FORMULAS Y EJEMPLOS

TARJETA DE CREDITO CLASICA

COMPRA EN CUOTAS

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 02 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,

l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 02/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 80.29%

Tasa efectiva mensual 5.034257545670550%

Tasa efectiva diaria 0.1638553407245610%

Valor de la cuota S/. 113.98

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Consumo/ suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/8.773326096) = S/. 113.98

Importe total capital + intereses = S/. 1,367.78

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/. 126.78.

Das

33

64

94

125

156

184

215

245

276

306

337

368

8.773326096

02/09/2014 05/07/2015 0.605932305

02/09/2014 05/08/2015 0.575946449

02/09/2014 05/09/2015 0.547444507

02/09/2014 05/04/2015 0.703279647

02/09/2014 05/05/2015 0.669571684

02/09/2014 05/06/2015 0.636436497

Fecha de pagoFecha inicial Factor de actualizacin

0.947405569

0.900521178

0.857359493

02/09/2014 05/10/2014

02/09/2014 05/11/2014

02/09/2014 05/12/2014

02/09/2014 05/01/2015 0.814931225

02/09/2014 05/02/2015 0.774602611

02/09/2014 05/03/2015 0.73989493

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters

Valor

cuota

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 58.47 55.51 113.98 6.9 5.9 126.78

2 05/10/2014 05/11/2014 31 941.53 64.96 49.02 113.98 6.9 5.9 126.78

3 05/11/2014 05/12/2014 30 876.57 69.85 44.13 113.98 6.9 5.9 126.78

4 05/12/2014 05/01/2015 31 806.72 71.98 42.00 113.98 6.9 5.9 126.78

5 05/01/2015 05/02/2015 31 734.74 75.73 38.25 113.98 6.9 5.9 126.78

6 05/02/2015 05/03/2015 28 659.01 83.07 30.91 113.98 6.9 5.9 126.78

7 05/03/2015 05/04/2015 31 575.94 84.00 29.99 113.98 6.9 5.9 126.78

8 05/04/2015 05/05/2015 30 491.94 89.22 24.77 113.98 6.9 5.9 126.78

9 05/05/2015 05/06/2015 31 402.73 93.01 20.97 113.98 6.9 5.9 126.78

10 05/06/2015 05/07/2015 30 309.71 98.39 15.59 113.98 6.9 5.9 126.78

11 05/07/2015 05/08/2015 31 211.32 102.98 11.00 113.98 6.9 5.9 126.78

12 05/08/2015 05/09/2015 31 108.34 108.34 5.64 113.98 6.9 5.9 126.78

1,000.00 367.78 1,367.78 1,521.38

COMPRA EN CUOTAS REALIZADA 05 DAS ANTES DE LA FECHA DE

CIERRE DE FACTURACIN

Los consumos en cuotas que se realicen 05 das antes de la fecha de cierre de facturacin,

se cargarn en el subsiguiente estado de cuenta de la tarjeta de crdito.

Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 06 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,

l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 06/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 80.29%

Tasa efectiva mensual 5.034257545670550%

Tasa efectiva diaria 0.1638553407245610%

Valor de la cuota S/. 119.02

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Consumo/ suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/8.401969658) = S/. 119.02

Importe total capital + intereses = S/. 1,428.24

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de (S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/. 131.82

Das

60

90

121

152

180

211

241

272

302

333

364

394

8.401969658

06/09/2014 05/08/2015 0.579730613

06/09/2014 05/09/2015 0.551041404

06/09/2014 05/10/2015 0.52463017

06/09/2014 05/05/2015

06/09/2014 05/06/2015 0.640618102

06/09/2014 05/07/2015 0.609913486

0.906437909

0.862992637

0.673970998

06/09/2014

06/09/2014

06/09/2014

06/09/2014

06/09/2014

06/09/2014

05/11/2014

05/12/2014

05/01/2015

05/02/2015

05/03/2015

05/04/2015

0.820285601

0.779692014

0.744756291

0.707900434

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters

Valor

cuota

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 06/09/2014 05/11/2014 60 1,000.00 15.80 103.22 119.02 6.9 5.9 131.82

2 05/11/2014 05/12/2014 30 984.20 69.47 49.55 119.02 6.9 5.9 131.82

3 05/12/2014 05/01/2015 31 914.73 71.40 47.62 119.02 6.9 5.9 131.82

4 05/01/2015 05/02/2015 31 843.33 75.11 43.91 119.02 6.9 5.9 131.82

5 05/02/2015 05/03/2015 28 768.22 82.98 36.04 119.02 6.9 5.9 131.82

6 05/03/2015 05/04/2015 31 685.24 83.34 35.68 119.02 6.9 5.9 131.82

7 05/04/2015 05/05/2015 30 601.89 88.72 30.30 119.02 6.9 5.9 131.82

8 05/05/2015 05/06/2015 31 513.17 92.30 26.72 119.02 6.9 5.9 131.82

9 05/06/2015 05/07/2015 30 420.87 97.83 21.19 119.02 6.9 5.9 131.82

10 05/07/2015 05/08/2015 31 323.04 102.20 16.82 119.02 6.9 5.9 131.82

11 05/08/2015 05/09/2015 31 220.84 107.52 11.50 119.02 6.9 5.9 131.82

12 05/09/2015 05/10/2015 30 113.32 113.32 5.70 119.02 6.9 5.9 131.82

1,000.00 428.24 1,428.24 1,581.84

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se

atrasa 6 das en el pago de la cuota 4, por lo que se aplicara una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.131.82, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una compra en cuotas de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de S/. 131.82 le

corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/. 0.0065910. Importe

que deber ser asumido por el cliente.

COMPRA REVOLVENTE

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

Datos generales de una compra revolvente:

Monto a Financiar (K) Soles 1,000.00

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito. Se considera un consumo

realizado 30 das antes del cierre de facturacin correspondiente.

Datos adicionales Inters Efectivo Anual 110.00 % 6.38 % Mensual 0.2063 % Diario

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Notacin ^ = indica elevar la potencia

Tasa efectiva anual (ia) = 110.00 %

Tasa efectiva mensual (im) = (1 + 110.00 %) ^ (1/12) -1 = 6.3779478 %

Tasa efectiva diaria (id) = (1 + 6.3779478 %) ^ (1/30) -1 = 0.2063062 %

Factor de clculo diario (Fc) = (im*12)/360 = 0.002125983

El inters de cada perodo es calculado de la siguiente forma:

Inters = Saldo Capital * (Fc) * (nmero de das)

Para la cuota mnima tenemos:

Inters = 1,000.00 * (0.002125983) * (30) = S/. 63.78

PAGO MINIMO

El valor del pago mnimo corresponde a 1/36 del capital* + intereses + comisiones y

penalidades si las hubiesen.

Pago Mnimo = 1,000 / 36, 30.00* + 63.78 + 6.90 + 5.90 = S/. 106.58

*Considerando como umbral el importe de S/. 30.00 como importe mnimo para la

amortizacin de capital. Si el valor del umbral fuera mayor que el valor del capital de la

deuda revolvente restante, se amortizar el total del capital de la deuda revolvente.

En el ejemplo, el importe obtenido al realizar la divisin del consumo entre 36 cuotas

result S/. 27.78, en dicho caso se aplic el umbral correspondiente para amortizar la deuda

revolvente.

PM = C+ (Ka) / 36 + I + G + P + S

Donde:

PM: Pago Mnimo

C: Cuota del mes

Ka: Capital amortizado

I: Inters del mes

G: Comisiones y cargos

P: Penalidad por deuda vencida

S: Importe sobregirado

PAGO DEUDA TOTAL

Ejemplo: Deuda Total = 1,000 + 6.90 + 5.90 hasta la fecha de vencimiento, entonces no se cobra intereses:

Intereses del mes = 0

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Suponemos que el cliente se atrasa 6 das en el pago de su cuota, por lo que se aplicara

una:

Penalidad por pago fuera de fecha:

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.106.58, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %.Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una compra en revolvente de S/.1,000.00 cuya cuota mnima asciende a

S/. 106.58 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/.0.005329

Importe que deber ser asumido por el cliente.

DISPOSICIN DE EFECTIVO (DE)

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

Datos generales de una Disposicin de Efectivo en cuotas:

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 02/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 127.00%

Tasa efectiva mensual 7.070251162497580%

Tasa efectiva diaria 0.2279760910697040%

Valor de la cuota S/. 127.81

Disposicin de efectivo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no

se considera ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de retiro hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Retiro / suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/7.823927614) = S/. 127.81

Importe total capital + intereses = S/. 1,533.76

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/.140.61.

Das

33

64

94

125

156

184

215

245

276

306

337

36802/09/2014 05/09/2015 0.432576037

7.823927614

02/09/2014 05/07/2015 0.498170517

02/09/2014 05/08/2015 0.464216143

02/09/2014 05/05/2015 0.57240659

02/09/2014 05/06/2015 0.533392424

02/09/2014 05/03/2015 0.657705129

02/09/2014 05/04/2015 0.612877173

02/09/2014 05/01/2015 0.752280684

02/09/2014 05/02/2015 0.701006635

02/09/2014 05/11/2014 0.864383592

02/09/2014 05/12/2014 0.807305094

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

02/09/2014 05/10/2014 0.927607596

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 49.77 78.04 127.81 6.9 5.9 140.61

2 05/10/2014 05/11/2014 31 950.23 58.31 69.50 127.81 6.9 5.9 140.61

3 05/11/2014 05/12/2014 30 891.92 64.75 63.06 127.81 6.9 5.9 140.61

4 05/12/2014 05/01/2015 31 827.17 67.31 60.50 127.81 6.9 5.9 140.61

5 05/01/2015 05/02/2015 31 759.86 72.23 55.58 127.81 6.9 5.9 140.61

6 05/02/2015 05/03/2015 28 687.62 82.54 45.27 127.81 6.9 5.9 140.61

7 05/03/2015 05/04/2015 31 605.08 83.56 44.26 127.81 6.9 5.9 140.61

8 05/04/2015 05/05/2015 30 521.52 90.94 36.87 127.81 6.9 5.9 140.61

9 05/05/2015 05/06/2015 31 430.58 96.32 31.49 127.81 6.9 5.9 140.61

10 05/06/2015 05/07/2015 30 334.27 104.18 23.63 127.81 6.9 5.9 140.61

11 05/07/2015 05/08/2015 31 230.09 110.98 16.83 127.81 6.9 5.9 140.61

12 05/08/2015 05/09/2015 31 119.10 119.10 8.71 127.81 6.9 5.9 140.61

1,000.00 533.76 1,533.76 1,687.36

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se

atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.140.61, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de

S/. 140.61 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de

S/. 0.00703050. Importe que deber ser asumido por el cliente.

TARJETA DE CRDITO PLATINUM VISA

COMPRA EN CUOTAS

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 02 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,

l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 02/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 80.90%

Tasa efectiva mensual 5.063826459595220%

Tasa efectiva diaria 0.1647951399759150%

Valor de la cuota S/. 114.18

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Consumo/ suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/8.758328998) = S/. 114.18

Importe total capital + intereses = S/. 1,370.12

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/.126.98.

Das

33

64

94

125

156

184

215

245

276

306

337

368

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

02/09/2014 05/10/2014 0.947112274

02/09/2014 05/11/2014 0.899980591

02/09/2014 05/12/2014 0.856603668

02/09/2014 05/01/2015 0.813976016

02/09/2014 05/02/2015 0.773469669

02/09/2014 05/03/2015 0.738618682

02/09/2014 05/04/2015 0.701862384

02/09/2014 05/05/2015 0.668034287

02/09/2014 05/06/2015 0.63479052

02/09/2014 05/07/2015 0.604195127

02/09/2014 05/08/2015 0.574128224

02/09/2014 05/09/2015 0.545557557

8.758328998

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 58.34 55.84 114.18 6.9 5.9 126.98

2 05/10/2014 05/11/2014 31 941.66 64.86 49.31 114.18 6.9 5.9 126.98

3 05/11/2014 05/12/2014 30 876.80 69.78 44.40 114.18 6.9 5.9 126.98

4 05/12/2014 05/01/2015 31 807.02 71.91 42.26 114.18 6.9 5.9 126.98

5 05/01/2015 05/02/2015 31 735.11 75.68 38.50 114.18 6.9 5.9 126.98

6 05/02/2015 05/03/2015 28 659.43 83.06 31.11 114.18 6.9 5.9 126.98

7 05/03/2015 05/04/2015 31 576.37 83.99 30.18 114.18 6.9 5.9 126.98

8 05/04/2015 05/05/2015 30 492.38 89.24 24.93 114.18 6.9 5.9 126.98

9 05/05/2015 05/06/2015 31 403.13 93.07 21.11 114.18 6.9 5.9 126.98

10 05/06/2015 05/07/2015 30 310.07 98.48 15.70 114.18 6.9 5.9 126.98

11 05/07/2015 05/08/2015 31 211.59 103.10 11.08 114.18 6.9 5.9 126.98

12 05/08/2015 05/09/2015 31 108.50 108.50 5.68 114.18 6.9 5.9 126.98

1,000.00 370.12 1,370.12 1,523.72

COMPRA EN CUOTAS REALIZADA 05 DAS ANTES DE LA FECHA DE

CIERRE DE FACTURACIN

Los consumos en cuotas que se realicen 05 das antes de la fecha de cierre de facturacin,

se cargarn en el subsiguiente estado de cuenta de la tarjeta de crdito.

Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 06 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,

l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 06/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 80.90%

Tasa efectiva mensual 5.063826459595220%

Tasa efectiva diaria 0.1647951399759150%

Valor de la cuota S/. 119.25

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Consumo/ suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/8.385528498) = S/. 119.25

Importe total capital + intereses = S/. 1,431.04

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/. 132.05.

Das

60

90

121

152

180

211

241

272

302

333

364

394

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

06/09/2014 05/11/2014 0.905927769

06/09/2014 05/12/2014 0.862264206

06/09/2014 05/01/2015 0.819354866

06/09/2014 05/02/2015 0.778580848

06/09/2014 05/03/2015 0.743499561

06/09/2014 05/04/2015 0.706500373

06/09/2014 05/05/2015 0.672448736

06/09/2014 05/06/2015 0.63898529

06/09/2014 05/07/2015 0.60818772

06/09/2014 05/08/2015 0.577922131

8.385528498

06/09/2014 05/09/2015 0.549162666

06/09/2014 05/10/2015 0.522694332

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 06/09/2014 05/11/2014 60 1,000.00 15.41 103.84 119.25 6.9 5.9 132.05

2 05/11/2014 05/12/2014 30 984.59 69.40 49.86 119.25 6.9 5.9 132.05

3 05/12/2014 05/01/2015 31 915.19 71.32 47.93 119.25 6.9 5.9 132.05

4 05/01/2015 05/02/2015 31 843.87 75.06 44.19 119.25 6.9 5.9 132.05

5 05/02/2015 05/03/2015 28 768.81 82.98 36.28 119.25 6.9 5.9 132.05

6 05/03/2015 05/04/2015 31 685.83 83.34 35.92 119.25 6.9 5.9 132.05

7 05/04/2015 05/05/2015 30 602.49 88.74 30.51 119.25 6.9 5.9 132.05

8 05/05/2015 05/06/2015 31 513.75 92.35 26.90 119.25 6.9 5.9 132.05

9 05/06/2015 05/07/2015 30 421.40 97.91 21.34 119.25 6.9 5.9 132.05

10 05/07/2015 05/08/2015 31 323.49 102.31 16.94 119.25 6.9 5.9 132.05

11 05/08/2015 05/09/2015 31 221.18 107.67 11.58 119.25 6.9 5.9 132.05

12 05/09/2015 05/10/2015 30 113.51 113.51 5.75 119.25 6.9 5.9 132.05

1,000.00 431.04 1,431.04 1,584.64

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se

atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.132.05, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una compra en cuotas de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de S/. 132.05 le

corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/. 0.00660250. Importe

que deber ser asumido por el cliente.

COMPRA EN REVOLVENTE

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

PAGO DEUDA TOTAL

Ejemplo: Deuda Total = 1,000 + 6.90 + 5.90 hasta la fecha de vencimiento, no se cobra intereses:

Intereses del mes = 0

Datos generales de una compra revolvente:

Monto a Financiar (k) Soles 1,000.00

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito. Se considera un consumo

realizado 30 das antes del cierre de facturacin correspondiente.

Datos adicionales

Inters Efectivo Anual 80.90% 5.06% Mensual 0.1648% Diaria

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Notacin ^ = indica elevar la potencia

Tasa efectiva anual (ia) = 80.90 %

Tasa efectiva mensual (im) = (1 + 80.90 %) ^ (1/12) -1 = 5.0638265%

Tasa efectiva diaria (id) = (1 + 5.0638265%) ^ (1/30) -1 = 0.1647951%

Factor de clculo diario (Fc) = (im*12)/360 = 0.001687942

El inters de cada perodo es calculado de la siguiente forma:

Inters = Saldo Capital * (Fc) * (nmero de das)

Para la cuota mnima tenemos:

Inters = 1,000.00 * (0.001687942) * (30) = S/. 50.64

PAGO MINIMO

Corresponde a 1/36 del capital* + intereses + comisiones y penalidades si las hubiesen.

Pago Mnimo = 1,000 / 36, 30.00* + 50.64 + 6.90 + 5.90 = S/. 93.44

*Considerando como umbral el importe de S/. 30.00 como importe mnimo para la

amortizacin de capital. Si el valor del umbral fuera mayor que el valor del capital de la

deuda revolvente restante, se amortizar el total del capital de la deuda revolvente.

En el ejemplo, el importe obtenido al realizar la divisin del consumo entre 36 cuotas

result S/. 27.78, en dicho caso se aplic el umbral correspondiente para amortizar la deuda

revolvente.

PM = C+ (Kc + Ke) / 36 + I + G + P + S

Donde:

PM: Pago Mnimo

C: Cuota del mes

Kc: Capital revolvente compras

Ke: Capital revolvente residual

Ka: Capital amortizado

I: Inters del mes

G: Comisiones y cargos

P: Penalidad por deuda vencida

S: Importe sobregirado

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Suponemos que el cliente se atrasa 6 das en el pago de su cuota, por lo que se aplicara

una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.93.44, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una compra en revolvente de S/.1,000.00 cuya cuota mnima asciende a

S/. 93.44 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de

S/. 0.004671913. Importe que deber ser asumido por el cliente.

DISPOSICIN DE EFECTIVO (DE)

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

Datos generales de una Disposicin de Efectivo en cuotas:

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 02/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 114.99%

Tasa efectiva mensual 6.586333161661400%

Tasa efectiva diaria 0.2128432262506140%

Valor de la cuota S/. 124.45

Disposicin de efectivo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no

se considera ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de retiro hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Retiro / suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/8.035068961) = S/. 124.45

Importe total capital + intereses = S/. 1,493.45

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/.137.25.

Das

33

64

94

125

156

184

215

245

276

306

337

36802/09/2014 05/09/2015 0.45729312

8.035068961

02/09/2014 05/07/2015 0.521728402

02/09/2014 05/08/2015 0.488449392

02/09/2014 05/05/2015 0.593978748

02/09/2014 05/06/2015 0.556091172

02/09/2014 05/03/2015 0.676234516

02/09/2014 05/04/2015 0.633100167

02/09/2014 05/01/2015 0.766614436

02/09/2014 05/02/2015 0.717715107

02/09/2014 05/11/2014 0.872777256

02/09/2014 05/12/2014 0.818845372

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

02/09/2014 05/10/2014 0.932241272

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 51.77 72.68 124.45 6.9 5.9 137.25

2 05/10/2014 05/11/2014 31 948.23 59.85 64.60 124.45 6.9 5.9 137.25

3 05/11/2014 05/12/2014 30 888.38 65.94 58.51 124.45 6.9 5.9 137.25

4 05/12/2014 05/01/2015 31 822.44 68.42 56.03 124.45 6.9 5.9 137.25

5 05/01/2015 05/02/2015 31 754.02 73.08 51.37 124.45 6.9 5.9 137.25

6 05/02/2015 05/03/2015 28 680.93 82.69 41.77 124.45 6.9 5.9 137.25

7 05/03/2015 05/04/2015 31 598.25 83.69 40.76 124.45 6.9 5.9 137.25

8 05/04/2015 05/05/2015 30 514.55 90.56 33.89 124.45 6.9 5.9 137.25

9 05/05/2015 05/06/2015 31 423.99 95.57 28.89 124.45 6.9 5.9 137.25

10 05/06/2015 05/07/2015 30 328.42 102.82 21.63 124.45 6.9 5.9 137.25

11 05/07/2015 05/08/2015 31 225.60 109.08 15.37 124.45 6.9 5.9 137.25

12 05/08/2015 05/09/2015 31 116.52 116.52 7.94 124.45 6.9 5.9 137.25

1,000.00 493.45 1,493.45 1,647.05

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se

atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.137.25, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de

S/. 137.25 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de

S/. 0.00686250. Importe que deber ser asumido por el cliente.

TARJETA DE CRDITO GOLD Mastercard

COMPRA EN CUOTAS

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 02 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,

l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 02/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 81.90%

Tasa efectiva mensual 5.112102933769140%

Tasa efectiva diaria 0.1663289788789600%

Valor de la cuota S/. 114.50

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Consumo/ suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/8.733925487) = S/. 114.50

Importe total capital + intereses = S/. 1,373.95

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/.127.30.

Das

33

64

94

125

156

184

215

245

276

306

337

36802/09/2014 05/09/2015 0.542491879

8.733925487

02/09/2014 05/07/2015 0.601370619

02/09/2014 05/08/2015 0.571173071

02/09/2014 05/05/2015 0.665532722

02/09/2014 05/06/2015 0.632113304

02/09/2014 05/03/2015 0.73654048

02/09/2014 05/04/2015 0.69955544

02/09/2014 05/01/2015 0.812419451

02/09/2014 05/02/2015 0.771624183

02/09/2014 05/11/2014 0.899099011

02/09/2014 05/12/2014 0.855371538

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

02/09/2014 05/10/2014 0.94663379

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 58.12 56.37 114.50 6.9 5.9 127.30

2 05/10/2014 05/11/2014 31 941.88 64.70 49.80 114.50 6.9 5.9 127.30

3 05/11/2014 05/12/2014 30 877.18 69.65 44.84 114.50 6.9 5.9 127.30

4 05/12/2014 05/01/2015 31 807.53 71.80 42.69 114.50 6.9 5.9 127.30

5 05/01/2015 05/02/2015 31 735.72 75.60 38.90 114.50 6.9 5.9 127.30

6 05/02/2015 05/03/2015 28 660.12 83.05 31.44 114.50 6.9 5.9 127.30

7 05/03/2015 05/04/2015 31 577.07 83.99 30.51 114.50 6.9 5.9 127.30

8 05/04/2015 05/05/2015 30 493.08 89.29 25.21 114.50 6.9 5.9 127.30

9 05/05/2015 05/06/2015 31 403.80 93.15 21.35 114.50 6.9 5.9 127.30

10 05/06/2015 05/07/2015 30 310.65 98.62 15.88 114.50 6.9 5.9 127.30

11 05/07/2015 05/08/2015 31 212.03 103.29 11.21 114.50 6.9 5.9 127.30

12 05/08/2015 05/09/2015 31 108.75 108.75 5.75 114.50 6.9 5.9 127.30

1,000.00 373.95 1,373.95 1,527.55

COMPRA EN CUOTAS REALIZADA 05 DAS ANTES DE LA FECHA DE

CIERRE DE FACTURACIN

Los consumos en cuotas que se realicen 05 das antes de la fecha de cierre de facturacin,

se cargarn en el subsiguiente estado de cuenta de la tarjeta de crdito.

Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 06 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,

l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 06/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 81.90%

Tasa efectiva mensual 5.112102933769140%

Tasa efectiva diaria 0.1663289788789600%

Valor de la cuota S/. 119.63

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Consumo/ suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/8.35878143) = S/. 119.63

Importe total capital + intereses = S/. 1,435.62

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/. 132.43.

Das

60

90

121

152

180

211

241

272

302

333

364

394

8.35878143

06/09/2014 05/09/2015 0.546110178

06/09/2014 05/10/2015 0.519550236

06/09/2014 05/07/2015 0.605381626

06/09/2014 05/08/2015 0.574982668

06/09/2014 05/05/2015 0.669971677

06/09/2014 05/06/2015 0.636329358

06/09/2014 05/03/2015 0.741453041

06/09/2014 05/04/2015 0.704221318

06/09/2014 05/01/2015 0.817838107

06/09/2014 05/02/2015 0.776770745

06/09/2014 05/11/2014 0.905095801

06/09/2014 05/12/2014 0.861076675

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 06/09/2014 05/11/2014 60 1,000.00 14.78 104.86 119.63 6.9 5.9 132.43

2 05/11/2014 05/12/2014 30 985.22 69.27 50.37 119.63 6.9 5.9 132.43

3 05/12/2014 05/01/2015 31 915.95 71.21 48.43 119.63 6.9 5.9 132.43

4 05/01/2015 05/02/2015 31 844.74 74.97 44.66 119.63 6.9 5.9 132.43

5 05/02/2015 05/03/2015 28 769.77 82.97 36.67 119.63 6.9 5.9 132.43

6 05/03/2015 05/04/2015 31 686.80 83.32 36.31 119.63 6.9 5.9 132.43

7 05/04/2015 05/05/2015 30 603.48 88.78 30.85 119.63 6.9 5.9 132.43

8 05/05/2015 05/06/2015 31 514.69 92.42 27.21 119.63 6.9 5.9 132.43

9 05/06/2015 05/07/2015 30 422.27 98.05 21.59 119.63 6.9 5.9 132.43

10 05/07/2015 05/08/2015 31 324.22 102.49 17.14 119.63 6.9 5.9 132.43

11 05/08/2015 05/09/2015 31 221.73 107.91 11.72 119.63 6.9 5.9 132.43

12 05/09/2015 05/10/2015 30 113.82 113.82 5.82 119.63 6.9 5.9 132.43

1,000.00 435.62 1,435.62 1,589.22

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se

atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.132.43, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una compra en cuotas de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de S/. 132.43 le

corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/. 0.00662150. Importe

que deber ser asumido por el cliente.

COMPRA EN REVOLVENTE

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

PAGO DEUDA TOTAL

Ejemplo: Deuda Total = 1,000 + 6.90 + 5.90 hasta la fecha de vencimiento, no se cobra intereses:

Intereses del mes = 0

Datos generales de una compra revolvente:

Monto a Financiar (k) Soles 1,000.00

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito. Se considera un consumo

realizado 30 das antes del cierre de facturacin correspondiente.

Datos adicionales

Inters Efectivo Anual 80.90% 5.06% Mensual 0.1648% Diaria

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Notacin ^ = indica elevar la potencia

Tasa efectiva anual (ia) = 80.90 %

Tasa efectiva mensual (im) = (1 + 80.90 %) ^ (1/12) -1 = 5.0638265%

Tasa efectiva diaria (id) = (1 + 5.0638265%) ^ (1/30) -1 = 0.1647951%

Factor de clculo diario (Fc) = (im*12)/360 = 0.001687942

El inters de cada perodo es calculado de la siguiente forma:

Inters = Saldo Capital * (Fc) * (nmero de das)

Para la cuota mnima tenemos:

Inters = 1,000.00 * (Fc) * (30) = S/. 50.64

Corresponde a 1/36 del capital* + intereses + comisiones y penalidades si las hubiesen.

PAGO MINIMO

Pago Mnimo = 1,000 / 36, 30.00* + 50.64 + 6.90 + 5.90 = S/. 93.44

*Considerando como umbral el importe de S/. 30.00 como importe mnimo para la

amortizacin de capital. Si el valor del umbral fuera mayor que el valor del capital de la

deuda revolvente restante, se amortizar el total del capital de la deuda revolvente.

En el ejemplo, el importe obtenido al realizar la divisin del consumo entre 36 cuotas

result S/. 27.78, en dicho caso se aplic el umbral correspondiente para amortizar la deuda

revolvente.

PM = C+ (Kc + Ke) / 36 + I + G + P + S

Donde:

PM: Pago Mnimo

C: Cuota del mes

Kc: Capital Revolvente compras

Ke: Capital Revolvente residual

Ka: Capital amortizado

I: Inters del mes

G: Comisiones y cargos

P: Penalidad por deuda vencida

S: Importe sobregirado

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Suponemos que el cliente se atrasa 6 das en el pago de su cuota, por lo que se aplicara

una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.93.44, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una compra en revolvente de S/.1,000.00 cuya cuota mnima asciende a

S/. 93.44 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de

S/. 0.004671913. Importe que deber ser asumido por el cliente.

DISPOSICIN DE EFECTIVO (DE)

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

Datos generales de una Disposicin de efectivo en cuotas:

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 02/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 124.12%

Tasa efectiva mensual 6.956385481947300%

Tasa efectiva diaria 0.2244212919794370%

Valor de la cuota S/. 127.02

Disposicin de efectivo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no

se considera ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de retiro hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Retiro / suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/7.872847826) = S/. 127.02

Importe total capital + intereses = S/. 1,524.23

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/.139.82.

Das

33

64

94

125

156

184

215

245

276

306

337

36802/09/2014 05/09/2015 0.438259085

7.872847826

02/09/2014 05/07/2015 0.503606676

02/09/2014 05/08/2015 0.469798043

02/09/2014 05/05/2015 0.577402249

02/09/2014 05/06/2015 0.538639497

02/09/2014 05/03/2015 0.662011394

02/09/2014 05/04/2015 0.617568575

02/09/2014 05/01/2015 0.755623302

02/09/2014 05/02/2015 0.704896034

02/09/2014 05/11/2014 0.866347917

02/09/2014 05/12/2014 0.810001117

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

02/09/2014 05/10/2014 0.928693937

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 50.24 76.78 127.02 6.9 5.9 139.82

2 05/10/2014 05/11/2014 31 949.76 58.67 68.35 127.02 6.9 5.9 139.82

3 05/11/2014 05/12/2014 30 891.09 65.03 61.99 127.02 6.9 5.9 139.82

4 05/12/2014 05/01/2015 31 826.06 67.57 59.45 127.02 6.9 5.9 139.82

5 05/01/2015 05/02/2015 31 758.49 72.43 54.58 127.02 6.9 5.9 139.82

6 05/02/2015 05/03/2015 28 686.05 82.58 44.44 127.02 6.9 5.9 139.82

7 05/03/2015 05/04/2015 31 603.48 83.59 43.43 127.02 6.9 5.9 139.82

8 05/04/2015 05/05/2015 30 519.89 90.85 36.17 127.02 6.9 5.9 139.82

9 05/05/2015 05/06/2015 31 429.03 96.14 30.88 127.02 6.9 5.9 139.82

10 05/06/2015 05/07/2015 30 332.89 103.86 23.16 127.02 6.9 5.9 139.82

11 05/07/2015 05/08/2015 31 229.03 110.54 16.48 127.02 6.9 5.9 139.82

12 05/08/2015 05/09/2015 31 118.49 118.49 8.53 127.02 6.9 5.9 139.82

1,000.00 524.23 1,524.23 1,677.83

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se

atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.139.82, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de

S/. 139.82 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de

S/. 0.0069910. Importe que deber ser asumido por el cliente.

TARJETA DE CRDITO SILVER MASTER CARD Y VISA

COMPRA EN CUOTAS

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 02 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,

l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 02/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 80.29%

Tasa efectiva mensual 5.034257545670550%

Tasa efectiva diaria 0.1638553407245610%

Valor de la cuota S/. 113.98

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Consumo/ suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/8.773326096) = S/. 113.98

Importe total capital + intereses = S/. 1,367.78

Cronograma de pagos

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/.126.78

Das

33

64

94

125

156

184

215

245

276

306

337

36802/09/2014 05/09/2015 0.547444507

8.773326096

02/09/2014 05/07/2015 0.605932305

02/09/2014 05/08/2015 0.575946449

02/09/2014 05/05/2015 0.669571684

02/09/2014 05/06/2015 0.636436497

02/09/2014 05/03/2015 0.73989493

02/09/2014 05/04/2015 0.703279647

02/09/2014 05/01/2015 0.814931225

02/09/2014 05/02/2015 0.774602611

02/09/2014 05/11/2014 0.900521178

02/09/2014 05/12/2014 0.857359493

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

02/09/2014 05/10/2014 0.947405569

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters

Valor

cuota

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 58.47 55.51 113.98 6.9 5.9 126.78

2 05/10/2014 05/11/2014 31 941.53 64.96 49.02 113.98 6.9 5.9 126.78

3 05/11/2014 05/12/2014 30 876.57 69.85 44.13 113.98 6.9 5.9 126.78

4 05/12/2014 05/01/2015 31 806.72 71.98 42.00 113.98 6.9 5.9 126.78

5 05/01/2015 05/02/2015 31 734.74 75.73 38.25 113.98 6.9 5.9 126.78

6 05/02/2015 05/03/2015 28 659.01 83.07 30.91 113.98 6.9 5.9 126.78

7 05/03/2015 05/04/2015 31 575.94 84.00 29.99 113.98 6.9 5.9 126.78

8 05/04/2015 05/05/2015 30 491.94 89.22 24.77 113.98 6.9 5.9 126.78

9 05/05/2015 05/06/2015 31 402.73 93.01 20.97 113.98 6.9 5.9 126.78

10 05/06/2015 05/07/2015 30 309.71 98.39 15.59 113.98 6.9 5.9 126.78

11 05/07/2015 05/08/2015 31 211.32 102.98 11.00 113.98 6.9 5.9 126.78

12 05/08/2015 05/09/2015 31 108.34 108.34 5.64 113.98 6.9 5.9 126.78

1,000.00 367.78 1,367.78 1,521.38

COMPRA EN CUOTAS REALIZADA 05 DAS ANTES DE LA FECHA DE

CIERRE DE FACTURACIN

Los consumos en cuotas que se realicen 05 das antes de la fecha de cierre de facturacin,

se cargarn en el subsiguiente estado de cuenta de la tarjeta de crdito.

Se efecta un consumo por S/. 1,000 el da 06 de setiembre, con fecha de vencimiento 10,

l consumo se realiza a un plazo de 12 meses.

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 06/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 80.29%

Tasa efectiva mensual 5.034257545670550%

Tasa efectiva diaria 0.1638553407245610%

Valor de la cuota S/. 119.02

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de consumo hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Consumo/ suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/8.401969658) = S/. 119.02

Importe total capital + intereses = S/. 1,428.24

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/.131.82.

Das

60

90

121

152

180

211

241

272

302

333

364

394

8.401969658

06/09/2014 05/09/2015 0.551041404

06/09/2014 05/10/2015 0.52463017

06/09/2014 05/07/2015 0.609913486

06/09/2014 05/08/2015 0.579730613

06/09/2014 05/05/2015 0.673970998

06/09/2014 05/06/2015 0.640618102

06/09/2014 05/03/2015 0.744756291

06/09/2014 05/04/2015 0.707900434

06/09/2014 05/01/2015 0.820285601

06/09/2014 05/02/2015 0.779692014

06/09/2014 05/11/2014 0.906437909

06/09/2014 05/12/2014 0.862992637

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters

Valor

cuota

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 06/09/2014 05/11/2014 60 1,000.00 15.80 103.22 119.02 6.9 5.9 131.82

2 05/11/2014 05/12/2014 30 984.20 69.47 49.55 119.02 6.9 5.9 131.82

3 05/12/2014 05/01/2015 31 914.73 71.40 47.62 119.02 6.9 5.9 131.82

4 05/01/2015 05/02/2015 31 843.33 75.11 43.91 119.02 6.9 5.9 131.82

5 05/02/2015 05/03/2015 28 768.22 82.98 36.04 119.02 6.9 5.9 131.82

6 05/03/2015 05/04/2015 31 685.24 83.34 35.68 119.02 6.9 5.9 131.82

7 05/04/2015 05/05/2015 30 601.89 88.72 30.30 119.02 6.9 5.9 131.82

8 05/05/2015 05/06/2015 31 513.17 92.30 26.72 119.02 6.9 5.9 131.82

9 05/06/2015 05/07/2015 30 420.87 97.83 21.19 119.02 6.9 5.9 131.82

10 05/07/2015 05/08/2015 31 323.04 102.20 16.82 119.02 6.9 5.9 131.82

11 05/08/2015 05/09/2015 31 220.84 107.52 11.50 119.02 6.9 5.9 131.82

12 05/09/2015 05/10/2015 30 113.32 113.32 5.70 119.02 6.9 5.9 131.82

1,000.00 428.24 1,428.24 1,581.84

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se

atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.131.82, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de

S/. 131.82 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de

S/. 0.0065910. Importe que deber ser asumido por el cliente.

COMPRA REVOLVENTE

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

PAGO DEUDA TOTAL

Ejemplo: Deuda Total = 1,000 + 6.90 + 5.90 hasta la fecha de vencimiento, entonces no se cobra intereses:

Intereses del mes = 0

Datos generales de una compra revolvente:

Monto a Financiar (k) Soles 1,000.00

Consumo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no se considera

ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito. Se considera un consumo

realizado 30 das antes del cierre de facturacin correspondiente.

Datos adicionales

Inters Efectivo Anual 80.90% 5.06% Mensual 0.1648% Diaria

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Notacin ^ = indica elevar la potencia

Tasa efectiva anual (ia) = 80.90 %

Tasa efectiva mensual (im) = (1 + 80.90 %) ^ (1/12) -1 = 5.0638265%

Tasa efectiva diaria (id) = (1 + 5.0638265%) ^ (1/30) -1 = 0.1647951%

Factor de clculo diario (Fc) = (im*12)/360 = 0.001687942

El inters de cada perodo es calculado de la siguiente forma:

Inters = Saldo Capital * (Fc) * (nmero de das)

Para la cuota mnima tenemos:

Inters = 1,000.00 * (Fc) * (30) = S/. 50.64

PAGO MINIMO

Corresponde a 1/36 del capital* + intereses + comisiones y penalidades si las hubiesen.

Pago Mnimo = 1,000 / 36, 30.00* + 50.64 + 6.90 + 5.90 = S/. 93.44

*Considerando como umbral el importe de S/. 30.00 como importe mnimo para la

amortizacin de capital. Si el valor del umbral fuera mayor que el valor del capital de la

deuda revolvente restante, se amortizar el total del capital de la deuda revolvente.

En el ejemplo, el importe obtenido al realizar la divisin del consumo entre 36 cuotas

result S/. 27.78, en dicho caso se aplic el umbral correspondiente para amortizar la deuda

revolvente.

PM = C+ (Kc + Ke) / 36 + I + G + P + S

Donde:

PM: Pago Mnimo

C: Cuota del mes

Kc: Capital Revolvente compras

Ke: Capital Revolvente residual

Ka: Capital amortizado

I: Inters del mes

G: Comisiones y cargos

P: Penalidad por deuda vencida

S: Importe sobregirado

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Suponemos que el cliente se atrasa 6 das en el pago de su cuota, por lo que se aplicara

una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.93.44, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una compra en revolvente de S/.1,000.00 cuya cuota mnima asciende a

S/. 93.44 le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de

S/. 0.004671913. Importe que deber ser asumido por el cliente.

DISPOSICIN DE EFECTIVO (DE)

CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

Datos generales de una Disposicin de efectivo en cuotas:

Datos generales:

Monto a financiar S/. 1,000

Plazo 12 meses

Fecha de consumo 02/09

Fecha de liquidacin 10/09

Fecha de pago 05 de cada mes

Tasa efectiva anual 124.12%

Tasa efectiva mensual 6.956385481947300%

Tasa efectiva diaria 0.2244212919794370%

Valor de la cuota S/. 127.02

Disposicin de efectivo realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda anterior, no

se considera ningn otro consumo o movimiento de la lnea de crdito.

Datos adicionales:

Comisin por envo fsico de estado de cuenta S/. 6.90

Seguro de desgravamen S/. 5.90

Comisiones y gastos aplicables bajo el supuesto de cumplimiento de pago de las cuotas

mensuales.

Los cuales se calculan de la siguiente forma:

Saldo capital * factor diario * nmero de das

Se considera el nmero de das desde la fecha de retiro hasta la fecha de pago de cada

cuota, as como los factores de actualizacin para el clculo de cada cuota.

Valor cuota = Retiro / suma de factores

Valor cuota = (S/. 1,000/7.872847826) = S/. 127.02

Importe total capital + intereses = S/. 1,524.23

Cronograma de pagos:

Adicionalmente el cliente tendr que cancelar el pago por el envo de estado de cuenta de

(S/.6.90) y el seguro de desgravamen de (S/.5.90) con lo cual el valor de la cuota total del

mes ser de S/.139.82.

Das

33

64

94

125

156

184

215

245

276

306

337

36802/09/2014 05/09/2015 0.438259085

7.872847826

02/09/2014 05/07/2015 0.503606676

02/09/2014 05/08/2015 0.469798043

02/09/2014 05/05/2015 0.577402249

02/09/2014 05/06/2015 0.538639497

02/09/2014 05/03/2015 0.662011394

02/09/2014 05/04/2015 0.617568575

02/09/2014 05/01/2015 0.755623302

02/09/2014 05/02/2015 0.704896034

02/09/2014 05/11/2014 0.866347917

02/09/2014 05/12/2014 0.810001117

Fecha inicial Fecha de pago Factor de actualizacin

02/09/2014 05/10/2014 0.928693937

N Fecha inicialFecha de

vencimientoN das Saldo Capital Capital Inters Total

Comisin envo de

estado de cuenta

Seguro de

desgravamenCuota total

1 02/09/2014 05/10/2014 33 1,000.00 50.24 76.78 127.02 6.9 5.9 139.82

2 05/10/2014 05/11/2014 31 949.76 58.67 68.35 127.02 6.9 5.9 139.82

3 05/11/2014 05/12/2014 30 891.09 65.03 61.99 127.02 6.9 5.9 139.82

4 05/12/2014 05/01/2015 31 826.06 67.57 59.45 127.02 6.9 5.9 139.82

5 05/01/2015 05/02/2015 31 758.49 72.43 54.58 127.02 6.9 5.9 139.82

6 05/02/2015 05/03/2015 28 686.05 82.58 44.44 127.02 6.9 5.9 139.82

7 05/03/2015 05/04/2015 31 603.48 83.59 43.43 127.02 6.9 5.9 139.82

8 05/04/2015 05/05/2015 30 519.89 90.85 36.17 127.02 6.9 5.9 139.82

9 05/05/2015 05/06/2015 31 429.03 96.14 30.88 127.02 6.9 5.9 139.82

10 05/06/2015 05/07/2015 30 332.89 103.86 23.16 127.02 6.9 5.9 139.82

11 05/07/2015 05/08/2015 31 229.03 110.54 16.48 127.02 6.9 5.9 139.82

12 05/08/2015 05/09/2015 31 118.49 118.49 8.53 127.02 6.9 5.9 139.82

1,000.00 524.23 1,524.23 1,677.83

CASO DE INCUMPLIMIENTO DE PAGOS

Teniendo en cuenta el cronograma calculado anteriormente, suponemos que el cliente se

atrasa 6 das en el pago de la primera cuota, por lo que se aplicara una:

Penalidad por pago fuera de fecha

Por 6 das de atraso se cobrar una penalidad porcentual de 1% diario del pago mnimo de

S/.139.82, esta penalidad tendr como tope un monto mnimo mensual de S/.39.00 y un

monto mximo mensual de S/.99.00. Para este caso el monto que se exigir en su siguiente

estado de cuenta ser de S/. 39.00.

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Estn gravadas con ITF las

operaciones por desembolso y por cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por una disposicin de efectivo de S/.1,000.00 cuyo valor cuota es de S/. 139.92

le corresponde pagar un impuesto a las transacciones financieras de S/. 0.0069910. Importe

que deber ser asumido por el cliente.