•

• .

IBAL BALANCE GENERAL CODIGO: GF - R - EL - 013

FECHA VIGENCIA: 2012-12.10 SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

v S • G. VERSION: 01

NOTAS SEPTIEMBRE SEPTIEMBRE VARIACIÓN VARIACIÓN 2016 2015 ABSOLUTA RELATIVA

AC Q . EFECTIVO 3 8,084.725.355,66 5.758.067.868,18 2.326.657.487,48 40,41%

1105 Caja 3.457.203,00 3.791.031,00 -333.828,00 -8,81% 1110 Bancos y Corporaciones 8.081.268.152,66 5.754.276.837,18 2.326.991.315,48 40,44%

INVERSIONES 4 59.051.000,00 54.437.000,00 4.614.000,00 8,48% 1202 Inversion Corcuencas 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00% 1207 Inversion Ibagué Limpia SA 17.000.000,00 17.000.000,00 0,00 0,00% 1207 Inversion Quinsa 41.051.000,00 36.437.000,00 4.614.000,00 12,66%

DEUDORES 5 8.807.733.253,85 13.281870.662,29 -4.476.137.408,44 -33,70% 1408 Servicios Públicos 3.685.609.032,51 6.704.432.294,21 -3.018.823.261,70 -45,03% 1420 Avances y Anticipos Entregados 1.872.063.905,95 2.779.599.553,33 -907.535.647,38 -32,65% 1422 Anticipos o Saldos a Favor por Impuestos y Contribuciones 1.963.720.767,40 2.166.429.660,71 -202.708.893,31 -9,36% 1425 Depósitos Entregados en Garante 167.051.672,99 95.874.994,50 71.176.678,49 74,24% 1470 Otros Deudores 1.104.782.289,00 1.417.490.751,54 -312.708.462,54 -22,06% 1424 Recursos Entregados en Administracion 14,505.586,00 120.043.408,00 -105.537.822,00 -87,92%

INVENTARIOS 6 0,00 184.961.098,09 -184.961.098,09 -100,00% 1518 Material Directo 0,00 184.961.098,09 -184.961.098,09 -100,00%

ACTIVO CORRIENTE 16.951.509.609,51 19.281.336.628,56 -2.329.827.019,05 -12,08%

DEUDORES 5 7.555.977.889,87 1.377.448.891,72 6.178.528.998,15 448,55% 1475 Deudas de Dificil Recaudo 11.487.254.455,85 5.040.190.055,70 6.447.064.400,15 127,91% 1480 Provision Para Deudores -3.931.276.565,98 -3.662.741.163,98 -268.535.402,00 7,33%

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 7 189.096.600.752,12 188.928.978.938,40 167.621.813,72 0,09% 1605 Terrenos Urbanos 10.813.918.951,00 10.813.918.951,00 0,00 0,00% 1605 Terrenos Rurales 25.812.580.875,68 25.810.071,314,00 2.509.561,68 0,01% 1615 Construcciones en Curso 11.772.405.747,43 10.889.485.665,84 882.920.081,59 8,11% 1635 Bienes Muebles en Bodega 7.799.959.684,03 7.552.872.651,45 247.087.032,58 3,27% 1640 Edificaciones 12.742.576.451,29 12.742.576.451,29 0,00 0,00% 1645 Plantas, Ductos y Túneles 36.436.612.934,43 36.436.612.934,43 0,00 0,00% 1650 Redes, líneas y cables 163.434.855.204,03 62.494.608.503,85 940.246.700,18 0,58% 1655 Maquinaria y Equipo 3.004.259308,23 2.992.030.296,79 102.229.411,44 3,42% 1660 Equipo Médico y Científico 484.755.333,33 509.185.372,96 -24.430.039,63 -4,80% 1665 Muebles/Enseres y Equipo Oficina 878,231.698,38 1.124.009.360,07 -245.777.661,69 -21,87% 1670 Equipo de Computación y Comunicación 1.803.373.711,30 1.722.626.259,75 80.747.451,55 4,69% 1675 Equipo de Transporte,Traccion y Elevacion 2,019.957.277,00 2.020.193.977,00 -236.700,00 -0,01% 1680 Equipo de Comedor, Cocina 3.001200,00 3.420.205,00 -417.005,00 -12,19% 1685 Depreciación Acumulada -87.959.500.963,04 -86.142.243.944,06 -1.817.257.018,98 2,11% 1695 Provisión para Proteccion de Propiedades Planta y Equipo -40.389.060,97 40.389.060,97 0,00 0,00%

OTROS ACTIVOS 8 23.040.506.856,78 14766.513.271,58 8.273.993.585,20 56,03% 1910 Cargos Diferidos 6.298.000,00 8.017.000,00 -1.719.000,00 -21,44% 1970 Intangibles 318.135.442,00 261.450.440,00 56.685.002,00 21,68% 1999 Valorizacion Invers. En Sociedades Economia Mixta 140.995.973,20 137.579,810,00 3.416.163,20 2,48% 1999 Valorización Terrenos 21.962,873.631,98 5.305.187.403,98 16.657.686.228,00 313,99% 1999 Valorización Edificaciones 8.163.151.617,65 9.102.362.543,65 -939.210.926,00 -10,32% 1999 Plantas, Duetos y Tuneles -7.551.367,808,05 -48.083.926,05 -7.503.283.882,00 15604,56% 1960 Bienes de Arte y Cultura 420,000,00 0,00 420.000,00 100,00%

ACTIVO NO CORRIENTE 219.693.085.498,77 205.072.941.101,70 14.620.144.397,07 7,13%

TOTAL ACTIVO 236.644.595.108,28 224,354.277.730,26 12.290.317.378,02 5,48%

PASIVO _,„. OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO 11 56.162.014,18 720.788.305,94 -664626.291,76 -92,21%

2422 Int. Deuda Pública Interna Corto Plazo 56.162.014,18 720.788.305,94 -664.626,291,76 -92,21% CUENTAS POR PAGAR 12 1199.929.707,74 2.623.834.179,86 576.095.527,88 21,96%

2401 Adquisición Bienes y Servicios 1.393.632.410,53 577.826.976,97 815.805.433,56 141,19% 2425 Acreedores 519.296.412,79 709.886.451,79 -190.590.039,00 -26,85% 2436 Retencion en la Fuente 179.534.000,00 139.916.000,08 39.617.999,92 28,32% 2436 Retencion de Impuesto de Industria y Comercio por Compras 9.471.454,00 9.236,856,00 234.598,00 2,54% 2440 Impuestos, Contribuciones y Tasas por Pagar 789.176.638,00 666.284.619,00 122.892.019,00 18,44% 2445 Impuesto al Valor Agregado-IVA 18.067.837,66 240.408,33 17.827.429,33 7415,48% 2453 Recursos Recibidos en Administracion 290.750.954,76 520.442.867,69 -229.691.912,93 -44,13%

OTROS PASIVOS 13 4.637.833.042,44 3.139.566.868,32 1.498.266.174,12 47,72% t 2460 Créditos Judiciales 5.146.358,00 179.000,00 4.967.358,00 2775,06% 2505 Salarios y Prestaciones Sociales 845.135.939,00 384.605.313,00 460.530.626,00 119,74% 2705 Provision para Obligaciones Fiscales 2.578.532.000,00 888.600.000,00 1.689.932,000,00 190,18% 2715 Provisión para Prestaciones Sociales 1.031.598.614,50 1.515.649.509,00 -484.050.894,50 2510 Pensiones por Pagar 594.265,00 556.584,00 37.681,00 -31%..'

6,77%94 1/4' 2905 Recaudo a Favor de Terceros 176.825.865,94 347.235.125,32 -170.409.259,38 -49,08% 2910 Ingresos Recibidos por Anticipado 0,00 2.741.337,00 -2.741.337,00 -100,00%

PASIVO CORRIENTE 7.891924.764,36 6.484.189.354.12 1.409 735 410 2d 21.74%.11.

• BAL ---1

BALANCE GENERAL CÓDIGO: GF - R - EL - 013

e

• • FECHA VIGENCIA: 2012.12-10

SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

• S • G.0 VERSION: 01

NOTAS SEPTIEMBRE SEPTIEMBRE VARIACIÓN VARIACIÓN 2016 2015 ABSOLUTA RELATIVA

OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO LP 11 3.504.841642,00 6.627.940.438,14 -3.121096.796,14 -47,12% 2208 Deuda Pública Interna de Largo Plazo 3.504.843.642,00 6.627.940.438,14 -3.123.096.796,14 -47,12%

PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS 13 4.541.023.563,03 3.353.009.948,77 1.188.013.614,26 35,43% 2710 Provisión Para Contingencias 4.541.023.563,03 3.353.009.948,77 1.188.013.614,26 35,43%

PASIVO NO CORRIENTE 8.045.867.205,03 9.980.950.386,91 -1.935.083.181,88 -19,39%

TOTAL PASIVO 15.939.791.969,39 16.465.139.741,03 .525.347.77164 -3,19%

? PAT ", ' 11 NIO CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 14 120.000.050.000,00 120.000.050.000,00 - 0,00 0,00%

3204 Capital Autorizado 150.000.000.000,00 150.000.000.000,00 0,00 0,00% 3204 Capital por Suscribir -29.999.930.000,00 -29.999.930.000,00 0,00 0,00% 3204 Capital Suscrito por Cobrar -20.000,00 -20.000,00 0,00 0,00%

OTROS PATRIMONIO 14 100.704.753.138,89 ' 87.889.087.989,23 12.815.665.149,66 14,58% 3208 Capital Fiscal 0,00 11.902.079.988,93 -11.902.079.988,93 -100,00% 3210 Prima Colocación de Acciones,Cuotas o partes de Int. Social 2.108.796.099,10 2.108.796.099,10 0,00 0,00% 3215 Otras Reservas 2015 1.216.593.742,88 0,00 1.216.593.742,88 100,00% 3215 Reserva de Ley 2.585.912.015,57 2.444.676.931,57 141.235.084,00 5,78% 3215 Reserva Reposicion Redes 2001/2005 6.419.694.445,01 6.419.694.445,01 0,00 0,00% 3215 Reserva Reposicion Redes 2006/2010 7.367.509.461,37 7.367.509.461,37 0,00 0,00% 3215 Reserva No Distribuible Art.130 E.T 1.388.150.119,54 1.333.628.104,54 54.522.015,00 4,09% 3235 Superávit por Donados 7.064.400,00 7.064.400,00 0,00 0,00% 3240 Valorizacion Invers. En Sociedades Economia Mixta 140.995.973,20 137.579.810,00 3.416.163,20 2,48% 3240 Valorización Terrenos 21.962.873.631,98 5.305.187.403,98 16.657.686.228,00 313,99% 3240 Valorización Edificaciones 8.163.151.617,65 9.102.362.543,65 -939.210.926,00 -10,32% 3240 Plantas, Duetos y Tuneles -7.551.367.808,05 -48,083.926,05 -7.503.283.882,00 15604,56% 3245 Revalorización del Patrimonio 20.406.930.096,00 20.406.930.096,00 0,00 0,00% 3255 Patrimonio Institucional Incorporado 16.082.625.228,22 1.190.479.165,78 14.892.146.062,44 1250,94% 3258 Efecto Saneamiento Contable 12.485.610,023,26 12.485.610.023,26 0,00 0,00% 3225 Resultados de Ejercicios Anteriores 2.510.097.684,71 2.510.097.684,71 0,00 0,00% 3230 Resultados del Ejercicio 5.410.116 408,45 5.215.475.757,38 194.640.651,07 3,73%

1iiiA " PATRI

5 48%

DEUDORAS DE CONTROL 9 7.680.654.797,93 10.307.283.289,83 -2.626.628.491,90 -25,48% 8128 Garantías Contractuales 140.943.202,00 806.043.512,85 -665.100.310,85 -82,51% 8210 Deudoras Fiscales 4.529.996.000,00 4.529.996.000,00 0,00 0,00% 8315 Deudoras de Control 3.696,386,609,00 2.079.474.173,00 1.616.912.436,00 77,76% 8316 Deudoras de Control 579.317.676,00 579.317.676,00 0,00 0,00% 8355 Ejecucion de Proyectos de Inv. 1.157.437.345,00 1.157.437.345,00 0,00 0,00% 8390 Otras Cuentas Deudoras de Control 3.668.488.597,88 3.668.488.597,88 0,00 0,00% 9905 Reservas Presupuestales (DI3) -595.081.930,95 3.459.374.730,10 -4.054.456.661,05 -117,20% 9915 Contratos de Leasing Operativo (Db) -652.104.076,00 -1.128.120.120,00 476.016.044,00 -42,20% 9915 Otras Cuentas Acreedoras de Control (Db) -4.844.728.625,00 -4.844.728.625,00 . 0,00 0,00%

ACREEDORAS DE CONTROL 10 -8.870.818.659,83 -10.307.283.289,83 1.436.464.630,00 -13,94% 8905 Garantias Contractuales (Cr) 0,00 -800.868.182,85 800.868.182,85 -100,00% 8910 Deudoras Fiscales por contra (Cr) -4.529.996.000,00 -4.529.996.000,00 0,00 0,00% 8915 Deudoras de Control por contra(Cr) -8.663.255.753,88 -6.910.575.445,88 -1.752.680.308,00 25,36% 8915 Deudoras de Control por contra(Cr) -579.317.676,00 -579.317.676,00 0,00 0,00% 9135 Reservas Presupuestales ( . -595.081.930,95 -3.459.374.730,10 2.864.292.799,15 -82,80% 9303 Contratos de Leasing Op- • 652.104.076,00 1.128.120.120,00 -476.016.044,00 -42,20% 9390 Otras Cuentas Acreed• 1 ontrol 4.844.728,625,00 4.844,728.625,00 0,00 0,00%

doii .1 JO ALB 2- TO GIROLA OJAS L

GERENTE 1 JEFE ': -IN • Orli °STA LAZA • • LASO DIAZ

SEM° - • 31, .AD E IMPUESTOS Revisor Fisc. P 50339-T

•

•a • 'IBAL ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA CÓDIGO: GF-R-EL-046

.... ECONOMICA Y SOCIAL FECHA VIGENCIA: 2013-02-04

4.•S G C • • . . SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD VERSIÓN: 01

NOTAS Septiembre 2016

Septiembre 2015

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION RELATIVA

INGRESO OPERACIONAL 15 33.263.936.713,40 27.650.129.264,29 5.613.807.449,11 20,30%

SERVICIO DE ACUEDUCTO 20.087.199.748,73 16.349.161.226,56 3.738.038.522,17 22,86%

4321 Comercialización 20.087.199.748,73 16.349.161.226,56 3.738.038.522,17 22,86%

SERVICIO DE ALCANTARILLADO 13.176.736.964,67 11.300.968.037,73 1.875.768.926,94 16,60%

4322 Comercialización 13.176.736.964,67 11.300.968.037,73 1.875.768.926,94 16,60%

COSTO DE VENTA DEL SERVICIO 16 16.979.139.773,69 14.772.480.646,41 2.206.659.127,28 14,94%

SERVICIO DE ACUEDUCTO 11.308.296.227,55 8.905.742.198,91 2.402.554.028,64 26,98%

6360 Captación 307.209.692,52 330.394.850,01 -23.185.157,49 -7,02%

6360 Tratamiento 1.150.018.523,23 1.253.323.651,80 -103.305.128,57 -8,24%

6360 Distribución 5.325.082.209,74 3.310.866.595,04 2.014.215.614,70 60,84%

6360 Comercialización 3.580.197.382,08 3.433.761.477,17 146.435.904,91 4,26%

6360 Cuencas Hidrograficas 151.487.260,30 128.706.562,00 22.780.698,30 17,70%

6360 Control de la Produccion 262.654.360,94 215.411.426,15 47.242.934,79 21,93%

6360 Control de la Gestion Acu 531.646.798,74 233.277.636,74 298.369.162,00 127,90%

SERVICIO DE ALCANTARILLADO 5.670.843.546,14 5.866.738.447,50 -195.894.901,36 -3,34%

6360 Recolección de Aguas Residuales 3.148.395.259,34 3.408.546.264,17 -260.151.004,83 -7,63%

6360 Comercialización 1.332.922.200,82 1.509.960.815,35 -177.038.614,53 -11,72%

6360 Control de la Gestion Alc. 1.189.526.085,98 948.231.367,98 241.294.718,00 25,45%

UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL 16.284.796.939,71 12.877.648.617,88 3.407.148.321,83 26,46%

GASTOS OPERACIONALES 8.315.472.540,89 5.231.159.173,75 3.084.313.367,14 58,96%

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 17 8.315.472.540,89 5.231.159.173,75 3.084.313.367,14 58,96% 5101 Sueldos y Salarios 2.773.429.894,38 2.530.845.581,88 242.584.312,50 9,59%

5102 Contribuciones Imputadas 47.286.334,00 22.893.195,00 24.393.139,00 106,55%

5103 Contribuciones Efectivas 406.083.199,00 367.019.538,00 39.063.661,00 10,64% 5104 Aportes sobre la Nomina 8.827.730,00 9.612.152,00 -784.422,00 -8,16% 5111 Gastos Generales 1.934.403.019,45 1.397.387.357,51 537.015.661,94 38,43% 5120 Impuestos, Contribucciones y Tasas 3.080.113.835,06 889.940.346,36 2.190.173.488,70 246,10% 5330 Depreciacion de Propiedades, Plata y Equipo 65.328.529,00 13.461.003,00 51.867.526,00 385,32%

RESULTADO OPERACIONAL 7.969.324.398,82 7.646.489.444,13 322.834.954,69 4,22%

INGRESO NO OPERACIONAL 1.620.854.339,41 231.129.873,76 1.389.724.465,65 601,27%

INGRESOS FINANCIEROS 15 709.627.048,70 23.064.624,31 686.562.424,39 2976,69% 4805 Financieros 709.627.048,70 23.064.624,31 686.562.424,39 2976,69%

INGRESOS DIVERSOS 15 911.227.290,71 208.065.249,45 703.162.041,26 337,95% 4808 Otros Ingresos Ordinarios 22.320.408,25 28.491.521,00 -6.171.112,75 -21,66% 4810 Daños en la Red 0,00 6.566.845,00 -6.566.845,00 -100,00% 4810 Recuperacion de Consumo Agua 430.455.547,00 183.623.693,00 246.831.854,00 134,42% 4810 Certificación de Contratos 678.073,00 409.738,77 268.334,23 65,49% 4810 Recuperaciones Reintegros Gastos 31.087.034,00 26.812.497,03 4.274.536,97 15,94% 4810 Elementos Dados de Baja 0,00 11.206.760,00 -11.206.760,00 -100,00% 4810 Recuperacion Provisiones 68.689.259,76 27.525.000,00, 41.164.259,76 149,55% 4810 Servicio Provisional de Agua 568.956,00 56.610.406,00 -56.041.450,00 -98,99% 4810 Otros Ingresos Extraordinarios 4.611.843,82 1.748.580,42 2.863.263,40 163,75% 4810 Rendimientos 55.911,51 130.118,83 -74.207,32 -57,03% 4810 Servicio de Laboratorio 4.189.644,00 3.103.446,25 1.086.197,75 35,00% 4810 Servicio de Vactor 12.662.076,00 8.937.933,16 3.724.142,84 41,67%

,1AL13 W ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA CÓDIGO: GF-R-EL-046

,t- ,r--,, ECONOMICA Y SOCIAL FECHA VIGENCIA: 2013-02-04

S.G.0 SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

VERSIÓN: 01

4810 Reintegros 0,00 3.175.218,38 -3.175.218,38 -100,00%o 4810 Costos Operativos DOO 1.241.116,00 -1.241.116,00 -100,00% 4810 Responsabilidad Fiscal 14.002.385,74 18.270.000,00 -4.267.614,26 -23,36% 4810 Medidores e Instalacion 34.227.449,00 441.297,47 33.786.151,53 7656,09% 4810 Recuperaciones Reintegro de Inventarios 1.653.427,00 0,00 1.653.427,00 100,00% 4815 Ajuste de Ejercicios Anteriores 286.025.275,63 -170.228.921,86 456.254.197,49 -268,02%

GASTOS NO OPERACIONALES 17 4.180.062.329,78 2.662.143.560,51 1.517.918.769,27 57,02% 5801 Otros Gastos Intereses 411.222.640,00 0,00 411.222.640,00 100,00% 5802 Otros Gastos Comisiones 10.707.667,46 0,00 10.707.667,46 100,00% 5805 Gastos Financieros 332.332.928,88 993.043.590,69 -660.710.661,81 -66,53% 5808 Otros Gastos Ordinarios 10.160.104,95 10.810.098,00 -649.993,05 -6,01% 5815 Ajuste de Ejercicios Anteriores 525.106.988,49 769.689.871,82 -244.582.883,33 -31,78% 5313 Provision Para Obligaciones Fiscale 2.578.532.000,00 888.600.000,00 1.689.932.000,00 190,18% 5314 Provision para Contingencias 3"12.000.000,00 0,00 312.000.000,00 100,00%

UTILIDAD O (PERDIDA) DEL JERCICIO 5.410.116.408,45 5.215.475.757,38 194.640.651,07 3,73%

J• • BERTO G R•N —

ROJAS Id/ Al. 4.

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411111111r' . 4. ARME. ALONSO DIAZ

GERENTE JEFE SE ...i ION CON ABI 51: IMPUESTOS Revp-. r Fiscal TP 50339-T

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-4111^ hl' 411 1 y áru• y ,vt? -

ve Co tab • • 472.8-T y

e Impuestos Jefe T.P.

IBAL S.A E.S.P - OFICIAL Empresa lbaguereha de Acueducto y Alcantarillado - Nit. 800.089.809-6

CERTIFICACION ESTADOS FINANCIEROS

Los suscritos Representante Legal y el Jefe de Contabilidad e Impuestos del IBAL S.A. E.S.P OFICIAL certificamos que los Estados Financieros Básicos: Balance General, Estado de Actividad Financiera, Económica y Social, Estado de Cambios en el Patrimonio, Flujo de Efectivo, al 30 de septiembre de 2016, han sido fielmente tomados de los libros de contabilidad de la entidad y que antes de ser puestos a disposición de terceros hemos verificado las siguientes afirmaciones contenidas en ellos:

a) Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos y realizados por la entidad durante el periodo contable.

b) Que los hechos económicos se revelan conforme a lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública.

c) Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, ingresos, gastos, han sido revelados en los estados financieros hasta la fecha de corte del 30 de septiembre de 2016, por entidad.

d) Que los activos r tan un potencial de servicios o beneficios económicos futur' sivos representan hechos pasados que implican un flujo de sali os, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de a e ha de corte 30 de septiembre de 2016.

JOSE A ERTO GIRON ' oJAS Gerente

AGUA CON TODO EL CORAZÓN Sede Principal:Carrera 31-04 94.9 Pela - PBX : (8)2756000 - FAX: (8)2618982

POR :Carrera 3 6-94 Linea de Atención el Usuario: (116) - lbagué (TOL)

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