Hoja1ANEXO 1CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE VENTAS CONCEPTO 1ER TRIMESTRE2DO TRIMESTRE3ER TRIMESTRE4TO TRIMESTRETOTALCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GCANTIDAD 1,2502501,2502501,2502501,250250PRECIO S/.105.40164.00105.40164.00105.40164.00105.40164.00VALOR DE VENTA S/.131,75041,000131,75041,000131,75041,000131,75041,000691,000

Hoja2ANEXO 2CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE PRODUCCIN (UNIDADES) CONCEPTO 1ER TRIMESTRE2DO TRIMESTRE3ER TRIMESTRE4TO TRIMESTRESINTESIS ANUALCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GVENTA PLANEADA1,2502501,2502501,2502501,2502505,0001000INVENTARIO FINAL DESEADO3505060050850501100501,10050NECESIDADES TOTALES1,6003001,8503002,1003002,3503006,1001,050(-) INVENTARIO INICIAL1005035050600508505010050PRODUCCIN PLANEADA1,5002501,5002501,5002501,5002506,0001,000

Hoja3ANEXO 3CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE MOVIMIENTO DE MATERIA PRIMACONCEPTO 1ER TRIMESTRE2DO TRIMESTRE3ER TRIMESTRE4TO TRIMESTRETOTALCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GCALZADO FCALZADO GPRODUCCIN PLANEADA 1,5002501,5002501,5002501,5002506,0001,000MATERIAL CUERO "A"Uso de materiales (Pulg. 2)13121312131213121312Cantidad19,5003,00019,5003,00019,5003,00019,5003,00078,00012,000Precio unitario s/.1.001.001.001.001.001.001.001.001.001.00VALOR MATERIAL "A" S/. 19,5003,00019,5003,00019,5003,00019,5003,00078,00012,000MATERIAL SUELA "B"Uso de materiales (Pulg. 2)7878787878Cantidad10,5002,00010,5002,00010,5002,00010,5002,00042,0008,000Precio unitario s/.2.82.82.82.82.82.82.82.82.82.8VALOR MATERIAL "A" S/. 29,4005,60029,4005,60029,4005,60029,4005,600117,60022,400TOTAL VALOR CONSUMO48,9008,60048,9008,60048,9008,60048,9008,600195,60034,400

Hoja4ANEXO 4CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE COMPRA DE MATERIA PRIMA CONCEPTO 1ER TRIMESTRE2DO TRIMESTRE3ER TRIMESTRE4TO TRIMESTRETOTALCUERO "A"CUERO "B"CUERO "A"CUERO "B"CUERO "A"CUERO "B"CUERO "A"CUERO "B"CONSUMOS22,50012,50022,50012,50022,50012,50022,50012,500(+) INVENTARIO FINAL DESEADO5,2504,0005,5003,0005,7502,0006,0001,000NECESIDADES TOTALES27,75016,50028,00015,50028,25014,50028,50013,500(-) INVENTARIO INICIAL5,0005,0005,2504,0005,5003,0005,7502,000COMPRAS CANTIDADES22,75011,50022,75011,50022,75011,50022,75011,500COSTO UNITARIO12.812.812.812.8COMPRAS DEL PERIODO S/. 22,75032,20022,75032,20022,75032,20022,75032,200219,800

Hoja5ANEXO 5CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE MANO DE OBRA DIRECTACONCEPTO CALZADO FCALZADO GTOTAL PRODUCCIN PLANEADA6,0001,000HORAS DE MANO DE OBRA X UNID.1616CANTIDAD DE HORAS NECESARIAS96,00016,000112,000COSTO/HORA MANO DE OBRA S/.333COSTO DE MANO DE OBRA DEL PERIODO S/.288,00048,000336,000

Hoja6ANEXO 6CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE GASTOS DE FABRICACIN

COSTOS FIJOS:DEPRECIACIN 30,000IMPUESTO DE AUTOVALUO4,000SEGURO SOBRE LA PROPIEDAD5,900ENERGA (PORCENTAJE FIJO)1,000SUPERVISIN20,000MANTENIMIENTO (PORCENTAJE FIJO)4,500TOTAL COSTOS FIJOS 65,400COSTOS VARIBLES:SUMINISTROS DIVERSOS 30,000MANO DE OBRA INDIRECTA 70,000BENEFICIOS SOCIALES D ELOS TRABAJADORES 25,000ENERGIA (PORCENTAJE FIJO)8,000MANTENIMIENTO (PORCENTAJE FIJO)20,000TOTAL COSTOS VARIABLES153,000TOTAL GASTOS DE FABRICACION 218,400

CONCEPTO CALZADO FCALZADO GTOTALHORAS/HORAS96,00016,000112,000FACTOR H/S1.951.951.95CARGAS FABRIL POR PRODUCTO S/.187,20031,200218,400FACTOR =218,4001.95112,000

Hoja7ANEXO 7CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE COSTO DE PRODUCCINCONCEPTO CALZADO FCALZADO GTOTAL MATERIA PRIMA19560034400230000MANO DE OBRA DIRECTA 28800048000336000GASTO DE FABRICACIN18720031200218400COSTO DE PRODUCCIN670800113600748400PRODUCCIN PLANEADA6000.001000.00COSTO UNITARIO S/. 111.80113.60

Hoja8ANEXO 8CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE COSTO DE VENTASCONCEPTO CALZADO FCALZADO GTOTAL (+) INV. INICIAL DE PROD. TERMINADOS 10050COSTO UNITARIO S/.111.8113.6VALOR S/. (1)11,1805,68016,860(+) PRODUCCIN PLANEADA6,0001,000COSTO UNITARIO S/.111.8113.6VALOR S/. (2)670,800113,600784,400(-) INVENTARIO FINAL DE PROD. TERMINADOS1,10050COSTO UNITARIO S/.111.8113.6VALOR S/. (3)122,9805,680128,660COSTO DE VENTAS (1+2+3)559,000113,600672,600

Hoja9ANEXO 9CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE INVENTARIO FINALCONCEPTO CANTIDADCOSTOTOTAL MATERIA PRIMA "A"6,00016,000MATERIA PRIMA "B"1,0002.82,800TOTAL MATERIA PRIMA8,800PRODUCTO TERMINADO "F"1,100111.8122,980PRODUCTO TERMINADO "G"50113.65,680TOTAL DE PRODUCTO TERMINADO S/.128,660

Hoja10ANEXO 10CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE INVENTARIO FINALCONCEPTO IMPORTEGASTOS DE ADMINISTRACINSUELDOS DE ADMINISTRACIN10,000SUMINISTROS DIVERSOS1,000SUELDOS DE EJECUTIVOS 21,000OTROS5,000TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIN37,000GASTOS DE VENTAS:COMISIN DE VENTAS20,000PUBLICIDAD3,000SUELDO DE VENTAS10,000GASTOS DE VIAJES5,000TOTAL GASTOS DE VENTAS38,000TOTAL DE ADMINISTRACIN Y VENTAS75,000

Hoja11ANEXO 11CALZADOS SAN LUIS SACPLAN DE PRODUCCIN (UNIDADES) CONCEPTO TRIMESTRESPOR TODO EL AO1er 2do3ro4toSALDO INICIAL DE CAJA MS INGRESOS10,00015,00015,00015,22510,000RECOLECCIN DE CARTERA125,000150,000160,000221,000656,000A) TOTAL DISPONIBLE ANTES DE INCLUIR FINANCIACIN135,000165,000175,000236,225666,000POR MATERIA PRIMA20,00035,00035,10054,200144,300POR OTROS COSTOS Y GASTOS25,00020,00020,00017,00082,000POR PAGO DE SUELDOS90,00095,00095,000109,200389,200POR IMPUESTO A LA RENTA 5,0000005,000POR COMPRA DE MAQUINARIA00025,00025,000B) TOTAL DESEMBOLSOS 140,000150,000150,100205,400645,500SALDO MINIMO DE EFECTIVO DESEADO15,00015,00015,0001500015,000TOTAL DE EFECTIVO DESEADO155,000165,000165,100220,400660,500EXCESO DE EFECTIVO TOTAL DISPONIBLETOTAL DE EFECTIVO ANTES DE INCLUIR FINANCIACIN-20,00009,90015,8255,500PRSTAMO (AL PRINCIPIO)20,00020,000PRSTAMO (AL FINAL)AMORTIZACIN DE PRSTAMOS-9,000-11,000-20,000INTERESES 10%-675-1100-1775C) EFECTIVO TOTAL DE LA FINANCIACIN20,000-9,675-12,100-1,775D) SALDO FINAL CAJA (A+C-B)15,00015,00015,22518,72518,725

Hoja12ANEXO 12CALZADOS SAN LUIS SACBALANCE GENERAL PROYECTADOAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

ACTIVOPASIVOACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTECAJA 18,725IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR0CLIENTES60,000CUENTAS POR PAGAR211,900PRODUCTOS TERMINADOS 128,660TOTAL PASIVO CORRIENTEMATERIA PRIMA8,800PATRIMONIOTOTAL ACTIVO CORRIRNTE216,185CAPITAL 352,380ACTIVO NO CORRIENTERESULTADOS ACUMULADOS1,905TERRENO50,000TOTAL PATRIMONIOMAQUINARIA Y EQUIPO405,000DEPRECIACIN ACUMULADA-105,000TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE350,000TOTAL ACTIVO566,185TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO566,185

Hoja13ANEXO 13CALZADOS SAN LUIS SACESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

CONCEPTO IMPORTEVENTAS691,000COSTO DE VENTAS672,600UTILIDAD BRUTA18,400GASTO DE VENTAS Y ADMINISTRACIN-75,000INTERESES PAGADOS 0-1,775UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS-58,375IMPUESTO A LA RENTA0UTILIDAD NETA DESPUS DE IMPUESTOS-58,375