,00 1.070.266,00 9.459.096,80 10.529.362,80 17.537.234,20

Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

17.200.000,00 5.000.000,00 3.000.000,00 25.200.000,00 660.000,00 6.775.000,13 7.435.000,13 17.764.999,87

Servicios Básicos 60.106.000,00 - 2.800.000,00 62.906.000,00 11.551.883,69 11.225.770,15 22.777.653,84 40.128.346,16

Servicio de Agua 1.976.000,00 - - 1.976.000,00 363.408,20 378.458,40 741.866,60 1.234.133,40

Servicio de Energía Eléctrica 45.620.000,00 - - 45.620.000,00 9.707.446,10 8.557.260,00 18.264.706,10 27.355.293,90

Servicio de Correo 610.000,00 - - 610.000,00 89.310,00 56.520,00 145.830,00 464.170,00

Servicio de Telecomunicaciones 8.800.000,00 - 4.300.000,00 13.100.000,00 1.391.719,39 2.233.531,75 3.625.251,14 9.474.748,86

Otros servicios básicos 3.100.000,00 - (1.500.000,00) 1.600.000,00 - - - 1.600.000,00

Servicios Comerciales y Financieros

275.317.491,00 (157.200.000,00) 42.700.000,00 160.817.491,00 5.277.255,40 31.643.258,93 36.920.514,33 123.896.976,67

Información 39.584.000,00 (19.500.000,00) - 20.084.000,00 3.691.910,00 2.596.432,00 6.288.342,00 13.795.658,00

Publicidad y propaganda 115.000.000,00 (27.000.000,00) 41.700.000,00 129.700.000,00 931.000,00 28.784.902,76 29.715.902,76 99.984.097,24

Impresión, encuadernación y otros 3.580.000,00 - - 3.580.000,00 145.803,00 124.075,00 269.878,00 3.310.122,00

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AL 30 JUNIO 2016



02-2015 PRESUPUESTO




SALDO REAL 2016

Servicios de transferencia electrónica de información

115.000.000,00 (113.200.000,00) - 1.800.000,00 397.078,00 32.992,68 430.070,68 1.369.929,32

Servicios de Gestión y Apoyo 657.283.015,00 62.500.000,00 125.700.000,00 845.483.015,00 138.093.241,43 162.574.913,18 300.668.154,61 544.814.860,39

Servicios Jurídicos 79.263.015,00 - - 79.263.015,00 11.657.958,00 18.061.113,30 29.719.071,30 49.543.943,70

Servicios de ingeniería 115.000.000,00 20.000.000,00 (5.000.000,00) 130.000.000,00 15.000.000,00 7.500.000,00 22.500.000,00 107.500.000,00

Servicios ciencias económicas 64.220.000,00 39.500.000,00 3.700.000,00 107.420.000,00 15.294.238,00 56.602.250,00 71.896.488,00 35.523.512,00

Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

- - - - - - - -

Servicios generales 366.000.000,00 - (3.000.000,00) 363.000.000,00 93.722.863,43 75.575.185,88 169.298.049,31 193.701.950,69

Otros servicios de gestión y apoyo 32.800.000,00 3.000.000,00 130.000.000,00 165.800.000,00 2.418.182,00 4.836.364,00 7.254.546,00 158.545.454,00

Gastos de Viaje y de Transporte 15.032.000,00 - - 15.032.000,00 1.551.220,00 2.150.270,00 3.701.490,00 11.330.510,00

Transporte dentro del país 6.775.000,00 - - 6.775.000,00 203.070,00 186.000,00 389.070,00 6.385.930,00

Viáticos dentro país 8.257.000,00 - - 8.257.000,00 1.348.150,00 1.964.270,00 3.312.420,00 4.944.580,00

Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones

58.950.000,00 30.000.000,00 - 88.950.000,00 4.490.936,00 45.266.538,07 49.757.474,07 39.192.525,93

Seguros 58.950.000,00 30.000.000,00 - 88.950.000,00 4.490.936,00 45.266.538,07 49.757.474,07 39.192.525,93

Capacitación y Protocolo 25.267.075,00 177.000.000,00 (173.000.000,00) 29.267.075,00 200.000,00 8.333.550,43 8.533.550,43 20.733.524,57

Actividades de Capacitación 12.267.075,00 - (3.000.000,00) 9.267.075,00 - 3.600.000,00 3.600.000,00 5.667.075,00

Actividades Protocolarias y Sociales

13.000.000,00 177.000.000,00 (170.000.000,00) 20.000.000,00 200.000,00 4.733.550,43 4.933.550,43 15.066.449,57

Mantenimiento y Reparación 56.320.000,00 - (1.000.000,00) 55.320.000,00 1.747.059,54 4.812.280,17 6.559.339,71 48.760.660,29

Mantenimiento y Reparación de Instalaciones y otras obras

30.500.000,00 - - 30.500.000,00 217.000,00 1.171.300,00 1.388.300,00 29.111.700,00

Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte

8.520.000,00 - (1.000.000,00) 7.520.000,00 367.002,16 2.543.881,75 2.910.883,91 4.609.116,09

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AL 30 JUNIO 2016



02-2015 PRESUPUESTO




SALDO REAL 2016

Mantenimiento y Reparación de Equipo de Comunicación

1.050.000,00 - - 1.050.000,00 - - - 1.050.000,00

Mantenimiento y Reparación de mobiliario y Equipo de Oficina

8.250.000,00 - - 8.250.000,00 1.133.057,38 1.097.098,42 2.230.155,80 6.019.844,20

Impuestos 31.550.000,00 20.000.000,00 - 51.550.000,00 794.093,00 10.145.148,01 10.939.241,01 40.610.758,99

Impuestos sobre bienes inmuebles 16.700.000,00 - - 16.700.000,00 - 9.841.904,22 9.841.904,22 6.858.095,78

Otros Impuestos 14.850.000,00 20.000.000,00 - 34.850.000,00 794.093,00 303.243,79 1.097.336,79 33.752.663,21

Servicios Diversos 630.000,00 - 400.000,00 1.030.000,00 - 385.024,90 385.024,90 644.975,10

Deducibles 630.000,00 - - 630.000,00 - - - 630.000,00

Otros servicios no especificados

- 100.000,00 100.000,00 - 95.777,90 95.777,90 4.222,10

MATERIALES Y SUMINISTROS 86.073.000,00 3.300.000,00 (7.100.000,00) 82.273.000,00 7.807.991,58 5.907.793,87 13.715.785,45 68.557.214,55

Productos Químicos y Conexos 28.160.000,00 (700.000,00) (1.500.000,00) 25.960.000,00 2.856.488,94 1.597.521,42 4.454.010,36 21.505.989,64

Combustibles y Lubricantes 16.710.000,00 (700.000,00) - 16.010.000,00 1.213.882,72 1.593.821,42 2.807.704,14 13.202.295,86

Productos Farmacéuticos y Medicinales

400.000,00 - - 400.000,00 129.620,00 - 129.620,00 270.380,00

Tintas, Pinturas y Diluyentes 10.550.000,00 - (1.500.000,00) 9.050.000,00 1.505.866,22 3.700,00 1.509.566,22 7.540.433,78

Otros productos químicos 500.000,00 - - 500.000,00 7.120,00 - 7.120,00 492.880,00

Alimentos y Productos

Agropecuarios 4.000.000,00 - (400.000,00) 3.600.000,00 339.252,99 395.000,00 734.252,99 2.865.747,01

Alimentos y bebidas 4.000.000,00 - (400.000,00) 3.600.000,00 339.252,99 395.000,00 734.252,99 2.865.747,01

Materiales y productos de uso en la construcción

18.050.000,00 - (3.500.000,00) 14.550.000,00 101.241,73 230.346,00 331.587,73 14.218.412,27

Materiales y productos metálicos 5.000.000,00 - (1.500.000,00) 3.500.000,00 11.195,33 25.252,00 36.447,33 3.463.552,67

Materiales y productos minerales y asfalticos

1.000.000,00 - - 1.000.000,00 - 27.570,00 27.570,00 972.430,00

Madera y sus derivados 500.000,00 - - 500.000,00 - - - 500.000,00

Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo

5.550.000,00 - - 5.550.000,00 81.299,99 128.749,00 210.048,99 5.339.951,01

25


AL 30 JUNIO 2016



02-2015 PRESUPUESTO




SALDO REAL 2016

Materiales y productos de vidrio 1.000.000,00 - - 1.000.000,00 - - - 1.000.000,00

Materiales y productos de plástico 2.000.000,00 - (1.000.000,00) 1.000.000,00 8.746,41 20.425,00 29.171,41 970.828,59

Otros materiales y productos de uso en la construcción

3.000.000,00 - (1.000.000,00) 2.000.000,00 - 28.350,00 28.350,00 1.971.650,00

Herramientas, repuestos y accesorios

10.745.000,00 3.000.000,00 - 13.745.000,00 160.375,61 2.178.875,86 2.339.251,47 11.405.748,53

Herramientas e instrumentos 1.180.000,00 4.000.000,00 - 5.180.000,00 103.875,61 10.875,00 114.750,61 5.065.249,39

Repuestos y accesorios 9.565.000,00 (1.000.000,00) - 8.565.000,00 56.500,00 2.168.000,86 2.224.500,86 6.340.499,14

Útiles, materiales y suministros diversos

25.118.000,00 1.000.000,00 (1.700.000,00) 24.418.000,00 4.350.632,31 1.506.050,59 5.856.682,90 18.561.317,10

Útiles y Materiales de Oficina y Computo

3.940.000,00 - - 3.940.000,00 525.550,76 183.797,07 709.347,83 3.230.652,17

Prod. Papel y Cartón 4.678.000,00 - - 4.678.000,00 2.990.027,76 246.488,00 3.236.515,76 1.441.484,24

Textiles y Vestuarios 5.650.000,00 - - 5.650.000,00 15.674,94 88.980,00 104.654,94 5.545.345,06

Útiles de Limpieza 2.750.000,00 - - 2.750.000,00 801.598,85 414.040,67 1.215.639,52 1.534.360,48

Útiles y materiales de Resguardo y Seguridad

2.000.000,00 - - 2.000.000,00 - 168.497,95 168.497,95 1.831.502,05

Útiles y materiales de cocina y comedor

300.000,00 1.000.000,00 - 1.300.000,00 - 13.700,00 13.700,00 1.286.300,00

Otros útiles, materiales y suministros

5.800.000,00 - (1.700.000,00) 4.100.000,00 17.780,00 390.546,90 408.326,90 3.691.673,10

ACTIVOS FINANCIEROS 1.269.131.253,00 - - 1.269.131.253,00 39.019.634,73 838.601.249,41 877.620.884,14 391.510.368,86

Prestamos 1.269.131.253,00 - - 1.269.131.253,00 39.019.634,73 838.601.249,41 877.620.884,14 391.510.368,86

Préstamos al sector privado 1.269.131.253,00 - - 1.269.131.253,00 39.019.634,73 838.601.249,41 877.620.884,14 391.510.368,86

Préstamos al sector privado Golfito

422.070.397,00 - - 422.070.397,00 39.019.634,73 38.601.249,41 77.620.884,14 344.449.512,86

Préstamos al sector privado Osa 800.000.000,00 - - 800.000.000,00 - 800.000.000,00 800.000.000,00 -

Préstamos al sector privado Coto Brus

47.060.856,00 - - 47.060.856,00 - - - 47.060.856,00

26


AL 30 JUNIO 2016



02-2015 PRESUPUESTO




SALDO REAL 2016

BIENES DURADEROS 864.700.000,00 (147.000.000,00) 500.000,00 718.200.000,00 19.990,01 54.629.712,62 54.649.702,63 663.550.297,37

Maquinaria, equipo 21.700.000,00 31.000.000,00 500.000,00 53.200.000,00 19.990,01 38.656.325,22 38.676.315,23 14.523.684,77

Equipo para Comunicaciones 10.200.000,00 - - 10.200.000,00 19.990,01 40.771,70 60.761,71 10.139.238,29

Equipo y mobiliario Oficina 1.500.000,00 - 500.000,00 2.000.000,00 - - - 2.000.000,00

Equipo y programas de computo 10.000.000,00 1.000.000,00 - 11.000.000,00 - 9.047.153,53 9.047.153,53 1.952.846,47

Maquinaria y equipo diverso - 30.000.000,00 - 30.000.000,00 - 29.568.399,99 29.568.399,99 431.600,01

- -

Construcciones, adiciones y

mejoras 790.000.000,00 (178.000.000,00) - 612.000.000,00 - 15.973.387,40 15.973.387,40 596.026.612,60

Edificios 440.000.000,00 (145.000.000,00) - 295.000.000,00 - - - 295.000.000,00

Instalaciones 350.000.000,00 (58.000.000,00) - 292.000.000,00 - - - 292.000.000,00

Otras construcciones adiciones y mejoras

- 25.000.000,00 - 25.000.000,00 - 15.973.387,40 15.973.387,40 9.026.612,60

Bienes preexistentes 40.000.000,00 - - 40.000.000,00 - - - 40.000.000,00

Terrenos 40.000.000,00 - - 40.000.000,00 - - - 40.000.000,00

Bienes duraderos diversos 13.000.000,00 - - 13.000.000,00 - - - 13.000.000,00

Bienes intangibles 13.000.000,00 - - 13.000.000,00 - - - 13.000.000,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.038.099.628,30 400.000,00 6.000.000,00 1.044.499.628,30 447.586.507,64 229.001.841,24 676.588.348,88 367.911.279,42

Transferencias corrientes al sector publico

440.238.878,00 - - 440.238.878,00 120.513.675,24 107.031.008,24 227.544.683,48 212.694.194,52

Transferencias corrientes al Gobierno Central

421.635.661,00 - - 421.635.661,00 105.408.915,24 105.408.915,24 210.817.830,48 210.817.830,52

Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados

Comisión Nacional de Emergencias 12.353.217,00 - - 12.353.217,00 12.353.217,00 - 12.353.217,00 -

Impuestos por transferir 6.250.000,00 - - 6.250.000,00 2.751.543,00 1.622.093,00 4.373.636,00 1.876.364,00

27


AL 30 JUNIO 2016



02-2015 PRESUPUESTO




SALDO REAL 2016

Transferencias corrientes a

personas 290.122.917,30 - - 290.122.917,30 69.335.000,00 73.275.000,00 142.610.000,00 147.512.917,30

Becas a terceras personas 290.122.917,30 - - 290.122.917,30 69.335.000,00 73.275.000,00 142.610.000,00 147.512.917,30

Prestaciones - 400.000,00 6.000.000,00 6.400.000,00 - 400.000,00 400.000,00 6.000.000,00

Prestaciones legales - 400.000,00 6.000.000,00 6.400.000,00 - 400.000,00 400.000,00 6.000.000,00

Otras transferencias corrientes

al sector privado 307.737.833,00 - - 307.737.833,00 257.737.832,40 48.295.833,00 306.033.665,40 1.704.167,60

Indemnizaciones 307.737.833,00 - - 307.737.833,00 257.737.832,40 48.295.833,00 306.033.665,40 1.704.167,60

Reintegros o devoluciones - - - - - - - -

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.272.181.990,00 - - 2.272.181.990,00 140.959.864,00 595.792.504,52 736.752.368,52 1.535.429.621,48

Transferencias de capital al

sector publico 881.162.789,00 - - 881.162.789,00 140.959.864,00 152.480.332,53 293.440.196,53 587.722.592,47

Transferencia de capital a

instituciones Descentralizadas no Empresariales

881.162.789,00 - - 881.162.789,00 140.959.864,00 152.480.332,53 293.440.196,53 587.722.592,47

Transferencia de capital a instituciones Descentralizadas no

Empresariales Golfito 140.959.864,00 - - 140.959.864,00 140.959.864,00 - 140.959.864,00 -


Empresariales Corredores 572.621.289,00 - - 572.621.289,00 - 43.274.366,87 43.274.366,87 529.346.922,13


Empresariales Coto Brus 28.391.928,00 - - 28.391.928,00 - 15.940.132,22

15.940.132,22 12.451.795,78


Empresariales Buenos Aires 139.189.708,00 - - 139.189.708,00 - 93.265.833,44 93.265.833,44 45.923.874,56

Transferencias de capital a

entidades privadas sin fines de lucro

1.391.019.201,00 - - 1.391.019.201,00 - 443.312.171,99 443.312.171,99 947.707.029,01

28


AL 30 JUNIO 2016



02-2015 PRESUPUESTO




SALDO REAL 2016

Transferencia de capital a asociaciones

1.188.647.500,00 - - 1.188.647.500,00 - 335.985.025,99 335.985.025,99 852.662.474,01

Transferencia de capital a asociaciones Golfito

84.168.257,00 - - 84.168.257,00 - - - 84.168.257,00

Transferencia de capital a asociaciones Osa

865.366.315,00 - - 865.366.315,00 - 237.152.525,86 237.152.525,86 628.213.789,14

Transferencia de capital a asociaciones Corredores

154.944.671,00 - - 154.944.671,00 - 98.832.500,13 98.832.500,13 56.112.170,87

Transferencia de capital a asociaciones Coto Brus

42.084.128,00 - - 42.084.128,00 - - - 42.084.128,00

Transferencia de capital a asociaciones Buenos Aires

42.084.129,00 - - 42.084.129,00 - - - 42.084.129,00

Transferencia de capital a

fundaciones 202.371.701,00 - - 202.371.701,00 - 107.327.146,00 107.327.146,00 95.044.555,00

Transferencia de capital a fundaciones Golfito

121.574.775,00 - - 121.574.775,00 - 32.198.143,80 32.198.143,80 89.376.631,20

Transferencia de capital a fundaciones Osa

23.084.836,00 - - 23.084.836,00 - 21.465.429,20 21.465.429,20 1.619.406,80

Transferencia de capital a fundaciones Corredores

23.084.836,00 - - 23.084.836,00 - 21.465.429,20 21.465.429,20 1.619.406,80

Transferencia de capital a fundaciones Coto Brus

17.313.627,00 - - 17.313.627,00 - 16.099.071,90 16.099.071,90 1.214.555,10

Transferencia de capital a fundaciones Buenos Aires

17.313.627,00 - - 17.313.627,00 - 16.099.071,90 16.099.071,90 1.214.555,10

TOTAL 7.769.864.217,30 - - 7.769.864.217,30 1.051.336.377,72 2.217.370.280,38 3.268.706.658,10 4.501.157.559,19

29

EGRESOS PROGRAMA DE ADMINISTRACION

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2015 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2016

EJECUCION I TRIMESTRE

2016

EJECUCION II TRIMESTRE

2016

TOTAL EJECUCION

PRESUPUESTARIA SALDO REAL 2016

Remuneraciones 591.846.492,00 - - 591.846.492,00 138.241.841,79 110.839.949,95 249.081.791,74 342.764.700,26


Sueldos cargos fijos 201.880.577,00 -

201.880.577,00 42.885.285,78 46.037.144,64 88.922.430,42 112.958.146,58

Suplencias 20.602.003,00

20.602.003,00 6.776.635,02 6.514.553,69 13.291.188,71 7.310.814,29

Remuneraciones Eventuales 21.238.848,00 - - 21.238.848,00 2.601.717,00 3.294.361,85 5.896.078,85 15.342.769,15

Dietas Consejo Direc. 21.238.848,00 -

21.238.848,00 2.601.717,00 3.294.361,85 5.896.078,85 15.342.769,15


Retribución por años servidos 42.261.524,00

42.261.524,00 8.194.668,28 8.752.097,71 16.946.765,99 25.314.758,01

Restricción al ejercicio liberal de la profesión 92.930.075,00

92.930.075,00 20.387.041,19 21.909.982,51 42.297.023,70 50.633.051,30

Décimo Tercer Mes 33.086.772,00

33.086.772,00 - 110.490,24 110.490,24 32.976.281,76

Salario Escolar 32.689.573,00

32.689.573,00 26.338.485,33 65.631,69 26.404.117,02 6.285.455,98

Otros Incentivos 21.403.533,00

21.403.533,00 3.774.219,31 4.091.832,34 7.866.051,65 13.537.481,35

Contribuciones Patronales al Desarrollo y

la Seguridad Social 66.531.039,00 - - 66.531.039,00 13.966.799,31 10.062.134,88 24.028.934,19 42.502.104,81

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social

9,25% 36.741.014,00 -

36.741.014,00 7.713.008,31 5.518.613,25 13.231.621,56 23.509.392,44

Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 0,5% 1.986.005,00 -

1.986.005,00 416.919,46 367.273,40 784.192,86 1.201.812,14

Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 1,5% 5.958.005,00 -

5.958.005,00 1.250.758,26 894.910,40 2.145.668,66 3.812.336,34

Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares 5% 19.860.009,00 -

19.860.009,00 4.169.193,69 2.983.034,26 7.152.227,95 12.707.781,05

Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 0,5% 1.986.006,00 -

1.986.006,00 416.919,59 298.303,57 715.223,16 1.270.782,84

30



PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2015 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2016


2016


2016

TOTAL EJECUCION


Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros Fondos de

Capitalización 59.222.548,00 - - 59.222.548,00 13.316.990,57 10.001.720,40 23.318.710,97 35.903.837,03

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro Social

4,75% 20.177.768,00 -

20.177.768,00 4.235.900,63 3.030.762,63 7.266.663,26 12.911.104,74

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 1,5% 5.958.005,00 -

5.958.005,00 1.250.758,26 894.910,40 2.145.668,66 3.812.336,34

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 3% 11.916.005,00 -

11.916.005,00 2.501.516,18 1.789.820,50 4.291.336,68 7.624.668,32

Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados (Asociación Solidarista) 21.170.770,00 -

21.170.770,00 5.328.815,50 4.286.226,87 9.615.042,37 11.555.727,63

SERVICIOS 239.452.806,00 300.000,00 400.000,00 240.152.806,00 27.179.464,10 50.937.078,57 78.116.542,67 162.036.263,33

Alquileres 21.472.300,00 - - 21.472.300,00 - 3.959.282,40 3.959.282,40 17.513.017,60

Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos 10.472.300,00

- 10.472.300,00

3.959.282,40 3.959.282,40 6.513.017,60

Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 11.000.000,00

11.000.000,00

- - 11.000.000,00


Servicio de Energía Eléctrica 8.300.000,00 - - 8.300.000,00 1.985.228,00 668.615,00 2.653.843,00 5.646.157,00

Servicio de Correo 310.000,00 - - 310.000,00 89.310,00 52.520,00 141.830,00 168.170,00

Servicio de Telecomunicaciones 3.950.000,00 - 1.300.000,00 5.250.000,00 657.405,00 1.331.610,00 1.989.015,00 3.260.985,00

Servicios Comerciales y Financieros 4.237.491,00 300.000,00 - 4.537.491,00 759.061,20 1.667.548,68 2.426.609,88 2.110.881,12

Información 2.584.000,00 -

2.584.000,00 524.470,00 1.521.470,00 2.045.940,00 538.060,00

Publicidad y propaganda - - - -

- - -

Impresión, encuadernación y otros 500.000,00 - - 500.000,00 122.553,00 112.000,00 234.553,00 265.447,00

Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 1.153.491,00 - - 1.153.491,00 40.190,20 1.086,00 41.276,20 1.112.214,80

Servicios de transferencia electrónica de información

300.000,00 - 300.000,00 71.848,00 32.992,68 104.840,68 195.159,32

31



PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2015 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2016


2016


2016

TOTAL EJECUCION


Servicios de Gestión y Apoyo 160.263.015,00 - (1.300.000,00) 158.963.015,00 18.857.696,00 38.061.113,30 56.918.809,30 102.044.205,70

Servicios Jurídicos 79.263.015,00 -

79.263.015,00 11.657.958,00 18.061.113,30 29.719.071,30 49.543.943,70

Servicios de ingeniería 50.000.000,00 - (5.000.000,00) 45.000.000,00

- - 45.000.000,00

Servicios ciencias económicas 31.000.000,00

3.700.000,00 34.700.000,00 7.199.738,00 20.000.000,00 27.199.738,00 7.500.262,00

Gastos de Viaje y de Transporte 4.850.000,00 - - 4.850.000,00 685.015,00 1.276.840,00 1.961.855,00 2.888.145,00

Transporte dentro del país 1.350.000,00 -

1.350.000,00 114.565,00 87.200,00 201.765,00 1.148.235,00

Viáticos dentro país 3.500.000,00 - - 3.500.000,00 570.450,00 1.189.640,00 1.760.090,00 1.739.910,00

Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones 10.200.000,00 - - 10.200.000,00 2.712.019,00 - 2.712.019,00 7.487.981,00

Seguros 10.200.000,00 - - 10.200.000,00 2.712.019,00 - 2.712.019,00 7.487.981,00

Capacitación y Protocolo 5.100.000,00 - - 5.100.000,00 - 1.440.000,00 1.440.000,00 3.660.000,00

Actividades de Capacitación 5.100.000,00 -

5.100.000,00

1.440.000,00 1.440.000,00 3.660.000,00

Mantenimiento y Reparación 14.200.000,00 - - 14.200.000,00 818.661,90 2.076.829,29 2.895.491,19 11.304.508,81

Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte 3.400.000,00

3.400.000,00 364.306,08 1.488.795,10 1.853.101,18 1.546.898,82

Mantenimiento y Reparación de Equipo de Comunicación 50.000,00

50.000,00 - - - 50.000,00

Mantenimiento y Reparación de mobiliario y Equipo de Oficina 2.750.000,00

2.750.000,00 424.355,82 588.034,19 1.012.390,01 1.737.609,99

Mantenimiento y Reparación de equipo de cómputo y sistemas de información 8.000.000,00 -

8.000.000,00 30.000,00 - 30.000,00 7.970.000,00

Impuestos 6.150.000,00 - - 6.150.000,00 615.068,00 17.695,00 632.763,00 5.517.237,00

Impuestos 6.150.000,00

6.150.000,00 615.068,00 17.695,00 632.763,00 5.517.237,00

32



PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2015 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2016


2016


2016

TOTAL EJECUCION


Servicios Diversos 420.000,00 - 400.000,00 820.000,00 - 385.024,90 385.024,90 434.975,10

Servicios de regulación

- - - - -

Intereses moratorios y multas

300.000,00 300.000,00

289.247,00 289.247,00 10.753,00

Deducibles 420.000,00 - - 420.000,00

- - 420.000,00

Otros servicios no especificados

100.000,00 100.000,00

95.777,90 95.777,90 4.222,10

MATERIALES Y SUMINISTROS 18.755.000,00 (700.000,00) (400.000,00) 17.655.000,00 2.191.224,31 2.493.591,69 4.684.816,00 12.970.184,00

Productos Químicos y Conexos 8.600.000,00 (700.000,00) - 7.900.000,00 803.528,16 590.086,42 1.393.614,58 6.506.385,42

Combustibles y Lubricantes 6.000.000,00 (700.000,00)

5.300.000,00 533.651,46 590.086,42 1.123.737,88 4.176.262,12

Productos Farmacéuticos y Medicinales 200.000,00 - - 200.000,00 129.620,00 - 129.620,00 70.380,00

Tintas, Pinturas y Diluyentes 2.400.000,00 - - 2.400.000,00 140.256,70 - 140.256,70 2.259.743,30

Alimentos y Productos Agropecuarios 1.500.000,00 - (400.000,00) 1.100.000,00 232.870,00 149.035,00 381.905,00 718.095,00

Alimentos y bebidas 1.500.000,00 - (400.000,00) 1.100.000,00 232.870,00 149.035,00 381.905,00 718.095,00

Materiales y productos de uso en la

construcción 550.000,00 - - 550.000,00 48.800,00 53.925,00 102.725,00 447.275,00

Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo 550.000,00 - - 550.000,00 48.800,00 53.925,00 102.725,00 447.275,00

Herramientas, repuestos y accesorios 2.505.000,00 - - 2.505.000,00 - 1.354.400,86 1.354.400,86 1.150.599,14

Herramientas e instrumentos 180.000,00

180.000,00 - - - 180.000,00

Repuestos y accesorios 2.325.000,00

2.325.000,00

1.354.400,86 1.354.400,86 970.599,14

Útiles, materiales y suministros diversos 5.600.000,00 - - 5.600.000,00 1.106.026,15 346.144,41 1.452.170,56 4.147.829,44

Útiles y Materiales de Oficina y Computo 1.100.000,00 -

1.100.000,00 114.097,00 145.232,07 259.329,07 840.670,93

Prod. Papel y Cartón 1.150.000,00 -

1.150.000,00 979.540,00 - 979.540,00 170.460,00

33



PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2015 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2016


2016


2016

TOTAL EJECUCION


Textiles y Vestuarios 1.750.000,00 -

1.750.000,00

- - 1.750.000,00

Útiles de Limpieza 500.000,00 -

500.000,00 8.439,15 88.284,64 96.723,79 403.276,21

Útiles y materiales de Resguardo y Seguridad 500.000,00 -

500.000,00

- - 500.000,00

Útiles y materiales de cocina y comedor 300.000,00

300.000,00

13.700,00 13.700,00 286.300,00

Otros útiles, materiales y suministros 300.000,00 -

300.000,00 3.950,00 98.927,70 102.877,70 197.122,30

BIENES DURADEROS 33.200.000,00 - - 33.200.000,00 19.990,01 9.087.925,23 9.107.915,24 24.092.084,76

Maquinaria, equipo 20.200.000,00 - - 20.200.000,00 19.990,01 9.087.925,23 9.107.915,24 11.092.084,76

Equipo para Comunicaciones 10.200.000,00 - - 10.200.000,00 19.990,01 40.771,70 60.761,71 10.139.238,29

Equipo y programas de computo 10.000.000,00

10.000.000,00

9.047.153,53 9.047.153,53 952.846,47

Bienes duraderos diversos 13.000.000,00 - - 13.000.000,00 - - - 13.000.000,00

Bienes intangibles 13.000.000,00 - - 13.000.000,00

- - 13.000.000,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 422.440.154,00 400.000,00 6.000.000,00 428.840.154,00 106.213.408,24 105.808.915,24 212.022.323,48 216.817.830,52

Transferencias corrientes al sector publico 422.440.154,00 - - 422.440.154,00 106.213.408,24 105.408.915,24 211.622.323,48 210.817.830,52

Transferencias corrientes al Gobierno Central 421.635.661,00 -

421.635.661,00 105.408.915,24 105.408.915,24 210.817.830,48 210.817.830,52

Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados Comisión Nacional de

Emergencias 804.493,00 - - 804.493,00 804.493,00 - 804.493,00 -

Prestaciones - 400.000,00 6.000.000,00 6.400.000,00 - 400.000,00 400.000,00 6.000.000,00

Prestaciones legales

400.000,00 6.000.000,00 6.400.000,00

400.000,00 400.000,00 6.000.000,00

34



PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2015 PRESUPUESTO

DEFINITIVO 2016


2016


2016

TOTAL EJECUCION


TOTAL 1.305.694.452,00 - 6.000.000,00 1.311.694.452,00 273.845.928,45 279.167.460,68 553.013.389,13 758.681.062,87

EGRESOS PROGRAMA DE DEPOSITO

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2016

PRESUPUESTO DEFINITIVO

2016


2016

EJECUCION II TRIMESTRE 2016

TOTAL EJECUCION


Remuneraciones 125.576.850,00 1.000.000,00 - 126.576.850,00 31.941.647,47 26.486.890,12 58.428.537,59 68.148.312,41


Sueldos cargos fijos 38.996.173,00 -

38.996.173,00 9.104.020,92 9.483.061,66 18.587.082,58 20.409.090,42


11.277.765,00 3.133.759,70 3.547.005,11 6.680.764,81 4.597.000,19

Remuneraciones Eventuales - 1.000.000,00 - 1.000.000,00 210.868,77 24.308,69 235.177,46 764.822,54

Tiempo Extraordinario 1.000.000,00 - 1.000.000,00 210.868,77 24.308,69 235.177,46 764.822,54


Retribución por años servidos

15.445.083,00

15.445.083,00 3.512.807,81 3.940.306,37 7.453.114,18 7.991.968,82

Restricción al ejercicio liberal de la profesión

15.217.173,00

15.217.173,00 3.666.168,10 4.095.114,18 7.761.282,28 7.455.890,72


7.257.052,00

- - 7.257.052,00


7.169.933,00 5.526.694,30 - 5.526.694,30 1.643.238,70


2.631.639,00 446.039,78 441.881,06 887.920,84 1.743.718,16

35



AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2016


2016


2016


TOTAL EJECUCION


Contribuciones Patronales al Desarrollo

y la Seguridad Social 14.592.516,00 - - 14.592.516,00 3.238.357,99 2.480.777,36 5.719.135,35 8.873.380,65

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro

Social 9,25%

8.058.551,00

-

8.058.551,00 1.788.346,90 1.369.981,51 3.158.328,41 4.900.222,59

Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda

Social 0,5% 435.598,00

-

435.598,00 96.667,45 74.053,09 170.720,54 264.877,46

Contribución Patronal al Instituto Nacional de

Aprendizaje 1,5% 1.306.793,00

-

1.306.793,00 290.002,25 222.159,20 512.161,45 794.631,55

Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares

5%

4.355.974,00

-

4.355.974,00 966.674,01 740.530,54 1.707.204,55 2.648.769,45

Contribución Patronal al Banco Popular y de

Desarrollo Comunal 0,5%

435.600,00

-

435.600,00 96.667,38 74.053,02 170.720,40 264.879,60

Contribuciones Patronales a Fondos de

Pensiones y Otros Fondos de Capitalización 12.989.516,00 - - 12.989.516,00 3.102.930,10 2.474.435,69 5.577.365,79 7.412.150,21

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la

Caja Costarricense del Seguro Social 4,75%

4.425.669,00

-

4.425.669,00 982.140,78 752.379,01 1.734.519,79 2.691.149,21

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de

Pensiones Complementarias 1,5%

1.306.793,00

-

1.306.793,00 290.002,25 222.159,20 512.161,45 794.631,55

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

3% 2.613.585,00

-

2.613.585,00 580.004,45 444.318,37 1.024.322,82 1.589.262,18

36



AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2016


2016


2016


TOTAL EJECUCION


Contribución Patronal a fondos administrados por

entes privados (Asociación Solidarista)

4.643.469,00

-

4.643.469,00 1.250.782,62 1.055.579,11 2.306.361,73 2.337.107,27

SERVICIOS 840.960.000,00 147.000.000,00 200.000,00 988.160.000,00 134.503.364,15 231.498.285,83 366.001.649,98 622.158.350,02

Alquileres 6.200.000,00 5.000.000,00 3.000.000,00 14.200.000,00 660.000,00 6.775.000,13 7.435.000,13 6.764.999,87

Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 6.200.000,00 5.000.000,00 3.000.000,00 14.200.000,00 660.000,00 6.775.000,13 7.435.000,13 6.764.999,87


Servicio de Agua 1.560.000,00 - - 1.560.000,00 343.213,20 364.286,40 707.499,60 852.500,40

Servicio de Energía Eléctrica

29.000.000,00 - - 29.000.000,00 7.657.808,10 7.784.480,00 15.442.288,10 13.557.711,90

Servicio de Correo 100.000,00 - - 100.000,00

- - 100.000,00

Servicio de Telecomunicaciones

2.000.000,00 - 3.000.000,00 5.000.000,00 213.395,00 329.990,00 543.385,00 4.456.615,00

Otros servicios básicos 3.100.000,00 - (1.500.000,00) 1.600.000,00

- - 1.600.000,00

Servicios Comerciales y Financieros 267.500.000,00 (157.500.000,00) 41.700.000,00 151.700.000,00 4.467.716,00 29.939.382,63 34.407.098,63 117.292.901,37

Información 37.000.000,00 (19.500.000,00)

17.500.000,00 3.167.440,00 1.074.962,00 4.242.402,00 13.257.598,00

Publicidad y propaganda 115.000.000,00 (27.000.000,00) 41.700.000,00 129.700.000,00 931.000,00 28.784.902,76 29.715.902,76 99.984.097,24

Impresión, encuadernación y otros

500.000,00 - - 500.000,00 23.250,00 - 23.250,00 476.750,00

Transporte de bienes - 2.000.000,00

2.000.000,00

16.600,00 16.600,00 1.983.400,00

Comisiones y gastos por servicios financieros y

comerciales - 500.000,00 - 500.000,00 20.796,00 62.917,87 83.713,87 416.286,13

Servicios de transferencia electrónica de información 115.000.000,00 (113.500.000,00) - 1.500.000,00 325.230,00 - 325.230,00 1.174.770,00

37



AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2016


2016


2016


TOTAL EJECUCION


Servicios de Gestión y Apoyo 426.800.000,00 72.500.000,00 127.000.000,00 626.300.000,00 119.141.045,43 124.211.549,88 243.352.595,31 382.947.404,69

Servicios Jurídicos -

-

- - -

Servicios de ingeniería 20.000.000,00 20.000.000,00

40.000.000,00 15.000.000,00 7.500.000,00 22.500.000,00 17.500.000,00

Servicios ciencias económicas 8.000.000,00 49.500.000,00

57.500.000,00 8.000.000,00 36.300.000,00 44.300.000,00 13.200.000,00

Servicios generales 366.000.000,00 - (3.000.000,00) 363.000.000,00 93.722.863,43 75.575.185,88 169.298.049,31 193.701.950,69

Otros servicios de gestión y apoyo

32.800.000,00 3.000.000,00 130.000.000,00 165.800.000,00 2.418.182,00 4.836.364,00 7.254.546,00 158.545.454,00

Gastos de Viaje y de Transporte 500.000,00 - - 500.000,00 88.210,00 - 88.210,00 411.790,00

Transporte dentro del país 100.000,00

-

100.000,00 29.760,00 - 29.760,00 70.240,00

Viáticos dentro país 400.000,00 - - 400.000,00 58.450,00 - 58.450,00 341.550,00

Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones 30.000.000,00 30.000.000,00 - 60.000.000,00 1.038.256,00 45.266.538,07 46.304.794,07 13.695.205,93

Seguros 30.000.000,00 30.000.000,00 - 60.000.000,00 1.038.256,00 45.266.538,07 46.304.794,07 13.695.205,93

Capacitación y Protocolo 18.000.000,00 177.000.000,00 (173.000.000,00) 22.000.000,00 200.000,00 5.453.550,43 5.653.550,43 16.346.449,57

Actividades de Capacitación

5.000.000,00 - (3.000.000,00) 2.000.000,00

720.000,00 720.000,00 1.280.000,00

Actividades Protocolarias y Sociales

13.000.000,00 177.000.000,00 (170.000.000,00) 20.000.000,00 200.000,00 4.733.550,43 4.933.550,43 15.066.449,57

Mantenimiento y Reparación 33.500.000,00 - - 33.500.000,00 519.695,42 1.246.055,28 1.765.750,70 31.734.249,30

Mantenimiento y Reparación de

Instalaciones y otras obras 30.500.000,00

30.500.000,00 217.000,00 1.171.300,00 1.388.300,00 29.111.700,00

Mantenimiento y Reparación de Equipo de

Comunicación 1.000.000,00

-

1.000.000,00

- - 1.000.000,00

38



AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2016


2016


2016


TOTAL EJECUCION


Mantenimiento y Reparación de mobiliario y

Equipo de Oficina 2.000.000,00

2.000.000,00 302.695,42 74.755,28 377.450,70 1.622.549,30

Impuestos 22.700.000,00 20.000.000,00 - 42.700.000,00 174.025,00 10.127.453,01 10.301.478,01 32.398.521,99

Servicios de regulación -

-

- - -

Impuestos sobre bienes inmuebles

16.700.000,00 -

16.700.000,00

9.841.904,22 9.841.904,22 6.858.095,78

Impuestos 6.000.000,00 20.000.000,00

26.000.000,00 174.025,00 285.548,79 459.573,79 25.540.426,21

MATERIALES Y SUMINISTROS 38.600.000,00 - (6.700.000,00) 31.900.000,00 2.134.927,92 1.317.156,15 3.452.084,07 28.447.915,93

Productos Químicos y Conexos 6.700.000,00 - (1.500.000,00) 5.200.000,00 360.992,53 119.674,00 480.666,53 4.719.333,47

Combustibles y Lubricantes

1.000.000,00

1.000.000,00 136.352,05 115.974,00 252.326,05 747.673,95

Productos Farmacéuticos y Medicinales

200.000,00 - - 200.000,00

- - 200.000,00

Tintas, Pinturas y Diluyentes

5.000.000,00 - (1.500.000,00) 3.500.000,00 217.520,48 3.700,00 221.220,48 3.278.779,52

Otros productos químicos 500.000,00 - - 500.000,00 7.120,00 - 7.120,00 492.880,00

Alimentos y Productos

Agropecuarios 2.000.000,00 - - 2.000.000,00 106.382,99 209.825,00 316.207,99 1.683.792,01

Productos agroforestales

-

- - -

Alimentos y bebidas 2.000.000,00

- 2.000.000,00 106.382,99 209.825,00 316.207,99 1.683.792,01

Materiales y productos de uso en la construcción 17.500.000,00 - (3.500.000,00) 14.000.000,00 52.441,73 176.421,00 228.862,73 13.771.137,27

Materiales y productos metálicos

5.000.000,00

(1.500.000,00) 3.500.000,00 11.195,33 25.252,00 36.447,33 3.463.552,67

Materiales y productos minerales y asfalticos

1.000.000,00

1.000.000,00

27.570,00 27.570,00 972.430,00

Madera y sus derivados 500.000,00

500.000,00

- - 500.000,00

39



AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2016


2016


2016


TOTAL EJECUCION


Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de

computo 5.000.000,00

- - 5.000.000,00 32.499,99 74.824,00 107.323,99 4.892.676,01

Materiales y productos de vidrio

1.000.000,00 - - 1.000.000,00

- - 1.000.000,00

Materiales y productos de plástico

2.000.000,00 - (1.000.000,00) 1.000.000,00 8.746,41 20.425,00 29.171,41 970.828,59

Otros materiales y productos de uso en la

construcción 3.000.000,00

- (1.000.000,00) 2.000.000,00

28.350,00 28.350,00 1.971.650,00

Herramientas, repuestos y accesorios 2.000.000,00 - - 2.000.000,00 160.375,61 10.875,00 171.250,61 1.828.749,39

Herramientas e instrumentos

1.000.000,00

1.000.000,00 103.875,61 10.875,00 114.750,61 885.249,39

Repuestos y accesorios 1.000.000,00

1.000.000,00 56.500,00 - 56.500,00 943.500,00

Útiles, materiales y suministros diversos 10.400.000,00 - (1.700.000,00) 8.700.000,00 1.454.735,06 800.361,15 2.255.096,21 6.444.903,79


1.000.000,00 -

1.000.000,00 402.453,76 28.225,00 430.678,76 569.321,24

Prodi. Papel y Cartón 1.500.000,00 -

1.500.000,00 614.270,01 246.488,00 860.758,01 639.241,99

Textiles y Vestuarios 1.900.000,00 -

1.900.000,00 15.674,94 25.700,00 41.374,94 1.858.625,06

Útiles de Limpieza 500.000,00 -

500.000,00 408.506,35 39.831,00 448.337,35 51.662,65

Útiles y materiales de Resguardo y Seguridad

1.000.000,00

1.000.000,00

168.497,95 168.497,95 831.502,05

Otros útiles, materiales y suministros

4.500.000,00 - (1.700.000,00) 2.800.000,00 13.830,00 291.619,20 305.449,20 2.494.550,80

BIENES DURADEROS 751.500.000,00 (108.000.000,00) 500.000,00 644.000.000,00 - 45.541.787,39 45.541.787,39 598.458.212,61

Maquinaria, equipo 1.500.000,00 30.000.000,00 500.000,00 32.000.000,00 - 29.568.399,99 29.568.399,99 2.431.600,01

Equipo y mobiliario Oficina 1.500.000,00

- 500.000,00 2.000.000,00

- - 2.000.000,00

40



AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO

2016 MODIFICACIÓN


02-2016


2016


2016


TOTAL EJECUCION


Maquinaria y equipo diverso 30.000.000,00

30.000.000,00

29.568.399,99 29.568.399,99 431.600,01

Construcciones, adiciones y mejoras 750.000.000,00 (138.000.000,00) - 612.000.000,00 - 15.973.387,40 15.973.387,40 596.026.612,60

Edificios 400.000.000,00 (105.000.000,00)

295.000.000,00

- - 295.000.000,00

Instalaciones 350.000.000,00 (58.000.000,00)

292.000.000,00

- - 292.000.000,00

Otras construcciones adiciones y mejoras 25.000.000,00

25.000.000,00

15.973.387,40 15.973.387,40 9.026.612,60

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 325.536.557,00 - - 325.536.557,00 272.038.099,40 49.917.926,00 321.956.025,40 3.580.531,60

Transferencias corrientes

al sector publico 17.798.724,00 - - 17.798.724,00 14.300.267,00 1.622.093,00 15.922.360,00 1.876.364,00

Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados

Comisión Nacional de Emergencias

11.548.724,00

- - 11.548.724,00 11.548.724,00 - 11.548.724,00 -

Impuestos por transferir 6.250.000,00 - - 6.250.000,00 2.751.543,00 1.622.093,00 4.373.636,00 1.876.364,00

Otras transferencias corrientes al sector

privado 307.737.833,00 - - 307.737.833,00 257.737.832,40 48.295.833,00 306.033.665,40 1.704.167,60

Indemnizaciones 307.737.833,00

307.737.833,00 257.737.832,40 48.295.833,00 306.033.665,40 1.704.167,60

TOTAL 2.082.173.407,00 40.000.000,00 (6.000.000,00) 2.116.173.407,00 440.618.038,94 354.762.045,49 795.380.084,43 1.320.793.322,57

41

EGRESOS PROGRAMA DE DESARROLLO


AL 30 JUNIO 2016

PARTIDA PRESUPUESTO 2016

MODIFICACIÓN 01-2016

PRESUPUESTO DEFINITIVO 2016


2016



SALDO REAL 2016

Remuneraciones 208.121.274,00 5.000.000,00 213.121.274,00 57.765.897,91 46.026.104,75 103.792.002,66 109.329.271,34

Remuneraciones Básicas 82.597.276,00 - 82.597.276,00 21.210.700,27 21.857.501,46 43.068.201,73 39.529.074,27

Sueldos cargos fijos 60.719.162,00

60.719.162,00 15.687.549,88 16.539.903,00 32.227.452,88 28.491.709,12

Jornales Ocasionales -

- - - - -


21.878.114,00 5.523.150,39 5.317.598,46 10.840.748,85 11.037.365,15

Remuneraciones Eventuales

5.000.000,00 5.000.000,00 549.306,02 696.247,61 1.245.553,63 3.754.446,37

Tiempo Extraordinario

5.000.000,00 5.000.000,00 549.306,02 696.247,61 1.245.553,63 3.754.446,37

Incentivos Salariales 79.811.697,00 - 79.811.697,00 24.438.901,95 14.686.921,29 39.125.823,24 40.685.873,76


23.677.759,00 5.879.621,02 6.292.951,40 12.172.572,42 11.505.186,58 Restricción al ejercicio liberal de

la profesión 27.176.943,00

27.176.943,00 6.791.412,73 7.258.798,85 14.050.211,58 13.126.731,42


12.027.272,00

- - 12.027.272,00


11.882.887,00 10.705.194,06 - 10.705.194,06 1.177.692,94


5.046.836,00 1.062.674,14 1.135.171,04 2.197.845,18 2.848.990,82

42



AL 30 JUNIO 2016





2016



SALDO REAL 2016

Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social 24.184.493,00 - 24.184.493,00 5.937.888,18 4.344.993,48 10.282.881,66 13.901.611,34

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense

del Seguro Social 9,25% 13.355.614,00

- 13.355.614,00 3.279.132,13 2.399.473,91 5.678.606,04 7.677.007,96

Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 0,5%

721.926,00 - 721.926,00 177.250,50 129.701,36 306.951,86 414.974,14


2.165.776,00 - 2.165.776,00 531.751,29 389.103,94 920.855,23 1.244.920,77

Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones

Familiares 5% 7.219.251,00

- 7.219.251,00 1.772.503,92 1.297.013,01 3.069.516,93 4.149.734,07 Contribución Patronal al Banco

Popular y de Desarrollo Comunal 0,5%

721.926,00 - 721.926,00 177.250,34 129.701,26 306.951,60 414.974,40

Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros

Fondos de Capitalización 21.527.808,00 - 21.527.808,00 5.629.101,49 4.440.440,91 10.069.542,40 11.458.265,60 Contribución Patronal al Seguro

de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro Social

4,75% 7.334.759,00 - 7.334.759,00 1.800.863,87 1.317.765,09 3.118.628,96 4.216.130,04 Aporte Patronal al Régimen

Obligatorio de Pensiones Complementarias 1,5% 2.165.776,00 - 2.165.776,00 531.751,29 389.103,94 920.855,23 1.244.920,77

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 3% 4.331.551,00 - 4.331.551,00 1.063.502,30 778.207,77 1.841.710,07 2.489.840,93

Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados

(Asociación Solidarista) 7.695.722,00 - 7.695.722,00 2.232.984,03 1.955.364,11 4.188.348,14 3.507.373,86

SERVICIOS 106.964.147,00 (10.000.000,00) 96.964.147,00 3.112.685,95 8.696.739,67 11.809.425,62 85.154.721,38

Alquileres 12.358.147,00 - 12.358.147,00 1.070.266,00 5.499.814,40 6.570.080,40 5.788.066,60 Alquiler de Edificios, Locales y

Terrenos 12.358.147,00

12.358.147,00 1.070.266,00 5.499.814,40 6.570.080,40 5.788.066,60

43



AL 30 JUNIO 2016





2016



SALDO REAL 2016

Servicios Básicos 6.326.000,00 - 6.326.000,00 419.270,00 477.192,00 896.462,00 5.429.538,00

Servicio de Agua 416.000,00 - 416.000,00 20.195,00 14.172,00 34.367,00 381.633,00

Servicio de Energía Eléctrica 4.160.000,00 - 4.160.000,00 64.410,00 104.165,00 168.575,00 3.991.425,00

Servicio de Correo 100.000,00 - 100.000,00

2.000,00 2.000,00 98.000,00

Servicio de Telecomunicaciones 1.650.000,00 - 1.650.000,00 334.665,00 356.855,00 691.520,00 958.480,00

Servicios Comerciales y Financieros 1.000.000,00 - 1.000.000,00 15.294,80 13.392,50 28.687,30 971.312,70

Impresión, encuadernación y otros

500.000,00 - 500.000,00

11.200,00 11.200,00 488.800,00

Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 500.000,00 - 500.000,00 15.294,80 2.192,50 17.487,30 482.512,70

Servicios de Gestión y Apoyo 65.000.000,00 (10.000.000,00) 55.000.000,00 - - - 55.000.000,00

Servicios de ingeniería 45.000.000,00

45.000.000,00

- - 45.000.000,00

Servicios ciencias económicas 20.000.000,00 (10.000.000,00) 10.000.000,00

- - 10.000.000,00

Gastos de Viaje y de Transporte 8.000.000,00 - 8.000.000,00 645.495,00 719.630,00 1.365.125,00 6.634.875,00

Transporte dentro del país 5.000.000,00 - 5.000.000,00 58.745,00 98.800,00 157.545,00 4.842.455,00

Viáticos dentro país 3.000.000,00 - 3.000.000,00 586.750,00 620.830,00 1.207.580,00 1.792.420,00

Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones 4.250.000,00 - 4.250.000,00 740.661,00 - 740.661,00 3.509.339,00

Seguros 4.250.000,00 - 4.250.000,00 740.661,00 - 740.661,00 3.509.339,00

Capacitación y Protocolo 1.000.000,00 - 1.000.000,00 - 720.000,00 720.000,00 280.000,00

Actividades de Capacitación 1.000.000,00 - 1.000.000,00

720.000,00 720.000,00 280.000,00

Mantenimiento y Reparación 6.120.000,00 - 6.120.000,00 216.699,15 1.266.710,77 1.483.409,92 4.636.590,08 Mantenimiento y Reparación de

Equipo de Transporte 3.120.000,00

- 3.120.000,00 2.696,08 1.055.086,65 1.057.782,73 2.062.217,27


3.000.000,00

3.000.000,00 214.003,07 211.624,12 425.627,19 2.574.372,81

44



AL 30 JUNIO 2016





2016



SALDO REAL 2016

Impuestos 2.700.000,00 - 2.700.000,00 5.000,00 - 5.000,00 2.695.000,00

Impuestos 2.700.000,00

2.700.000,00 5.000,00 - 5.000,00 2.695.000,00

Servicios Diversos 210.000,00 - 210.000,00 - - - 210.000,00

Deducibles 210.000,00 - 210.000,00

- - 210.000,00

MATERIALES Y SUMINISTROS 21.170.000,00 4.000.000,00 25.170.000,00 2.256.773,86 1.454.266,03 3.711.039,89 21.458.960,11

Productos Químicos y Conexos 9.100.000,00 - 9.100.000,00 1.279.016,11 313.601,00 1.592.617,11 7.507.382,89

Combustibles y Lubricantes 7.000.000,00

7.000.000,00 346.506,21 313.601,00 660.107,21 6.339.892,79

Tintas, Pinturas y Diluyentes 2.100.000,00 - 2.100.000,00 932.509,90 - 932.509,90 1.167.490,10

Alimentos y Productos Agropecuarios 500.000,00 - 500.000,00 - 36.140,00 36.140,00 463.860,00

Alimentos y bebidas 500.000,00 - 500.000,00

36.140,00 36.140,00 463.860,00

Herramientas, repuestos y accesorios 6.240.000,00 3.000.000,00 9.240.000,00 - 813.600,00 813.600,00 8.426.400,00

Herramientas e instrumentos

4.000.000,00 4.000.000,00 - - - 4.000.000,00

Repuestos y accesorios 6.240.000,00 (1.000.000,00) 5.240.000,00

813.600,00 813.600,00 4.426.400,00

Útiles, materiales y suministros diversos 5.330.000,00 1.000.000,00 6.330.000,00 977.757,75 290.925,03 1.268.682,78 5.061.317,22


1.040.000,00 - 1.040.000,00 9.000,00 5.000,00 14.000,00 1.026.000,00

Prodi. Papel y Cartón 1.040.000,00 - 1.040.000,00 967.417,75 - 967.417,75 72.582,25

Textiles y Vestuarios 1.250.000,00 - 1.250.000,00

- - 1.250.000,00

Útiles de Limpieza 1.000.000,00 - 1.000.000,00 1.340,00 285.925,03 287.265,03 712.734,97 Útiles y materiales de Resguardo y

Seguridad 500.000,00

- 500.000,00

- - 500.000,00 Útiles y materiales de cocina y

comedor -

1.000.000,00 1.000.000,00

- - 1.000.000,00 Otros útiles, materiales y

suministros 500.000,00

- 500.000,00

- - 500.000,00

ACTIVOS FINANCIEROS 847.060.856,00 - 847.060.856,00 - 800.000.000,00 800.000.000,00 47.060.856,00

45



AL 30 JUNIO 2016





2016



SALDO REAL 2016

Prestamos 847.060.856,00 - 847.060.856,00 - 800.000.000,00 800.000.000,00 47.060.856,00

Préstamos al sector privado 847.060.856,00 - 847.060.856,00 - 800.000.000,00 800.000.000,00 47.060.856,00 Préstamos al sector privado

Asociaciones 800.000.000,00

- 800.000.000,00

800.000.000,00 800.000.000,00 - Préstamos al sector privado

Cooperativas 47.060.856,00

- 47.060.856,00

- - 47.060.856,00

BIENES DURADEROS 80.000.000,00 (39.000.000,00) 41.000.000,00 - - - 41.000.000,00

Maquinaria, equipo - 1.000.000,00 1.000.000,00 - - - 1.000.000,00

Equipo y programas de computo

1.000.000,00 1.000.000,00

- - 1.000.000,00

Bienes preexistentes 40.000.000,00 - 40.000.000,00 - - - 40.000.000,00

Terrenos 40.000.000,00

40.000.000,00

-

40.000.000,00

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.272.181.990,00 - 2.272.181.990,00 140.959.864,00 488.465.358,52 736.752.368,52 1.535.429.621,48

Transferencias de capital al sector publico 881.162.789,00 - 881.162.789,00 140.959.864,00 152.480.332,53 293.440.196,53 587.722.592,47

Transferencia de capital a instituciones Descentralizadas

no Empresariales 881.162.789,00 - 881.162.789,00 140.959.864,00 152.480.332,53 293.440.196,53 587.722.592,47 Transferencia de capital a

instituciones Descentralizadas no Empresariales Golfito

140.959.864,00 - 140.959.864,00 140.959.864,00 - 140.959.864,00 -


Empresariales Osa 572.621.289,00

- 572.621.289,00

43.274.366,87 43.274.366,87 529.346.922,13 Transferencia de capital a

instituciones Descentralizadas no Empresariales Coto Brus

28.391.928,00 - 28.391.928,00

15.940.132,22 15.940.132,22 12.451.795,78


Empresariales Buenos Aires 139.189.708,00

- 139.189.708,00

93.265.833,44 93.265.833,44 45.923.874,56

46



AL 30 JUNIO 2016





2016



SALDO REAL 2016

Transferencias de capital a entidades privadas sin fines de

lucro 1.391.019.201,00 - 1.391.019.201,00 - 335.985.025,99 443.312.171,99 947.707.029,01

Transferencia de capital a asociaciones 1.188.647.500,00 - 1.188.647.500,00 - 335.985.025,99 335.985.025,99 852.662.474,01

Transferencia de capital a asociaciones Golfito

84.168.257,00 - 84.168.257,00

- - 84.168.257,00

Transferencia de capital a asociaciones Corredores

865.366.315,00 - 865.366.315,00

237.152.525,86 237.152.525,86 628.213.789,14

Transferencia de capital a asociaciones Osa

154.944.671,00 - 154.944.671,00

98.832.500,13 98.832.500,13 56.112.170,87

Transferencia de capital a asociaciones Coto Brus

42.084.128,00 - 42.084.128,00

- - 42.084.128,00

Transferencia de capital a asociaciones Buenos Aires

42.084.129,00 - 42.084.129,00

- - 42.084.129,00

Transferencia de capital a fundaciones 202.371.701,00 - 202.371.701,00 - 107.327.146,00 107.327.146,00 95.044.555,00

Transferencia de capital a fundaciones Golfito 121.574.775,00 - 121.574.775,00

32.198.143,80 32.198.143,80 89.376.631,20

Transferencia de capital a fundaciones Osa 23.084.836,00 - 23.084.836,00

21.465.429,20 21.465.429,20 1.619.406,80

Transferencia de capital a fundaciones Corredores 23.084.836,00 - 23.084.836,00

21.465.429,20 21.465.429,20 1.619.406,80

Transferencia de capital a fundaciones Coto Brus 17.313.627,00 - 17.313.627,00

16.099.071,90 16.099.071,90 1.214.555,10

Transferencia de capital a fundaciones Buenos Aires 17.313.627,00 - 17.313.627,00

16.099.071,90 16.099.071,90 1.214.555,10

TOTAL 3.535.498.267,00 (40.000.000,00) 3.495.498.267,00 204.095.221,72 1.344.642.468,97 1.656.064.836,69 1.839.433.430,31

47

EGRESOS PROGRAMA DE BECAS


AL 30 JUNIO 2016




2016


2016


2016

TOTAL EJECUCION

PRESUPUESTARIA

SALDO REAL 2016

Remuneraciones 88.411.552,00 - 88.411.552,00 22.557.047,53 17.313.383,13 39.870.430,66 48.541.121,34

Remuneraciones Básicas 32.551.020,00 - 32.551.020,00 7.480.620,80 7.904.164,14 15.384.784,94 17.166.235,06

Sueldos cargos fijos 32.551.020,00

32.551.020,00 7.480.620,80 7.904.164,14 15.384.784,94 17.166.235,06

Incentivos Salariales 36.441.586,00 - 36.441.586,00 10.479.088,85 6.258.683,29 16.737.772,14 19.703.813,86


6.621.493,00 1.440.040,38 1.569.321,25 3.009.361,63 3.612.131,37

Restricción al ejercicio liberal de la profesión 15.718.847,00

15.718.847,00 3.602.191,55 3.813.049,81 7.415.241,36 8.303.605,64


5.109.280,00

- - 5.109.280,00


5.047.944,00 4.608.056,14 - 4.608.056,14 439.887,86


3.944.022,00 828.800,78 876.312,23 1.705.113,01 2.238.908,99

Contribuciones Patronales al Desarrollo y

la Seguridad Social 10.273.764,00 - 10.273.764,00 2.342.853,25 1.601.768,65 3.944.621,90 6.329.142,10

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social

9,25% 5.673.570,00

5.673.570,00 1.293.814,45 884.558,74 2.178.373,19 3.495.196,81

Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 0,5%

306.680,00

306.680,00 69.935,90 47.813,97 117.749,87 188.930,13


920.039,00

920.039,00 209.807,74 143.441,97 353.249,71 566.789,29

Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares 5%

3.066.795,00

3.066.795,00 699.359,22 478.139,93 1.177.499,15 1.889.295,85

Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 0,5%

306.680,00

306.680,00 69.935,94 47.814,04 117.749,98 188.930,02

Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros Fondos de

Capitalización 9.145.182,00 - 9.145.182,00 2.254.484,63 1.548.767,05 3.803.251,68 5.341.930,32

48



AL 30 JUNIO 2016




2016


2016


2016

TOTAL EJECUCION

PRESUPUESTARIA

SALDO REAL 2016

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones

de la Caja Costarricense del Seguro Social 4,75%

3.115.863,00

3.115.863,00 710.548,92 485.790,14 1.196.339,06 1.919.523,94

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 1,5%

920.039,00

920.039,00 209.807,74 143.441,97 353.249,71 566.789,29

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 3%

1.840.077,00

1.840.077,00 419.615,53 286.883,96 706.499,49 1.133.577,51

Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados (Asociación Solidarista)

3.269.203,00

3.269.203,00 914.512,44 632.650,98 1.547.163,42 1.722.039,58

SERVICIOS 38.345.225,00 - 38.345.225,00 640.440,86 1.638.746,70 2.279.187,56 36.066.037,44

Alquileres 5.236.150,00 - 5.236.150,00 - - - 5.236.150,00

Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos 5.236.150,00 - 5.236.150,00

- - 5.236.150,00

Servicios Básicos 5.460.000,00 - 5.460.000,00 186.254,39 217.076,75 403.331,14 5.056.668,86

Servicio de Energía Eléctrica 4.160.000,00 - 4.160.000,00

- - 4.160.000,00

Servicio de Correo 100.000,00 - 100.000,00

2.000,00 2.000,00 98.000,00

Servicio de Telecomunicaciones 1.200.000,00 - 1.200.000,00 186.254,39 215.076,75 401.331,14 798.668,86

Servicios Comerciales y Financieros 2.580.000,00 1.000.000,00 3.580.000,00 35.183,40 22.935,12 58.118,52 3.521.881,48

Impresión, encuadernación y otros 2.080.000,00

2.080.000,00

875,00 875,00 2.079.125,00

Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 500.000,00 1.000.000,00 1.500.000,00 35.183,40 22.060,12 57.243,52 1.442.756,48

Servicios de Gestión y Apoyo 5.220.000,00 - 5.220.000,00 94.500,00 302.250,00 396.750,00 4.823.250,00

Servicios ciencias económicas 5.220.000,00

5.220.000,00 94.500,00 302.250,00 396.750,00 4.823.250,00

Gastos de Viaje y de Transporte 1.682.000,00 - 1.682.000,00 132.500,00 153.800,00 286.300,00 1.395.700,00

Transporte dentro del país 325.000,00

325.000,00

- - 325.000,00

Viáticos dentro país 1.357.000,00 - 1.357.000,00 132.500,00 153.800,00 286.300,00 1.070.700,00

Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones 14.500.000,00 - 14.500.000,00 - - - 14.500.000,00

Seguros 14.500.000,00 - 14.500.000,00

- - 14.500.000,00

49



AL 30 JUNIO 2016




2016


2016


2016

TOTAL EJECUCION

PRESUPUESTARIA

SALDO REAL 2016

Capacitación y Protocolo 1.167.075,00 - 1.167.075,00 - 720.000,00 720.000,00 447.075,00

Actividades de Capacitación 1.167.075,00

1.167.075,00

720.000,00 720.000,00 447.075,00

Mantenimiento y Reparación 2.500.000,00 (1.000.000,00) 1.500.000,00 192.003,07 222.684,83 414.687,90 1.085.312,10

Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte 2.000.000,00 (1.000.000,00) 1.000.000,00

- - 1.000.000,00


500.000,00 - 500.000,00 192.003,07 222.684,83 414.687,90 85.312,10

MATERIALES Y SUMINISTROS 7.548.000,00 - 7.548.000,00 1.225.065,49 642.780,00 1.867.845,49 5.680.154,51

Productos Químicos y Conexos 3.760.000,00 - 3.760.000,00 412.952,14 574.160,00 987.112,14 2.772.887,86

Combustibles y Lubricantes 2.710.000,00

2.710.000,00 197.373,00 574.160,00 771.533,00 1.938.467,00

Tintas, Pinturas y Diluyentes 1.050.000,00

- 1.050.000,00 215.579,14 - 215.579,14 834.420,86

Útiles, materiales y suministros diversos 3.788.000,00 - 3.788.000,00 812.113,35 68.620,00 880.733,35 2.907.266,65

Útiles y Materiales de Oficina y Computo 800.000,00

800.000,00

5.340,00 5.340,00 794.660,00

Prod. Papel y Cartón 988.000,00

988.000,00 428.800,00 - 428.800,00 559.200,00

Textiles y Vestuarios 750.000,00

750.000,00

63.280,00 63.280,00 686.720,00

Útiles de Limpieza 750.000,00

750.000,00 383.313,35 - 383.313,35 366.686,65

Otros útiles, materiales y suministros 500.000,00

500.000,00

- - 500.000,00

50



AL 30 JUNIO 2016




2016


2016


2016

TOTAL EJECUCION

PRESUPUESTARIA

SALDO REAL 2016

ACTIVOS FINANCIEROS 422.070.397,00 - 422.070.397,00 39.019.634,73 38.601.249,41 77.620.884,14 344.449.512,86

Prestamos 422.070.397,00 - 422.070.397,00 39.019.634,73 38.601.249,41 77.620.884,14 344.449.512,86

Préstamos al sector privado 422.070.397,00 - 422.070.397,00 39.019.634,73 38.601.249,41 77.620.884,14 344.449.512,86

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 290.122.917,30 - 290.122.917,30 69.335.000,00 73.275.000,00 142.610.000,00 147.512.917,30

Transferencias corrientes a personas 290.122.917,30 - 290.122.917,30 69.335.000,00 73.275.000,00 142.610.000,00 147.512.917,30

Becas a terceras personas 290.122.917,30 - 290.122.917,30 69.335.000,00 73.275.000,00 142.610.000,00 147.512.917,30

TOTAL 846.498.091,30 - 846.498.091,30 132.777.188,61 131.471.159,24 264.248.347,85 582.249.743,45

51

ANÁLISIS DE LOS EGRESOS

Se presenta un cuadro del resumen de los egresos presupuestados

por programa en el II Trimestre del periodo 2016 en relación con

los egresos ejecutados, además de la comparación con el año 2015.

Programa Presupuesto por

programa al

30/06/2016

Gasto Ejecutado

por programa al

30/06/2016

% Ejecución

al

30/06/2016

% Ejecución

al

30/06/2015

Administración 1.311.694.452,00 553.013.389,13 42% 52%

Deposito 2.116.173.407,00 795.380.084,43 38% 37%

Becas 846.498.091,30 264.248.347,85 31% 36%

Desarrollo 3.495.498.267,00 1.656.064.836,69 47% 24%

TOTAL 7.769.864.217,29 3.268.706.658,10 42% 36%

Del cuadro se desprende que durante el periodo 2016 se han

ejecutado ¢3.268.706.658,10, que representan un 42%, en relación

con el año anterior aumento en un 7 % la ejecución.

JUDESUR

Ejecución % del II Trimestre del cuatrienio 2013-2016

Periodo 2016 2015 2014 2013

REMUNERACIONES 44% 47% 43% 45%

SERVICIOS 34% 28% 18% 21%

MATERIALES Y SUMINISTROS 17% 8% 15% 25%

ACTIVOS FINANCIEROS 69% 72% 41% 46%

BIENES DURADEROS 8% 9% 0% 1%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 65% 63% 64% 70%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 32% 12% 58% 0%

CUENTAS ESPECIALES 0% 0% 0% 0%

EJECUCION PERIODO 42% 36% 40% 36%

52

Como se puede observar, en este periodo se ha incrementado la

ejecución en dos puntos en relación con el periodo anterior.

53

Comportamiento del Gasto

El porcentaje de gasto al finalizar el II Trimestre 2016 es de

42 %, a nivel institucional, distribuida según subpartida

presupuestaria de la siguiente forma:

Partida Presupuesto

Aprobado 2016 Gasto Real 2016 %

REMUNERACIONES 1.019.956.168,00 451.172.762,65 44%

SERVICIOS 1.363.622.178,00 458.206.805,83 34%

MATERIALES Y

SUMINISTROS 82.273.000,00 13.715.785,45 17%

ACTIVOS FINANCIEROS 1.269.131.253,00 877.620.884,14 69%


TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 1.044.499.628,30 676.588.348,88 65%

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL 2.272.181.990,00 736.752.368,52 32%

TOTAL EGRESOS 7.769.864.217,30 3.268.706.658,10 42%

54

JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS

Remuneraciones

JUDESUR cuenta con 50 plazas definidos en la Relación de Puestos

de la Institución, los cuales están aprobados por la Secretaría

Técnica de la Autoridad Presupuestaria.

La distribución de las plazas está conformada de la siguiente

forma:

N°

puestos

CLASE

1 Asistente profesional

1 Asistente técnico

1 Auditor

1 Gerente

2 Misceláneo de Servicio

Civil 1

4 Oficial de Seguridad

Servicio Civil 1

1 Oficinista de Servicio

Civil 1

1 profesional servicio civil

3

15 Profesional de Servicio

Civil 1- B

4 Profesional Jefe Servicio

Civil 3

1 Profesional en Informática

1 C

3 Profesional Jefe Servicio

Civil 1

6 Profesional Servicio Civil

1-A

1 Secretaria Servicio Civil 2

6 Técnico de Servicio Civil

3

1 Secretaria Servicio Civil 1

1 Técnico Servicio Civil 1

Para este rubro se presupuestó para el 2016 un monto de

¢ 1.019.956.168,00; el egreso ejecutado al finalizar el I

Trimestre es de ¢451.172.762,65, ejecutándose un 44.23% de la

estimación.

55


Egreso Real 2015 Presupuesto

Aprobado 2016 Egreso Real 2016

Porcentaje 2015

Porcentaje 2016

898.643.081,00 421.849.105,00 1.019.956.168,00 451.172.762,65 46,94% 44,23%

La base Legal para el pago de estos pluses se describe a

continuación:

Dedicación exclusiva: Basados en DECRETO 23669-H Normas para la

aplicación de la dedicación exclusiva para las Instituciones y

Empresas Públicas, cubiertas por el ámbito de la Autoridad

Presupuestaria.

Carrera Profesional: Decreto Nº 35352-H Con fundamento en las

atribuciones que les confieren los artículos 140 incisos 3) y 18)

y 146 de la Constitución Política; los artículos 25 inciso 1), 27

inciso 1) y 28 inciso 2) acápite b) de la Ley Nº 6227, Ley General

de la Administración Pública de 2 de mayo de 1978 y sus reformas;

los artículos 21, 23 y 24 de la Ley Nº 8131, Ley de la

Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos

de 18 de setiembre de 2001 y sus reformas; su Reglamento, el

Decreto Ejecutivo Nº 32988-H-MP-PLAN de 31 de enero de 2006 y sus

reformas; el Decreto Ejecutivo Nº 33048-H, Normas para la

aplicación de la Carrera Profesional para las Entidades Públicas

cubiertas por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria de 17 de

febrero de 2006 y la Resolución Nº DG-064-2008 de las doce horas

de 28 de febrero de 2008 de la Dirección General de Servicio

Civil.

Prohibición: El fundamento legal de este rubro lo establece la

Ley 8422 y el Reglamento Contra la Corrupción y el

56

Enriquecimiento Ilícito, la cual en sus artículos 27 y 31,

establece la retribución económica, por la prohibición de

ejercer profesiones liberales, al personal que ocupe un

puesto de jefatura en la proveeduría, con un porcentaje de

65% sobre el salario base, quien acorde con las funciones que

desempeña le permite hacerse acreedor del plus en mención en

términos de la restricción y la Jefatura del Departamento

Financiero.

Asimismo, la Ley 8292 “Ley General de Control Interno”, en su

artículo 34 establece la creación del pago de Prohibición al

personal de la Auditoría Interna, con un porcentaje de 65%

sobre sueldo para cargos fijos, en el caso de JUDESUR, se

incluye al Auditor Interno y tres profesionales. Ley contra la

corrupción y el enriquecimiento ilícito en la función pública ley

nº 8422

Quinquenios: A los funcionarios que se le reconocen los

quinquenios ya que fueron adoptados según transitorio II de la

Ley 7730 mediante movilidad horizontal del IC.T. A JUDESUR.

A continuación, se presenta cuadro en donde refleja a que

categorías se les paga cada incentivo:

AREA DEDICACION

EXCLUSIVA

PROHIBIC

ION

ANUALIDAD CARRERA

PORFESIONAL

Profesional Jefe Servicio

Civil 1

55% 13,00 39,5

Profesional Servicio

Civil 1-B

55% 11,00 49

Profesional en

Informática IC

55% 13,00 31


Civil 1-A

20% 14,00 10


Civil 1-B

55% 10,00 29,5


Civil 1-A

55% 10,00 17


Civil 1-B

55% 9,00 46

Asesor Profesional 55% 2,00 16


Civil 3

55% 7,00 29,5


Civil 1-A

55% 14,00 18


Civil 1

55% - 18


Civil 3

55% 13,00 28

57


Civil 1-B

55% 21,00 18


Civil 1-A

20% 8,00 12


Civil 1-B

55% 6,00 24


Civil 3

55% 10,00 45


Civil 1-B

55% - 36


Civil 1-B

55% 15,00 50,5


Civil 1-B

55% - 27


Civil 1-B

55% 0,0 16,0


Civil 1-B

55% 10,00 18,0


Civil 3

55% 16,00 30,5


Civil 3

65% 20,00 40


Civil 1

65% 17,00 58,5


Civil 1-B

65% 9,00 43


Civil 1-B

65% 16,00 27


Civil 1-B

65% 11,00 44

Auditor 65% 9,00 46

Suplencias


Civil 1-A

55% 9,00 17


Civil 3

55% 39,00 51,5


Civil 1 A

55% 2,00 16


Civil 1

65% 2,00 16


Civil 3

55% - 16

Dietas

De acuerdo a lo establecido en el artículo 10 de la ley 7730, la

Junta Directiva de JUDESUR se compone por nueve miembros. Se les

58

otorgan las dietas que son calculadas de acuerdo a la Ley N°

7138, Articulo 60 (Gaceta 233 del 24/11/1989). Mediante Decreto

Nº 38650-MP-H-PLAN, publicado en la Gaceta Nº 194 del 8 de octubre

2014, se interviene JUDESUR, y se nombra una Junta Interventora

de cinco miembros.

A partir de la publicación de la nueva Ley 9356, la cual rige para

la Junta de Desarrollo Regional de la Zona Sur, publicada en la

gaceta según ALCANCE DIGITAL N° 96.—Lunes 13 de junio del 2016, e

los artículos 15 y 26 se establece lo siguiente:

ARTÍCULO 15.- La Junta Directiva estará integrada por

representantes de las siguientes instituciones y organizaciones de

la zona Sur:

a) Uno por las Asociaciones de Desarrollo Integral,

electo por la Federación de Uniones Cantonales del Sur, cuyas

asociaciones deberán tener domicilio en los cantones de la zona

(Golfito, Corredores, Buenos Aires, Osa y Coto Brus). Esta misma

Federación deberá nombrar un miembro suplente quien asumirá en

caso de ausencia temporal o permanente del miembro propietario y

por el periodo en el que fue nombrado el titular.

b) Uno por las cooperativas, electo por la Unión de

Cooperativas de la Zona Sur, cuyas cooperativas deberán tener

domicilio en los cantones de la zona (Golfito, Corredores, Buenos

Aires, Osa y Coto Brus). Esta misma Unión De Cooperativas deberá

nombrar un miembro suplente quien asumirá en caso de ausencia

temporal o permanente del miembro propietario y por el periodo en

el que fue nombrado el titular.

c) Uno por la Asociación de Concesionarios del Depósito

Libre de Golfito.

d) Uno por el Poder Ejecutivo, nombrado por el Consejo

de Gobierno.

59

e) Un representante por cada municipalidad de los

cantones de Osa, Buenos Aires, Golfito, Corredores y Coto Brus,

electo por el Concejo Municipal respectivo. Estos representantes

deberán residir en el momento de la designación y durante el

ejercicio del cargo en el respectivo cantón.

f) Un representante de los pueblos indígenas existentes en los

cinco cantones de cobertura de JUDESUR, escogido de conformidad

con lo que establezca el Reglamento de la presente Ley. Esta misma

agrupación indígena deberá nombrar un miembro suplente quien

asumirá en caso de ausencia temporal o permanente del miembro

propietario y por el periodo en el que fue nombrado el titular.

g) Un representante de las organizaciones sociales de pequeños y

medianos productores de bienes y servicios existentes en la región

de cobertura geográfica de JUDESUR, escogido de conformidad con lo

que establezca el Reglamento de la presente Ley. Estas mismas

organizaciones sociales deberán nombrar un miembro suplente quien

asumirá en caso de ausencia temporal o permanente del miembro

propietario y por el periodo en el que fue nombrado el titular.

ARTÍCULO 26.- Los miembros de la Junta Directiva que asistan a las

sesiones, percibirán el pago de la totalidad de dietas por un

máximo de cuatro sesiones ordinarias y hasta dos extraordinarias

al mes, remuneradas con un monto de sesenta y tres mil quinientos

colones (¢63.500,00) por sesión.

El monto de las dietas de los miembros de la Junta Directiva se

actualizará anualmente conforme al IPC.

60

Servicios


¢ 1.363.022.178,00, mediante modificación interna se reforzó. El

egreso ejecutado al segundo trimestre es de ¢ 458.206.805.83,

alcanzándose un 33.60 de la estimación.


Egreso Real 2015


Egreso Real 2016

Porcentaje 2015

Porcentaje 2016

1.197.260.267,00 334.701.002,00 1.363.622.178,00 458.206.805,83 27,96% 33,60%

Materiales y suministros.


¢ 89.373.000,00, mediante modificación se disminuyó.

El egreso real al segundo trimestre es de ¢ 13.715.785.45,

ejecutándose un 16.67% de la estimación.

61

Activos financieros

Para este rubro se determinó para el 2016 incorporar recursos por

¢1.269.131.253,00; compuesto por la estimación del Programa de

Desarrollo por ¢ 847.060.856,00 y Programa de Becas para créditos

universitarios por un monto de ¢ 422.070.397,00.

El egreso ejecutado asciende a ¢ 877.620.884,14, esto corresponde

al Programa de Becas ¢ 77.620.884,14 y Programa de Desarrollo ¢

800.000.000,00; representa un 69.15% de la estimación.


Egreso Real 2015 Presupuesto

Aprobado 2016 Egreso Real 2016

Porcentaje 2015

Porcentaje 2016

193.149.976,00 14.677.397,00 82.273.000,00 13.715.785,45 7,60% 16,67%

62

Con la publicación de la Ley Nº 9356 el pasado 13 de Junio, los

ingresos tributarios son disminuidos en un 4% en relación con la

Ley 7730, lo que traducido financieramente implica según

proyecciones realizadas para el segundo semestre, una disminución

en 1600 millones de colones para este periodo, además con el

porcentaje del 15% para la administración y gastos operativos se

determinó que es insuficiente para cubrir el gasto operativo que

se tenía aprobado en el presupuesto institucional de JUDESUR para

el periodo 2016. Esto genera una incertidumbre sobre la

posibilidad de llevar a cabo todas las actividades plasmadas en el

Plan Operativo 2016.

Esta situación es preocupante por cuanto incide directamente en la

aprobación de créditos nuevos para lo que resta del año, afectado

considerablemente el cumplimiento de los objetivos del Plan

Operativo, así como los del Plan Nacional de Desarrollo.




Porcentaje 2015

Porcentaje 2016

498.105.211,00 359.947.758,00 1.269.131.253,00 877.620.884,14 72,26% 69,15%

63

Programa Desarrollo

Se muestran el siguiente cuadro del estado de los proyectos:

Descripción de la

Meta

Certi

ficac

ión

presu

puest

aria

Existen

informes

de

fiscalizac

ión

internos o

externos

Prese

ntaci

ón

avanc

e de

liqui

dació

n

V°B° de

la

liquidac

ión por

Formaliz

ador

Solicit

ud

aprobac

ión uso

de los

recurso

s

Aprob

ación

de

Junta

Direc

tiva

Desembol

so

Avanc

e

total

Meta

Avance

total

Presupue

sto

Presupue

sto 2016

Pendien

te 2016

Siembra y

mantenimiento de 458

hectáreas de palma

en las fincas de los

asociados a la

cooperativa 005-02-R

100% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 29% -

47.060.8

56,12

47.060.

856,12

III etapa

reactivación y

modernización de la

ganadería en los

cantones de la Zona

Sur 003-06-PR-R 100% 0% 100% 100% 100% 100% 100% 86%

800.000.

000,00

800.000.

000,00 -

Bienes Duraderos.

En este rubro se estimó ejecutar en el Presupuesto Ordinario un

monto de ¢ 717.700.000,00. Al terminar el primer trimestre se

refleja una ejecución de 0%.


Ingreso Real 2015


Ingreso Real 2016 Porcentaje

2015 Porcentaje

2016

958.087.962,00 673.686,00 717.700.000,00 19.990,01 0,07% 0,00%

64

Construcción de tres locales comerciales en el DLCG

295.000.000.00

se elaboró un anteproyecto preliminar. Para el segundo semestre se

contratara la confección de planos para determinar

especificaciones técnicas, presupuesto de obra, cartel de

licitación.

Remodelación general del sistema eléctrico del DLCG

¢129.000.000.00

Para el segundo semestre realizara adenda a la contratación de J

Lizano y Asociados segunda etapa del contrato de servicios con J.

Lizano par el asesoramiento técnico para elaborar el cartel de

licitación.

Reparación y reforzamiento de la planta de tratamiento

¢ 50.000.000.00

Proceso de licitación adjudicado, inicia la ejecución de la obra

en julio.

65

Transferencias corrientes

En este rubro se estimó un monto de ¢ 1.038.499.628,30. El egreso

real para el primer trimestre es de ¢447.586.507,64, ejecutándose

un 43.10 % de la estimación.

En esta partida se refleja la ejecución de los recursos al

Ministerio de Hacienda, según convenio firmado entre ambas

instituciones para la operación en el Depósito Libre.

Asimismo, se realizó pago parcial de indemnización por sentencia

de resolución Nº 1659-2012, del juzgado Contencioso

Administrativo, derivado del proceso bajo el expediente Nº 04-

000132-0163-CA, en el que se condenó a la Junta de Desarrollo

Regional de la Zona Sur conforme resolución Nº 1659-2012, a pagar

a ELECTRONICA OMEGA S.A. e INVESIONES SHIBLE E HIJOS S.A., por un

monto de ¢ 257.737.833,00.


Ingreso Real 2015


Ingreso Real 2016

Porcentaje 2015

Porcentaje 2016

1.194.731.579,00 448.408.472,00 1.038.499.628,30 447.586.507,64 37,53% 43,10%

66

Programa de Becas:

Para el periodo 2016 se incorporaron ¢290.122.917,30 para la

colocación de 1.346 Becas de Secundaria para estudiantes

residentes en los cantones de Golfito, Osa, Coto Brus, Corredores

y Buenos Aires.

Como se puede observar la ejecución total al mes de Junio

alcanza un 49%; manteniendo compromisos por 146.2 millones de

los beneficios aprobados, de manera que la ejecución con los

compromisos actuales asciende a un 100%.

PROGRAMA BECAS

Ejecución Presupuestaria

Becas de Secundaria

Periodo 2016

Cantón Presupuesto Ejecutado Compromisos Saldo %

Golfito 58.024.583,46 29.015.000,00 28.490.000,00 519.583,46 50%

Osa 58.024.583,46 29.690.000,00 28.115.000,00 219.583,46 51%

Corredores 58.024.583,46 27.975.000,00 29.740.000,00 309.583,46 48%

Coto Brus 58.024.583,46 30.035.000,00 27.989.000,00 583,46 52%

Buenos Aires 58.024.583,46 25.955.000,00 31.910.000,00 159.583,46 45%

Totales 290.122.917,30 142.670.000,00 146.244.000,00 1.208.917,30 49%

67

Transferencias de capital

Por este rubro se estimó un monto de ¢ 2.272.181.990,00. El egreso

real para el segundo trimestre es de ¢140.959.864,00, ejecutándose

un 6.20% de la estimación.


Egreso Real 2015


Egreso Real 2016

Porcentaje 2015

Porcentaje 2016

1.396.846.387,00 72.000.000,00 2.272.181.990,00 140.959.864,00 5,15% 6,20%

68

Se muestran el siguiente cuadro del estado de los proyectos ejecutados:

ID PROYECTO ENTE EJECUTOR

Descripción de las etapas y avances

Aprobación de Junta Directiva

Certificación presupuestaria

Elaboración de

Convenio o Contrato

Firma Convenio

o Contrato

Refrendo Convenio

o Contrato

Aprobación procesos de contratación

Desembolso Avance

total Meta

Avance total Presupuesto

Presupuesto 2016 Pendiente 2016

GOLFITO

1 Construcción de

Gimnasio Liceo de Comte

Junta Administrativa Liceo de Comte

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 140.959.864,00 140.959.864,00 -

2

Mejoramiento de la educación de las

ciencias en colegios y liceos de la zona sur

Fundación Universidad de

Golfito

100% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 29% - 86.947.520,00 86.947.520,00

OSA

3

Obra de mantenimiento mayor

y obra nueva menor Iera Etapa

Junta de Educación

Escuela Tres Ríos

100% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 71% - 36.998.434,00 36.998.434,00

4 Construcción de Salón

de Actos

Junta de Educación

Escuela Once de Abril

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 43.274.366,88 43.274.366,88 -

5 Compra de lote y

construcción de área de salud y lavandería

Asociación Hogar de

Ancianos de Palmar Sur de

Osa

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 98.832.500,18 98.832.500,18 -

6

Remodelación de las instalaciones del antiguo Liceo del

Pacífico sur para la apertura de un centro de formación del INA

en Puerto Cortés

Junta Administrativa

Liceo del Pacífico Sur

100% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 71% - 492.348.487,75 492.348.487,75

CORREDORES

69

ID PROYECTO ENTE EJECUTOR

Descripción de las etapas y avances

Aprobación de Junta Directiva

Certificación presupuestaria

Elaboración de

Convenio o Contrato

Firma Convenio

o Contrato

Refrendo Convenio

o Contrato

Aprobación procesos de contratación

Desembolso Avance

total Meta

Avance total Presupuesto

Presupuesto 2016 Pendiente 2016

7

Diseño y construcción del edificio de la

Delegación Policial de Laurel de Corredores

Asociación para el Desarrollo

Sostenible del Territorio Buenos Aires Coto Brus

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 232.409.475,34 809.254.144,06 576.844.668,72

COTO BRUS

8 Construcción de dos

Aulas

Junta de Educación

Escuela La Isla

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 15.940.132,22 28.391.927,63 12.451.795,41

BUENOS AIRES

9 Construcción de

Gimnasio Multiuso

Junta Administrativa

Liceo de Terraba

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 93.265.833,44 139.189.707,47 45.923.874,03

REGIONALES

10

Implementación del proyecto

conectándose (una computadora por

niño)

Fundación Quirós Tanzi

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 107.327.146,00 115.424.181,00 8.097.035,00

11 Caminos de Liderazgo

Asociación Grupo de Acción

Territorial del Sur

100% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 71% - 224.105.856,00 224.105.856,00

12

Estudio de factibilidad para implementación de un centro de valor

agregado

Asociación para el Desarrollo

Sostenible del Territorio Buenos Aires Coto Brus

100% 100% 100% 100% 100% 0% 0% 71% - 56.455.000,00 56.455.000,00

Informe De Ejecución Presupuestaria -...

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