III Trimestre 2018 - hacienda.go.cr · acueductos urbanos ii y alcantarillado sanitario de juanito...

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Mayo 2018

III Trimestre 2018

Informe de Seguimiento de los Créditos Externos en periodo de ejecución del Gobierno Central y Resto del Sector

Público

Dirección de Crédito Público Departamento de Coordinación y Control del Endeudamiento Público

02 de Noviembre 2018

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TABLA DE CONTENIDO

I. INTRODUCCIÓN ................................................................................................................. 9 II. COMPORTAMIENTO DE LA CARTERA DE CRÉDITOS EN EJECUCIÓN .................................... 10 BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACIÓN ECONÓMICA (BCIE) ......................................... 19 BCIE 2184: PROGRAMA DE MODERNIZACIÓN Y REHABILITACIÓN DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA. ........................................................................................................................... 20 BCIE 2164: PROGRAMA DE ABASTECIMIENTO DEL ÁREA METROPOLITANA DE SAN JOSÉ, ACUEDUCTOS URBANOS II Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE JUANITO MORA, PUNTARENAS 25 BCIE 2129: PROYECTO DE REDUCCIÓN DE AGUA NO CONTABILIZADA Y OPTIMIZACIÓN DE LA EFICIENCIA ENERGÉTICA EN EL GRAN ÁREA METROPOLITANA Y ZONAS RURALES ..................... 27 BCIE 2128: PROGRAMA DE RENOVACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO HOSPITALARIO .................................................................................................................................. 30 BCIE 2157: PROYECTO MERCADO MAYORISTA DE LA REGIÓN CHOROTEGA. ............................. 32 BCIE 2080: PROGRAMA OBRAS ESTRATÉGICAS DE INFRAESTRUCTURA VIAL ............................. 36 BCIE 1725: PROGRAMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE DEL ÁREA METROPOLITANA DE SAN JOSÉ, ACUEDUCTOS URBANOS Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE PUERTO VIEJO DE LIMÓN .............................................................................................................................................. 38 BANCO EUROPEO DE INVERSIONES (BEI) ................................................................................. 42 BEI N°82842: PROYECTO GEOTÉRMICO PAILAS II ..................................................................................... 43 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID) ................................................................... 45 BID 3071/OC-CR Y 3072/CH-CR: PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA DEL TRANSPORTE (PIT) ... 46 BID 3488/OC-CR: PROGRAMA DE INTEGRACIÓN FRONTERIZA DE COSTA RICA .......................... 49 BID 2493/OC-CR: PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO ......................................... 52 BID 2852/OC-CR: PROGRAMA DE INNOVACIÓN Y CAPITAL HUMANO PARA LA COMPETITIVIDAD .............................................................................................................................................. 56 BID 2824/OC-CR: FIDEICOMISO PARA EL FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO DE CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL MEP A NIVEL NACIONAL. ................... 59 BID 2747/OC-CR: SEGUNDO PROGRAMA DE DESARROLLO ELÉCTRICO 2012-2016 ..................... 64 BID 2526-OC/CR: PROGRAMA DE PREVENCIÓN DE LA VIOLENCIA Y PROMOCIÓN DE LA INCLUSIÓN SOCIAL .................................................................................................................. 68 BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO (BIRF) ......................................... 72 BIRF 8593-CR: PROGRAMA POR RESULTADOS PARA EL FORTALECIMIENTO DEL SEGURO UNIVERSAL DE SALUD EN COSTA RICA ............................................................................................ 73 BIRF 8194-CR: PROYECTO DE MEJORAMIENTO DE LA EDUCACIÓN SUPERIOR ........................... 76 BNP PARIBAS FORTIS Y SOCIÉTÉ GÉNÉRALE ............................................................................. 80

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BNP PARIBAS: SISTEMA DE ALMACENAMIENTO DE GAS LICUADO DE PETRÓLEO (SAGAS) ......... 81 BANCO DE EXPORTACIONES E IMPORTACIONES DE CHINA (EXIMBANK) ................................... 86 EXIMBANK 1420203052013111013 - 1420203052013111015: PROYECTO DE REHABILITACIÓN Y AMPLIACIÓN DE LA RUTA NACIONAL N°32, SECCIÓN: INTERSECCIÓN CON LA RUTA NACIONAL 4 – LIMÓN.................................................................................................................................... 87 AGENCIA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL DEL JAPÓN (JICA) ............................................... 92 JICA CR-P5-2: PROYECTO GEOTÉRMICO BORINQUEN I ............................................................. 93 JICACR-P5-1: PROYECTO GEOTÉRMICO PAILAS II ...................................................................... 95 JICA CR-P4: PROYECTO DE MEJORAMIENTO AMBIENTAL DEL MEDIO AMBIENTE DEL ÁREA METROPOLITANA DE SAN JOSE. .............................................................................................. 97 V. CONSIDERACIONES FINALES .............................................................................................. 101

LISTA DE CUADROS, GRÁFICOS Y FIGURAS

CUADROS

CUADRO 1 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: EMPRÉSTITOS EXTERNOS ................................................... 10

CUADRO 2 ESTATUS DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS FINANCIADOS CON ENDEUDAMIENTO EXTERNO SEGÚN EJECUTOR ......... 104

GRÁFICOS

GRÁFICO 1 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PARTICIPACIÓN DE LOS EMPRÉSTITOS EXTERNOS POR ACREEDOR 12

GRÁFICO 2 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: MONTO DESEMBOLSADO Y POR DESEMBOLSAR POR ACREEDOR EN

MILLONES DE DÓLARES ................................................................................................................................... 13

GRÁFICO 3 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PARTICIPACIÓN PORCENTUAL DE LOS DESEMBOLSOS EXTERNOS POR

SECTOR ....................................................................................................................................................... 15

GRÁFICO 4 PLAZOS PROMEDIO DE APROBACIÓN DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA, CUMPLIMIENTO DE CONDICIONES PREVIAS Y

EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS DE LA CARTERA - MESES - ................................................................... 16

GRÁFICO 5 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: REPRESENTACIÓN DE LOS TIEMPOS PROGRAMADOS PARA EJECUTAR

................................................................................................................................................................. 18

GRÁFICO 6PESO DEL ENDEUDAMIENTO EXTERNO INSTITUCIONAL EN RELACIÓN CON EL ...................................................... 103

GRÁFICO 7 NÚMERO DE EMPRÉSTITOS POR INSTITUCIÓN Y TIEMPO PROMEDIO ................................................................ 105

GRÁFICO 8 CANTIDAD DE PRORROGAS OTORGADAS AL PERIODO DE DESEMBOLSO ............................................................ 106

FIGURAS

FIGURA 1 ENDEUDAMIENTO EXTERNO ....................................................................................................................... 10

FIGURA 2 PRINCIPALES PROBLEMAS QUE AFECTAN LA EJECUCIÓN DE PROGRAMAS Y PROYECTOS ......................................... 101

FIGURA 3 ACCIONES TOMADAS POR LAS UE/UCP PARA SUBSANAR LOS PROBLEMAS EN LA EJECUCIÓN ................................. 107

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SIGLAS Y ACRONIMOS

APP Asociación Público Privada

AYA Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados

BCIE Banco Centroamericano de Integración Económica

BEI Banco Europeo de Inversiones

BID Banco Interamericano de Desarrollo

BIRF Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento

BNCR Banco Nacional de Costa Rica

CCP Centro Cívico por la Paz

CCSS Caja Costarricense de Seguro Social

CGR Contraloría General de la República

CFIA Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos

CONAVI Consejo Nacional de Vialidad

CTNR Cooperación Técnica no Reembolsable

DCP Dirección de Crédito Público

DGPN Dirección General de Presupuesto Nacional

EIA Estudio de Impacto Ambiental

EXIMBANK Banco de Exportaciones e Importaciones de China

GAM Gran Área Metropolitana

ICE Instituto Costarricense de Electricidad

ITCR Instituto Tecnológico de Costa Rica

JICA Agencia de Cooperación Internacional del Japón

KFW Kreditanstalt für Wiederaufbau

LPI Licitación Pública Internacional

MAG Ministerio de Agricultura y Ganadería

MANOP Manual de Operaciones del Programa

MEP Ministerio de Educación Pública

MICITT Ministerio de Ciencia, Tecnología y Telecomunicaciones

MIDEPLAN Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica

MINAE Ministerio de Ambiente y Energía

MIVAH Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos

MJP Ministerio de Justicia y Paz

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MOPT Ministerio de Obras Públicas y Transportes

OE Organismo Ejecutor del Programa/Proyecto

PEP Plan de Ejecución del Proyecto

PGR Procuraduría General de la República

PIMA Programa Integral de Mercadeo Agropecuario

PTAR Planta de Tratamiento de Aguas Residuales Los Tajos

RECOPE Refinadora Costarricense de Petróleo

SAGAS Sistema de Almacenamiento de Gas Licuado de Petróleo

SETENA Secretaría Técnica Nacional Ambiental

STAP Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria

TdR Términos de Referencia

UCP Unidad Coordinadora de Programa/Proyecto

UCR Universidad de Costa Rica

UE Unidad Ejecutora de Programa/Proyecto

UEC Unidad Ejecutora y de Coordinación

UNA Universidad Nacional

UNED Universidad Estatal a Distancia

UNOPS Oficina de las Naciones Unidas de Servicios para Proyectos

UAI Unidades de Atención Integral

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GLOSARIO DE TÉRMINOS

Término y/o Concepto:

Definición:

Acreedor

Organismo financiero de carácter nacional o internacional que financia un determinado Programa/Proyecto vía endeudamiento público y/o por medio de recursos no reembolsables.

Actividades Conjunto de tareas o acciones específicas que se deben realizar para generar los entregables del Programa/Proyecto y así cumplir los objetivos del mismo.

Adjudicación Acto formal mediante el cual se asigna o atribuye la contratación de un bien, servicio u obra a una determinada persona física o jurídica.

Avance Financiero Externo

Este indicador permite conocer el porcentaje del monto del financiamiento que ha sido desembolsado en forma acumulada a una fecha determinada con respecto al monto total del financiamiento.

Avance Financiero Interno

Este indicador permite conocer el porcentaje del monto de la Contrapartida Local que ha sido ejecutado (acumulado) a una fecha determinada con respecto al monto total del financiamiento asignado en dicha fuente.

Avance Físico Mide el porcentaje de avance de las actividades y obras físicas de los Programas y Proyectos, tomando como referencia las programaciones de las Unidades Ejecutoras/Coordinadoras.

Cartel de licitación Documento que constituye un cuerpo de especificaciones técnicas, claras, suficientes, concretas, objetivas y amplias en cuanto a la obra, bien o servicio que se contratará.

Comisión de compromiso

Corresponde a un porcentaje (comisión) que el Prestatario debe pagar al Acreedor sobre los saldos nos desembolsados del Préstamo, sí así lo estable el Contrato de Préstamo. Este un requerimiento de los organismos financieros y en la mayoría de los casos comienza a devengarse a partir de la fecha de suscripción del Contrato de Préstamo.

Contrataciones

Abarca todo tipo de contrataciones que deba realizar la Unidad Ejecutora/Coordinadora a efectos de cumplir con la ejecución de cada una de las actividades que conforman el alcance del Programa/Proyecto (licitaciones, contrataciones directas, consultores, entre otros).

Cronograma del Programa/Proyecto

Proceso que consiste en analizar el orden y secuenciación de las actividades, su duración, los requisitos de recursos y las restricciones del cronograma para crear el cronograma del programa/proyecto.

Cumplimiento de condiciones previas

Condiciones inscritas dentro del contrato firmado entre el Acreedor y el Prestatario que tienen como requisito ser culminadas antes de solicitar cualquier desembolso del préstamo. Para darlas por aprobadas el Acreedor deberá otorgar una aprobación del cumplimiento.

Desembolsos

Se refiere a los montos girados por parte de los organismos financieros con base en los contratos de préstamos que financian los Programas/Proyectos correspondientes, según las solicitudes realizadas por la Unidad Ejecutora/Coordinadora o el Órgano Ejecutor a cargo del

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Definición:

mismo.

Empleo directo

Se refiere a las personas que tienen un trabajo que se deriva directamente del Proyecto/Programa, por ejemplo: empleos administrativos generados en la Unidad Ejecutora/Coordinadora, empleos generados en las obras y/o actividades del Proyecto/Programa, empleos generados con la implementación de obras y/o actividades durante la etapa de desembolso del Proyecto/Programa.

Empleo indirecto Es aquel que se genera en otras actividades económicas debido a la relación indirecta que existe con el Proyecto/Programa.

Empresa adjudicada Corresponde al nombre de la empresa, firma, consultor, entre otros, al cual fue asignada la contratación.

Empresas participantes

Corresponde al nombre de las empresas, firmas, consultores, entre otros, que participaron en un determinado proceso de la contratación relacionado con el Programa/Proyecto.

Fecha límite de desembolsos contractual del Programa/Proyecto

Significa la fecha establecida por el (los) Acreedor(es) para realizar el último desembolso de un determinado Contrato de Préstamo.

Fecha de Incorporación de recursos del Préstamo al Presupuesto

Para el caso de los préstamos en los cuales el Gobierno es el deudor, se refiere a la fecha en la cual se publica la Ley mediante la cual se incorporan los recursos del préstamo al Presupuesto Nacional; en aquellos casos en que la Institución Pública es prestataria y garante, se refiere a la fecha en la cual los recursos se incorporan al Presupuesto Institucional respectivo.

Institución Ejecutora Es la designada por las partes firmantes de un Contrato de Préstamo o Empréstito para llevar a cabo la ejecución de un programa/proyecto y la administración de los recursos del financiamiento asignados al mismo.

Moneda del Préstamo

Es la moneda base en la que se pactó un determinado contrato de préstamo con el Acreedor, la cual se utiliza para realizar los desembolsos del Programa/Proyecto, así como los pagos al Acreedor referentes al servicio de la deuda; entre las monedas a utilizarse están: dólar estadounidense, euro, yen japonés, libra esterlina, franco suizo, yuan chino, won coreano, entre otras.

Obras civiles

Son todas las construcciones de infraestructura física nueva o de ampliación, mejoramiento, rehabilitación o mantenimiento de la existente, tales como: edificios habitacionales o para uso de oficinas y establecimientos para atención de la salud y la educación, obras de ordenamiento urbano, pavimentación, alumbrado público, alcantarillado, saneamiento y servicios comunales; suministro de agua potable, energía eléctrica, gas natural, entre otras.

Periodo de desembolso

Corresponde al plazo en el que se desembolsarán los recursos del financiamiento contraído. Dicho periodo queda establecido en los contratos de préstamo.

Plazo del crédito Corresponde al periodo del pago de servicio de la deuda de un préstamo (incluye el periodo de gracia, así como el periodo de amortización). Los plazos de los créditos se definen en los contratos de préstamo.

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Definición:

Portafolio Implica un conjunto de proyectos, programas, subconjuntos de portafolios y operaciones que se gestionan como un grupo para alcanzar determinados objetivos estratégicos.

Problemas

Se refiere a las situaciones o aspectos que afectan la ejecución de las actividades del Proyecto/Programa; implican circunstancias que ya se han presentado o concretado y pueden generar atrasos en la ejecución, y para los cuales la Unidad Ejecutora/Coordinadora debe plasmar acciones concretas para solucionarlos, asignando responsables para ello, con plazos definidos y describiendo los resultados esperados al poner en práctica dichas acciones.

Programa Se agrupan en un portafolio y comprenden subprogramas, proyectos o cualesquiera otros trabajos que se gestionan de manera coordinada para contribuir al portafolio.

Proyecto Esfuerzo temporal que se lleva a cabo para crear un producto, servicio o resultado único, lo que necesariamente implica que todo proyecto de forma previa debe tener un inicio y un fin claramente establecidos.

Riesgos

Corresponde a aquellas situaciones que la Unidad Ejecutora/Coordinadora prevé que podrían materializarse en el corto o mediano plazo y que podrían conducir a atrasos en la ejecución del Proyecto/Programa. De forma similar a los problemas, la Unidad Ejecutora/Coordinadora debe aplicar acciones concretas para solucionarlos, asignando responsables, plazos definidos y describiendo los resultados esperados al poner en práctica dichas acciones.

Saldo por desembolsar de los recursos externos

Es la diferencia entre el costo total del financiamiento externo y el monto desembolsado acumulado a una fecha determinada.

Unidad Ejecutora/Unidad Coordinadora:

Se refiere al grupo de trabajo que tiene a cargo todo lo relativo a la ejecución del Proyecto/Programa, sean funcionarios de la Institución Pública que lo ejecuta y/o contratados exclusivamente para dichos fines.

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I. Introducción La DCP como Órgano Rector del Subsistema de Crédito Público y responsable de girar lineamientos que permitan a todos los participantes del Subsistema garantizar el adecuado seguimiento del endeudamiento público es quien da seguimiento a las UUE/UCP de Programas/Proyectos financiados con endeudamiento externo. Dado lo anterior, el presente informe analiza y compila el desempeño de la cartera de Programas/Proyectos de inversión pública con corte al III Trimestre del año en curso, en donde se realiza un punteo de los principales avances que han presentado los mismos durante la ejecución; asimismo, se indican las problemáticas más sobresalientes y los riesgos junto con su plan de mitigación, información que es suministrada por las UE/UC. En la misma línea se detallan además, acciones que la DCP ha implementado con cada UE/UC para contribuir a subsanar y/o mitigar estas situaciones y mejorar la ejecución de la inversión pública. Adicionalmente, se ha continuado con la práctica de realizar visitas de campo a los distintos Programas/Proyectos y se ha mejorado la eficacia en la coordinación con los acreedores en materia de seguimiento con el fin de que dichas gestiones continúen aumentando el potencial de la ejecución en el mediano y largo plazo. Sin perjuicio de lo anterior, es claro que siguen existiendo grandes retos principalmente en materia de preinversión y los instrumentos de planificación de mediano y largo plazo asociados a la Inversión Pública, así como la necesidad de continuar institucionalizando la cultura de Gestión de Proyectos enfocada en resultados, lo cual generará un gran beneficio al país, y, por ende, a la sociedad civil en general. Finalmente, este seguimiento que realiza la Dirección constituye un insumo fundamental para la retroalimentación, entre otros actores, a la Presidencia de la República, la CGR y el propio Ministerio de Hacienda, entre otros actores, sobre el estado actual de la cartera de créditos públicos en ejecución.

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II. Comportamiento de la cartera de créditos en ejecución

Cartera de préstamos en ejecución Al 30 de setiembre del 2018, la cartera de créditos externos en ejecución está conformada por un total de 26 préstamos externos, correspondiendo 19 préstamos a endeudamiento donde el Gobierno figura como deudor o garante, y 7 empréstitos donde la institución pública comparece contractualmente como deudora y garante, los cuales representan un endeudamiento externo autorizado con organismos multilaterales y bilaterales de alrededor de US$4.068,26 millones, según se aprecia en la Figura 1.

Figura 1 Endeudamiento Externo

En el siguiente cuadro se muestra el detalle de los créditos externos por acreedor que actualmente financian los Programas/Proyectos que componen la Cartera en ejecución:

Cuadro 1 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Empréstitos externos

Nombre del Programa/Proyecto Acreedor - Referencia

Gobierno Central como deudor y garante

1. Proyecto Mercado Regional Mayorista de la Región Chorotega BCIE 2157

2. Proyecto Geotérmico Pailas II BEI FI N° 82842

3. Programa para la Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social

BID 2526/OC-CR

4. Segundo Programa de Desarrollo Eléctrico 2012-2016 BID 2747/OC-CR

5. Fideicomiso para el financiamiento del proyecto de construcción y equipamiento de infraestructura educativa del MEP a nivel nacional

BID 2824/OC-CR

6. Programa de Agua Potable y Saneamiento BID 2493/OC-CR

7. Programa de Innovación y Capital Humano para la Competitividad BID 2852/OC-CR

8. Programa de Infraestructura de Transporte1 BID 3071/OC-CR

1 Del Programa de Infraestructura de Transporte (PIT) se derivan dos operaciones crediticias.

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Nombre del Programa/Proyecto Acreedor - Referencia

9. Programa de Infraestructura de Transporte3 BID 3072/OC-CR

10. Programa de Integración Fronteriza de Costa Rica BID 3488/OC-CR

11. Programa de Emergencia en Respuesta a la Tormenta Tropical Nate BID 4433/OC-CR

12. Programa Red Vial Cantonal II BID 4507/OC-CR

13. Proyecto Mejoramiento para la Educación Superior BIRF 8194-CR

14. Programa por Resultados para el Fortalecimiento del Seguro Universal de Salud en Costa Rica

BIRF 8593-CR

15. Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N° 32, Tramo: Ruta N° 4 – Limón

2

EXIMBANK 1420203052013111013

16. Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N° 32, Tramo: Ruta N° 4 – Limón

4

EXIMBANK 1420202052013211015

17. Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José

JICA CR-P4

18. Proyecto Geotérmico Pailas II JICA CR-P5

19. Proyecto Geotérmico Borinquen I JICA CR-P5-2

Institución Pública como deudor y garante

1. Proyecto Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón

BCIE 1725

2. Programa de Obras Estratégicas de Infraestructura Vial BCIE 2080

3. Programa de Renovación de la Infraestructura y Equipamiento Hospitalario

BCIE 2128

4. Proyecto de Reducción de Agua No Contabilizada y Optimización de la Eficiencia Energética

BCIE 2129

5. Programa de Modernización y Rehabilitación de Infraestructura Deportiva

BCIE 2184

6. Programa de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos II y Alcantarillado Sanitario de Juanito Mora de Puntarenas

BCIE 2164

7. Sistema de Almacenamiento de Gas Licuado de Petróleo (SAGAS) BNP Paribas y Société

Générale

Por otra parte, se realizó un análisis con los Programas/Proyectos en ejecución al 30 de setiembre de 2018, tomando como variable principal la fecha de negociación de cada uno; lo anterior, con el fin de analizar los negociados antes y después de la creación de la DCP en diciembre 2007 y con ello determinar si existe diferencia en los plazos de ejecución por periodo. Del análisis descrito anteriormente, se encontró que el tiempo promedio de ejecución final de los 22 Programas/Proyectos que se negociaron después del año 2008 es de 6,06 años3, en contraposición con el Proyecto CR-P4 que a la fecha se encuentra vigente y que se negoció antes del 2008, que presenta un periodo de ejecución de 12,57 años.

2 Del Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N° 32, Tramo: Ruta N° 4 - Limón se derivan dos

operaciones crediticias. 3 Se excluye de este análisis el Programa de Modernización y Rehabilitación de Infraestructura Deportiva y el Programa

de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos II y Alcantarillado Sanitario de Juanito Mora de Puntarenas y el Programa de Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional No. 32 (1420202052013211015).

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En ese sentido, se desprende una reducción promedio de 6,51 años en el plazo de ejecución, lo cual evidencia un gran ahorro en tiempo y en costos asociados a los Programas/Proyectos; además, genera un aspecto social positivo debido a que se percibe la inversión pública en menos plazo, lo que permite a la ciudadanía contar los beneficios directos de cada uno de los Programas/Proyectos realizados en un menor tiempo. Por lo tanto, es muy importante destacar que el Proyecto CR-P4, tenía contractualmente un plazo de ejecución de 9,04 años y a la fecha han transcurrido 11,86 años de ejecución, tomando en consideración que se le dio una extensión a la fecha de fin por un total de 3,53 años.

Participación de los Acreedores En términos porcentuales, el mayor acreedor de esta cartera contratada4 es el BID con un 33,72% y en segunda posición se encuentra el BCIE con un 26,82%. El resto de la cartera es financiada por el BIRF con un 15,24%, JICA con 12,51% y el EXIMBANK con un 9,52%, entre otros. En el Gráfico 1 se muestra la participación porcentual de los diferentes acreedores al 30/09/2018.

Gráfico 1 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Participación de los empréstitos externos por acreedor

NOTA: Otros acreedores incluye: BEI (1,72%) y BNP Paribas y Société Générale (0,47%). Fuente: Elaboración propia con información extraída del Sistema SIGADE v.6.1/Contratos de Préstamo.

Plazo de ejecución Realizando un análisis de la cantidad de los empréstitos con respecto al tiempo promedio de ejecución conforme la fecha límite de desembolsos vigente de cada uno de ellos, se desprenden los siguientes datos: el BID con 10 préstamos tiene un plazo de ejecución promedio de 5,36 años, en segundo lugar se encuentra el BCIE con 5 créditos en ejecución5 con una cartera promedio de

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Cartera Contratada: Implica los créditos externos autorizados en ejecución al 30 de setiembre del 2018. 5Debido a que al cierre del informe el Programa de Modernización y Rehabilitación de Infraestructura Deportiva tiene un

plazo de ejecución de 4 años contados a partir del primer desembolso y aún no ha realizado ninguno, este no fue considerado para realizar el cálculo. Lo anterior también se aplica al Programa de Abastecimiento del Área

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7,76 años de ejecución. Adicionalmente, se encuentran el JICA con una cartera de 3 empréstitos con un promedio de 10,30 años, en cuarto lugar está el BIRF con 2 financiamientos los cuales poseen un promedio 5,52 años de ejecución, y por último, agrupando los restantes 3 préstamos de los acreedores del BEI, EXIMBANK6 y BNP Paribas y Société Générale, estos tienen un promedio de 3,83 años de ejecución.

Contrapartida Nacional e Institucional Por su parte, el monto total de la Contrapartida (recursos provenientes del Presupuesto Nacional o de los Presupuestos Institucionales) que complementa los recursos externos asignados a los Programas/Proyectos de inversión es de US$1.281,97 millones, de los cuales se ha ejecutado el 34,11% de los recursos. Adicionalmente, cabe señalar que 6 de los Programas/Proyectos no cuentan con recursos de Contrapartida. Respecto al monto de las donaciones, se tiene a este corte un monto de US$21.970.810,00, de los cuales se han desembolsado US$784.481,00.

Desembolsos Al cierre del III trimestre se tiene un monto desembolsado acumulado de US$1.443,07 millones, de los cuales un 31,08% corresponde a préstamos con el BID, un 24,58% a empréstitos con el BCIE y un 19,14% a financiamientos con el BIRF. Importante destacar el monto desembolsado constituye un 12,20% del saldo de la deuda externa del sector público y un 24,32% en donde se excluye la colocación internacional de títulos de deuda pública. En el Gráfico 2 se presenta la conformación de los montos desembolsados y los montos pendientes por desembolsar, donde éste último monto asciende a US$2.625,19 millones con corte al 30/09/2018.

Gráfico 2 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Monto desembolsado y por desembolsar

por acreedor en millones de dólares

Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos II y Alcantarillado Sanitario de Juanito Mora de Puntarenas ya que tiene un plazo de ejecución de 5 años contados a partir del primer desembolso y aún no ha realizado ninguno. 6Respecto a la Rehabilitación y ampliación de la Ruta 32, el cual tiene 2 préstamos, no se consideró para el análisis el

financiamiento que aún no ha entrado en vigencia.

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Fuente: Elaboración propia con información extraída del Sistema SIGADE v.6.1/Contratos de Préstamo

Por su parte, en cuanto a los desembolsos realizados durante el III Trimestre del 2018, el monto total desembolsado por los diferentes acreedores corresponde a la suma de US$41,62 millones, correspondiendo un 40,56% al BID y un 20,79% al BCIE, siendo que el desembolso real de recursos externos respecto a los montos programados a desembolsar por parte de las UE/UC de los Programas/Proyectos fue de un 26,39%. Por otra parte, los Ejecutores tienen programado desembolsar durante último trimestre del 2018 el monto total de US$271,68 millones. Tomando en consideración los montos programados a desembolsarse en contraste con lo realmente desembolsado en el III Trimestre del 2018, existen empréstitos que destacaron por el cumplimiento de su desempeño financiero dado que el porcentaje efectivamente desembolsado sobre lo programado fue del 100% o superior, siendo estos: SAGAS con un 100% y PINN con un 104,27%, con desembolsos por el orden de US$0,10 millones y US$1,80 millones respectivamente. Otro caso a mencionar cuyo resultado estuvo cercano a la meta programada fue el del Mercado Chorotega con un porcentaje de cumplimiento del 80,13% con un monto desembolsado de US$8,65 millones. Cabe destacar que 4 Programas/Proyectos no realizaron desembolsos7 en el transcurso del III Trimestre en curso a pesar de tener recursos programados a desembolsar para dicho periodo. Para el caso del préstamo del EXIMBANK 1420202052013211015 Ruta 32, si bien tenía recursos programados a desembolsar, el Contrato de Préstamo no entró en vigencia debido a que no se han desembolsado en su totalidad los recursos del Crédito Concesional.

Sectores más dinámicos Los sectores económicos que dinamizaron los desembolsos corresponden al Sector “Salud, nutrición y deporte”, “Ambiente, energía, mares y ordenamiento territorial” y Transporte e Infraestructura donde los porcentajes de desembolsos acumulados corresponden a 26,23%, 22,75% y 22,40%, respectivamente. El 82,17% del total de los desembolsos se ha asignado a instituciones tales como el MOPT, CONAVI, ICE, AyA y CCSS; el restante 17,83% corresponde a los desembolsos realizados a las demás instituciones que tienen financiamiento externo donde el Gobierno figura como deudor o garante. En el Gráfico 3 se muestra la participación porcentual de los diferentes sectores al 30/09/2018.

7 BCIE 2080 (Obras Estratégicas), BCIE 2128 (Infraestructura Hospitalaria), BEI 82842 (Pailas II) y EXIMBANK

1420202052013211015 (Ruta 32).

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Gráfico 3 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Participación porcentual de los desembolsos externos por sector

NOTA: Otros sectores incluye: Desarrollo agropecuario y rural (1,39%) y Ciencia, tecnología y telecomunicaciones (0,92%). Fuente: Elaboración propia con información extraída del Sistema SIGADE v.6.1/Contratos de Préstamo.

En el caso del Sector “Salud, nutrición y deporte”, el Gobierno figura como deudor o garante en el 60,42% de los desembolsos contenidos en él; mientras que el Sector “Ambiente, energía, mares y ordenamiento territorial” el Gobierno figura como deudor o garante en el 95,22% de los desembolsos y el otro 4,78% es la Institución Pública (deudora y garante) quien ha realizado los desembolsos. Respecto a los desembolsos realizados en el Sector Transporte e infraestructura, el 42,86% corresponden al Gobierno y el 57,14% a Instituciones Públicas. Asimismo, se considera importante caracterizar con mayor detalle los Programas/Proyectos que contiene la cartera de Préstamos con respecto tres variables a saber: i) tiempo de aprobación de la Asamblea Legislativa, ii) tiempo de cumplimiento de condiciones previas y iii) tiempo de ejecución de Programas/Proyectos; en ese sentido, de acuerdo a la disponibilidad de información, se toman las carteras en los periodos de tiempo del 2008 al 2010, 2011 al 2014 y del 2015 al 2018, como se muestra en el Gráfico 4 con corte al 30/09/2018. Cabe destacar, que los Programas/Proyectos analizados en las carteras del 2008 al 2014 incluyen únicamente los Préstamos que tienen Garantía Soberana; sin embargo, para el periodo del 2015 al III trimestre de 2018 se incluyen además los Programas/Proyectos que son deudores de Otros Sectores. En el siguiente gráfico se desprende que el promedio de duración en la Asamblea Legislativa (AL) es muy similar a través del tiempo, pasando de 12,17 meses en el periodo del 2008-2010 a 11,06 meses en el periodo del 2015 al III Trimestre de 2018, es decir, se presenta una ligera disminución entre periodos de 1,11 meses en el tiempo de aprobación de la AL.

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Gráfico 4 Plazos promedio de aprobación de la Asamblea Legislativa, cumplimiento de condiciones previas y ejecución de los Programas/Proyectos de la Cartera - meses -

Fuente: Elaboración propia.

Asimismo, se puede observar una disminución significativa en el tiempo promedio de cumplimiento de las condiciones previas establecidas contractualmente pasando de 21,26 meses en promedio en el periodo del 2008-2010 a tan solo 9,26 meses en el periodo del 2015 al III Trimestre 2018, es decir se tiene una reducción del tiempo de cumplimiento de condiciones previas en 12 meses entre los periodos analizados. Por último, en el plazo de ejecución de los Programas/Proyectos se tiene un promedio de

ejecución al cierre de los mismos de 47,94 meses en el periodo actual (2015- III Trimestre 2018), es

decir un total de 3,99 años en contraparte con lo que se tenía en el periodo del 2008 al 2010 que

se tenía un promedio de 101,78 meses, es decir, más de 8 años para poder concluir un

Programa/Proyecto, por lo que se observa una mejora importante en más de 4,49 años a través

del tiempo.

Avance físico y financiero

Físico

Respecto al avance físico de la cartera de Programas/Proyectos al cierre del III Trimestre 2018, se tiene que 3 Programas/Proyectos superaron el 80% de avance físico, siendo estos:

- Justicia BID 2526/OC-CR (82,67%). - Pailas II BEI 82842 (85,02%) - JICA CR-P5 (91,30%)8. - SAGAS BNP Paribas y Société Générale (92,52%).

Por otro lado, 9 Programas/Proyectos alcanzaron un avance físico entre 50% y 80%9.

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Corresponde al Proyecto Geotérmico Pailas II bajo sus dos fuentes de financiamiento (BEI y JICA). 9 Región Chorotega BCIE 2157, Abastecimiento del Área Metropolitana de San José BCIE 1725, Obras Estratégicas BCIE

2080, Infraestructura Hospitalaria BCIE 2128, Desarrollo Eléctrico BID 2747/OC-CR, PINN BID 2852/OC-CR, Universidades BIRF 8194-CR, Seguro Universal BIRF 8593-CR y Pailas II JICA CR-P4.

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Financiero

En relación con el avance financiero presentado al 30 de setiembre del año en curso, se tiene que 6 Programas/Proyectos superaron el 80% de avance financiero, los cuales se detallan a continuación:

- SAGAS BNP Paribas y Société Générale (82,56%). - Abastecimiento del Área Metropolitana de San José BCIE 1725 (84,02%). - Universidades BIRF 8194-CR (85,63%). - Mejoramiento del Medio Ambiente JICA CR-P4 (86,75%). - Ruta 32 EXIMBANK 1420203052013111013 (96,94%). - Justicia BID 2526/OC-CR (100%).

Por su parte, 4 Programas y Proyectos lograron un avance financiero entre 50% y 80%10.

Servicio de la Deuda Por otra parte, a continuación se detallan los montos acumulados pagados por amortización, intereses y comisiones de compromiso al cierre del III Trimestre del 2018 para la cartera de préstamos externos en ejecución:

- Amortización: US$34,83 millones. - Intereses: US$ 95,70 millones. - Comisiones de compromiso: US$117,57 millones.

Es relevante resaltar que el pago de las comisiones de compromiso es un requerimiento de casi todos los organismos financieros y en la mayoría de estos comienza a devengarse a partir de la fecha de suscripción del Contrato de Préstamo, siendo que en las negociaciones de las operaciones crediticias se ha solicitado a los acreedores que las mismas se cobren cuando entra en vigencia el Contrato, y no cuando este se suscribe; no obstante, en la mayoría de los casos se ha indicado que las políticas internas de los propios organismos multilaterales no lo permiten.

Programas/Proyectos que han sobrepasado el plazo de ejecución según lo estipulado en los contratos de préstamo Resulta importante recordar dentro del periodo de desembolso de los créditos, que para que los recursos estén disponibles y puedan ser utilizados por el Ejecutor, estos deben estar incorporados en el Presupuesto Nacional/Institucional. En los casos en donde el Gobierno es el Prestatario, una vez que los créditos externos cuentan con la Ley que aprueba el Contrato de Préstamo respectivo, es necesario como un paso adicional incorporar dichos recursos al Presupuesto Nacional, ya sea a través de una Ley de Presupuesto Ordinario o Extraordinario de la República11, lo cual en algunas ocasiones conlleva un tiempo considerable, pudiendo generar un impacto significativo en el plazo

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Pailas II BEI 82842 - JICA CR-P5, Obras Estratégicas BCIE 2080, Desarrollo Eléctrico BID 2747/OC-CR. 11

La incorporación presupuestaria no tiene una fecha establecida en el año, por lo que no hay certeza de cuándo podría materializarse siendo que inclusive podría no darse ninguna incorporación extraordinaria para un periodo presupuestario determinado. En los demás casos en donde el Gobierno de la República no figura como Prestatario se realiza mediante la incorporación de los recursos al Presupuesto Institucional.

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de disponibilidad real de los flujos de desembolsos de los recursos, y por ende, en el avance de las actividades que requieren de los mismos para poderse llevar a cabo. En el Gráfico 5 se observan únicamente los préstamos en ejecución que han sobrepasado los plazos previstos para desembolsar la totalidad de los recursos y finalizar las actividades según los Contratos de Préstamo con respecto a la fecha de publicación de la Ley o la fecha de suscripción de los mismos12; asimismo, los años de ejecución de cada uno desde que fue publicada la ley aprobada12 por la Asamblea Legislativa y fueron incorporados los recursos externos al Presupuesto Nacional o al Presupuesto Institucional con corte al 30/09/2019. Cabe recordar que el período de ejecución de los créditos no necesariamente tiene una relación directa con el avance físico-financiero de cada Programa/Proyecto.

Gráfico 5 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Representación de los tiempos programados para ejecutar

Fuente: Elaboración propia con información extraída del Sistema SIGADE v.6.1/Contratos de Préstamo.

Tal y como se puede apreciar del gráfico anterior, el Proyecto que con corte al 30 de setiembre tiene más tiempo de ejecución con respecto a la fecha original de término es el CR-P4 Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José con 2,82 años adicionales.

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En el caso en donde el Gobierno figura como Prestatario o Garante del Contrato de Préstamo se utiliza la fecha de la publicación de la Ley. En donde la Institución funge como Deudor y Garante de la operación financiera o el Contrato de Préstamo se deriva de un Convenio marco, se toma como referencia la fecha de la suscripción de cada empréstito.

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BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACIÓN ECONÓMICA (BCIE)

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BCIE 2184: Programa de Modernización y Rehabilitación de Infraestructura Deportiva.

1. Indicadores globales del Programa para él III trimestre 2018

Monto del Financiamiento Externo US$45.000.000,00 Estado del Programa

Monto ejecutado y comprometido US$00,00

Fecha límite de desembolsos vigente 4 años a partir del primer desembolso

Monto de la Contrapartida Nacional US$8.377.100,00

Indicador Programado Real

Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. US$0,00 US$0,00

Desembolso Realizado/Programado (%) N/A US$0,00

Avance financiero acumulado (%) 0,00% 0,00%

Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. US$4.553.394,79 US$22.339,34

Monto Realizado/Programado (%) N/A 0,49%

Avance Financiero acumulado (%) 56,27% 2,18%

Avance Físico

Avance Físico acumulado (%) 0,70% 0,00%

2. Avances durante el III trimestre

Entre los avances más destacados se encuentran: Centro Acuático María del Milagro París

1. La UEP envió a revisión legal y administrativa el pliego de condiciones para la licitación pública internacional bajo la modalidad de llave en mano. El mismo, fue enviado a la Proveeduría Institucional, Asesoría Jurídica y BCIE.

2. Se alcanzó la aprobación del EIA del proyecto ante la SETENA mediante la Resolución Nº 2335-2018-SETENA.

Pabellón Deportivo

1. Se concluyó el plazo de las propuestas de adjudicación el 24 de setiembre del 2018, y se está a la espera del resultado del Acta de la Comisión de Licitaciones).

3. Problemáticas actuales y evolución en el plan de acción

Los problemas más relevantes a la fecha son:

1. Atrasos en la primera etapa de ejecución del Programa por el incumplimiento en los plazos de entrega de los estudios de pre inversión por parte de la empresa a cargo del desarrollo de esta etapa.

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o En un inicio, la UCR fue contratada por el ICODER para que se encargara de la ejecución de la etapa de pre inversión13; no obstante, incumplió en los plazos de entrega de las actividades acordadas, principalmente en la obra del Centro Acuático, generando atrasos en las etapas de licitación y adjudicación de ofertas de las empresas constructoras.

o Como plan de acción, la UEP negó nuevas ampliaciones de prórrogas para entrega de planos, presupuesto, especificaciones técnicas, entre otros; por lo cual, ICODER procedió a ejecutar el régimen sancionatorio aplicando las multas y cláusulas penales. Además, se presentaron ante la UCR tres tipos de resoluciones: el pago final/finiquito/rescisión. Dicho proceso aún está en trámite debido a que se está revisando en la Asesoría Jurídica el reclamo de ICODER por la presentación referencial del Pabellón Deportivo que fue declarada a insatisfacción por la UEP.

o Paralelamente, se trabajó en el pliego de condiciones para iniciar la LPI del Centro Acuático mediante la modalidad de “llave en mano”, para adjudicar, diseño de planos constructivos, especificaciones técnicas y la construcción en un único proceso.

2. Otro problema relevante son las fallas en el diseño técnico - económico del Programa, producto de una errónea formulación y evaluación de los estudios de pre inversión.

o Esta problemática se evidenció en la obra del Pabellón Deportivo cuando las ofertas presentadas por dos empresas constructoras superaron el precio a lo presupuestado por la UCR quien se encargó del estudio de pre inversión. Como plan de acción se dio la contratación de dos empresas especialistas en presupuestos públicos para la elaboración de un estudio de mercado que permita valorar la razonabilidad de los precios constructivos en relación a lo presupuestado por la UCR y las ofertas de las empresas participantes de la adjudicación; a partir del 10% de las partidas en cuatro áreas importantes: deportes, estructuras, movimiento de tierra y el techo de uno de los módulos.

o Finalmente, la UEP presentó una propuesta de rentabilidad financiera del Centro Acuático para apoyar al Consejo Nacional del Deporte y la Recreación (CNDR) en la resolución de este proyecto. En cuanto el caso del Pabellón Deportivo, se presentó la adjudicación parcial (producto de la brecha entre presupuesto UCR y estudio de verificación de razonabilidad de precios según ofertas de las empresas que concursaron).

3. Suspensión temporal del proyecto del Centro Acuático por falta de priorización institucional que puede frenar parcial o totalmente el financiamiento completo del Programa por parte del banco acreedor.

o El CNDR, amparado por los informes presentados por el área financiera y legal del ICODER que aducen posibles problemas de viabilidad financiera y técnica del Programa por su alto costo económico, y que puede impactar en las finanzas del ICODER, rechaza la propuesta presentada por la UEP de adjudicación parcial y

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La UCR debía de encargarse de esta etapa en las dos obras y las actividades eran los estudios preliminares, anteproyecto, planos y especificaciones, presupuesto, asesoría y contratación e inspección. Al Pabellón Deportivo solo cumplió con los estudios preliminares, anteproyecto, planos y especificaciones y presupuesto y al Centro Acuático solo cumplió con los estudios preliminares y anteproyecto.

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traslada a la Comisión de Licitaciones la decisión sobre la recomendación o no de adjudicar y se está a la espera de que el informe sea enviado a la Dirección Ejecutiva del ICODER. Como plan de acción la UEP solicitó a la Proveeduría los informes citados para revisar las conclusiones elaboradas, y así dar respuesta mediante oficio en caso de que sea rechazada la propuesta de adjudicación parcial del Pabellón Deportivo.

4. Riesgos y evolución en el plan de mitigación

Dentro de los principales riesgos que podrían afectar la ejecución se encuentran:

1. Suspensión definitiva del empréstito por parte del BCIE ante un cierre total de alguno de los 2 proyectos que conforman el Programa.

o En primera instancia se le comunico al BCIE14 que el CNDR ha decidido suspender temporalmente las gestiones precartelarias y afines de la obra del Centro Acuático; dado lo anterior, el Banco informó que suspendió temporalmente el Programa, siendo que si el Consejo decide cancelar totalmente alguno de los dos proyectos, obligará al BCIE a considerar de nuevo las condiciones del financiamiento, ya que el alcance y los impactos socioeconómicos para la población fueron modificados. El plan de mitigación está a la espera de la resolución definitiva del CNDR una vez realizado los estudios y análisis de la viabilidad financiera y técnica de las obras.

2. Fallas en la planificación del Programa tanto por errores propios del equipo de trabajo

como a causas externas.

o Actualmente, la UEP a través de sesiones de trabajo ha valorado las actividades planificadas a lo interno del Programa. A nivel externo, se trabaja en un plan de continuidad del Programa en caso de que se produzcan atrasos por causas exógenas en procesos de permisos o vistos buenos en estudios técnicos, trámites, entre otros. En este caso, el plan de mitigación busca establecer sesiones de trabajo con el equipo del Programa para desarrollar estrategias de continuidad del mismo en caso de atrasos por fallas en la planificación.

3. Riesgo legal por demandas de empresas oferentes de la licitación del Pabellón Deportivo aduciendo reclamación económica por costos ocasionados ante la posible suspensión del Programa.

o Si la Comisión de Licitaciones declara infructuosa la adjudicación, las empresas oferentes pueden apelar ante la CGR, dado que el proceso licitatorio está aún abierto. En primera instancia, como plan inicial, lo correcto es que el ICODER inicie procedimiento de resolución y finiquito de contrato con el BCIE, y al no haber financiamiento todos los actos ligados se finalizan por default.

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La UEP comunica al BCIE mediante el oficio GUE-0113-08-2018 del 27 de agosto del 2018 la suspensión del Programa.

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5. Conclusiones y recomendaciones El Programa se encuentra en un estado crítico, el cual se evidenció principalmente en este trimestre, y surge a partir del proceso de licitación pública del Pabellón Deportivo cuando los precios de las ofertas de las empresas interesadas en este proyecto superan el precio presupuestado por la UCR, quien elaboró los estudios preliminares, anteproyecto, planos y especificaciones y el presupuesto. Ante esta situación, se requirió contratar a dos empresas expertas en presupuestos públicos para determinar la razonabilidad de los precios, cuyo estudio evidenció que efectivamente las ofertas son razonables, y por consiguiente, la UEP debió elaborar una propuesta de adjudicación parcial que presentó ante CNDR.15 Aunado a lo anterior, el CNDR suspende temporalmente las gestiones precartelarias del Centro Acuático, esto a pesar de que cuenta con avances importantes como el pliego de condiciones para elaborar la LPI y la viabilidad ambiental debidamente autorizada por la SETENA. No obstante, el atraso en este proyecto es significativo, en consideración de que se tenía programado en noviembre la fase de evaluación de ofertas de la licitación mediante modalidad de “llave en mano”. Como se indicó anteriormente, la propuesta de adjudicación parcial fue rechazada por el CNDR, y traslada el caso a la Comisión de Licitaciones para que tome la decisión final, y que según los antecedentes presentados hay una alta probabilidad de que se recomiende infructuosa, pero se está a la espera del comunicado oficial a la Directora del ICODER. Ante la problemática presentada en ambas obras, preocupa la postura del BCIE, que en principio si el Consejo decide cancelar en forma definitiva alguno de los dos proyectos, obligará al Banco a considerar de nuevo las condiciones. Otro punto importante a considerar es que si el BCIE suspende de forma indefinida el empréstito del Programa al aducir que los cambios en la valoración financiera de las obras equivale a otra distinta, y por ende, se debe aplicar a otro estudio y aprobación de condiciones previas del crédito, esto podría generar sobrecostos y pérdidas económicas a la UEP por los atrasos en la ejecución de las obras. Actualmente, el Programa no presenta ningún avance físico global ni tampoco financiero desde el punto de vista del recurso externo, y preocupa que los recursos de Contrapartida Institucional también reflejan un uso muy limitado (0,36%) después de un año y cuatro meses de haberse suscrito este Contrato de Préstamo del BCIE, situación que aunada a las problemáticas expuestas dificultan altamente el cumplimiento de las metas programadas para el cierre del año 2018, y que en término de obras implicarían iniciar el movimientos de tierras, cimiento, pilotaje y superestructura del proyecto Centro Acuático. En virtud de lo expuesto anteriormente, este Ministerio procedió a solicitar al Ministro de Deportes que se nos informe sobre la decisión tomada por parte de las instituciones involucradas sobre la continuidad o no del Programa. Asimismo, se le indicó que en caso de que se tome la decisión de no continuar con el Financiamiento del BCIE para el Programa, se solicita al ICODER el valorar la posibilidad de proseguir con el mismo con recursos propios o bien mediante algún mecanismo de APP. Finalmente se indicó en esta comunicación que en caso de que el ICODER

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Consistió en proponer el utilizar tanto los recursos externos y el uso de la contrapartida institucional, así como en rebajar algunos recursos del proyecto Centro Acuático, el cual, al encontrarse en la misma fase licitatoria para elaborar los planos, permitiría ajustar los diseños al nuevo monto.

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decida no continuar con el Programa es necesario que se negocie con BCIE la finalización del financiamiento y la presentación del respectivo Informe de Cierre y Finiquito ante esta Dirección. Actualmente, se está a la espera de la respuesta por parte de dicho Ministerio.

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BCIE 2164: Programa de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos II y Alcantarillado Sanitario de Juanito Mora, Puntarenas

1. Indicadores globales del Programa para el III trimestre 2018

Monto del Financiamiento Externo US$ 154.562.390,29 Estado del Programa

Monto ejecutado y comprometido US$ 0,00

Fecha límite de desembolsos vigente 5 años a partir del primer desembolso.

Monto de la Contrapartida Nacional US$ 31.304.300,00


Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. N/A 0,00%

Desembolso Realizado/Programado (%)

N/A N/A

Avance financiero acumulado (%) N/A 0,00%

Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. N/A 0,00%

Monto Realizado/Programado (%) N/A N/A

Avance Financiero acumulado (%) N/A 0,00%

Avance Físico

Avance Físico acumulado (%) N/A 0,00%


Entre los avances más destacados se encuentran: El Programa no presenta ningún informe de actividades realizadas durante el III Trimestre. Esto principalmente a que el contrato de Préstamo N° 2164 que financia el Programa fue suscrito entre el BCIE y el (AyA) el 4 de mayo de 2018.



1. Falta de personal asignado al Programa para cumplir con las condiciones previas al primer desembolso.

o Al cierre del trimestre no hay mayor avance con este tema a pesar que mediante oficio

PRE-2018-00499 del 12 de junio de 2018 se asigna al señor Manuel Salas como el responsable del seguimiento del Programa.

2. Retraso de la conformación de la estructura de la UE- Programas BCIE.

o No hay aún una propuesta aprobada por parte del AyA para robustecer y unificar la ejecución de los Programas/Proyectos financiados con créditos otorgados por el BCIE

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bajo una única UEP AyA. Sobre este tema, se estima que esta estructura sea aprobada en el muy corto plazo por la Junta Directiva del AYA y que también cuente con la No Objeción del BCIE.

4. Riesgos y evolución en el plan de mitigación Dentro de los principales riesgos que podrían afectar la ejecución se encuentran:

1. Extensión en el plazo previsto contractualmente para el cumplimiento de las condiciones previas.

o Estar monitoreando los avances de las condiciones.

2. No aprobación de las plazas solicitadas a la STAP.

o Suministrar las justificaciones técnicas necesarias ante la STAP en caso de recibir consultas durante el trámite de análisis de la solicitud.

5. Conclusiones y recomendaciones Al cierre del III Trimestre el AyA se encuentra todavía en el proceso de desarrollar una propuesta de la estructura de la Unidad Ejecutora de Programas BCIE (UE/BCIE), la cual debe ser presentada ante la Junta Directiva para su aprobación en los primeros días de noviembre y una vez concluido este proceso se procederá con la solicitud a la STAP para la aprobación de las plazas correspondientes para su conformación. Esta situación preocupa a la DCP debido a que este proceso lleva más de 5 meses16 y hasta el momento no se conoce la fecha definitiva para que esté aprobada la propuesta, y si a lo anterior se le adiciona que el proceso ante la STAP usualmente conlleva meses para la aprobación de plazas, sin duda se está acortando el tiempo de cumplimiento de las condiciones previas para las personas que se encargarán de este proceso; Preocupa además de que pese a que la Administración puede avanzar en algunos apartados previo a la conformación de la UE, esta Dirección no cuenta con información adicional por parte del AyA, misma que ha sido solicitada en reiteradas ocasiones al Instituto. En línea con el párrafo anterior, se debe destacar que el plazo para el cumplimiento de las condiciones previas al primer desembolso son 12 meses contados a partir de la fecha de vigencia del Contrato (4 de mayo de 2018), por ello, es importante contar con el personal idóneo y exclusivo para darle seguimiento y monitoreo continuo a todo lo referente al Programa y con ello evitar extender el plazo de cumplimiento de las condiciones anteriormente mencionadas, dada la importancia de este Programa y su impacto social, por lo cual resulta vital poder iniciar la ejecución del mismo en el tiempo previsto y que la misma camine a buen ritmo.

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Contados a partir del 26 de abril de 2018 mediante oficio PRE-2018-00348 remitido al BCIE.

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BCIE 2129: Proyecto de Reducción de Agua no Contabilizada y Optimización de la Eficiencia Energética en el Gran Área Metropolitana y Zonas Rurales

1. Indicadores globales del Proyecto para el III trimestre 2018 Monto del Financiamiento Externo US$130.000.000,00 Estado del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido US$469.129,35

Fecha límite de desembolsos vigente 12/08/2023


Monto de la Donación €1.700.000,00


Fuente Externa


Desembolso Realizado/Programado (%) N/A N/A


Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. US$554.790,90 US$399.010,51



Fuente Donación

Monto ejecutado en el III Trim. €0,00 €0,00



Avance Físico



Para este Proyecto no hay avances significativos durante este tercer trimestre; sin embargo, el Ejecutor trabajó en la atención de distintas consultas sobre la Contratación de los servicios de la Consultoría Especializada, para lo cual, se logró recibir ofertas para el análisis el 01 de octubre del presente año, esperándose a adjudicar entre finales de enero 2019 y máximo en marzo 2019, con un plazo de ejecución de 6 años, según información suministrada por la UE del Proyecto. Adicionalmente, se finalizó el estudio de mercado para el Plan piloto de Micromedición y para el Plan piloto de Eficiencia Energética se presentó ante la Dirección de Proveeduría el cartel de Suministro, Instalación y Puesta en Marcha del Equipo de Bombeo. Importante indicar que de los 5 Planes Piloto 2 inician su ejecución entre mayo y julio 2019, siendo que el último comenzaría la misma a partir de setiembre 2019 y dando por finalizados el primer semestre del 2020.



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1. Retraso en la contratación del Consultor Especializado, prorrogándose por segunda vez, pasando del 29/01/2019 al 01/03/2019. Pese a que el retraso es prácticamente inminente, cabe indicar que el Instituto está realizando esfuerzos en su planificación para que dicho plazo se cumpla a finales de enero del 2019, para lo cual realizarán el análisis de las ofertas en un menor tiempo pasando de dos meses a un mes. Los atrasos registrados a la fecha impactan directamente en el tiempo de ejecución del Proyecto y muy probablemente se verá traducido en una prórroga pasando de año 2023 al 2027, cuatro años más a lo esperado. Paralelamente a este proceso de adjudicación, el Ejecutor ha venido trabajando en los 5 Planes Piloto para los componentes Micromedición, Catastro de Usuarios, Sustitución de Tuberías, Eficiencia Energética y Comunicación y Divulgación, los cuales servirán de apoyo al Consultor que le permitan adelantar la ejecución del presupuesto y generar información para la toma de decisiones una vez que inicien las labores de dicho Consultor.

2. Planificación deficiente en la conformación de la UEP y en las herramientas para realizar estudios de mercado, en donde no se cuenta con profesionales en sociología, ambiente y comunicación, y se han presentado dificultades en la obtención de precios unitarios, dada la extensión de la lista de cantidades y la especialidad de las obras. Este se ve traducido en un atraso en la elaboración de cada cartel. La acción que ha venido implementando la Institución para solventar la carencia de personal profesional en estas áreas ha sido invertir recursos en capacitaciones, y así, permitir a los funcionarios adquirir los conocimientos referentes a cada temática.


1. No finalizar con el levantamiento de la línea base antes de que el Consultor sea contratado, la cual implicaría en un atraso ya que el mismo iniciaría la recopilación de información de cada componente, tiempo que puede ser usado en labores de diagnóstico y recomendaciones. Si se deja que el Consultor realice el levantamiento el costo de mano de obra es superior a que si se realizara por medio del AyA.

2. No realizar la campaña de comunicación en momento oportuno, ya que, para realizar la socialización del Proyecto dentro del AyA y luego al resto de la población, se requiere de la misma con el objetivo de involucrar de forma activa al personal clave en el mismo. Como plan de acción se está desarrollando la campaña informativa en dos etapas una al cierre del 2018 y otra para el 2019 con el fin de reforzar el alcance que tiene este Proyecto. De no darse la comunicación el apoyo de la sería mínimo lo cual no generaría un cambio de cultura

5. Conclusiones y recomendaciones Como se mencionó anteriormente este Proyecto ha presentado importantes limitaciones y debilidades desde su planificación, primeramente por los problemas que se han gestado en torno a la contratación del Consultor Especializado y también en el incumplimiento de tareas en un tiempo más prolongado, tales como la conformación de la UE, contratación de personal especializado y conformación de los equipos RANC-EE, los cuales si lo vemos en términos de

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ejecución, aún están en temas administrativos y el avance físico durante este trimestre subió un mínimo de 0.08% con respecto al trimestre anterior, mientras que desde el punto de vista financiero no hubo variaciones en los indicadores de los recursos externos ni de la donación, lo cual preocupa a esta Dirección, porque a pesar de que el AYA ha indicado que se han venido tomando medidas internas para acelerar la ejecución, aún los resultados no son visibles en términos del avances de las actividades estratégicas del Proyecto que representen un peso importante en la definición del alcance del mismo. Aunado a lo anterior, como lo hemos indicado en otros informes el costo de mantener un Proyecto de esta magnitud es realmente alto, máxime al considerar que se están cancelando intereses por los US$3 MM que no se están utilizando y comisión de compromiso casi por el US$1 MM. Cabe mencionar que, dentro de la reunión llevada a cabo entre el BCIE, DCP y personeros de la UEP se recalcó la importancia de involucrar a la alta gerencia del AyA en la ejecución, ya que es la que cuenta con el conocimiento oportuno; sin embargo, dentro de los problemas se denota que no se tomaron en cuenta áreas especializadas en lo ambiental, sociología y comunicación. Por ello se recomienda utilizar los recursos con lo que ya cuenta dicha Institución y en dado caso de que no se cuenten con los profesionales en dichas ramas, se deberá realizar la contratación en el área específica, ya que el AyA no cuenta con la capacidad para ejecutar la cantidad de proyectos actuales. Por último, debido a los problemas antes mencionados y al mínimo avance tanto financiero como físico que presenta este Proyecto, se recomienda que el AyA analice el cierre del mismo, hasta tanto se tengan los elementos necesarios para cumplir con la ejecución de los recursos del empréstito, mismo que hasta el momento ha cancelado casi el millón de dólares en comisión de compromiso por recursos que no han sido utilizados.

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BCIE 2128: Programa de Renovación de la Infraestructura y Equipamiento Hospitalario

1. Indicadores globales del Programa para el III trimestre 2018 Monto del Financiamiento Externo US$270.000.000,00 Estado del Programa

Monto ejecutado y comprometido US$132.944.097,62




Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. US$4.724.912,25 US$0,00

Desembolso Realizado/Programado (%) N/A 0,00%


Fuente Interna




Avance Global de Indicadores

Avance Físico (%) 73,45% 73,69%


Entre los avances más destacados se encuentran:

1. Se avanzó con los procesos licitatorios para el Hospital Monseñor Sanabria de Puntarenas, se realizó el proceso de recepción y análisis de ofertas y se emite recomendación técnica.

2. Para el Proyecto Torre Este del Hospital Calderón Guardia Etapa 2 se avanzó en lo siguiente:

o Se finaliza con las labores de construcción y equipamiento de la Reubicación de

Autoclaves existentes. o Se avanzó en un 85% con las obras correspondiente a labores de demolición de las

edificaciones. Además, se avanzó con los trabajos de pilotes de contención, cimentación y colocación de estructura columnar y vigas para el sétimo piso.



1. Desfases para el inicio de obras del Hospital Monseñor Sanabria de Puntarenas.

o El atraso presentado durante el periodo de ejecución para esta obra ha sido de impacto alto para el Programa, si bien se logró finalizar con los ajustes en el alcance de los diseños e iniciar con el proceso licitatorio, esta problemática

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impactará el plazo de ejecución del Programa, así como los costos de inversión del mismo, ya que se estima una ampliación de al menos 2 años.


1. Apelaciones en el proceso licitatorio para el proyecto del Hospital Monseñor Sanabria de Puntarenas.

o Es importante una intervención exitosa por parte de la Institución para evitar este tipo de prácticas. Si bien las apelaciones son parte de los procesos licitatorios, estos pueden controlarse a través de una buena elaboración del cartel y así evitar errores apelables en el proceso.

5. Conclusiones y recomendaciones Con base en la información suministrada por la UE del Programa, se tiene que al cierre del III Trimestre 2018, el Programa presentó un avance físico de un 73,69%, mientras que el avance financiero acumulado del recurso externo se mantuvo en un 22,10%, lo cual resulta altamente preocupante al considerar que el Programa ha presentado un retroceso en el avance de ejecución de los recursos, lo que podría impactar aún más el plazo de ejecución del Programa. Cabe resaltar que, para el IV Trimestre 2018 se espera materializar un desembolso por un monto de US$4.869.786.06 del total de los recursos externos. Adicionalmente, cabe agregar que el Proyecto del Hospital Monseñor Sanabria tiene estimado iniciar con las obras en marzo del 2020. Sin embargo, tras el retraso significativo que ha presentado el Proyecto durante los últimos periodos, se estima que finalice hasta marzo del 2022, lo que constituye la ruta crítica del Programa, por lo que resulta trascendental que el Ejecutor garantice un control y seguimiento continuo a las problemáticas y riesgos relacionados al Programa para que este plazo no se extienda más de lo previsto y así pueda cumplir satisfactoriamente con los objetivos propuestos. Además es importante mencionar que si bien las apelaciones son parte de los procesos licitatorios, estos pueden controlarse a través de una buena elaboración del cartel y así evitar errores apelables en el proceso, por lo que se recomienda que la Institución monitoree dichos procesos de forma exitosa.

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BCIE 2157: Proyecto Mercado Mayorista de la Región Chorotega.






Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. US$10.799.483,81 US$8.653.088,44


N/A 80,13%


Fuente Interna




Avance Físico




1. El proceso de construcción del Mercado avanza conforme lo establecido en la programación. En ese sentido se espera tener lista la infraestructura del Mercado a finales del mes de enero y, antes de su apertura (aproximadamente a finales del I Semestre 2019) habrá un periodo de prueba del funcionamiento del Mercado con las mejores 10 organizaciones.

2. Se dio inicio al proceso de contratación para la compra de maquinaria y equipo y, en el 2019 se intensificará, pues la UE consideró más oportuno realizar dichas compras cuando la infraestructura del Mercado estuviera muy avanzada y así evitar daños en la maquinaria y/o equipo.

3. Otros avances en otras actividades menores.



1. No se incluyeron en el Presupuesto Nacional del MAG para el año 2019 los recursos de Contrapartida Nacional para el funcionamiento de la UE del Proyecto: Por segundo año consecutivo el MAG incluyó los recursos requeridos por la UE en el extralimite del Presupuesto (aún con el conocimiento de que el extralimite no era considerado esencial por este Ministerio); esto ocasionaría que la UE no pueda operar el próximo año por falta de recursos para pagar los salarios principalmente y con ello el Proyecto se paralizaría,

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pues no habría personal para gestionar los desembolsos ni para el seguimiento de las actividades del mismo, entre otras consecuencias.

o Con el fin de garantizar el funcionamiento de la UE se utilizará el superávit generado en la Contrapartida Nacional para el pago de los salarios del personal de la UE y así garantizar su operación.

o Asimismo, dado que la medida mencionada anteriormente no es suficiente, el MAG se encargará de proporcionar los recursos que hagan falta para garantizar el funcionamiento de la UE.

2. El nivel de ocupación al inaugurar el Mercado será insuficiente para que sea económicamente independiente: La UE indicó que al inaugurar el Mercado se contará con un 35% de ocupación; lo cual resulta insuficiente para que sea auto-sostenible y pueda hacerle frente a sus obligaciones, por ejemplo: pago de servicios básicos, pago de salarios del personal requerido, entre otros. Por esta razón se evidencia la necesidad de contar con recursos extra para atender dichas obligaciones y asegurar la utilización del Proyecto, hasta que este genere los ingresos suficientes para hacerlo por sí solo. De acuerdo a las proyecciones de la UE será hasta en el tercer año de operación cuando el Mercado se mantendrá por sí solo.

o La UE está organizando reuniones con el fin de buscar una solución y garantizar la sostenibilidad económica del Mercado desde su inaguración.

3. Atrasos para utilizar los recursos desembolsados por parte del BCIE: La UE no cumplió la programación financiera enviada a la TN, por lo tanto esta giró los recursos varios días después. La UE tenía programado realizar pagos en la tercera semana de setiembre; no obstante fue hasta el 24 de setiembre (1 día después de la semana establecida) cuando se solicitaron los recursos que se requerían para atender los compromisos con proveedores y los pagos de facturas. Ante esto la TN les indicó que, al incumplir la programación, no podían realizar los pagos acordados hasta la última semana de setiembre; poniendo en peligro la continuidad de las obras y el cronograma del Proyecto por falta de pago de los contratos ya establecidos.

o La UE estuvo en contacto con el personal de la Tesorería Nacional a cargo del Proyecto para arreglar la situación lo antes posible y poder realizar los pagos establecidos (el 01 de octubre se solucionó la situación).


1. Incumplimiento de alguno de los 4 contratos firmados para el desarrollo del Mercado: Actualmente existen 4 contratos en ejecución (1. Empresa Constructora, 2. Empresa Supervisora, 3. Vinculación de la Oferta y la Demanda del Mercado y 4. Estrategia de Comunicación para potenciales clientes del Mercado) y el fallo de alguno de ellos provocaría retrasos en las obras del Mercado, desvíos en el cronograma de trabajo e incluso un aumento en los costos.

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o La UE se reúne constantemente con las empresas contratadas para revisar los niveles de avance y cumplimientos de objetivos.

o La UE revisa los informes de avance de los contratos para garantizar el cumplimiento de los mismos, en tiempo y alcance.

o Hay personal de la UE presente en el Proyecto con el fin de supervisar la obra.

2. No disponer del equipo y mobiliario para el Mercado a tiempo: Ya inició el proceso de contratación para la compra del equipo y mobiliario que necesita el Mercado; se espera que no hayan inconvenientes con los carteles de contratación requeridos para que no provoquen atrasos en el calendario ya establecido. La UE consideró que era más oportuno realizar dichas compras cuando la infraestructura estuviera muy avanzada; de esta manera disminuía el riesgo de que el equipo y mobiliario se deteriorara o sufriera daños en medio de la construcción.

o La UE se encuentra depurando los carteles de contratación para mejorar su contenido y evitar al máximo posible de apelaciones.

o Se espera disponer de todo el equipo y mobiliario en enero 2019.

5. Conclusiones y recomendaciones Durante el III Trimestre la Unidad Ejecutora mantuvo el compromiso de garantizar que los

objetivos del Proyecto se cumplan y reflejo de esto son sus indicadores de desempeño más

importantes, pues los avances financieros tanto de los recursos del préstamo como los de

Contrapartida Nacional mostraron un progreso con respecto al I Semestre. Además, el avance

físico del Proyecto registró una subida de 10,55 puntos porcentuales (p.p) en el transcurso de tres

meses.

Ahora bien, es importante mencionar que a pesar de los esfuerzos realizados por el Ejecutor, que

el cronograma de trabajo se está cumpliendo y que han hecho un uso eficiente de los recursos del

empréstito (tanto así que habrá un superávit), resulta evidente que el Proyecto requiere de mayor

colaboración y participación de las instituciones involucradas, pues es constante que al cierre de

cada año la UE no tenga certeza si dispondrá el siguiente año de los recursos de Contrapartida que

requiere para su funcionamiento y, a la fecha tampoco hay claridad sobre como asumirán los

pagos de servicios básicos cuando el Mercado inicie su operación; dado que no están

contemplados en ningún presupuesto y será hasta el tercer año de operación cuando sus ingresos

le permitan hacerlo por sí solo.

Cabe destacar que el Proyecto no solo busca proporcionar infraestructura; su objetivo más allá de

una estructura física y busca dotar realmente de un sistema de abastecimiento, distribución y

comercialización de productos agroalimentarios; por ende el Proyecto no termina con la

construcción del Mercado.

En ese sentido, se recomienda mejorar la comunicación con el MAG; lograr evidenciar la

importancia de desarrollar el Proyecto y con ello asegurar que se contará cada año con los

recursos de la Contrapartida Nacional para el correcto funcionamiento de la UE. Asimismo, dado

que no hubo una clara planificación sobre las necesidades del Mercado una vez que entre en

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operación, resulta necesario y primordial acercarse a las instituciones involucradas en este

Proyecto con el fin de buscar alternativas para encontrar recursos que permitan cumplir con los

pagos necesarios para la adecuada operación del Mercado (servicios básicos, planilla, entre otros).

Por otra parte, sería importante evaluar si es posible ampliar el nivel de ocupación del Mercado en

el momento de su apertura y acelerar dicho proceso, de manera tal que sea antes del tercer año

de operación cuando sea sostenible e independiente financieramente. Y además dar un

seguimiento más exhaustivo a la empresa contratada para la vinculación de la oferta y la demanda

del Mercado (Fundación Ciudadanía Activa).

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BCIE 2080: Programa Obras Estratégicas de Infraestructura Vial






Fuente Externa




Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. US$13.474.735,00 US$8.386.935,00



Avance Físico




1. Se finalizó la duplicación del puente sobre el Río Virilla, Ruta Nacional N° 147, el mismo ya se encuentra en funcionamiento desde el 04 de junio del 2018.

2. Se está trabajando en la colocación de pilotes a lo largo del Proyecto Diseño y Construcción del Corredor Vial Circunvalación Norte, adicionalmente se colocaron barreras New Yersey y la construcción del puente sobre Radial Heredia.

3. Problemáticas actuales y evolución en el plan de acción Los problemas más relevantes a la fecha son:

1. Para iniciar la Duplicación del Puente sobre el Río Virilla, Ruta Nacional N° 32, se tienen dos problemas, uno de ellos es el recurso de amparo interpuesto en contra del desalojo por parte de las familias que viven en el puente y el otro corresponde a la aprobación que debe realizar la CGR sobre la adenda número 3 al contrato la cual implica un incremento en costo y plazo. En ambos se está a la espera de la resolución para dar inicio a las obras.

2. Se ha estado utilizando la ley N°7495 para realizar las expropiaciones y los procesos están en el juzgado, lo cual deja sin avance a las unidades funcionales 1 y 2 del Corredor Vial Circunvalación Norte y los Pasos a Desnivel (Garantías Sociales, La Bandera y Guadalupe), esto debido a que hasta que estén listas las expropiaciones no se pude dar la orden de inicio. Afecta directamente ya que se está llegando a un punto donde no se va poder ejecutar las obras programadas y atrasará al Programa.

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1. Atrasos por ajustes menores a los diseños de reubicación de servicios públicos, los mismos deben de estar listos al cierre del año 2018, para ello se están realizando reuniones con cada institución en el seguimiento a los diseños y se ha logrado conseguir los detalles de estudios de ingeniería y planos

2. No lograr realizar todas las expropiaciones y desalojos antes del segundo semestre del 2019, esto implicaría solicitar más tiempo para poder ejecutar las obras pendientes en las tres Rotondas, Duplicación del Puente sobre el Río Virilla Ruta Nacional N° 32 y El Corredor vial circunvalación Norte.

5. Conclusiones y recomendaciones La UE realizó un buen trabajo en el desarrollo del Proyecto Duplicación del Puente sobre el Río Virilla RN 147, el cual la ejecución de las obras fue menor a un año y se realizó la entrega durante este trimestre. Sin embargo, Programa está llegando a una etapa en la que no vemos mayor avance debido a los problemas que se tienen con desalojos y expropiaciones, por lo cual preocupa a esta Dirección que a estas alturas no se hayan tomado medidas para solucionarlos. Es por ello que se recomienda reiniciar el proceso de expropiaciones con la Ley N° 9286, ya que en el Juzgado no hay avance alguno con los expedientes ingresados desde hace más de dos años y esto debe resolverse por una vía rápida. Dentro de la reunión celebrada entre el BCIE, la DCP y personeros de la UE del CONAVI, vimos reflejado que el tema de las expropiaciones se sale de las manos de la UE; sin embargo, no se ha utilizado la nueva Ley en el proceso, es por ello que se hace el llamado de atención ya que se debe agilizar y buscar mejoras mediante la Ley antes citada. Por último, se debe resaltar que durante este trimestre el avance físico fue de 4.25% con respecto al reportado al cierre del primer semestre, se debe a que el Programa ha mantenido problemas sin resolver por varios años, de ahí que estos cuatro años de prorroga no van a ser suficientes para ejecutar las obras pendientes.

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BCIE 1725: Programa de Abastecimiento de Agua Potable del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón



Monto ejecutado y comprometido

US$ 73.002.796,72 US$ 86.911.004,53

Fecha límite de desembolsos vigente 30 de diciembre 2018



Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. 0,00 0,00



Fuente Interna


Monto Realizado/Programado (%) N/A 28.93%


Avance Físico




1. Se finalizó con la construcción en el puente rio Colorado y se finalizaron las pruebas de estanqueidad del tanque de almacenamiento del Proyecto Mejoras al Acueducto de Atenas I. (Avance físico 98,56%)

2. Se cumplió con las interconexiones, el asfaltado de las líneas y se realizó la prueba de estanqueidad del Proyecto del Sistema de Acueducto de Coto Brus. (Avance físico 97,83%)

3. Se finalizó con la construcción en el puente rio Prendas y la interconexión provisional de la tubería existente a la estación de bombeo del Proyecto Mejoras al Acueducto de Atenas II. (Avance físico 93,50%)

4. Se hicieron la construcción de las obras provisionales y el diseño del tanque de almacenamiento de 4000 m3 del Proyecto de Ampliación y mejoramiento del sistema de abastecimiento de agua potable para la ciudad de Nicoya I. (Avance físico 53,82%)



1. Debilidad en los estudios de pre-inversión que recibe la UE por parte del AyA para la ejecución de los proyectos, lo cual ha afectado el plazo de ejecución de muchas obras.

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o En algunos proyectos se han tenido que volver hacer los diseños de obras o bien los estudios de suelos o ambientales.

o Se está manteniendo una comunicación constantes entre las partes involucradas para que las entregas de los estudios o los permisos sean lo más expeditos posibles.

o Redefinición y seguimiento del cronograma de ejecución de las obras con las empresas contratista, para contrarrestar los efectos negativos de los cambios.

2. Retrasos en los trámites de viabilidades ambientales de los proyectos.

o Presentaciones parciales a la SETENA para agilizar proceso de revisión de EIA. o En algunos proyectos se ha tenido que presentar una nueva solicitud de viabilidad

ambiental, retrasando el inicio de las obras.

3. Inconvenientes en la adquisición de los terrenos y servidumbres necesarios para las obras.

o En algunos proyectos se debieron mover las obras dentro del mismo terreno, ya que donde se decía que debía ir la obra no era factible, esto en aras de minimizar el impacto. Sin embargo, en algunas ocasiones se ha tenido que proceder a cambiar el terreno para la obra, lo cual se materializa en mayor tiempo de ejecución y en costos, dado que se licita para una obra con ciertas características y en la ejecución se modifica por estos aspectos, razón por la cual se presentan órdenes de cambio.


1. Retrasos en la revisión de documentación por parte de las instancias competentes del AyA para la aprobación del inicio de las obras.

o Atención a las solicitudes de información remitidas por el área legal de Contratación

Administrativa para dar respuesta a los recursos presentados. o Reuniones de coordinación con los involucrados a nivel interno del AyA.

2. No contar con los terrenos requeridos para poder llevar a cabo los proyectos en las fechas

programadas (Sustitución de Redes Matinilla – Salitral).

o Seguimiento a la publicación de la ley 20447, para analizar el alcance de la misma e iniciar con el planteamiento del proyecto.

o Dar seguimiento a la Dirección Jurídica del AyA para que resuelva la viabilidad legal de los terrenos y redacte la nota que se requiere para catastrarlos.

3. Retrasos en el cronograma de ejecución debido a opiniones desfavorables por parte de los interesados (comunidad, grupos políticos, sociales y económicos) del proyecto (Construcción del Alcantarillado Sanitario en Puerto Viejo; Mejoras al Acueducto de Atenas I y Mejoras al Acueducto de Atenas II, Golfito).

o Reuniones con líderes comunales e instituciones locales. o Coordinación con la Fuerza Pública.

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o Implementación desde el inicio de la estrategia de comunicación que contemple diversos mensajes y canales para la divulgación de los impactos y beneficios.

5. Conclusiones y recomendaciones Considerando que el Programa de Abastecimiento de Agua Potable del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón - Préstamo: BCIE 1725, es sumamente complejo dado que de este se desprenden 54 Proyectos con condiciones heterogéneas entre ellos, los cuales están distribuidos en todas las provincias del País, con excepción de Cartago. Tomando en consideración lo anterior, es importante destacar que se han concluido 34 Proyectos, lo cual representa un 62,96% de los Proyectos que conforman el Programa. Además, al cierre del III trimestre de 2018 se reportan 11 Proyectos en ejecución (20,37%), 2 Proyectos que están en proceso de contratación (3,70%) y 7 que no han iniciado (12,96%). Asimismo, es importante mencionar que muchos de los 54 proyectos del Programa, contaban con estudios de pre-inversión que fueron realizados por las distintas unidades competentes del AyA como lo son: área de diseños, área de estudios de suelos, área socio-ambiental, entre otros, por lo cual se le dio estos insumos a la UE. Sin embargo, en la ejecución de las obras se evidencian importantes problemas en cuanto a estos insumos previos, ya que en muchas ocasiones los mismos son viejos con respecto al año en que fueron elaborados o bien no fueron sometidos a un control de verificación de que los estudios básicos realizados concordaran con los requerimientos del diseño actual, esto ha generado dificultades en la ejecución de las obras. Por lo anterior, se ha generado un sobrecosto en los proyectos ya que implican en algunos casos cambiar todo el diseño de la obra y también sustituir el terreno en donde se construirá la obra. Adicionalmente, la dependencia que tiene la UE en los distintas departamentos del AyA en casos como: i) procesos de diseño, ii) estudios de suelos, iii) proveeduría, iv) financiero y v) área legal, ha tenido repercusiones negativas en el avance de algunos proyectos, esto debido a que no se puede avanzar con todas las obras hasta contar con los respectivos vistos buenos de estas dependencias, que aunque son necesarios según lo solicitado por el AyA, se pierde mucho tiempo en los pronunciamientos que ellos deben hacer en los proyectos, ya que no se prioriza el Programa pese a que está en la fase de terminación del mismo y además no se asume alguna responsabilidad por el tiempo transcurrido. Por lo que se recomienda que la Presidencia Ejecutiva solicite la priorización del Programa a estos departamentos con el fin de evitar más retrasos a lo interno del AyA con respecto a las soluciones oportunas a los problemas presentados en la ejecución de las obras de tan importante Programa. Conforme el análisis que realiza la DCP de la información presentada por la UE se encuentra que durante el III trimestre de 2018 no se programó algún desembolso de recursos externos, ya que se indica que tienen más de US$12 millones en cuentas, lo cual resulta necesario para cubrir con los compromisos adquiridos hasta diciembre 2018, por ello se tiene un único desembolso a finales del 2018 por US$12 millones aproximadamente, sin embargo al tener dentro de sus estimaciones una prórroga al plazo de último desembolso, se estima que no cumplirán con ese desembolso en el 2018. Además, se reportaron US$ $1.494.610,00 de monto ejecutado de contrapartida, lo cual representa un 28,93% de lo planificado para el trimestre en análisis.

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Por último, la UE solicitará una prórroga al último plazo de desembolso por 2 años adicionales, los cuales estiman será suficiente para concluir con las obras restantes, sin embrago se tienen proyecciones de ejecución hasta el año 2022, lo cual preocupa debido a que ya con esta prórroga se cumplirán 4 años adicionales al plazo de último desembolso y si al 30 de diciembre de 2018 se cumpliría una ejecución total de 10,77 años desde la fecha de suscripción del contrato, se estaría llegando a más de 12 años de ejecución de un Programa, que contractualmente era de 8 años aproximadamente, lo anterior con todas las implicaciones que esto conlleva no solo económicas sino también las sociales de no tener las obras necesarias para las comunidades beneficiarias en el menor tiempo posible.

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BANCO EUROPEO DE INVERSIONES (BEI)

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BEI N°82842: Proyecto Geotérmico Pailas II

1. Indicadores globales del Proyecto para el III trimestre 2018

Monto del Financiamiento Externo US$70.000.000,00 Estado del Proyecto





Fuente Externa




Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. $395.054,57 $84.693,56



Avance Físico




1. En Sistemas de Recolección, se trabajó en el montaje de tuberías sistema de acarreo, montaje de válvulas y bridas en estaciones de separación del vapor.

2. Respecto a la Línea de Transmisión se dieron los acabados finales y se realizaron pruebas de puesta en marcha.



1. Retraso en la entrega de equipos y/o materiales, por parte de los contratistas.

o Algunos de los administradores de los contratos presentan demora en la entrega de los materiales o equipos; asimismo, pueden incumplir con la cantidad o calidad solicitada en el cartel, provocando que el ICE no acepte las entregas por lo que se atrasan los pagos inicialmente programados. Para solventar y/o minimizar dicho riesgo se estable una comunicación asertiva con los proveedores. Además, se establecen tiempos de entrega en cada contrato, los cuales están asociados a multas por incumplimiento; así como también cláusulas que señalan que el contratista será el responsable de sustituir el equipo o parte dañada por uno nuevo sin costo para el ICE.

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1. Problemas con la comunidad debido a la construcción de las obras.

o Se podrían generar problemas con los involucrados de las comunidades, lo que generaría reclamos, demandas e incluso hasta bloqueos. Entre las acciones tomadas por parte del ICE para minimizar este riesgo fue crear un plan de trabajo anual, identificando a los involucrados de las comunidades (asociaciones, hoteles, escuelas) manteniendo comunicación constante con las personas para llegar a acuerdos con las comunidades sobre los principales focos de atención.

o Otra medida ha sido el brindar mantenimiento de caminos, atención de solicitudes de las comunidades, atención de quejas y monitoreo de ruido, entre otras.

2. Incendios forestales que afecten al Proyecto.

o Debido a la zona en la que se encuentra el Proyecto, suelen darse incendios

forestales, por lo que en caso de que se presente un incendio estructural se podrían presentar daños a personas, daños a las obras y reclamos por daño ambiental. Por parte de Salud Ocupacional del ICE, se cuenta con un control de monitoreo, brigada de primeros auxilios, capacitación a personal de nuevo ingreso en caso de emergencias, capacitación del uso de extintores, normas de prevención, prohibición del fumado en instalaciones, capacitación sobre manejo de sustancias peligrosas, inspecciones bisemanales y construcción de un sistema contra incendio alrededor de la Casa de Máquinas; además, se trabaja en el recubrimiento de las tuberías de acarreo; tomas de entrada, subdrenajes e impermeabilización de lagunas 2 y 3, y montaje eléctrico de las estaciones de separación.

5. Conclusiones y recomendaciones Tal y como se ha mencionado en informes anteriores, se han programado realizar desembolsos, y estos no se han efectuado. Por tal motivo y dado que el Contrato de Préstamo está cerca a vencer, el ICE tiene programado realizar un desembolso y un reembolso por alrededor de US$27 millones en total, únicamente se encuentra a la espera de que el consultor del Banco entregue el informe final por las revisiones que llevó a cabo pocos días atrás para proceder con los mismos. Asimismo, el ICE se encuentra gestionando una prórroga al periodo de desembolsos, la misma se realiza de forma preventiva y se activará en caso de que las gestiones administrativas para realizar los desembolsos y el reembolso no se puedan dar dentro de la fecha de cierre actual. En la misma línea, el avance físico global (bajo todas sus fuentes de financiamiento) del Proyecto Geotérmico Las Pailas II con fecha de corte al 30 de setiembre 2018, es de 91,51%. Al cierre de este seguimiento, es importante resaltar que el Proyecto no presentó problemas que pongan en riesgo la entrada en operación ni la fecha de término del mismo.

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BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID)

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BID 3071/OC-CR y 3072/CH-CR: Programa de Infraestructura Del Transporte (PIT)

1. Indicadores globales del Programa para el III trimestre 2018 Monto del Financiamiento Externo 3071/OC-CR 3072/ CH-CR

US$400.000.000,00 US$50.000.000,00

Estado del Programa Monto ejecutado y comprometido

3071/OC-CR 3072/ CH-CR

US$148.862.594,75

US$0,00


Monto de la Contrapartida Nacional N/A


Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. 3071/OC-CR 3072/ CH-CR

US$0,00 US$0,00

US$0,00 US$0,00

Desembolso Realizado/Programado (%) 3071/OC-CR 3072/ CH-CR

0,00% 0,00%

0,00% 0,00%

Avance financiero acumulado (%) 3071/OC-CR 3072/ CH-CR

12,50% 0,00%

12,50% 0,00%

Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. N/A N/A


Avance Financiero acumulado (%) N/A N/A

Avance Físico




1. Proyecto Barranca – Limonal: Se abren 338 expedientes con información básica para las expropiaciones del tramo, que en total tiene 532 fincas.

2. Ampliación y Rehabilitación Cañas – Limonal: El 24/07/2018 se firmó el contrato de obra con AZVI, teniendo este un plazo de 24 meses. Se dio la orden de inicio el 18/09/2018.

3. Rehabilitación Tramo Playa Naranjo – Paquera: Se inició con el movimiento de tierras el 09-09-2018, así como la construcción de desagües transversales.

4. Se firmaron contratos para la supervisión de obras con las empresas: CACISA, Consorcio Grusamar & PQS Dical, Consorcio CEMOSA, Geométrica y Astep, Consorcio MSD & LGC.

5. Adicionalmente durante el tercer trimestre se incluyeron proyectos de estudios y diseño para ser financiados por el PIT, los cuales son: • Estudio APP para la carretera Florencio del Castillo, Sección: San José-Cartago • Diseño del mejoramiento de la Ruta Nacional No. 141, Conexión con Sucre

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• Obras impostergables (Análisis y diseño) Ruta Nacional No. 1, Sección: San José-San Ramón. • Estudio de factibilidad Ruta Nacional No. 1, Sección San José-San Ramón • Estudio de estructuración APP Ruta Nacional No. 32, Sección: San José-Limón • Estudio de factibilidad mejoramiento Ruta Nacional No. 23, Sección: Caldera-Barranca • Diseño Ruta Nacional No. 35, Sección: Bernardo Soto-Sifón • Acompañamiento para la negociación de la Ruta Nacional No. 27



1. El Programa presenta un atraso en la entrada en posesión de los terrenos (estimada en seis meses). Para solucionar dicho problema se realizó la contratación de un profesional especializado, el cual va supervisar y apoyar la gestión de expropiaciones, además el Programa está en proceso de contratar cinco nuevos peritos y adicionalmente se creó un calendario de entrada en posesión para coordinar con el Contratista el plan de trabajo y se espera finalizar los procesos el 21/05/2019.

2. Para los Proyectos Barranca – Limonal y Ampliación y Rehabilitación Cañas – Limonal, se presentaron objeciones a los carteles y apelaciones a la adjudicación ante la CGR, esto se tradujo en atraso de un año en la ejecución de ambos proyectos. Ya se logró adjudicar Cañas – Limonal; pero, Barranca – Limonal está en proceso aprobación de las actas de recomendación de los contratos de obra, por lo que llevará más tiempo en adjudicar. Para solventar este atraso se está considerando una prórroga el cual contempla el tiempo para la ejecución de las obras (un año aproximadamente).


1. Atrasos por modificaciones a los diseños actuales, el cual se estima un tiempo de catorce

días para hacer ajustes. Para la mitigación del mismo, se tiene un seguimiento al diseño, comunicación efectiva con diseñadores, revisiones dinámicas y si aplicará se activarían la adopción de cláusulas técnicas de adaptación de diseños. Dicho riesgo, afectaría directamente al proceso constructivo y se darían reprocesos en diseños ya aprobados, viéndose traducido en una paralización de obras por un aproximado de treinta días.

2. Incumplimiento de condiciones contractuales asociadas a la calidad de los procesos supervisados. Al tener incumplimiento se verá traducido en tiempo adicional para ejecutar ya que se contarán con sanciones o incluso cierre de proyectos, para lo que en se están finalizando los procesos de contratación de las empresas supervisoras que revisarán periódicamente el cumplimiento de todos los hitos constructivos del Programa.

5. Conclusiones y recomendaciones Durante este trimestre el MOPT tomó la decisión de re – direccionar fondos para realizar diseños y estudios a proyectos que no estaban incluidos dentro de este Programa, ya que los montos de los actuales sobre pasa el presupuesto del mismo.

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Debido a lo anterior la UE está realizando ajustes en la ejecución del Programa y el avance físico está por debajo a lo programado para el cierre de este trimestre. Aunado a esto, la solución a los problemas antes mencionados le han tomado mucho tiempo para encontrar la solución. Se recomienda a la UE, revisar los procesos de emisión de carteles y adjudicaciones para que nuevas contrataciones se realicen en un menor tiempo. Dentro de la pre revisión de cartera celebrada el pasado 28/09/2018, se discute el problema de las expropiaciones, si bien el BID llegó a la conclusión que el mismo aun no representa un problema, debido a que el 92% de las mismas ya han sido atendidas y que no atrasan procesos constructivos, el desfase que hay entre lo programado y lo real en este tema, lo convierte en un obstáculo para procesos de reubicación de servicios públicos, perforaciones e incluso ajustes de diseños se pueden ver afectados. Es por ello, que se recomienda tomar previsiones mediante la ley número 9286 de expropiaciones y finalizar la toma en posesión de los terrenos faltantes, para que esto no se vea traducido en un obstáculo para ejecutar las obras, así como la coordinación con las empresas de servicios públicos para la reubicación de servicios según lo programado para cada Proyecto. Por último, el MOPT deberá buscar los fondos necesarios para financiar las obras en un corto plazo de los proyectos que están en proceso de diseño con este Programa, como lo son Intercambios La Lima-Taras, Santa Cecilia –Birmania, Palmar Norte-Paso Canoas y los Proyectos nuevos incluidos en este trimestre antes mencionado.

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BID 3488/OC-CR: Programa de Integración Fronteriza de Costa Rica


Monto del Financiamiento Externo US$ 100.000.000,00 Estado del Programa

Monto ejecutado y comprometido US$ 0,00

Fecha límite de desembolsos vigente 31 de mayo 2022

Monto de la Contrapartida Nacional US$ 0,00


Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. 0,00 0,00


0,00% 0,00%


Fuente Interna




Avance Físico


2. Avances durante el III trimestre Entre los avances más destacados se encuentran:

1. Se están actualizando los pre-diseños de las nuevas infraestructuras de los pasos de frontera. Para ello se está coordinando con todas las instituciones involucradas para conocer sus requerimientos.

2. Se encuentra en ejecución la elaboración de los análisis socio-ambientales, los planes de gestión ambiental y social de Peñas Blancas, Paso Canoas y Sabalito (actualmente se están realizando las correcciones solicitadas por la Unidad de Salvaguardas Ambientales del Banco). Además, se contrató al consultor que realizará los estudios topográficos exigidos para cada paso de frontera y se está gestionando el trámite de cesión de derechos de los terrenos necesarios para cada paso de frontera.

3. Se está trabajando en los borradores de los Términos de Referencia (TdR´S) de las actividades del componente II Modernización e integración de procesos fronterizos: i) Proyectos de reformas normativas que afecten los procesos; ii) Sistema de Gestión del Riesgo coordinado e implantado en todas las instituciones de control fronterizo, implementado; iii) Desarrollo conceptual y programación de aplicaciones para los cuatro pasos fronterizos; iv) Implantación del Sistema de Gestión en cada Paso de Frontera.


1. Retraso en la Contratación del Fideicomiso de Gestión debido a que se rechazó la propuesta económica del oferente por lo que se retrasa la ejecución del Programa.

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o Solicitud de dispensa para asumir gestión financiera y obtener la elegibilidad del

Programa (Plan de Trabajo, CTAP, Resolución). o Se realizó una gestión de modificación presupuestaria de los recursos del Préstamo

para que COMEX asuma la gestión financiera del Programa y se contrate un Gestor. o Solicitud de plazas para fortalecer área financiera y de adquisiciones de COMEX.

2. Falta de personal para la ejecución del Programa de forma exclusiva.

o Se está fortaleciendo a la UC con la contratación de asesores que se pagan con recursos de COMEX.

o Se están solicitando plazas a la STAP para el 2019. o Inicio del proceso de reclutamiento para la contratación de la Unidad Coordinadora

(UC) definitiva.

3. Resolución no favorable de la Acción de Inconstitucionalidad sobre la Ley N°8803 (Ley para regular la creación y el desarrollo del Puesto Fronterizo Las Tablillas), lo cual afectaría el alcance del Programa debido a que no se realizaría el Puesto Fronterizo Las Tablillas.

o Seguimiento a la acción de inconstitucionalidad desde el Ministerio de la Presidencia.


1. Atrasos en la contratación del Gestor del Programa por objeciones, solicitudes de aclaración u otras situaciones en el proceso de licitación. o Reuniones pre oferta y visitas a los pasos de frontera con los oferentes interesados. o Activación de canales de comunicación eficiente para el planteamiento de las

consultas de los actores fiscalizadores. o Tomar las lecciones aprendidas del anterior proceso, con el fin de evitar incurrir en

errores u omisiones durante la contratación.

2. Retrasos en las licitaciones por las decisiones sobre el diseño de los puestos fronterizos, esto debido a que conlleva procesos complejos y muchas instituciones involucradas. o Coordinación y aprobación interinstitucional a nivel técnica y política. o Inclusión de temas en las sesiones del CONAFAC con el fin de tomar acuerdos. o Validación de los requerimientos técnicos de las instituciones para los prediseños de

todos los puestos fronterizos.

3. Atrasos en el inicio de obras en el Puesto Fronterizo de Peñas Blancas por demoras en la implementación del Plan de Reasentamiento Involuntario. o Validación y publicación de la línea base de afectados directos del PIF. o Se está concluyendo el primer borrador del Plan de Reasentamiento Involuntario de

Peñas Blancas.

51

o Se realizó un mapeo de posibles terrenos en la zona, con su respectivo análisis legal, para la reubicación de las familias desplazadas físicamente por el proyecto, para lo cual se reservaron recursos en el presupuesto nacional 2019 para la compra de un terreno para la atención del desplazamiento físico.

5. Conclusiones y recomendaciones El PIF tuvo problemas con la Contratación del Fideicomiso, esto debido a que la oferta económica

excedía considerablemente el presupuesto destinado para el Fideicomiso, por lo que se prescinde

de esta licitación. Asimismo, dadas las lecciones aprendidas en dicho proceso y debido a que se

requiere de un nuevo planteamiento del OE con respecto a la contratación a realizar (Fideicomiso

o Gestor), no se observarán avances financieros del Programa en lo que falta del 2018 y

posiblemente durante el 2019. Cabe destacar que a lo interno del OE conforme el oficio DGCE-

COR-CAE-00367-2018 se determina que COMEX asumirá la gestión financiera del Programa y

contratará una entidad gestora que apoye las labores técnicas y administrativas del PIF.

Asimismo, se realizó una solicitud del OE al BID para obtener una dispensa del inciso (ii) de la

cláusula 3.01 de las Estipulaciones Especiales, contenidos en la ley 9451, que hace referencia a la

contratación del Fideicomiso o Gestor y con esto poder obtener la elegibilidad en el corto plazo, lo

cual permitiría contar los recursos del Préstamo, una vez aprobada la modificación presupuestaria,

para que la UC continúe avanzando con los estudios ambientales, sociales y administrativos,

mismos que son necesarios previo a las licitaciones. Todo lo anterior, favorecería con el avance del

Programa conforme a las necesidades del país.

La dispensa anteriormente mencionada está sujeta a que se contrate un Gerente del Programa,

por lo que se insta a que este nombramiento del Gerente esté antes del 30 de noviembre, esto

debido a que se acumulan 15 meses para el cumplimiento de las condiciones previas, cuando

contractualmente se esperaba que se cumpliera con estas condiciones en solo 6 meses y en el

escenario de que no se cumpla con esta condición, el OE deberá solicitar 6 meses adicionales de

prórroga, lo cual conllevaría a 24 meses para cumplir con dichas condiciones, es decir consumiría

el 40% de la ejecución del Programa en este proceso, mientras el País continúa pagando

comisiones de compromiso que al 30 de setiembre ascienden a US$ 1.122.086,24.

A pesar que la UC ha avanzado con algunas actividades importantes, es necesario redoblar los

esfuerzos para recuperar la mayor parte del tiempo en el cual no se han podido usar los recursos

del PIF debido a los problemas mencionados, por lo que es necesario designar personal exclusivo

en apoyo a la UC esto para tener los recursos necesarios, con el fin de avanzar con la mayor

cantidad de actividades que permitan acelerar la ejecución, por ello se requiere que se involucren

a los jerarcas correspondientes para que se empoderen del Programa y puedan resolver

oportunamente los inconvenientes que se puedan presentar durante este nuevo proceso de

contratación, así como en la ejecución de todo el Programa.

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BID 2493/OC-CR: Programa de Agua Potable y Saneamiento


Monto del Financiamiento Externo (BID) US$ 73.000.000,00 Estado del Programa

Monto ejecutado y comprometido US$ 20.754.253


Monto de la Contrapartida Nacional17

US$ 180.010.683,17

Monto de la Donación (FECASALC) US$ 20.000.000,00


Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. US$ 0,00 US$ 0,00



Fuente Interna


Desembolso Realizado/Programado (%) N/A 100%

Avance Financiero acumulado (%)18

3.09% 2,94%

Fuente Donación

Monto desembolsado en el III Trim. US$1.563.478,54 US$2.481,00



Avance Físico

Avance Físico acumulado (%)2

15,10% 19,69%



1. En agosto se finalizó la ejecución del Sistema de agua potable de la Comunidad Malécu rehabilitado y ampliado (Fondos FECASALC).

2. Se dio la recepción de ofertas para los sistemas de agua potable rehabilitados y ampliados La Virgen y Puerto Viejo, Santa Rosa de Pocosol y Santa Fe de Los Chiles.

3. Se contrató al consultor para el diseño de Plan de Desarrollo Comunitario y Fortalecimiento Institucional.



1. Falta de cultura institucional de planificación y gestión de proyectos.

17

La Contrapartida incrementó US$ 9.038.224,17, pasando de US$ 170.972.459,00 a US$ 180.010.683,17, debido a que, desde marzo del 2018 la UE comenzó a ejecutar un plan de aceleración para poder cumplir los objetivos de los financiamientos que posee el Programa con JICA y BID. 18

El Avance físico y Financiero, programa y real, presentan una disminución en relación con el I semestre 2018, debido a que se realiza un replanteamiento de la estrategia de ejecución, lo anterior, sin modificar el objetivo del Proyecto.

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o La UE es consciente de que el problema está en la preinversión, principalmente en los diseños y los estudios base desactualizados, por lo que la Presidencia Ejecutiva indicó que se le debe dar prioridad con capacitaciones, nuevo personal y aplicando las lecciones aprendidas de otras actividades del Proyecto que ya finalizaron con la etapa de diseño, asimismo, el BID le facilitó un consultor para aplicar un replanteamiento del Programa; se espera evitar retrasos adicionales con estas acciones.

2. Incremento del déficit del Programa por costos subestimados, sub- dimensionamiento de los trabajos, omisiones, imprevistos, inflación y otros.

o Se actualizan los presupuestos de las obras ajustados a solventar los sub-dimensionamiento por los imprevistos encontrados, debido a eso, la UE aumentó la Contrapartida en US$ 9.038.224,17.

o La Presidencia Ejecutiva va a buscar una nueva estrategia de financiamiento para subsanar los sobrecostos adicionales que se presenten en las obras

3. Resistencia institucional hacia algunas de las contrataciones de obras y para la

implementación de “El Ingeniero” mercerizado:

o Restructuración de los equipos de trabajo a cargo de gerentes de obra. o La UEP está avanzando las negociaciones con el ICE para la contratación del

ingeniero FIDIC con el afán de solventar esta problemática de la resistencia, para ello se está capacitando a la proveeduría en relación al modelo FIDIC y Gestión de proyectos.

4. Obras pendientes de concluir al vencimiento del contrato principalmente en Redes Sur.

o Está en proceso el plan de acción enfocado en la búsqueda de negociación con

contratista para finiquito de contrato, estableciendo plazos de conclusión de las obras.

o Además, se desarrollaron planes de acción para mejorar la gestión contractual e incluso se valora publicar una nueva contratación para las obras pendientes.

o Simplificar procesos para evitar retrasos y lograr cumplir con los plazos establecidos.

5. Incumplimiento del Periodo de Desembolsos del Contrato de Préstamo.

o Debido a la Falta de cultura institucional de planificación y gestión de proyectos

que presenta el AyA, se generaron atrasos en el tiempo estimado de finalización de las obras y con el nuevo PEP la UE confirmó que el periodo de desembolsos no se va a poder cumplir para setiembre 2019, debido a lo anterior, se va a tener que realizar una prórroga, sin embargo, está prorroga está condicionada al cumplimiento del nuevo plan de aceleración, el cual debe cumplir los hitos acordados en la misión realizada en marzo del 2018.

54

o La UE va a implementar las lecciones aprendidas del Programa y con la ayuda de del ingeniero FIDIC19, se espera cumplir con los hitos acordados para tramitar la ampliación del periodo de desembolsos en el 2019.


1. Limitaciones para cumplir plan de ejecución del programa por servidumbres no registradas

e invasiones.

o Se están ejecutando informes de avances mensuales sobre la globalidad de las servidumbres y terrenos requeridos por cada proyecto o paquete de obra y por cada componente, que incluya los terrenos y servidumbres que ya fueron adquiridos y los que se encuentran pendientes de adquirir.

o Optimizar el plan de ejecución de priorización de la adquisición de las servidumbres y terrenos, de acuerdo al PEP (según paquetes de obras) y considerando los recursos humanos, vehículos y equipo disponibles. Asimismo, detallar las principales dificultades en el proceso de adquisición de terrenos y servidumbres, tanto de propiedades de instituciones públicas como figuras privadas, para tomar las acciones pertinentes que permitan eliminar la dificultad o disminuir los tiempos de adquisición.

2. Atraso o paralización de todo el Programa por algún incumplimiento ambiental que afecte

la viabilidad "sombrilla".

o Está en proceso el plan de inspección ambiental y social constante durante todo el proceso de ejecución.

o Elaborar medidas correctivas a tomar ante hallazgos y no conformidades, aplicación de apercibimientos y multas (de aplicar).

o Reforzamiento en los pliegos cartelarios en las especificaciones técnicas.

3. Atraso en la ejecución de obras por las implicaciones en el manejo vial. o Está en ejecución la contratación de experto en manejo del tránsito. o Se elaboró un plan de coordinación interinstitucional y con gobiernos locales. o Desarrollar campañas de comunicación y divulgación. o Crear alianzas estratégicas con diferentes actores.

4. Aspectos no contemplados en el diseño, que se detecten durante la ejecución como

imprevistos. o Mantener la gestión de revisiones y ajustes de diseños antes de contratar. o Verificación por parte de los interesados de las condiciones técnicas, sociales y

ambientales. o Aplicar las lecciones aprendidas en los carteles para revolver imprevistos en la

ejecución de las obras.

19

FIDIC: International Federation of Consulting Engineers

55

5. Conclusiones y recomendaciones En marzo del 2018, se llevó a cabo una Misión de Administración de alto nivel donde el AyA se comprometió a acelerar la ejecución de las obras y presentó una propuesta (Plan de Aceleración), para garantizar el compromiso de la totalidad de los recursos antes del mes de setiembre del 2019. En dicha misión se acordó proceder, de manera automática, con la cancelación de los recursos del Préstamo que no hayan sido comprometidos a setiembre 2019. Ahora bien, durante el mes de agosto se realizó la segunda Misión de Administración para revisar el avance de los compromisos adquiridos en el Plan de Aceleración, en la Misión el AyA indicó que el Plan de Aceleración presenta retrasos desde marzo 2018 a la fecha, sin embargo, para subsanar este retraso y considerando el avance significativo de los documentos técnicos de las licitaciones presentadas ( Redes Sur y Colectores Aserrí y María Aguilar), el AyA se comprometió a identificar consultores adicionales especializados para la revisión final de los paquetes de la obra, los cuales serán financiados por el BID, así como la contratación del Ingeniero FIDIC y cumplir con las licitaciones del Programa a más tardar en abril 2019. Debido a lo anterior, no se muestra un avance financiero y el avance físico se incrementó debido a la nueva metodología de medición, por lo que se espera que con este replanteamiento del Plan de Ejecución del Proyecto a finales de diciembre 2018 estos indicadores muestres un incremento, más aún que el PEP se elaboró considerando la posible activación de riesgos, tanto en los procesos de adquisición como en los de inversión y se estarían aplicando las lecciones aprendidas del Programa, así como la revisando del déficit financiero en coordinación con la Dirección de Planificación institucional para la búsqueda de fuentes de financiamiento para completar las obras que podrían sufrir imprevistos. No obstante, la UEP se encuentra en constante actualización de su estructura de trabajo y profundizando en el ordenamiento de su gestión en la redistribución de sus recursos, con el fin de cumplir con los acuerdos de la Misión y lograr mejoras significativas en los índices de su desempeño. Según lo anterior, se puede concluir que el Programa posee algunas resistencias internas a nivel institucional hacia algunas de las contrataciones de obras, por condiciones asociadas a las mismas; lo más relevante fue el fuerte cuestionamiento y oposición a la contratación de servicios de inspección a firmas privadas (tercerización- Ingeniero FIDIC) cuya atención absorbió mucho tiempo y recursos en este trimestre, sin embargo, para solventar dicha resistencia la UE está avanzando negociaciones con el ICE para finiquitar mediante contratación directa de razonabilidad de costos el ingeniero FIDIC con lo que se espera que mediante este contrato se defina un plan de trabajo desde la fase de licitación, la definición jurídica del programa y la distribución de responsabilidades y funciones. Finalmente, es importante mencionar que el proceso de cierre del contrato con Acciona, es lento y se continúan las negociaciones con el contratista, por las diferencias respecto al cierre financiero que concluyeron con que las pretensiones de ambas partes son muy dispares y que la posible vía de solución puede ser la del proceso arbitral contemplado en el contrato.

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BID 2852/OC-CR: Programa de Innovación y Capital Humano para la Competitividad



Monto ejecutado Y comprometido

US$11.223.158,04 US$14.467.607,15

Fecha límite de desembolsos vigente 01 de abril de 2019

Monto de la Contrapartida Nacional US$ 0,00


Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. $1.803.109,52 $1.880.170,99


N/A 104,27%


Fuente Interna




Avance Físico




1. Se emitió la III convocatoria del 1.1.1 (Empresas asistidas en el acceso a servicios de desarrollo empresarial, gestión de innovación, certificaciones y normas de calidad) el 17 de septiembre del 2018, con una intención de adjudicar 56 beneficios.

2. Se lanzó la I convocatoria de 1.2.3 (Empresas apoyadas por medio de ayudas complementarias para desarrollar la asociatividad entre empresas y centros de investigación para el desarrollo de nuevos productos) el 17 de septiembre y se espera se puedan adjudicar las 10 empresas alcanzando el 100% de la meta de este producto.

3. Se dispuso para los posibles beneficiarios la I convocatoria del 2.3.1 (Profesionales calificados (entrenados y provistos de certificaciones) en áreas prioritarias) el 19 de septiembre del 2018, con una intención de adjudicar 130 beneficios como mínimo y dado que la meta son 300 se está proyectando la adjudicación del 43,33% de la meta.



1. Falta de un sistema de información eficiente para el procesamiento de las solicitudes de los postulantes a beneficios del PINN, lo cual provoca atrasos en la tramitación de: formulario y reprocesos.

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o Se canceló el contrato para el desarrollo del Sistema de Información con la empresa ADDAX.

o Se desarrollaron formularios para recopilar la información de las solicitudes de beneficios del PINN, mediante recursos informáticos alternativos y de libre uso (Google Forms y Google Drive), lo cual ha permitido recibir las solicitudes de financiamiento de manera electrónica.

o Para las convocatorias que se van a tramitar en el 2019 se va a utilizar el "Sistema de Información Nacional de Ciencia y Tecnología (SINCYT).

2. Retrasos en la contratación de la Unidad de Mentoría de la actividad 1.3.1 debido a que con el cambio de gobierno se realizó un diagnóstico del Programa en general, dejando las actividades “congeladas” en espera del nuevo rumbo del Programa, por ello no se pudo enviar para No Objeción la Solicitud de Propuesta (SP) de esta contratación.

o Se modificó el Manual Operativo para ajustarlo a lo que establece la Ley 9218, detallando el procedimiento a seguir para los emprendedores en fase temprana dado que solo se refería a los emprendedores en fase de aceleración.

o Se va a solicitar una modificación de costos entre categorías de inversión, para incrementar los recursos de este subcomponente.

3. Escasez de participantes en la actividad 2.2.1 (Talentos atraídos desde el exterior...).

o Al respecto, la UE en conjunto con el Viceministerio de Ciencia y Tecnología realizó un análisis de viabilidad técnica y financiera de este producto, de ello se desprendió que dado el concepto actual del producto no es atractivo para los posibles expertos, por lo cual se sugiere rediseñar este producto, para que sea viable.

o Se va a solicitar mediante una enmienda al Anexo Único del Contrato de Préstamo, la reducción del plazo de permanencia en el país de los expertos y que además se les facilite su participación en el seguimiento de proyectos de I+d+i por medio de las Universidades Estatales.


1. Incumplimiento de requisitos de admisibilidad por parte de las Pymes y las Unidades de Implementación, específicamente en lo relativo al pago de obligaciones obrero-patronales y/o de impuestos nacionales.

o Se realiza un seguimiento integral personalizado a todas las Pymes que fueron adjudicadas, sobre todo en los periodos de liquidaciones financieras.

o Se coordinó con los aliados estratégicos del MICITT (PROCOMER y FUNDES) para identificar un parque empresarial de unas 60 Pymes.

o Se han simplificado algunos trámites del Subcomponente 1.1, como el de eliminar el proyecto de innovación para centrarse en la certificación de las PYMES.

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2. Imposibilidad de administrar los fondos remanentes por restricciones contractuales que impiden la administración de otros fondos distintos a los del subcomponente 2.1.

o Se está preparando la solicitud de una enmienda que contenga la justificación necesaria ante Crédito Público para modificar el anexo único del contrato de préstamo y con ello poder incluir la administración de los fondos remanentes que existan en todos los subcomponentes y no solamente el 2.1.

5. Conclusiones y recomendaciones Conforme con los esfuerzos de la UE y el Viceministerio de Ciencia y Tecnología se sacaron en septiembre 2018 las convocatorias de los subcomponentes 1.1.1, 1.2.3 y 2.3.1 esto en aras de comprometer la mayor cantidad de recursos y avanzar más rápidamente con la ejecución del Programa, el cual muestra un avance físico del 58,35%. Durante el III trimestre la UE realizó un desembolso por un monto de US$1.880.170,99 el cual cubre las necesidades del Programa hasta diciembre del 2018, pese a lo anterior preocupa el escaso avance financiero que ha tenido este Programa, con respecto al tiempo de ejecución, ya que con el desembolso mencionado anteriormente se alcanza un 37,79% de los recursos del Préstamo, esto asociado al hecho de que faltan 7 meses para el cierre contractual del Programa preocupa a la DCP que no se tenga programado más desembolsos durante el 2018. Asimismo, es muy importante que se redefinan oportunamente las convocatorias de las actividades 1.3.2 y la 2.2.1, ya que el Programa aún no ha sacado al mercado las convocatorias de estas actividades y según análisis del MICITT estas debe redefinirse para tener el éxito esperado en cuanto a cumplimiento de metas, por lo que es necesario que los Jerarcas del MICITT establezcan con el BID el nuevo rumbo del Programa, los alcances y reformulen lo necesario para tramitar ante la DCP oportunamente las soluciones propuestas, en aras de realizar los cambios necesarios para que el Programa avance física y financieramente conforme a lo necesario para cumplir con todos los indicadores previstos en el menor tiempo posible. Además, debido a los problemas actuales con la empresa ADDAX y la ausencia de un sistema de información eficiente para el procesamiento de toda la información de las convocatorias, pre y post lanzamientos de las mismas, se recomienda establecer las lecciones aprendidas de este proceso y sentar las responsabilidades del caso conforme corresponda. A pesar de que se han realizado acciones esenciales para minimizar el impacto de la ausencia de un sistema de información. Por último, como se mencionó en los párrafos iniciales el Programa finaliza su periodo de ejecución el 01 de abril de 2019, por lo que resulta indispensable que la UE tenga claridad del rumbo del Programa, la priorización de actividades, así como la re-planificación tanto a lo interno de ella como del OE, para que estén alineados conforme a las soluciones acordadas por todos los interesados, por lo que se les solicita que tramiten los cambios requeridos antes de que cierre el 2018, con el fin de cerrar brechas lo antes posible.

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BID 2824/OC-CR: Fideicomiso para el Financiamiento del Proyecto de Construcción y Equipamiento de Infraestructura Educativa del MEP a Nivel Nacional.






Fuente Externa




Avance Físico




1. Se finalizan 3 obras (Colonia del Valle, Colegio Guararí y C.T.P. José Daniel Flores). 2. Se dio la orden inicio de construcción de 6 obras (Liceo Rural el Venado, T.V Las Colonias,

T.V El Jardín, Colegio Quebrada Ganado, C.T.P 27 de abril y Escuela la Bomba).



1. Según la Ley N°9124, no es posible realizar una extensión del plazo de desembolsos del préstamo del BID.

o Debido a los atrasos generados en la contratación de la UE y otros que no permitían comenzar con la ejecución del Proyecto, el Fideicomiso se retrasó considerablemente en el plazo de desarrollo y ejecución de las obras, por lo que probablemente se necesitaría solicitar una extensión del plazo de desembolsos del préstamo; sin embargo, luego de realizar el análisis técnico y legal de dicha solicitud, se concluyó que legalmente no es posible prorrogar el plazo de desembolsos, por cuanto el inciso d) del artículo 5 de la Ley N° 9124, señala que el plazo máximo para realizar los desembolsos será de 5 años. Debido a lo anterior, el BID, el BNCR, el MEP y el Ministerio de Hacienda acordaron que se realice el último desembolso antes del vencimiento del Plazo de Desembolsos, asimismo, se acordó finalizar con las obras pendientes, de esta manera, no se estaría afectando la ejecución y construcción de las obras.

60

2. Se realizó un estudio de costos y bajo los supuestos actuales después de construir 2 centros educativos, los fondos no son suficientes para completar los 103 proyectos.

o El MEP mediante oficio USP-LEY-9124-131-2018 emitió un mandato al Fiduciario para que se ejecute el Proyecto conforme a una lista de 56 centros educativos, sin embargo, en el mes de octubre, en la revisión de cartera que realiza el BID20, La Viceministra Administrativa del MEP indicó que dicho Ministerio va a realizar transferencias al Fideicomiso bajo presupuesto MEP para finalizar con los 103 centros educativos.

3. Descalce Financiero ante el atraso en la recuperación de fondos por medio de las cuotas de arrendamiento.

o La DCP se encontraba esperando, desde hace más de 6 meses, el Refrendo Interno del primer Contrato de Arrendamiento por parte del MEP; debido a eso, no se podían pagar las cuotas de arrendamiento, dejando al Fideicomiso sin la recuperación de fondos; sin embargo, el 22 de octubre se recibe el Refrendo Interno por parte del MEP para el contrato de Fideicomiso 001-FID-1099. Conforme lo anterior, el Ministerio de Hacienda va a proceder a realizar los pagos de cuotas de arrendamiento del primer contrato en noviembre, esperando que en los próximos contratos no se genere ningún atraso con el Refrendo Interno citado anteriormente.

4. Terrenos cedidos se encuentran sin servicios básicos y con condiciones topográficas complicadas.

o Se acentuó la coordinación con las instituciones involucradas en facilitar los servicios públicos para agilizar los procesos para adecuar los terrenos cedidos y lograr la construcción de la infraestructura educativa y la entrega de las obras en el tiempo programado; no obstante, es importante considerar que la construcción en estos terrenos elevará el costo de las diferentes obras.

5. Procesos extensos de elaboración, aprobación y publicación de carteles para diseño,

construcción y equipamiento que atrasan la ejecución física y financiera del Proyecto.

o Este proceso ha generado atrasos de más de 3 meses en algunas de las obras, no obstante, al día de hoy, de las 56 obras que se realizan con el Financiamiento BID, 55 ya cuentan con el proceso de licitación concluido y una- Escuela Las Pavas- se encuentra pendiente de licitar; esto debido a que no se tenía certeza de que los recursos del Préstamo fueran suficientes; sin embargo, con la transferencia de recursos que el MEP estaría realizando para finalizar las 103 obras se puede continuar con el proceso de licitación. Sin perjuicio de lo anterior, el problema podría persistir con los 47 proyectos restantes.

6. Atrasos en las construcciones por el plazo de respuesta extenso de SETENA ante las

solicitudes de viabilidades ambientales.

20

En conjunto con los Ejecutores y el Ministerio de Hacienda.

61

o SETENA está ayudando a agilizar los trámites, obteniendo 55 viabilidades y 1 expedientes en consulta; sin embargo, con la inclusión de las 47 obras restantes de las 10321, se podrían generar atrasos significativos de más de un año, como lo fue con la experiencia de las otras obras, por lo que se va a proponer incorporar estas obras en un plan piloto de aceleración de trámites realizado por SETENA, para agilizar y dar prioridad a los trámites de los centros educativos.

7. El monto del mantenimiento en la cuota de arrendamiento no es suficiente para cubrir los

costos de mantenimiento de los Centros Educativos.

o El MEP estaría realizando la solicitud para ampliar el costo implícito de la cuota de arrendamiento, lo que permitiría incrementar el monto de mantenimiento; no obstante, el aumento en el costo implícito no es suficiente para cubrir los supuestos de los posibles costos por mantenimiento, por lo que el MEP debe realizar un aporte adicional para mantenimiento de las obras; el MEP estaría valorando la posibilidad de realizar un traslado de recursos al Fideicomiso para el mantenimiento de la diferentes obras .


1. Objeciones al cartel de licitación y/o apelaciones a la adjudicación de: Anteproyectos, Planos Constructivos, Inspección, Construcción y Equipamiento y TdR.

o El especialista en adquisiciones que se contrató se encuentra revisando y elaborando los carteles actuales para minimizar las probabilidades de objeciones y apelaciones. A la fecha ya hay 55 obras adjudicadas quedando pendientes 48 obras.

2. Incremento en los costos y atrasos en la construcción por órdenes de cambio en las obras

o modificaciones.

o Se conversó con el MEP para tratar de enviar solamente las órdenes de cambio que son fundamentales para la obra; hasta el momento no se ha sobrepasado el costo de imprevistos del 7% estimado en cada una de las obras.

3. Que no se reciban ofertas suficientes.

o En caso de que haya un atraso en la publicación de los carteles, implicando que se

materialice el riesgo, se realizaría por comparación de precios para intentar conseguir mayor participación.

4. No uso del 100% de los fundos de la partida para imprevistos.

21

El 24 de octubre del 2018 se realizó la revisión de cartera en el BID y la Viceministra Administrativa del MEP indicó que sí va a ser posible finalizar con las 103 obras, ya que el MEP estaría trasfiriendo los fondos faltantes para finalizar las 47 obras pendientes.

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o El Fiduciario reservó un 7% de imprevistos para cada obra del monto del préstamo; sin embargo, dentro de los supuestos y proyecciones, existe la posibilidad que no se utilicen al 100%, quedando así un monto del préstamo sin utilizar, por lo que se le recomienda al Fiduciario utilizar las transferencias que el MEP estaría realizando al Fideicomiso para reservar esos imprevistos y así poder utilizar todo el monto del préstamo en construcción de obras; lo anterior, con el fin de no tener que realizar devoluciones de dinero al BID y minimizar el costo por comisiones de compromiso en caso de que efectivamente se requiera su utilización.

5. Conclusiones y recomendaciones El Proyecto tiene una metodología de medición de la ejecución basada en hitos, actualmente para realizar las 56 obras solicitadas en el último mandato enviado por el MEP, se deben cumplir 1.343 hitos, de los cuales, 1.129 ya han sido realizados, reflejando un avance en hitos de un 84%; sin embargo, se tiene un rezago de un 11.08% en avance físico y un 25.64% en el avance financiero con respecto a su programación. Se verifica el progreso del Proyecto con respecto a la ejecución de sus hitos y se tiene un avance muy relevante; no obstante, el avance financiero no debería estar significativamente por debajo de lo programado, ya que, 37 de los 56 Centros Educativos se encuentran en inicio/ejecución de obra, lo que debe permitir al Fideicomiso realizar los pagos correspondientes. Pese a lo anterior, lo programado no se está cumpliendo porque algunos de los contratistas tienen solvencia financiera y no requieren de fondos para continuar ejecutando las obras, pero el Fiduciario debería agilizar el cobro de la mismas para así tratar de efectuar los pagos correspondientes y cumplir con sus programaciones financieras, lo cual coadyuvaría a poder realizar nuevas solicitudes de desembolsos al BID, más aún, que el plazo de desembolsos vence el 27 de enero del 2019, y según el inciso d) del artículo 5 de la Ley N° 9124,el plazo máximo para realizar los desembolsos será de 5 años, por lo que ese plazo no se podría prorrogar. Debido a lo anterior y con el fin de cumplir lo establecido en la Ley antes mencionada, es que el Ministerio de Hacienda, el BID, el BNCR y el MEP, acordaron que se realice el último desembolso a antes de la fecha de finalización de los desembolsos y que se continúe con la ejecución de las 56 obras, ya que las restantes 19 obras a las que no se les ha dado inicio de obra, ya cuentan con el proceso de licitación concluido y entrarían en la etapa de construcción. Ahora bien, en virtud de que el monto del Préstamo no era suficiente para cubrir los costos de las 103 obras, solo se estaban ejecutando 56, no obstante, la Viceministra Administrativa del MEP exteriorizó2 que sí va a ser posible finalizar con las 103 obras, ya que el MEP estaría trasfiriendo los costos faltantes para finalizar las 47 obras restantes; según lo anterior, el Fiduciario deberá modificar el PEP e incorporar los nuevos hitos para ejecutar las 47 obras restantes; asimismo, deberá activar los posibles riesgos que las nuevas ejecuciones podrían traer, principalmente en tiempo y costo, siendo que es de suma importancia cumplir con el plazo de ejecución –Julio 2020-. Asimismo, resulta evidente que el Proyecto enfrentó y enfrentará, con las nuevas obras a realizar, una serie de problemáticas de alta complejidad, como se mencionan anteriormente, las cuales han incidido en los atrasos con respecto a lo programado; Sin embargo, , algunos ya se han superado, como lo son el refrendo interno por parte del MEP del primer Contrato de Arrendamiento o la aprobación de la viabilidad ambiental por parte de SETENA para 54 obras, por lo que se esperaría

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que estas aprobaciones colaboren con la ejecución de las obras del Fideicomiso, logrando optimizar el uso de los recursos y finalizar en tiempo las mismas. Lo anterior, sin dejar de lado el seguimiento y monitoreo que se le debe dar a los problemas que todavía enfrenta y podría enfrentar el Fideicomiso, siendo que su resolución es de suma importancia para la sostenibilidad financiera, como lo es el tema de mantenimiento en los futuros Contratos de Arrendamiento. Por último, es importante rescatar la buena gestión que ha venido realizando el Fideicomiso, que a pesar de todas las problemáticas presentadas desde las diferentes entidades, escenarios, tiempos y costos, ha logrado obtener ya 55 obras con contratos de licitación firmados (todas las que se realizarían según el último mandato del MEP), y en las que ya se encuentran finalizadas 1022, con orden de inicio de la construcción 17 y a la espera de dar la orden de inicio en el próximo semestre, 29 obras. Si bien con la transferencia que el MEP estaría realizando para finalizar las 103 obras el Fideicomiso va a enfrentar nuevos retos, problemas y riesgos, se espera que esté en capacidad de asumirlos con mayor facilidad, aplicando los conocimientos y las lecciones aprendidas de los procesos que realizó con las 56 obras que se encuentran con gran avance de ejecución.

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De las 10 que ya se encuentran finalizadas, hay dos obras – Mata de Plátano y San Isidro- que ya se encuentran con contrato de arrendamiento y 8 que se encuentran en proceso de cierre del contratista para proceder con el proceso de firma de Contrato de Arrendamiento.

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BID 2747/OC-CR: Segundo Programa de Desarrollo Eléctrico 2012-2016







Fuente Externa




Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. US$0,00 US$238.590,44



Avance Físico


2. Avances durante el III trimestre Entre los avances más destacados se encuentran:

1. Respecto al Proyecto Anillo Sur, el proceso de adquisición del lote 11 fue adjudicado en firme, dicho lote tiene alrededor de 20 contratos individuales.

2. Adjudicación de la compra de los 100 vehículos eléctricos. 3. Finalizada la etapa de notificaciones de cualquier inconveniente a la empresa adjudicada

de la construcción del Nuevo Centro de Control de Energía (NCCE), con esto se da por finiquitado el contrato.

4. Firma del contrato de la II etapa para la adquisición de 350 sistemas fotovoltaicos.


1. Demora en la adquisición de los medidores AMI (medidores inteligentes para lectura, conexión y desconexión remota) y Transformadores de Potencia.

o El proceso administrativo para la adjudicación de los 285 mil medidores y 6 transformadores han tenido atrasos por aproximadamente 2 meses respecto a su cronograma original, lo anterior debido a modificaciones, ajustes o aclaraciones solicitadas por partes de los oferentes al cartel publicado. Como parte de las acciones para subsanar el atraso y dado que la instalación de los medidores no se va a poder realizar en su totalidad dentro del plazo de desembolsos del contrato de préstamo, el ICE se encuentra trabajando en la elaboración de un plan de

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instalación. Asimismo, el Instituto fomentó premiar las ofertas con un mayor puntaje a los proveedores que logren entregar en menor tiempo los equipos conforme lo estipulado en el cartel.

2. Retraso en la construcción del Proyecto Anillo Sur.

o Si bien el lote 11 ya fue adjudicado, se presentaron atrasos en la emisión (orden de

pedido) y adjudicación de las compras locales debido a la implementación del Sistema SAP23; asimismo, se dieron apelaciones de parte de un proveedor a la recomendación de adjudicación. Para solventar el problema de la entrega de las obras por los atrasos dados, se han programado jornadas extendidas, además de tramitar la compra local para la adquisición de lastre con la intensión de disminuir el impacto en los movimientos de tierra de las subestaciones; asimismo, se programó el aumento de recurso humano en la etapa constructiva con el objetivo de recuperar tiempo.

3. Atraso en la entrega de los Laboratorios Móviles y Electrolineras.

o Debido a una serie de consultas que Proveeduría del ICE ha tenido que realizar por

las ofertas recibidas para estos equipos, por lo que la entrega de los mismos será aproximadamente 3 meses después de lo inicialmente previsto. Como parte de las medidas iniciales que el ICE ha tomada es apegarse estrictamente a lo indicado en los procesos de contratación y no extenderse en los tiempos.


1. Eventuales objeciones y/o apelaciones a los procesos de licitación.

o Estas podrían ser tanto a los carteles como a las recomendaciones de adjudicación, ya sea por ajustes, modificaciones o aclaraciones solicitadas por parte de los oferentes causando atrasos en el cronograma de las actividades de hasta 30 días aproximadamente por proceso. Con el objetivo de minimizar este tipo de reclamos, el ICE ha implementado las lecciones aprendidas de procesos anteriores, medida que está puesta en marcha continuamente. Asimismo, el Instituto cuenta con personal asignado al Programa para una mayor efectividad.

2. Retraso en la fabricación y entrega de equipos y/o materiales, así como incumplimiento en

los requerimientos solicitados.

o Los administradores de los contratos podrían presentar demora en la entrega de los materiales o equipos, principalmente en los importados; asimismo, pueden

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SAP (System Applications and Products): Sistema de información que gestiona de manera integrada “on-line”, todas las áreas funcionales de una empresa.

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incumplir con la cantidad o calidad solicitada en el cartel, provocando que el ICE no acepte las entregas, impactando la ejecución del Programa en tiempo y costo. Para solventar y/o minimizar dicho riesgo se estable una comunicación asertiva con los proveedores; asimismo, si es necesario se extenderán las jornadas laborales y hasta donde sea posible se realizaran compras locales para mitigar atrasos por entregas. Además, se establecen tiempos de entrega en cada contrato, los cuales están asociados a multas por incumplimiento; así como también cláusulas que señalan que el contratista será el responsable de sustituir el equipo o parte dañada por uno nuevo sin costo para el ICE.

3. Imposibilidad de instalar los medidores AMI y/o sistemas fotovoltaicos por fuertes

aguaceros y/o rayería.

o Dada la naturaleza de los equipos, los mismos deben de ser instalados bajo condiciones climáticas favorables; por lo tanto, se reforzará con mano de obra adicional cuando las condiciones atmosféricas permitan la instalación de los mismos.

5. Conclusiones y recomendaciones Durante el III Trimestre del año en curso el Programa no realizó desembolsos; por lo anterior, conservó el 67,08% de avance financiero acumulado de recursos externos programado, mientras que el porcentaje acumulado de recursos ejecutados y/o comprometidos ascendió a un 71,94%. Respecto al avance físico, este presenta un avance de un 72,78%, superando la meta programada. Otro aspecto relevante a destacar es que la Contrapartida ICE se situó en un 98,40% de ejecución acumulada. Cabe recordar que con el fin de hacer uso del 100% de los recursos asignados a este Programa, desde julio del 2017 se había acordado la inclusión de nuevas adquisiciones al mismo. Dichas adquisiciones se refieren a vehículos eléctricos, electrolineras, medidores AMI, transformadores de potencia, laboratorios móviles, maquinaria, equipo mayor y menor, las cuales se han incorporado en cumplimiento con los objetivos del mismo. Sin embargo, el Proyecto Anillo Sur y estas actividades adicionales han presentado atrasos más allá de lo previsto en el cronograma inicial; por lo anterior, el ICE estima que será necesaria una segunda prórroga al periodo de desembolsos del Programa por un plazo aproximadamente de 12 meses adicionales, misma que se estará tramitando ante el Banco próximamente. Por otra parte, debido a las consultas presentadas por los oferentes respecto a los procesos de contratación administrativa, las cuales tienen un gran impacto por el tiempo que se retrasan las obras o adquisiciones, se requiere que los carteles sean elaborados utilizando como insumos las lecciones aprendidas de procesos anteriores, de forma tal que sean lo más precisos y concisos con la finalidad de reducir la probabilidad de ocurrencia de nuevas objeciones y apelaciones. En virtud de lo anterior, es importante que el ICE considere en su planificación los riesgos que tengan mayor probabilidad de ocurrencia y/o impacto con la finalidad de que no genere cronogramas del Programa que, ante la materialización de los mismos, provoquen que estos se

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tornen muy rígidos y ajustados, siendo importante el hacer uso de las experiencias anteriores para cuantificar tiempos. Sin perjuicio de lo indicado, se requiere que el ICE fortalezca la comunicación, inspección y supervisión de las empresas contratistas, con el objetivo de minimizar riesgos, especialmente respecto a las adquisiciones de equipos, a fin de que se cuente con lo solicitado y requerido en los carteles, en tiempo, calidad y cantidad. Finalmente, no está de más indicar que el ICE deberá redoblar esfuerzos a efectos de poder cumplir en tiempo con estas últimas adquisiciones y la construcción del Proyecto Anillo Sur, los cuales están expuestos a retrasos por parte de los oferentes y/o contratistas; por lo anterior, es fundamental un seguimiento y una efectiva comunicación con los proveedores a efectos de mitigar cualquier retraso.

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BID 2526-OC/CR: Programa de Prevención de la Violencia y Promoción de la Inclusión Social

1. Indicadores globales del Programa para el III trimestre 2018 Monto del Financiamiento Externo US$132.441.110 Estado del Programa

Monto ejecutado y comprometido US$132.053.476


Monto de la Contrapartida Nacional US$55.310.890


Fuente Externa



N/A N/A


Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. US$25.472.747 $18.943.756

Monto Realizado/Programado (%) - 74,37%


Avance Físico




1. La Delegación Policial de Puntarenas alcanzó un avance físico del 85,00%. Esta Delegación es la última de las 11 que contempla el Programa y se espera concluir en el mes de octubre; lo cual indica que se estaría recibiendo sin problemas antes de que concluya el Programa (30/11/2018).

2. La Casa del Adolescente "Carmen Lyra" alcanzó un avance físico del 91,00%. Esta obra fue una de las razones por las cuales fue necesaria la segunda prórroga del Programa; se espera concluir el 20 de octubre.

3. Los trabajos de impermeabilización del Centro Cívico por la Paz de Cartago registraron un avance físico del 50,00%. Una vez detectado el problema de infiltración de agua en el Skatepark se iniciaron las reparaciones y se espera tener lista el 19 de octubre.

4. Se finalizó la Delegación Policial de Parrita y el CEN CINAI de Matambú. Ambas eran actividades que se encontraban en la Ruta Crítica, no obstante se lograron culminar con éxito el 30 de agosto y el 19 de julio respectivamente, evitando comprometer la fecha de finalización del Programa.


1. El Ejecutor no pudo utilizar los recursos de la transferencia del MSP, por una suma de 950 millones de colones, dado el criterio emitido por la CGR; por lo tanto se vio obligado a

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buscar otras opciones para financiar las Delegaciones Policiales de Puntarenas y Parrita: A pesar que a finales del año 2017 el MSP realizó la transferencia a la UE (mediante Decreto N° 40714-H) para que se financiara la construcción de las DP de Puntarenas y Parrita -dada la falta de presupuesto por parte de la UE para completar ambas obras-, fue durante este año cuando la CGR no aprobó utilizar dichos recursos, pues indicó que el MSP no cumplió con lo establecido en el artículo 12 sobre los requisitos para girar transferencias de la Ley N° 8131: (…) “Prohíbese a las entidades del sector público girar transferencias hasta tanto el presupuesto de la entidad perceptora que las incorpore no haya sido aprobado de conformidad con el ordenamiento jurídico”.

o La UE se reunió con la CGR para explicar con detalle la necesidad e importancia de contar con dichos recursos pero no tuvo éxito, pues el procedimiento a cumplir no se realizó.

o Se realizará una reasignación de recursos entre componentes del Programa, con el fin de proveer al Componente I los recursos que se requieren para pagar las Delegaciones Policiales de Puntarenas y Parrita. Actualmente se está preparando el oficio para la Ministra de Hacienda con la justificación de dicha modificación del Contrato de Préstamo.

o Adicionalmente, si fuera necesario, se usarán algunos de los recursos generados por multas a contratistas para completar el pago de dichas Delegaciones.

2. El Sistema de Información Penitenciaria IGNIS y sus módulos no se desarrollarán en su totalidad con recursos del préstamo; no obstante la UE lo entregará con un avance significativo (diseño) y el MJP lo continuará hasta su implementación: La UE estuvo trabajando en conjunto con el Dpto. de Tecnologías de Información del MJP para el desarrollo del IGNIS y este último evidenció la necesidad de utilizar el programa ado.net para el desarrollo de los módulos del Sistema, lo cual implica un mayor costo y plazo de ejecución al conversado previamente con la empresa contratada, siendo lo requerido 4 meses a partir de la orden de inicio, la cual se dio el pasado 12 de octubre. En se sentido se suscribirán 2 contratos; el primero de ellos corresponde al 35% del total presupuestado de US$276.955,20 (diseño del IGNIS) y finalizaría antes del 30 de noviembre (fecha programada para el cierre del Programa) y será pagado con recursos del Préstamo; el segundo contrato (desarrollo e implementación del IGNIS) será financiado por el MJP.

o Se convocó a la empresa GB SYS S.A para proponerle la renegociación del contrato. o El MJP solicitará mediante un presupuesto extraordinario para el próximo año los

recursos que requiere para ocuparse de los gastos asociados al segundo contrato.

3. Atraso en la fecha de entrega de La Casa del Adolescente "Carmen Lyra" por problemas del contratista: Se tenía previsto recibir la obra el 24 de setiembre; no obstante la empresa contratada tuvo problemas, pues debido a una mala planificación enfrentó una falta de material para continuar la obra. Por esta razón se estableció como nueva fecha de entrega el 20 de octubre.

o La UE solicitó un informe semanal sobre el avance de la obra, con el fin de estar enterados rápidamente si se está cumpliendo el cronograma establecido.

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o La UE también realiza llamadas telefónicas con el fin de monitorear la obra. o Se establecen multas en caso de incumplimientos por parte del contratista.


1. Falta de información para cumplir con el objetivo inicial de la Encuesta de Satisfacción y Clima Laboral en las DP del Componente I del Programa: La UE manifiesta que cuenta con un tiempo muy limitado para completar el desarrollo y análisis de las Encuestas; no obstante es la Encuesta de Satisfacción y Clima Laboral en las DP la que genera mayor incertidumbre pues se requiere del apoyo de los funcionarios de las DP y las entrevistas a los funcionarios se han retrasado un poco, pues muchos se encontraban atendiendo actividades prioritarias como la huelga y no estaban disponibles en las fechas ya calendarizadas por la UE. Por lo que en caso de no conseguir las entrevistas necesarias deberán acortar el alcance de la Encuesta.

o El personal asignado continuará ubicando a los funcionarios de las DP que se requieren para aplicarles la encuesta.

2. Incumplimiento por parte de los contratistas a los cronogramas establecidos para la

entrega de las obras de infraestructura faltantes: La DP de Puntarenas, la Casa del Adolescente y la obra complementaria del CCP de Cartago son las 3 obras pendientes de finalizar y todas ellas se esperan recibir durante el mes de octubre. En ese sentido se espera que los contratistas no sufran retrasos en la ejecución de estas obras, dado que su entrega se encuentra muy cerca del 30 de noviembre (fecha límite del Programa) y cualquier atraso podría poner en riesgo la entrega de los productos del Programa.

o Mediante los informes semanales sobre el avance de las obras, que reportan las empresas contratadas, la UE se asegura del cumplimiento o no del cronograma establecido y de posibles desviaciones de los mismos y cuál será el impacto en términos de tiempo.

3. Recursos insuficientes del MJP para completar el desarrollo de los módulos del Sistema IGNIS: Que el MJP no pueda contar con los recursos que requiere para llevar a cabo el segundo contrato de este producto y de esta manera el desarrollo del Sistema IGNIS quede incompleto y no se pueda implementar.

o El MJP presentará ante este Ministerio una solicitud para que se incluyan los recursos requeridos para este Sistema en el presupuesto extraordinario del 2019.

5. Conclusiones y recomendaciones Una vez concluido el III trimestre del año y estando tan cerca de la finalización del Programa se evidencia el esfuerzo de la UE por asegurar que todos los productos finalicen a tiempo, mostrando grandes niveles de calidad y de compromiso con la sociedad.

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Los recursos del Programa están casi comprometidos en su totalidad (99,71%) y cabe destacar el progreso en la justificación de los recursos de Contrapartida Nacional ante el BID, alcanzando un avance financiero del 65,17% (escalando 34,25 p.p con respecto al avance registrado hace tres meses). Actualmente queda pendiente de recibir la DP de Puntarenas, la Casa del Adolescente “Carmen Lyra”, una mejora en el CCP de Cartago y el diseño del Sistema IGNIS; no obstante la UE se ha encargado de reforzar el seguimiento a dichas obras, de forma tal que no haya desvíos graves en los cronogramas de trabajo. Durante los últimos meses la UE ha enfrentado retos que ha logrado sobrellevar y resolver, pues se presentaron problemas de presupuesto, de coordinación institucional e incumplimiento de contratos generando retrasos en las obras. No obstante, gracias a las decisiones acertadas que ha tomado el Ejecutor ante dichas situaciones todos sus productos se finalizarán antes del 30 de noviembre. Como parte de dichos esfuerzos se recomienda realizar visitar a los sitios de las obras para presionar y asegurar que el reporte que hacen los contratistas semanalmente sea el correcto y que se estén cumpliendo con calidad. Asimismo, realizar reuniones con las empresas contratadas para expresarles la importancia de cumplir con las fechas acordadas en los contratos (está cerca el cierre del Programa) y en caso de ser necesario evaluar posibles riesgos y/o retrasos en la ejecución para abordarlos a tiempo y reducir su impacto. Por otro lado, se considera importante realizar reuniones de seguimiento más frecuentes, y durante toda la ejecución, con las instituciones involucradas en el desarrollo de este tipo de Programas, pues si bien es cierto el Ejecutor es el responsable inmediato, requiere la colaboración de todos los involucrados para cumplir sus objetivos y dicho acercamiento puede mejorar los resultados; por ejemplo si el MSP hubiera conocido con suficiente tiempo la falta de presupuesto que tenía la UE para completar dos DP, a lo mejor hubiera realizado una mejor gestión para transferir los recursos requeridos según lo establecido en la Ley N°8131. Finalmente, esta Dirección tiene el compromiso de colaborar con la UE para gestionar ante el BID una reasignación de recursos entre componentes que permita dotar de más recursos al componente I y guiarlos en el proceso de elaboración del Informe de Cierre y Finiquito del Programa.

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BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y

FOMENTO (BIRF)

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BIRF 8593-CR: Programa por Resultados para el Fortalecimiento del Seguro Universal de Salud en Costa Rica






Fuente Externa



Avance financiero acumulado (%) 25% 25%

Avance Global de Indicadores

Avance Global de Indicadores (%) 52,18%24

52,49%



1. Se finaliza con la etapa de formalización de la contratación de la Organización Panamericana de la Salud (OPS) como Entidad Verificadora Independiente.

2. Para el Indicador I, Porcentaje acumulado de población meta invitada en forma personal

para hacerse pruebas de detección de cáncer de colorrectal en los cinco cantones prioritarios IDP#1.2 se inicia con los talleres de socialización del Manual del Programa de Cirugía Mayor Ambulatoria (CMA) dirigida a Unidades de Salud donde se llevan a cabo este tipo de cirugías.

3. Para el Indicador II, Porcentaje acumulado de Población Meta invitada en forma personal para hacerse pruebas de detección de cáncer colorrectal IDP#2.2, se han hecho entrega de 6.217 invitaciones de un total de 13.592 invitaciones, distribuidas en las áreas de salud de Atenas, Belén, San Isidro, Santo Domingo y Valverde Vega.

4. Para el Indicador III, Porcentaje de personas diagnosticadas con Diabetes Tipo II que reciben un control clínico óptimo IDP#3.1 se finaliza la ejecución del cronograma de actividades, principalmente desarrollando cursos de capacitación de equipos técnicos regionales para la atención de las personas con Enfermedades Crónicas No Trasmisibles (ECNT), módulo de enfermedades cardiometabólicas y desarrollando talleres de validación de la actualización de la guía para la atención de la diabetes mellitus tipo 2.

5. Para el indicador VI, Rediseño, ejecución y uso de una nueva encuesta anual para medir el impacto de las nuevas intervenciones destinadas a mejorar el grado de satisfacción de los pacientes IDP#6.2 en cumplimiento de la Ley 823925 se inicia y finalizan los siguientes

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Este porcentaje se ajustó debido a un error involuntario en la fórmula registrada en la matriz de seguimiento. 25

Ley de Derechos y Deberes de las Personas Usuarias de los Servicios de Salud Públicos y Privados.

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procesos: estudio de mercado, elaboración y publicación del cartel y adjudicación en firme; cabe mencionar que la licitación adjudicada fue para la contratación de Encuestadores.

6. Para el indicador VII, Desarrollo y Ejecución de un Plan Integral de Mediano y Largo Plazo para garantizar la sostenibilidad financiera de la CCSS se avanzó en lo siguiente:

o IDP#7.1 Plan de Inversiones a 10 años aprobado por el Consejo de la CCSS:

Mediante oficio PE-1891-2018 del 06 de Julio del año en curso se conformó un equipo técnico para analizar la sostenibilidad financiera de las inversiones en infraestructura y tecnologías incluidas en el Portafolio de Inversión Institucional. Cabe mencionar que dicho equipo ha iniciado con el abordaje del análisis de la sostenibilidad financiera de los proyectos incluidos en este Portafolio.

o IDP#7.2 Valoración actuarial del Estudio Seguro de Salud aprobado por el Consejo de la CCSS: Se continuó con la depuración de procesamiento de información para el “Proyecto Fortalecimiento de la Sostenibilidad Financiera y Actuarial del Seguro de Salud de la CCSS”. Asimismo, se avanzó con el análisis de temas específicos que constituyen complementos del estudio de la valuación actuarial.

o IDP#7.3 Presupuesto anual de la CCSS aprobado por la Junta Directiva de la Institución y por la CGR: Se avanza con los análisis técnicos del cartel para la contratación de servicios profesionales que prestarán apoyo técnico en el desarrollo e implementación de la asignación de recursos per cápita ajustada por riesgos.



1. Desfases para finiquitar el contrato de adjudicación con la OPS.

o El pasado 26 de Julio se firmó el Convenio entre la CCSS y la OPS, esto finiquita esta problemática que presentaba un retraso aproximado de 18 meses y, por ende, habilita el inicio del proceso de verificación de los indicadores ligados a desembolsos.


1. Desfases para finalizar el proceso operativo de contratación de consultores para desarrollar la verificación de los indicadores cumplidos del Programa. La materialización de este riesgo implicaría retrasos en el cronograma de ejecución de recursos, lo cual limitaría el acceso a la CCSS a nuevos desembolsos por parte del BIRF y generaría mayores costos financieros para el Gobierno por concepto de pagos por comisiones de compromiso.

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5. Conclusiones y recomendaciones Al cierre del III Trimestre 2018, el Programa presenta un avance global de indicadores del 52,49%. Cabe resaltar que, para el IV trimestre del año, el Ejecutor tiene previsto solicitar desembolsos ante el Banco Mundial por un monto que puede rondar entre US$45 y US$60 millones. Sobre este particular, es importante mencionar que el Programa cuenta, según información generada por parte de la CCSS, con el cumplimiento de cinco indicadores ligados a desembolso, los cuales deben ser sujetos a la verificación formal de la Entidad Verificadora externa que contrate la Institución para tales efectos, y así poder solicitar nuevos desembolsos al Banco Mundial, esto conforme lo estipulado en el Contrato de Préstamo 8593-CR. En ese sentido, cabe indicar que mediante oficio PE-2168-2018, suscrito por el Sr. Fernando Llorca Castro, en su momento como Presidente Ejecutivo de la CCSS, la Institución comunicó que el día 27 de Julio del año en curso se recibió el Convenio entre la CCSS y la Organización Panamericana de la Salud (OPS) para la verificación del alcance de los indicadores ligados a desembolso debidamente suscrito por la Dra. Lilian Reneau-Vernon, Representante de la OPS para Costa Rica. De esta forma, la CCSS inicia con los procedimientos correspondientes que permitirán avanzar a la OPS con el proceso de verificación formal de cumplimiento de los indicadores y desembolsos respectivos producto de la información generada en esta primera verificación. Sin perjuicio de lo anterior, es importante que el Ente Verificador (OPS) aplique óptimos procesos de contratación operativa con el fin de que éste pueda desarrollar una ágil verificación de dichos indicadores, y así disminuir cualquier riesgo de desfase en su cronograma de ejecución, ya que si esto se materializa generaría mayores costos financieros para el Gobierno.

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BIRF 8194-CR: Proyecto de Mejoramiento de la Educación Superior






Fuente Externa




Fuente Interna




Avance Físico




1. UCR: Finalizó la construcción del edificio para el Fortalecimiento de la Escuela de Biología, y Fortalecimiento del Centro de Investigaciones en Ciencia e Ingeniería de Materiales (CICIMA).

2. UNED: Se firmaron los contratos para la adquisición del equipo del set virtual y grabación de video en alta definición; adquisición de estaciones, telescopios y equipos afines para Laboratorios de Ciencias Básicas y equipo tipo PASCO (equipo especializado para la enseñanza de la ciencia).

3. TEC: Se realizó la instalación del mobiliario del comedor estudiantil. 4. UNA: Se adjudicó concurso para la finalización del Edificio Movimiento Humano y Terapias

Complementarias y de las Residencias y Obras Deportivas para Nicoya. Finalizó la entrega del mobiliario para Pérez Zeledón y la obra de Sarapiquí.



1. UCR: Atraso en la fecha de entrega de la Escuela de Artes Musicales.

o El Consejo Universitario tardó en revisar el proyecto; además, durante el mes de diciembre 2017 no sesionó y se dieron nuevos nombramientos lo que se requirió un periodo adicional con el fin de dar a conocer los alcances y propósitos de este proyecto en particular atrasando la entrega de la misma. Actualmente la Escuela se encuentra en construcción y la OEPI (Oficina Ejecutora del Programa de

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Inversiones) y la UCP dan seguimiento al proceso constructivo para mitigar posibles nuevos atrasos.

2. UCR: Demora en la adquisición e instalación del acelerador Ciclotrón y PET/CT). (CICANUM).

o El diseño y construcción del Ciclotrón de la UCR se ha demorado significativamente debido a su gran complejidad, requiriendo solicitudes de aclaraciones de parte de los oferentes y del Banco, entre otros; asimismo, las obras no han iniciado debido a que aún se está a la espera de la aprobación del PGA (Plan de Gestión Ambiental) y el PMA (Plan de Manejo Ambiental) por parte del Banco. Tanto la OEPI como la UCP darán seguimiento a las siguientes etapas con el fin de minimizar otros posibles atrasos.

3. UNED: Atrasos en los Sistemas de Información e Inteligencia de Negocios.

o Cambió el método de contratación pasando de servicios de no consultoría a

servicios de consultoría, cambio que fue solicitado por el Banco ya que consideró que era la forma correcta para realizar la contratación; no obstante, este método conlleva más tiempo ya que se realizan dos solicitudes a los contratistas (pedido de intenciones y pedido de propuestas); además, se requirió un ajuste en los términos de referencia con el fin de alinear requerimientos con el cronograma de trabajo de los sistemas institucionales. La UCPI (Unidad Coordinadora del Proyecto Institucional) da seguimiento constante al avance del proceso licitatorio esperando no tener inconvenientes adicionales.

4. UNED: Retrasos generados por incumplimiento de las empresas constructoras.

o Los atrasos generados se han debido al incumplimiento de la empresa adjudicada

originalmente por lo que el contrato para la construcción del Centro Universitario de Upala debió ser rescindido debido a la insolvencia e incumplimiento. Por lo anterior, hubo que volver a licitar para finalizar la obra. Como parte de las medidas tomadas por la universidad se encuentra realizar reuniones de seguimiento por parte de la UCPI y el equipo responsable de los procesos constructivos, dar un seguimiento y evaluación en el campo de los avances de los procesos constructivos y generar cuentas por cobrar a la empresa por incumplimiento (multas).

5. UNA: Retraso del Equipo científico para el Departamento de Física, Escuela de Biología y

Escuela de Química.

o Sufrieron atrasos en la definición de las especificaciones técnicas debido al cambio del coordinador académico, así como en la obtención de la no objeción por parte del Banco al cartel de licitación.


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1. UCR: Atrasos en la importación e instalación del Ciclotrón.

o La UEPMI (Unidad Ejecutora del Proyecto de Mejoramiento Institucional) y OSUM (Oficina de Suministros) entre las medidas tomadas para minimizar este riesgo es establecer canales de comunicación adecuados con la empresa adjudicada del contrato "llave en mano" con el fin de contar con información oportuna sobre el avance en la importación del equipo y poder gestionar mecanismos pertinentes para asegurar su instalación en los tiempos estipulados.

2. UCR-UNED-UNA: Atrasos en los procesos de construcción vigente por parte de los

contratistas.

o UCR: La UEPMI y OEPI se han abocado a dar seguimiento con un mayor detalle a los procesos constructivos, incluyendo la atención de los programas de gestión ambiental y social.

o UNED: Tanto la Salvaguarda Ambiental como los responsables del AMI (Acuerdo de Mejoramiento Institucional) realizan reuniones permanentes de seguimiento de las obras y estos a su vez con los responsables de las construcciones y la UCPI.

o UNA: Se realizan visitas al menos una vez por semana a las obras con el fin de tomar decisiones oportunas para resolver la presencia de posibles limitaciones y seguimiento a los cronogramas físicos y financieros del proyecto. Para las obras por reiniciar se plantearon modificaciones al cartel para favorecer pagos contra garantías.

3. TEC- UNED: Que alguno de los becarios no logre los objetivos académicos propuestos.

o Ambas universidades coinciden en dar un seguimiento físico y financiero a los becarios para la gestión oportuna de sus necesidades, este lo realizan a través de los comité de becas y de la UCPI.

5. Conclusiones y recomendaciones Con base en el seguimiento realizado al Proyecto en mención, se desprende que al 30 de setiembre del 2018 el monto acumulado ejecutado fue de US$151.510.769,21 el cual representa un 75,76% del monto total de la operación financiera. En la misma línea, el monto ejecutado y comprometido al mismo periodo corresponde a un monto de US$187.574.063,13 quedando un saldo pendiente de US$12.425.936,87 en contratos por firmar. Resulta importante señalar que del monto ya comprometido se estará pagando en el 2019 la suma de US$8.707.866. Es importante resaltar que debido a que el plazo estimado de finalización de una parte de los proyectos supera la fecha actual del periodo de ejecución del Contrato de Préstamo que vence el 31 de diciembre del 2018, se solicitó el otorgamiento de una prórroga por un año adicional, siendo la nueva fecha de término el 31 de diciembre del 2019, plazo que se estima suficiente según planificación de las Universidades para concluir todas las actividades del Proyecto. Dicha solicitud fue aprobada con fecha 1 de noviembre, 2018. Las principales actividades pendientes de comprometer recursos financieros son: (i) actividades constructivas adicionales de la UNED; (ii) relanzamiento de dos procesos de licitaciones de obra

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por parte de la UNA que corresponden al edificio de Movimiento Humano y Nicoya; (iii) compras de equipamiento y mobiliario en los casos de la UNA y UNED. Es importante destacar que la UCR y el TEC ya tienen contratado el 99% de los fondos. En el caso particular de la UNED, existe un remanente de aproximadamente US$7.0 MM, producto de precios contratados inferiores a los originalmente programados, los cuales se asignarán a la extensión de la iniciativa 1 (Red de Centros Universitarios para la innovación y el desarrollo local y nacional). Por lo anterior, se señala el riesgo de introducir obras adicionales que se constituyen en la nueva ruta crítica del proyecto, como es el caso de los dos Centros Universitarios de la UNED que se ejecutarán durante el año 2019, y cuya fecha de entrega está planificada para inicios de diciembre 2019, con lo cual existe un alto riesgo de que ante cualquier situación de retraso se ponga en peligro la nueva fecha de término del Proyecto, máxime en caso de presentarse apelaciones durante el proceso de licitación y adjudicación o dificultades durante la etapa de construcción debido a que los tiempos en el cronograma están muy ajustados. En línea con lo anterior, se requiere que tanto la UCP como la UNED realicen una correcta administración de riesgos con sus respectivas medidas de mitigación a efectos de que estas puedan ser implementadas de inmediato en caso de que se presente el mínimo inconveniente. Además, es conveniente que se valore el uso de técnicas utilizadas en la administración de proyectos con el objetivo de optimizar y acortar la duración de las tareas del proyecto. Por lo tanto, las Universidades deberán poner en práctica las lecciones aprendidas de los procesos anteriores con el objetivo de que las empresas al ser adjudicadas tengan solvencia económica y técnica y de esta forma no se materialicen abandonos y dificultades en las construcciones o en las adquisiciones por parte de las mismas.

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BNP PARIBAS FORTIS Y SOCIÉTÉ GÉNÉRALE

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BNP PARIBAS: SISTEMA DE ALMACENAMIENTO DE GAS LICUADO DE PETRÓLEO (SAGAS)


Monto del Financiamiento Externo US$19.000.000,00 Estado del Proyecto





Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. US$100.433,68 US$100.433,68

Desembolso Realizado/Programado (%) N/A 100%


Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. US$0,00 US$0,00



Avance Físico



Entre los avances más destacados se encuentran: Diseño detallado y documentación

1. Área instrumentación: Se cumple con los diagramas de flujo de importación de las esferas, patín de medición de ventas y retorno de producto fuera de especificación; se logró finalizar los informes de las pruebas FAT de las unidades hidráulicas y procedimiento de reubicación del SMAT (sistema de medición automática de tanques).

2. Área mecánica: Se logró cumplir con los planos del sistema de bombeo de ventas y transferencias, planos de tuberías del desfogue a la antorcha, colector de drenajes y alivios térmicos, tuberías de las líneas del sistema de importación, del sistema de igualación y del sistema de carga y descarga de sistemas.

Suministros

1. Unidades de Paquete: Se cumple actividad con la llegada al sitio del compresor auxiliar de la unidad de recuperación de vapores.

2. Materiales y Accesorios Eléctricos: Se logró la llegada el sitio del 50% de los materiales eléctricos del revamping.

3. Repuestos y Herramientas Especiales: Se cancelan los transmisores de presión para corrección del SMAT.

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Montaje y Construcción

1. Obra mecánica: Se cumplió en un 100% la actividad del revamping de la esfera YT7709 con el desmantelamiento de la línea vieja marina.

2. Obras de instrumentación: Se cumplió con la actividad del conexionado de equipos en la fosa de la zona de bombas.



1. Incumplimiento del contratista en la ejecución de las obras producto de desequilibrios financieros de parte de la empresa constructora.

o Los atrasos en la ejecución por los problemas económicos del Contratista han generado atrasos significativos en el cumplimiento de plazos de los desembolsos del financiamiento por parte de BNP Paribas & Société Générale. Esta situación han perjudicado los objetivos de RECOPE en aumentar la disponibilidad de almacenamiento de gas licuado. Actualmente, se han mantenido reuniones entre las partes para llegar a un acuerdo con el Contratista para que active el avance de las obras y así concluir el proyecto en el menor tiempo posible.

o La Dirección Jurídica y el Área de Legal de contratación administrativa de RECOPE han iniciado las actividades de preparación de documentación y recolección de pruebas para preparar el proceso de resolución de contrato por incumplimiento en sede administrativa.

2. Actividades y obras incompletas por el abandono de la flota de trabajo contratadas por la empresa encargada de la obra total, ante el incumplimiento de pago de sus labores por problemas de flujo de caja de la empresa Contratista.

o Se han enviado notas al Contratista solicitando un Plan de acción para subsanar la situación sin resultados a la fecha. Las negociaciones en las reuniones entre las partes buscan llegar a un acuerdo para valorar el pago de una compensación económica para que el Contratista mantenga a los trabajadores en las obras.

3. Falta de liquidez financiera para concluir la obra.

o La UEP está realizando un análisis de los diferentes escenarios en caso de rescisión del Contrato con Felguera, para que RECOPE pueda concluir las obras por completar con recursos propios.

o Además, se está informando a las instancias superiores de la posibilidad de que RECOPE suministre apoyo pertinente de índole económico y técnico a Felguera para concluir las obras.

o Mantener un control y seguimiento de la documentación que ingresa y sale del Proyecto para poder guardar la trazabilidad del mismo y dar pronta respuesta a los nuevos integrantes del Contratista.

o Analizar técnicamente los reclamos presentados por desequilibrio económico del Contratista y si estos proceden y se apegan a lo dispuesto por la normativa legal.

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1. Pérdidas económicas ante posibles demandas legales por parte del Contratista por falta de definición de la ley aplicable al contrato.

o El Contratista planteó formalmente una reclamación económica y reconocimiento de plazo para concluir las obras, cabe señalar que este reclamo fue presentado en primera instancia y rechazado por la Institución al no ajustarse a la Ley de Contratación Administrativa. Aun así se mantienen reuniones entre las partes para dar continuidad al proceso del reclamo administrativo y activar el avance de las obras.

o Como resultado de la reunión, se acordó que las áreas técnicas de FELGUERA en Costa Rica y de SAGAS, procederán a definir y consensuar la metodología de cálculo de acuerdo a la normativa en contratación administrativa vigente para hacer la valoración pertinente, estimándose un plazo de un mes para realizar este trabajo.

2. Atrasos en las obras por alta rotación del personal de funcionarios de RECOPE, que podrían implicar costos adicionales a la Institución por reconocimiento de días inimputables de multa.

o Continuar con las gestiones para que se dote personal para apoyar la parte administrativa y se brinde mayor estabilidad al equipo profesional de supervisión que ocupa plazas temporales.

o Se comparte el apoyo administrativo con el departamento de construcción y el equipo de ingenieros de la supervisión e inspector de obras que actualmente ocupan plazas temporales.

o Se mantienen con la cooperación interna del apoyo administrativo al Proyecto. o El recurso humano no ha variado y cada profesional cuenta con la trazabilidad del

Proyecto.

3. Asimetría en la información al no contarse con el Programa Detallado de Trabajo (PDT) actualizado y un adecuado control de la documentación técnica que se recibe y atiende, que permita atender de parte de RECOPE los asuntos de acuerdo a su criticidad en el Proyecto para mitigar los atrasos en el mismo.

o El Proyecto se encuentra con un avance lento en obras y se solicita al Contratista la actualización de los cronogramas de trabajo.

o Además, para la ampliación de la disponibilidad del crédito con BNP Paribas se requiere de un Plan de Trabajo (PDT) realista que debe aportar FELGUERA, con las fechas definitivas de conclusión de las obras, acompañado de una carta de entendimiento firmada entre las partes, por lo tanto la decisión de ampliar la disponibilidad del crédito, está asociada a que se determine la situación contractual entre RECOPE y FELGUERA.

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o Aunado a lo anterior, dar seguimiento al PDT entregado para poder planificar las consecuencias de los atrasos del contratista y coadyuvar al contratista para mitigar el atraso en la obra.

o Implementar con la herramienta GOOGLE-DRIVE el control del consecutivo de notas y control de tareas de los especialistas.

5. Conclusiones y recomendaciones Las obras del Proyecto SAGAS continúan en su etapa final y los trabajos por realizarse son relativamente pocos; sin embargo, los avances físicos y financieros durante este trimestre fueron muy lentos producto de las inconsistencias en el desarrollo de las obras por parte del Contratista Felguera, situación que se evidencia desde el II Semestre 2017. Actualmente, el Contratista desarrolla trabajos específicos en áreas de instrumentación y mecánicas en la esfera YT-7709 y los demás frentes de trabajo se encuentran detenidos. Cabe señalar que si bien las proyecciones propuestas por la UE del Proyecto se cumplieron en términos reales en este III Trimestre, dado que el avance físico se proyectó en un 92,89% y se alcanzó un 92,98% y que de igual forma, los avances financieros presentan un avance real del 82,56% como se había proyectado para este periodo, se debe considerar que el ritmo en que venían trabajándose las obras hasta finales del 2017 ha disminuido de forma muy significativa posteriormente; como se ha indicado anteriormente, es en este periodo en que la Constructora informa sobre su situación financiera inestable, por lo que es probable se continúen desarrollando los trabajos en forma lenta y estos indicadores se mantengan con avances limitados a finales de este año hasta no solucionarse la situación contractual con el Felguera. Actualmente, el Órgano Ejecutor(RECOPE) está trabajando en la ampliación de la disponibilidad del crédito con BNP Paribas & Société Générale, pero se requiere de un Plan de Trabajo (PDT) realista que debe aportar FELGUERA, con las fechas definitivas de conclusión de las obras, el cual debe ser aceptado por el Banco; además, este documento debe ir acompañado de una carta de entendimiento firmada entre las partes, que condiciona la decisión de ampliar la disponibilidad del crédito, asociada a que se determine la situación contractual entre RECOPE y FELGUERA. En caso de no lograrse el acuerdo deseado con FELGUERA, RECOPE procederá a realizar las gestiones pertinentes ante los acreedores para evitar una aceleración del crédito (pago anticipado de todo lo adeudado), así como las gestiones legales y administrativas pertinentes para lograr la conclusión del Proyecto en el menor tiempo posible con recursos provenientes de tarifa. A pesar de que en el Informe de Seguimiento del I Semestre 2018 se informó a esta Dirección el ajuste en la programación de desembolsos al periodo 2019 con un equivalente a US$2.643.066,69 millones, cabe señalar que en lo que se refiere a los plazos de conclusión del Proyecto, RECOPE señaló que en esta etapa del proceso no es viable establecer una fecha, sin tener certeza de cuál escenario prevalecerá (con o sin FELGUERA) y en caso de no seguir con FELGUERA, es incierto determinar la duración del proceso de resolución contractual. Con base en lo anterior, en dado caso que no se logre un mutuo acuerdo con el Contratista, se recomienda reabrir un proceso de contratación distinto a Felguera, con otra ECA que podría ser aplicable para el marco de financiamiento, y así lograr que el proyecto de inversión logre finalizar; o bien, acceder a la posibilidad de prescribir del contrato con Felguera y que terminen el Proyecto con recursos propios.

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Asimismo, se recomienda, evitar costos adicionales, como por ejemplo el pagar comisiones de compromiso por recursos que no se utilicen, producto de retrasos y reclamos con el Contratista, así como por esquemas de ejecución que se tornan poco flexibles, y que están impactando el resultado final de un proyecto que se encuentra bastante avanzado, por cuanto el interés debe ser defender el Proyecto de inversión, que es estratégico para la Institución, tanto por la necesidad de almacenar el Gas Licuado, así como por la estabilidad y operación de las obras, y así evitar retrasar en demasía la ejecución del mismo no solo para RECOPE sino para la población que demanda este bien de consumo.

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BANCO DE EXPORTACIONES E IMPORTACIONES DE

CHINA (EXIMBANK)

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EXIMBANK 1420203052013111013 - 1420203052013111015: Proyecto de Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N°32, Sección: Intersección con la Ruta Nacional 4 – Limón


Monto del Financiamiento Externo Crédito Concesional Crédito Comprador

¥628.000.000,00 $296.000.000,00

Estado del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido

Crédito Concesional Crédito Comprador

26

¥628.000.000,00 $296.000.000,00

Fecha límite de desembolsos vigente Crédito Concesional

Crédito Comprador27

07/12/2020

N/D

Monto de la Contrapartida Nacional $147.727.758,06


Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. Crédito Concesional Crédito Comprador

¥63.772.605,73 $0,00

¥44.541.937,49 $0,00

Desembolso Realizado/Programado (%) Crédito Concesional Crédito Comprador

N/A N/A

69,84% 0,00%

Avance financiero acumulado (%) Crédito Concesional Crédito Comprador

100,00% 6,26%

96,94% 0,00%

Fuente Interna

Monto ejecutado en el III Trim. $9.341.412,21 $379.083,81



Avance Físico




1. Tala de árboles, base y drenajes. Estas son actividades previas requeridas para poder iniciar con las obras de construcción de la vía. Se ha avanzado en la tala de árboles tal y como lo esperaba la UE.

26 Aunque el Crédito Comprador de Exportación fue aprobado mediante Ley N° 9293 del 25/02/2015, éste no ha entrado

en Efectividad dado que no se ha requerido hacer uso del financiamiento. No obstante, los recursos de esta operación se

encuentran comprometidos para pagar el contrato de obra del Proyecto.

27 A partir del momento en que el Crédito Comprador de Exportación entre en efectividad, este hito permitirá definir la

fecha límite de desembolsos.

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2. Intervención de puentes vehiculares: La UE otorgó el visto bueno a la empresa CHEC para iniciar los trabajos constructivos en otros 6 puentes vehiculares28; los trabajos iniciales se enfocan en la perforación para chorrea de pilotes y el ingreso de maquinaria a la base de los puentes existentes, entre otras actividades previas a la construcción.



1. Atraso de 13 meses en la entrega de Diseños de obras. CHEC no ha entregado los diseños completos y a satisfacción del CONAVI. A pesar de lo anterior, el Consejo otorgó la Orden de Inicio para la Etapa II “Construcción” en noviembre 2017; no obstante, el no contar con el 100% de los Diseños podría generar atrasos en la etapa de construcción; no obstante la UE ha indicado que a la fecha no se ha contemplado la necesidad de realizar prórrogas al contrato con CHEC.

o CHEC contrató los servicios de la empresa GINPROSA para contar con apoyo en la etapa final de los diseños. Se espera contar con la documentación pendiente para el IV trimestre 2018.

o La UE ha continuado con el proceso de revisar los entregables presentados por CHEC y remitir observaciones cuando los documentos no cumplen con los requerimientos.

2. Atrasos en el proceso de expropiaciones. El lento avance en el “Levantamiento topográfico”, ha afectado la “Confección de planos” y el resto de actividades requeridas para las expropiaciones, a saber “Gestoría Vial”, “Avalúos”, “Expropiaciones” y “Puesta en posesión”. Los atrasos en este componente obstaculizan los trabajos de construcción de la carretera en las zonas que deben ser expropiadas. La UE ha manifestado que podría ser necesario contar con más recursos de los estimados, para las indemnizaciones de los propietarios de los 1.200 terrenos que deben expropiarse.

o La UE solicitó a CHEC la revisión de los diseños con el objetivo de valorar la posibilidad de reducir la cantidad de expropiaciones prevista.

o El Gestor del Proyecto contrató una firma consultora para apoyar a la Dirección Administrativa de Bienes Inmuebles (DABI) en la Confección de Planos e inscripción catastral de terrenos a expropiar y en las gestiones propiamente de expropiaciones29.

o Para etapas posteriores, el Ejecutor coordinará con el Registro Nacional y con la Imprenta Nacional para darle prioridad a las gestiones relacionadas con las

28

Nuevos puentes autorizados: Quebrada Calderón, Corinto, San Miguel, Aguas Claras, Guacimito y Guácimo. En el I Semestre la UE dio autorización para trabajar los primeros puentes vehiculares: Barbilla y Blanco. 29

Los trabajos de Confección de planos e inscripción catastral de terrenos a expropiar consisten en: 1- Elaboración de Estudios catastrales para elaborar el plano de expropiación. 2-Levantamiento topográfico 3-Verificación de la información del mosaico e información catastral 4-Elaboración de los planos catastro de las áreas a expropiar 5- Gestión de trámites (Registro Nacional) para la inscripción catastral de los planos. El Apoyo a la Gestión de Expropiaciones consiste en: 1-Investigación, ubicación y estudio de las propiedades 2-Replanteamientoss topográficos para el adecuado desarrollo del proceso de expropiación 3-Elaboración de informes registrales y catastrales sobre los inmuebles a expropiar 4- Realización de estudios de servidumbres y afectaciones 7- Seguimiento de los expedientes.

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expropiaciones del Proyecto. Se espera que las primeras se realicen en el primer semestre del 2019.

3. Atrasos en la relocalización de servicios públicos. Se han dado avances en las relocalizaciones del ICE y RECOPE; para las reubicaciones de tubería de RECOPE los trabajos darán inicio hasta el mes de octubre. En general estas actividades no reportan avances significativos por lo que las actividades de construcción podrían verse afectadas. Por otra parte, aún se desconoce si los recursos presupuestados para estas actividades serán suficientes.

o CHEC contrató a la empresa CODOCSA para que lleve a cabo la reubicación de servicios del AyA, dado que el Instituto no cuenta con recursos financieros ni físicos (RRHH) para efectuarla.

o En caso de que los recursos estimados para estas actividades sean insuficientes, se evaluará otras fuentes de financiamiento.

4. El alcance del Proyecto se ampliará dada la inclusión de un componente para “Obras adicionales” solicitadas por las comunidades de Limón. El costo de estas actividades ronda los US$65 millones; no obstante, a la fecha se desconoce la fuente de los recursos que financiará estas obras, ya que no se contemplaron durante la etapa de planificación original del Proyecto; esto podría generar impactando en el costo y el plazo de entrega del mismo.

o La UE se encuentra elaborando una documento que incluye las justificaciones de las obras adicionales ante el en conjunto con las comunidades. Ya se tiene un borrador de la Adenda para el Diseño de estas obras para ser ejecutadas por CHEC. Aún no se tiene definido el Contratista para ejecutar las obras en la etapa de Construcción.


1. Reclamos presentados por CHEC. La Empresa contratista ha solicitado a la UE el reconocimiento económico de actividades que, de acuerdo a su criterio, no están contemplados en el contrato comercial suscrito entre el CONAVI y CHEC. En caso de que dichos reclamos sean autorizados, se requerirían recursos financieros no contemplados dentro del costo del Proyecto para realizar los pagos correspondientes.

o La UE ha rechazado todos los reclamos presentados por el Contratista, argumentando que fueron solicitados en el marco del alcance del trabajo de CHEC. Dado lo anterior, a la fecha no se han presentado reclamos en otras instancias legales.

2. Dados los atrasos en la ejecución del Proyecto, podría alcanzarse la fecha límite de desembolsos del Crédito Comprador de Exportación y aún contar con saldos por desembolsar de este préstamo. Al respecto, dentro del Contrato de financiamiento únicamente se contempla la posibilidad de una prórroga por 12 meses, por lo que en caso

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de no hacer uso de los recursos dentro de estos plazos, se generaría un problema financiero para cumplir con los compromisos adquiridos con la empresa CHEC.

o Resulta vital el mantener una estrecha coordinación con el Gestor y con CHEC, con el propósito de contar con programaciones de pagos y de solicitudes de desembolsos realistas y actualizados que permitan conocer las necesidades de recursos según los avances de ejecución del Contratista. Esto permitirá conocer oportunamente la necesidad de realizar o no una solicitud de prórroga del Crédito comprador de exportación al EXIMBANK.

3. Incremento de costos y plazo de expropiaciones producto de que los terrenos suban de valor y se retrase la liberación de los mismos.

o La UE está trabajando junto con el Gestor para atender las gestiones relacionadas con el proceso de expropiaciones para evitar atrasos y sobre costos.

5. Conclusiones y recomendaciones A 20 meses de haber iniciado la ejecución (48% de avance en el plazo), el avance físico del Proyecto es muy poco significativo (3,60%); la causa es el lento avance en diferentes actividades, entre las cuales destacan: la falta de entrega de la totalidad de los diseños por parte del Contratista, la falta de definición en el alcance de la totalidad de las expropiaciones y la entrada en posesión de los terrenos seleccionados, la lentitud y falta de recursos para la relocalización de servicios públicos, la evaluación detallada y complejidad del rescate de los hallazgos arqueológicos y la tala de árboles, limpieza y protección ambiental. Dado lo anterior, el avance financiero no ha sido el esperado de acuerdo con las programaciones financieras. Si bien se ha desembolsado un 96,94% del crédito concesional, lo anterior obedece principalmente al anticipo de fondos que se le debía girar al Contratista conforme se estipula en dicho Contrato de Préstamo, mientras que del Crédito comprador de exportación no ha habido desembolsos dado que no se han requerido los recursos a la fecha. Esta situación, aunada a la incorporación del componente “Obras adicionales”, el cual lleva consigo nuevos requerimientos de recursos (alrededor de US$65 millones) y tiempos adicionales aún no definidos para la ejecución de las actividades, estaría provocando en definitiva que el Proyecto requiera mucho más tiempo y recursos de los que se estimaron para su conclusión, situación que evidencia serias deficiencias en la definición del alcance del mismo, probablemente atribuible a una débil y limitada fase de preinversión del Proyecto. Por lo anterior, es que se realizan las siguientes recomendaciones al Organismo Ejecutor:

Incorporar dentro de la programación de ejecución, las estimaciones más actualizadas de tiempos y costos de manera tal que se cuente con un Plan de Inversión actualizado bajo un escenario realista. Formalizar con CHEC la inclusión de estas variables a través de una adenda en la que se redefina y formalice claramente el alcance, costos y plazo para concluir el Proyecto.

Explorar los fondos de recursos con que cuenta actualmente el MOPT y el CONAVI en sus respectivos presupuestos, a efectos de comprometer y disponer formalmente de los

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recursos necesarios para hacer frente a los costos adicionales generados por concepto de expropiaciones, relocalización de servicios, obras adicionales, entre otros.

Recurrir el arbitraje estipulado en el contrato comercial o solicitar el apoyo de algún ente externo dadas las diferencias de interpretación del contrato comercial suscrito entre CONAVI y CHEC; esto con el fin de evitar mayores retrasos.

Apoyar de forma más cercana, desde las altas esferas, las acciones necesarias para evitar que el Proyecto continúe presentando retrasos y se incumplan los acuerdos estipulados con el contratista en el contrato comercial; lo anterior a efecto de evitar sobre costos significativos.

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AGENCIA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL DEL

JAPÓN (JICA)

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JICA CR-P5-2: Proyecto Geotérmico Borinquen I

1. Indicadores globales del Proyecto para el III trimestre 2018 Monto del Financiamiento Externo ¥ 25.991.000.000,00 Estado del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido ¥18.097.978,00




Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. ¥0,00 ¥12.868.078,00


N/A N/A


Fuente Interna




Avance Físico




1. Se alcanzó un 24,00% de avance en los trabajos de topografía para catastro y avalúos (cuyo fin es disponer de los terrenos que el ICE ocupa para construir las diferentes obras que componen el Proyecto).

2. Se registró un 15,00% de avance en los trabajos de prospección arqueológica (detección, identificación y recuperación de piezas arqueológicas en el sitio del Proyecto) y de seguimiento ambiental.

3. Otros avances en actividades menores.


A la fecha el Proyecto no ha presentado problemas.

4. Riesgos y evolución en el plan de mitigación A la fecha el Ejecutor no ha identificado riesgos que podrían afectar la ejecución.

5. Conclusiones y recomendaciones Al cierre del III Trimestre se puede indicar que la ejecución del Proyecto va por buen camino y el Ejecutor ha realizado un gran trabajo para asegurar el cumplimiento del cronograma de trabajo establecido.

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En ese sentido, cabe destacar que los principales indicadores de desempeño mostraron niveles superiores a los registrados en el primer semestre del año. En primer término, se alcanzó un avance financiero de los recursos del empréstito de un 0,07%; producto del pago de intereses y comisiones de compromiso, representando una subida de 0,05 puntos porcentuales (p.p) en tres meses. Asimismo, los recursos de la Contrapartida Nacional registraron un avance financiero del 0,57%, evidenciando un incremento de 0,28 p.p (e incluso el porcentaje fue superior al programado). En lo que se refiere al avance físico, al cierre del III trimestre este indicador escaló 0,27 p.p, posicionándose en un 1,42% de avance. En línea con lo anterior fueron i) los trabajos de topografía para catastro y avalúos, ii) los trabajos de prospección arqueológica y el desarrollo de obras ambientales y el iii) mantenimiento de caminos los que impulsaron el comportamiento de este porcentaje. Por otro lado, el Ejecutor indicó que a la fecha no se han registrado problemas ni riesgos que afecten el cronograma de trabajo del Proyecto. Ahora bien, si bien es cierto tiene por delante muchos años de ejecución, es importante estar alertas y detectar la aparición de estos para reducir o minimizar su impacto. Adicionalmente se recomienda, dada la experiencia del ICE en el desarrollo de este tipo de Proyectos, aprovechar y estudiar las lecciones aprendidas de Proyectos similares con el fin de evitar la repetición de errores en la ejecución de Borinquen I. Finalmente, esta Dirección se encuentra a la espera de que el Ejecutor notifique el cumplimiento de lo establecido en el oficio STAP-0930-2017.

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JICACR-P5-1: Proyecto Geotérmico Pailas II


Monto del Financiamiento Externo ¥16.810.000.000,00 Estado del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido ¥12.767.310.212,00




Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. ¥1.064.311.489,71 ¥483.452.116,00



Fuente Interna




Avance Físico




1. Servicios de consultoría continúa en el monitoreo del avance de las obras y prácticas de seguridad, así como también en la revisión y validación del informe trimestral que se envía a JICA.

2. Respecto a la perforación de pozos se realizó la evaluación geocientífica del yacimiento que consiste en la revisión de una serie de parámetros propios de cada pozo, como por ejemplo la presión con la que sale el vapor, la temperatura, mediciones químicas del vapor (componentes del vapor) y cantidad de agua, entre otros.

3. En Casa de Máquinas se trabajó en el montaje de turbina y accesorios, tuberías de los diferentes sistemas, montaje del sistema contra incendios, instalación de equipos eléctricos, instrumentación, cableado y conexionado.



1. Retraso en la entrega de equipos y/o materiales, por parte de los contratistas.

o Algunos de los administradores de los contratos presentan demora en la entrega de los materiales o equipos; asimismo, pueden incumplir con la cantidad o calidad solicitada en el cartel, provocando que el ICE no acepte las entregas por lo que se atrasan los pagos inicialmente programados.

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Para solventar y/o minimizar dicho riesgo se estable una comunicación asertiva con los proveedores. Además, se establecen tiempos de entrega en cada contrato, los cuales están asociados a multas por incumplimiento; así como también cláusulas que señalan que el contratista será el responsable de sustituir el equipo o parte dañada por uno nuevo sin costo para el ICE.


1. Incendios forestales que afecten al Proyecto.

o Debido a la zona en la que se encuentra el Proyecto, suelen darse incendios forestales, por lo que en caso de que se presente un incendio estructural se podrían presentar daños a personas, daños a las obras y reclamos por daño ambiental. Por parte de Salud Ocupacional del ICE, se cuenta con un control de monitoreo, brigada de primeros auxilios, capacitación a personal de nuevo ingreso en caso de emergencias, capacitación del uso de extintores, normas de prevención, prohibición del fumado en instalaciones, capacitación sobre manejo de sustancias peligrosas, inspecciones bisemanales y construcción de un sistema contra incendio alrededor de la Casa de Máquinas.

5. Conclusiones y recomendaciones Durante el III Trimestre del 2018, el Proyecto programó desembolsar recursos externos por la suma de ¥1.064.311.489,71; sin embargo, logró desembolsar únicamente un 45,42%, lo anterior debido a que los pagos estimados para consultoría y algunos proveedores no se efectuaron según la programación dado que no se completaron en su totalidad los trabajos y entregas de materiales, con lo cual alcanzó un avance financiero acumulado de un 72,75%. En la misma línea, el avance físico global (bajo todas sus fuentes de financiamiento) del Proyecto Geotérmico Las Pailas II con fecha de corte al 30 de setiembre 2018, es de 91,51%. Respecto a las principales actividades que se realizan en el marco de este préstamo está la construcción de la Casa de Máquinas presenta un avance físico de un 87,00%, los Servicios de Consultoría alcanza 97,00% y perforación de pozos un 95%. Importante resaltar que se han cumplido con los compromisos ambientales establecidos en el Plan de Gestión Ambiental. Al cierre de este seguimiento, es importante resaltar que el Proyecto no presentó problemas que pongan en riesgo la entrada en operación ni la fecha de término del mismo.

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JICA CR-P4: Proyecto de Mejoramiento Ambiental del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San Jose.


Monto del Financiamiento Externo JPY¥15.001.000.000,00 Estado del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido JPY¥15.001.000.000,00


Monto de Recurso Interno BNCR US$75.000.000.00



Fuente Externa

Monto desembolsado en el III Trim. JPY¥866.603.513,24 JPY¥185.746.622,00



Fuente Interna BNCR




Contrapartida AYA

Monto ejecutado en el III Trim. US$3.402.178,46 US$600.445,44


Avance Financiero acumulado (%) 23,72%2 22,14%

2

Avance Físico

Avance Físico acumulado (%) 77.54%31

75.96%2



1. De las 1030 servidumbres que se requieren para el Proyecto, se encuentran listas para el proceso constructivo 766 y en proceso de adquisición 264, obteniendo un porcentaje de avance del proceso de 80.08%.

2. Paquete # 1 Zona Norte: Redes de alcantarillado Zona Norte rehabilitadas y construidas, cuenta con un avance de 88.04%. Se Finaliza con la obra 2 –Coronado A y la obra 6 - Purral y Sabanilla, asimismo, se obtiene un avance en la - Obra 7 Rehabilitación, refuerzo y remplazo de Rivera y Torres de un 83% y en la obra 8- Pipe-Jacking y Zanja Abierta – Extensión de Redes (Purral, Trinidad y Coronado) de un 80%.

3. El paquete # 3 Zona Norte (incluye interconexiones en Quebrada de Jesús, y Quebrada de Manzana y Desvíos), tiene un avance de un 16,81% que incluye la instalación de redes, interconexiones y pozos para microtuneleo.

30

La Contrapartida incrementó en US$58.700.904,63, pasando de US$117.767.058,3 a US$176.467.962,90, debido a que, desde marzo del 2018 la UE comenzó a ejecutar un plan de aceleración para poder cumplir los objetivos de los financiamientos que posee el Programa con JICA y BID. 31

El Avance físico y Financiero, programa y real, presentan una disminución en relación con el I semestre 2018, debido a que se realiza un replanteamiento de la estrategia de ejecución, lo anterior, sin modificar el objetivo del Proyecto.

98

4. El paquete #4 de Zona Norte: Extensiones: Rivera, Coronado, San Francisco. Rehabilitación: Rivera 1, Rivera 2, Tibás y Barrio Saprissa, cuentan con un avance de 9%,



1. Dificultadas en la obra 7 y 8 del paquete # 1 Zona Norte: Redes de alcantarillado Zona Norte rehabilitadas y construidas y en la obra de Extensiones Mozotal, Purral y Torres:

o Las interferencias e imprevistos de bloques de roca, tuberías pluviales, eléctricas y agua potable, se mantienen y siguen siendo factor que reduce de manera significativa el rendimiento de la instalación. Por otra parte, se continúan encontrando conexiones clandestinas de sistemas existentes de aguas negras al sistema de evacuación de agua pluvial.

o Se continúan realizando esfuerzos de planificación y se abren nuevos frentes de trabajo en sitio para evitar atrasos.

o Se mantiene la coordinación el Departamento de Mantenimiento de Redes de Agua Potable de la Región Metropolitana, en lo que respecta a fugas de agua potable, las cuales han mermado en aparición, asimismo, la empresa ha resuelto en muchos de los casos debido a la responsabilidad que les compete.

2. Problemas de expropiación de las servidumbres.

o Actualmente se cuenta con 1030 servidumbres que se requieren para el Proyecto y

se encuentran listas para el proceso constructivo 766 y en proceso de adquisición 264. Para poder solventar los trabajos en la lista pendiente el departamento de topografía contrato dos profesionales y 5 asistentes de topografía. Además, se realiza la nueva contratación de peritos y se inicia el proceso de capacitación y trámites administrativos, obteniendo un avance en la obtención de servidumbres de 80.08%.

3. Interferencias climáticas en el paquete #4 de la Zona Norte.

o Condiciones climáticas vulnerables, lo que provocaron cambios en la topografía de los sitios por donde se construirán las extensiones de Colectores y Subcolectores, por lo que se procede a reajustar los diseños que ya se tenían, así como obras adicionales de estabilidad y protección de taludes, sin embargo, esto el atraso la publicación del cartel para más de 3 meses, esperando ser publicado en noviembre 2018.

4. Déficit financiero en el proyecto por la existencia de sobrecostos en las obras en ejecución y en proceso de licitación con relación al presupuesto de la administración.

o En concordancia con el Plan Global de Inversión se revisó y actualizó el PEP y los costos de las obras, incrementando la contrapartida del Proyecto. Además, se establece un mecanismo de retroalimentación y mejora en los procesos de presupuestación, planeamiento y desarrollo de futuras obras,

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1. Incremento en la cantidad de servidumbres que requieren procesos judiciales, debido a que el dueño del terreno no acepta el precio del avaluó que se le asignó al terreno.

o Se continúa negociando los terrenos para la finalización del Sistema de Alcantarillado y se está cumpliendo los planes de acción de Servidumbre.

2. Apelaciones en los procesos licitatorios de obras y/o ejecución que podrían repercutir en la conclusión de la obra.

o Se implementa un sistema de retroalimentación y mejora con base en los errores en procesos de contratación anteriores, por lo tanto, en la actualidad se están depurando los términos de referencia y carteles para que exista una claridad para los oferentes al preparar sus ofertas.

3. Atraso o paralización de todo el Programa por algún incumplimiento ambiental que afecte

la viabilidad "sombrilla".

o Está en proceso el plan de inspección ambiental y social constante durante todo el proceso de ejecución, para la identificación de incumplimientos al PGA (No conformidades).

o Elaborar medidas correctivas a tomar ante hallazgos y no conformidades, aplicación de apercibimientos y multas (de aplicar).

o Reforzamiento en los pliegos cartelarios en las especificaciones técnicas, PGA y proceso de cobro de multas.

5. Conclusiones y recomendaciones

El Proyecto disminuyo su avance físico en un 2.99%, pasando de 78.95% a 75.96.96% ,debido al nuevo replanteamiento que la UE realizó, el replanteamiento se está realizando desde el I trimestre del 2018 y por eso se muestra una variación a la baja en el avance físico, principalmente porque con la nueva metodología se basa en avance de obra por metros cuadrados y provoca que se incremente el peso de las actividades obteniendo la variación en el avance físico, sin embargo, esta nueva y definitiva medición no afecta el avance financiero, obteniendo un 85.75% para III trimestre. Cabe mencionar que con el nuevo replanteamiento de ejecución se estaría tratando de finalizar en tiempo las actividades del componente I que involucran el financiamiento JICA, sin embargo, el caudal de ingreso a la PTAR (Planta de Tratamiento de Agua Residuales, ya está finalizada) se incrementaría hasta que se realicen las conexiones de nuevos usuarios, las cuales dependen del financiamiento con el BID, con lo que se estarían cumpliendo por completo con los objetivos de este Proyecto y del Programa en general. El Proyecto tiene finalizados 9 subcomponentes de 12, obteniendo solamente 3 obras pendientes por finalizar: el Paquete # 1 Zona Norte: Redes de alcantarillado Zona Norte rehabilitadas y

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construidas, que muestra un avance de 80.08%, el Paquete 3 Zona Norte (incluye Interconexiones), con un avance de 27.81% y Extensiones Mozotal, Purral y Torres que no tiene avance significativo, obteniendo un progreso importante en las actividades, sin embargo, la UE sufrió un atraso importante con el retraso en la llegada de la máquina tuneladora, cuyo desembarque se vio impedido por la huelga contra el plan fiscal, asimismo, se continúan presentando interferencias e imprevistos de bloques de roca, tuberías pluviales, eléctricas y agua potable afectando de manera significativa el avance en las obras. Pese a los problemas presentados la UE ha venido solventando a partir de propuestas y planes de acción concretos para poder cumplir sus proyecciones en desembolsos y avances físicos, aun así, los problemas y riesgos, que enfrenta la UE son imprevistos que se presentan en diferentes zonas de trabajo, a los cuales, se les da un avance continuo y se tratan de minimizar los atrasos que estos están provocando, realizando esfuerzos de planificación y abriendo nuevos frentes de trabajo en sitio, lo que ha permitido continuar con el avance del Proyecto. Finalmente, se concluye que el área crítica de la Unidad Ejecutora en el tercer trimestre del 2018 continuó siendo la gestión de proyectos en etapa de Preinversión, por lo que se insta a la UE a continuar plasmando las lecciones aprendidas de cada una de las obras finalizadas sobre las que se encuentran en ejecución, para minimizar los riesgos que puedan provocar un atraso en el Proyecto y que no se logre finalizar en el tiempo establecido, ya que preocupa que se puedan generar más atrasos que provoquen tener que solicitar una ampliación del plazo de ejecución más allá del plazo establecido, junio 2019.

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V. Consideraciones finales Al cierre del 30 de setiembre 2018 se tenían un total 24 Programas/Proyectos con diferentes avances en su ejecución. Seguidamente se detallan algunos aspectos relevantes de la cartera de endeudamiento. Las principales causas atribuibles a los Programas/Proyectos que reportaron retrasos en relación con las actividades programadas al III trimestre se detallan en la Figura 1.

Figura 2 Principales problemas que afectan la ejecución de Programas y Proyectos

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Los problemas que se ilustran en la Figura anterior se encuentran presentes en Programas/Proyectos a cargo de instituciones como las que se mencionan a continuación:

1) Incumplimientos/Problemas relacionados con contratistas (baja capacidad técnica y financiera o dificultades para adquirir suministros) ICE, MICITT, CCSS, RECOPE, CONARE, entre otros.

2) Debilidades de comunicación interna/externa: PIMA, MJP, MICITT, COMEX, AyA, entre otros.

3) Dificultades para llevar a cabo las expropiaciones y/o relocalización de servicios: MOPT, CONAVI, AyA, entre otros.

4) Falta de cultura institucional de planificación y gestión de proyectos: AyA, MICITT, COMEX, entre otros.

5) Problemas de Contratación Administrativa, particularmente “Atrasos y debilidades en los Términos de Referencia y en la estructuración del cartel respectivo”: MEP, CONARE, CCSS, AyA, entre otros.

6) Estudios base desactualizados: MEP, AyA, entre otros. 7) Imprevistos técnicos: PIMA, AyA, COMEX, entre otros. 8) Falta de priorización institucional: PIMA, ICODER, AyA, entre otros.

Resulta importante resaltar que dentro de una misma institución, se ha presentado un mismo problema en varios Programas/Proyectos que están simultáneamente en ejecución; algunos ejemplos de esta situación se señalan a continuación:

CONAVI:

o Dificultades para llevar a cabo Expropiaciones y/o Relocalización de servicios públicos:

Proyecto Ruta 32. Programa de Obras Estratégicas de Infraestructura Vial.

Adicionalmente, en el MOPT se presenta este mismo problema con el PIT.

AyA:

o Falta de cultura institucional de planificación y gestión de proyectos: Programa de Agua Potable y Saneamiento. RANC.

o Estudios Base Desactualizados: Programa de Agua Potable y Saneamiento. Programa Abastecimiento del ÁMSJ, Acueductos Urbanos y Alcantarillado

Sanitario de Puerto Viejo de Limón. o Imprevistos técnicos:

Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del ÁM de SJ. Programa Abastecimiento del ÁMSJ, Acueductos Urbanos y Alcantarillado

Sanitario de Puerto Viejo de Limón.

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Al respecto, vale la pena resaltar que al cierre del I Semestre del 2018, el endeudamiento externo de tan solo 5 instituciones del Estado, alcanzó el 79,92% de la cartera de créditos externos autorizados con organismos multilaterales y bilaterales. En el Gráfico 6, con corte al III Trimestre 2018, se ilustra el peso de las instituciones del Estado que tienen mayor relevancia dentro de la cartera de los créditos externos, en donde destacan el CONAVI y el ICE con 17,88% y 17,13% respectivamente.

Gráfico 6Peso del endeudamiento externo institucional en relación con el total de la Cartera

Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

Algunos aspectos que destacan del gráfico anterior son:

Los endeudamientos contraídos para financiar Programas/Proyectos del CONAVI, son los que tienen mayor peso dentro de la cartera de créditos externos (17,88%).

El sector Transporte e Infraestructura, representado por el CONAVI y el MOPT, es el sector que tiene mayor relevancia dentro de la cartera (31,25%).

En el Cuadro 2 se detalla la cantidad de programas/proyectos, endeudamientos y el estado de los mismos al cierre de setiembre 2018.

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Cuadro 2 Estatus de los Programas/Proyectos financiados con endeudamiento externo según ejecutor

Ejecutor Número de Prog/Proy

en ejecución

Número de financiamientos

Monto total de los financiamientos

(US$)

Estado del Programa/Proyecto

CONAVI 2 3 US$ 727.345.454,55 2

ICE 4 4 US$ 696.769.366,20 1 3

CCSS 2 2 US$ 690.000.000,00 2

AyA 5 5 US$ 593.118.446,63 3 1 1

MOPT 2 3 US$ 594.036.000,00 1 1

CONARE/UNIVERSIDAES 1 1 US$ 200.000.000,00 1

MEP / BANCO NACIONAL 1 1 US$ 167.524.233,50 1

MINISTERIO DE JUSTICIA Y PAZ 1 1 US$ 132.441.110,00 1

COMEX 1 1 US$ 100.000.000,00 1

PIMA 1 1 US$ 48.025.574,58 1

MICITT 1 1 US$ 35.000.000,00 1

ICODER 1 1 US$ 45.000.000,00 1

CNE 1 1 US$ 20.000.000,00 1

RECOPE 1 1 US$ 19.000.000,00 1

Total 24 26 US$ 4.068.260.185,45 8 10 6 Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

Algunas conclusiones que se desprenden de la información contenida en Cuadro No. 1 son:

El 80% de los financiamientos suscritos, son iguales o mayores a los US$100 millones.

A pesar de que el CONAVI es la institución con el monto total de financiamiento externo más alto de la cartera de créditos, tan solo tiene en ejecución 2 Programas/Proyectos; los cuales se encuentran en estado crítico (color rojo).

Con excepción del CONAVI, los financiamientos más altos fueron contraídos para Programas/Proyectos de Instituciones Autónomas (ICE, CCSS y AyA).

Únicamente el 25% de los Programas/Proyectos dentro de la Cartera, están con un estatus de ejecución positivo; el 50% de ellos es ejecutado por el ICE.

33% de los Programas/Proyectos se encuentran en estado crítico.

El AyA es la institución con el mayor número de Programas/Proyectos en ejecución; el 60% de ellos se encuentran en estado crítico.

Por su parte, al relacionar la cantidad de préstamos que tienen estas instituciones con el tiempo promedio de ejecución32 según la fecha límite de desembolsos vigente de cada uno de ellos, con corte al 30 de setiembre del 2018, se evidenció lo siguiente:

32

El tiempo promedio de ejecución de los préstamos con garantía soberana se obtiene a partir de la publicación de la Ley y los que no tienen garantía soberana; es decir, en donde las Instituciones tienen facultad legal para endeudarse directamente se obtiene a partir de la suscripción del contrato.

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Gráfico 7 Número de empréstitos por institución y tiempo promedio


La institución que en promedio tarda más tiempo en ejecutar sus Programas/Proyectos es el AyA, cuyo tiempo de ejecución (7,63 años) supera en promedio el de la cartera total de créditos externos (4,9 años33). Particularmente se destaca, el Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del ÁMSJ con 11,86 años de ejecución y el Programa Abastecimiento del ÁMSJ, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón con 10,52 años de ejecución. Es importante mencionar que justamente los dos Programas/Proyectos del AyA anteriormente mencionados han requerido prórrogas a la fecha límite de desembolsos de los créditos que los financian. Estos casos y los de otros Programas/Proyectos de la cartera de créditos con corte al 30 de setiembre del 2018 que han requerido prórrogas, se detallan en el Gráfico No. 8.

33

El tiempo de ejecución promedio mencionado corresponde al valor de la ejecución de los programas y proyectos al 30 de septiembre.

106

Gráfico 8 Cantidad de prorrogas otorgadas al periodo de desembolso


De acuerdo con lo observado en el gráfico anterior, del total de Programas/Proyectos que se encontraban en ejecución al cierre del III Trimestre 2018, a cinco se le ha extendido una vez la fecha límite de desembolsos y a dos se les ha prorrogado en dos ocasiones, estos últimos casos corresponde al Programa para la Prevención de la Violencia y la Inclusión Social, ejecutado por el Ministerio de Justicia y Paz y el Proyecto Mejoramiento para la Educación Superior, cuyo ejecutor es el CONARE. Importante mencionar que en estos momentos se está tramitando la segunda prórroga a la fecha límite de desembolsos para el II Programa de Desarrollo Eléctrico del ICE. Dado el panorama presentado anteriormente, las UE/UCP han diseñado acciones correctivas para subsanar los problemas que han surgido durante la ejecución de los Programas/Proyecto. En la Figura 2 se ilustran las principales acciones.

107

Figura 3 Acciones tomadas por las UE/UCP para subsanar los problemas en la ejecución

Consciente de los problemas y situaciones particulares de los Programas y Proyectos, el Ministerio de Hacienda a través de la Dirección de Crédito Público, así como con la ejecución de una reciente CTNR con el BID para el Fortalecimiento de los Programas/Proyectos de Inversión de Obra Pública en Costa Rica34, ha venido trabajado en algunas recomendaciones desde tres ámbitos producto de dicho estudio: Planificación (en el entendido de que algunos problemas que se evidencian en la Ejecución provienen de deficiencias en la etapa de Planificación), Preinversión y Ejecución. Las recomendaciones se detallan a continuación: Ámbito: Planificación

a) Reglamentar el diseño e implementación de instrumentos de planificación. b) Definir Manuales Metodológicos para diseño e implementación de los Instrumentos

diseñados. c) Dar asistencia técnica a las rectorías para definir procesos e instrumentos de apoyo a su

gestión. Ámbito: Pre inversión

a) Realizar capacitaciones en Gestión de Proyectos (GpP) para el personal que conforma las UE/UCP.

b) Mejorar la coordinación interinstitucional. c) Priorizar los Programas/Proyectos financiados con endeudamiento.

34

La misma fue adjudicada por el BID a la firma internacional Santiago Consultores Asociados S.A. para realizar un estudio con el propósito de fortalecer los procesos de planificación, formulación, programación, ejecución, supervisión y control de los programas y/o proyectos de inversión de obra pública de Costa Rica, que asegure que los mismos se desarrollen eficaz y eficientemente. Actualmente el Ministerio de Hacienda y MIDEPLAN se encuentran valorando la implementación de las recomendaciones de dicha cooperación.

108

d) Realizar un seguimiento estricto, sistemático y previo de los trámites que requieren permisos de SETENA.

e) Elaborar normativa operativa para estandarizar carteles de licitación. Ámbito: Ejecución

a) Mejorar estrategias de coordinación con las empresas adjudicadas. b) Aplicar sanciones por incumplimiento a contratistas en los casos que lo amerita. c) Impulsar Programas/Proyectos que cuenten con estudios de pre inversión.

Adicionalmente, con el propósito de ejercer un seguimiento más continuo a la ejecución de los Programas/ Proyectos, la DCP continúa implementando seguimientos trimestrales y semestrales, promoviendo una comunicación más fluida y expedita con las UE/UCP y un mayor acercamiento físico con las obras de los Programas/Proyectos a través de las visitas de campo a los mismos. De igual manera, se continuarán promoviendo reuniones de rendición de cuentas por parte de los responsables de los Programas/Proyectos, en donde se aborden temas relacionados con los avances en ejecución, problemáticas que enfrentan y medidas correctivas tomadas o por tomarse para procurar la buena marcha de los mismos. Asimismo, otro aspecto relevante dentro de las gestiones que este Ministerio está llevando a cabo en torno a mejorar la gestión y seguimiento de los programas/proyectos financiados con endeudamiento público se encuentra actualmente el desarrollo conjunto entre la Dirección de Tecnologías de la Información y Comunicación (DTIC) y la DCP del “Sistema Integrado de Gestión Programas / Proyectos de Endeudamiento Público (SIGEPEP)”, cuyos objetivos implican el 1) Contar con un sistema que facilite a las Unidades Ejecutoras/Coordinadores de Programas y Proyectos gestionar y administrar los programas y proyectos a su cargo con mayor eficiencia y eficacia desde una plataforma web; 2) Coadyuvar a la DCP a brindar un mayor seguimiento sobre los programas y proyectos, minimizando labores operativas que se realizan en la actualidad por falta de una herramienta automatizada y 3) Contar con una herramienta que brinde alertas e información para la toma de decisiones, a fin de generar de forma oportuna las mejoras que puedan requerirse durante la ejecución de los programas y proyectos incluidos en el Sistema. En ese sentido, se continuará promoviendo la realización de este tipo de actividades, así como la participación en las revisiones de cartera de créditos con los principales Organismos Acreedores; se procurará la realización de visitas en sitio con mayor frecuencia y se continuará trabajando en la implementación de herramientas tecnológicas para la gestión y seguimiento de Programas/Proyectos. Todo lo anterior, con miras a contar con información de los mismos de manera más expedita y consistente, destinar la mayor parte del tiempo al análisis de la información, y por otro lado, promover mejoras en la gestión, monitoreo y control de actividades de parte de los Ejecutores.

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