0302-Escuela Académico Profesional de Ciencias Contables y Financieras.

INFORMATICA CONTABLE II

TRABAJO ACADÉMICO

Docente

CPC jorge Luis Morales Santiváñez

Estudiante

ABRAHAM CUTIPA QUENAYA

Código

2011203984

Modulo II - Ciclo 4

DUED– TACNA

2012

1- TA030220123DUED

2

1. Haciendo uso de aplicaciones contables computarizadas CONCAR, elabora la Pte. monografía contable – 10ptos.

http://interfacescontablesvbaexcel.blogspot.com/2012/05/ejemplo-libro-mayor-en-excel-desde-el.html

Elaborar el Inventario de la Empresa “COM. ROMA” con número de RUC 20077994417 ubicado en Jr. Ayacucho 1075 – Lima al 05 – 01 -12 con los sgtes. Saldos:Dinero en efectivo 80000Cta. Cte. BCP 50000Facturas por cobrar:Cliente RUC Documento Fecha ImporteURANO 20031141121 FT-001-44121 18/12/10

18/01/118500

Mercaderías10 Unidades de Art A c/u 150015 Unidades de Art B c/u 3000Muebles y enseres 15000ProveedoresCliente RUC Documento Fecha ImporteSATURNO 20031115451 FT-001-

32325115/12/1015/01/11

6000

Depreciación Muebles 650IGV 12000COMPRAS: GASTOS – 60% ADM – 40% VTAS

Fecha RUC Documento Proveedor Producto Importe Pago

05/01/12 20085714401 FT 001-2315 SOL 12 UN “A” C/U 1200 Efectivo

10/01/12 20031115451 FT 001-2321 SATURNO 10 UN “B” C/U 2800 CH #001

15/01/12 20085719542 FT 001-2892 PLUTON 14 UN “A” C/U 1200 CH #002

20/01/12 20085321544 RC 001-3694 SEDAPAL AGUA 600 + IGV Efectivo

25/01/12 20085714401 FT 001-2365 SOL 10 UN “A” C/U 1200 CH #003

28/01/12 20082651248 RC 001-3654 EDELNOR LUZ 150 + IGV Efectivo

29/01/12 20031115451 FT 001-2351 SATURNO 07 UN “B” C/U 2800 CH #004

29/01/12 20085719542 FT 001-2836 PLUTON 08 UN “A” C/U 1200 CH #005

30/01/12 20036911223 RC 001-3692 TELEFONICA TELEFONO 200 INC IGV Efectivo

VENTAS:Fecha RUC Documento Cliente Producto Importe Pago

05/01/12 20085714362 FT 001-3621 URANO 10 UN “A” C/U 1850 Cta Cte

07/01/12 20031132145 FT 001-3622 SILICON 07 UN “B” C/U 3500 Cta Cte

15/01/12 20085732154 FT 001-3623 SOYUZ 10 UN “A” C/U 1850 Efectivo

20/01/12 20085733245 FT 001-3624 MEGASIS 05 UN “A” C/U 1850 Efectivo

25/01/12 20031132157 FT 001-3625 FENIX 05 UN “A” C/U 1850 Cta Cte

28/01/12 20031132145 FT 001-3626 SILICON 07 UN “B” C/U 3500 Cta Cte

29/01/12 20031132157 FT 001-3627 FENIX 10 UN “B” C/U 3500 Cta Cte

30/01/12 20085733245 FT 001-3628 MEGASIS 04 UN “A” C/U 3500 Crédito 30 días- Canje

por letra 10% de interés

HONORARIOS:60% ADM – 40% VTASFecha RUC Documento Proveedor Importe Pago10/01/12 10056563211 RH 001-0352 Pedro Vargas Soto 1800.00 Efectivo

15/01/12 10056563215 RH 001-0321 Tomas López Tolentino 800.00 Efectivo

10/01/12 10066655623 REC. 001-004 MARIA LLANOS ROJAS 2500 CH 004

12/01/12 10067523500 REC. 001-006 ERNESTO BAUTISTA REYES

1350 CH 005

PLANILLA DE SUELDOS: 60% ADM – 40% VTASBOLETA APELLIDOS Y NOMBRES CARGO HABER

BASICOASIG.

FAMILIARAFP Pago

101 JOSE JIMENEZ BORJA GERENTE 1500.00 AFP PRIMA 12.80%

CH #006

102 MARIA HERNANDEZ SOTO

SUPERVISOR 1800.00 X CH #007

103 ROSARIO GARCIA MEDINA

SECRETARIA 1000.00 AFP INTEGRA

13.00%

CH #008

104 PEDRO PERALTA PEÑA VENDEDOR 800.00 X CH #009

Se aplica CTS a cada trabajador

3- TA030220122DUED

Datos a fin de mes30/1 Se cancela por mantenimiento de chequera a BCP por S/ 100.00 30/1 Se compra una Computadora CORE I7 por 2600 + IGV se cancela a través de cta cte. Se solicita los servicios del Sr. Pedro Estupiñan a fin de instalar la computadora nos emite RH # 001-3850 por 220 30/1 Se cancela el IGV según apertura CH 01030/1 Se cancela AFP y contribuciones sociales de planilla CH 01130/1 La depreciación de muebles es del 20% anual.30/1 Se emite cheque 012 a fin de crear caja chica (Fondo Fijo) por el valor de 1200.00DETERMINE EL COSTO DE VENTA METODO PROMEDIO - EXCELNOTA: Cancelar factura de apertura CH 012 y se cobra la factura a través de cta. Cte – De acuerdo a fecha

Se solicita:- Registro de Compras- Registro de Ventas- Libro Caja Banco- Registro de Letras por cobrar o pagar- Retenciones de Honorarios- Planilla del mes- Libro de almacén – Método Promedio (Excel)- Operaciones en el libro Diario- Libro Mayor- Balance de Comprobación- Balance General- Estado de pérdidas y ganancias

2. CASO PRACTICO PDT IGV - RENTA (621), PDT PERCEPCIONES(697), PDT RETENCIONES (626), PDT TRABAJADORES INDEPENDIENTES (616), OPERACIONES CON TERCEROS (3500) – 8 PTOS

LA EMPRESA MIRGABY SAC CON RUC 20479105104, DEDICADA AL VENTA DE BUFFETS Y REALIZACION DE EVENTOS, ES DESIGNADO COMO AGENTE DE PERCEPCION DE VENTA INTERNA Y AGENTE DE PERCEPCION SEGÚN R.S.058-2006,REALIZA LAS SIGUIENTES COMPRAS:

01/10/2011

027-0159970 10090636702 ERIBERTA LAUREANO HUAMAN S/. 6,000.00 INC. IGV

09/10/2011

090-0098567 10089127985 CASTRO ROLANDO LEDA N. S/.15,850.00 MAS IGV

18/10/2011

024-0108932 20506996920 DOO WON REPRESENTACIONES S.R.L S/. 8,150.00 INC. IGV

23/10/2011

001-337925 10105738337 CARMEN GUSHIKEN KOKI S/.13,000.00 INC. IGV

31/10/2011

0002-11231 10074061791 LORENZA JULIA GARAYAR CULE

S/. 6,850.00 MAS IGV

LA EMPRESA MIRGABY SAC REALIZA LAS SIGUIENTES VENTAS:

02/10/2011 002-002010 20515978420 NEGEN & SERVICIOS S.A.C S/.10,780.00 INC. IGV CONTADO

10/10/2011 002-002011 20390606479 INVERSIONES EL ASESOR S.A.C S/.12,000.00

MAS IGV CREDITO

17/10/2011 002-002012 20515978420 NEGEN & SERVICIOS S.A.C S/. 9,150.00 INC. IGV CONTADO

4- TA030220122DUED

22/10/2011 002-002013 20477958347 EL AVENTURERO ERIL S/. 7,650.00 INC. IGV CONTADO

25/10/2011 002-002014 20515978420 NEGEN & SERVICIOS S.A.C S/. 6,320.00

MAS IGV CREDITO

31/10/2011 002-002015 20477919791 INVERSIONES MIYA S.A.C S/.11,780.00 INC. IGV CREDITO

LA EMPRESA MIRGABY SAC, COMPRA AL SR. ALFREDO NAVARRO GOMEZ CON DNI 41457711, PRODUCTOR DE PAPA,CON LIQUIDACION DE COMPRA, PARA TAL EFECTO LE RETIENE EL IGV Y EL IMPUESTO A LA RTA DE 3ERA CATEGORIA:

07/10/2011 001-00104 S/. 3,400.00 INC. IGV

17/10/2011 001-00105 S/. 3,220.00 INC. IGV

27/10/2011 001-00106 S/. 3,100.00 INC. IGV

REALIZAR EL PDT DECLARACION ANUAL DE OPERACIONES CON TERCEROS - DAOT, SOLO PARA LAS OPERACIONESMAYORES A 2 UIT

5- TA030220122DUED