1. Evaluacin Financiera de ProyectosEvaluacin Financiera de unProyecto de MercadotecniaEMPRESA DE CUPCAKESEvidencia de Aprendizaje . Unidad 3Alumna: Susana Amaya GutirrezMatrcula: AL10516219

2. Cupcakes enriquecidos con Harina de SoyaEstudio deMercadoEstudioTcnicoEstudioAdministrativoEstudioEconmico yde FactibilidadFinancieraEvaluacinFinancieradel Proyecto 3. ESTUDIO DE MERCADO 4. Seleccin del MercadoEl mercado meta, de acuerdo a Kotler (1996), es el conjunto deconsumidores que tiene inters, ingresos y acceso a una ofertadada, es decir, cuentan con caractersticas especficas paraadquirir el producto. Para el anteproyecto, se considera que elmercado disponible es igual al mercado potencial.Por lo tanto, para determinar el mercado meta para el presenteanteproyecto, se consideraron importante todas las edades,puesto que los productos que se ofrecen son saludables ypueden ser consumidos por toda la poblacin, ya quecontribuyen a una sana nutricin. 5. Descripcin del MercadoLa demanda est compuesta en sugran mayora por nios y jvenes,pero sobre todo, a las amas de casaque adquieren stos productos paratoda la familia para satisfacer unantojo o compartirlos en ocasionesespeciales.Asimismo va dirigido a personas denivel socioeconmico medio, medioalto y alto, que disfruten tantoconsumir cupcakes. 6. Mezcla deMarketing 7. ProductoSu consumo ayudar al crecimiento y desarrollodel organismo, especialmente en el caso de losnios y jvenes, mientras que para los adultos,es baja en grasa saturada, libre de colesterol ylibre de lactosa.. 8. PrecioSe implantar una estrategia de fijacin deprecios por lnea de producto.Se fijaran los precios de acuerdo a la estrategiade valor alto (un producto de calidad puedevenderse a un precio mdico).Se propone utilizar un precio promedio con elobjetivo de maximizar las ganancias. 9. PLAZASe propone la introduccin de un exhibidor en elrea de cajas y uno en la entrada delestablecimiento para que los clientes se percatende las novedades que se estn ofreciendo,La estrategia consiste primordialmente en capturarla atencin del consumidor final, por medio de unaadecuada exhibicin de los productos,aprovechando al mximo el espacio disponible parapromover su venta y as mejorar una serie deaspectos que motiven al consumidor para de estamanera crearle una necesidad y mayores deseosde comprar. 10. PROMOCINLas herramientas autilizar, sonmuestras gratis.Se colocarpublicidad(manta vinlica)para la promocinde ventasespecialesAdems se utilizarmaterial impreso(volantes)Adems de promocionarlo en la mpgina web delestablecimiento. 11. Estudio Tcnico 12. Requerimientos OperativosSe requiere que elestablecimiento cuente con losservicios pblicos bsicos:Agua potable; energa elctrica;drenaje; servicio telefnico yproveedor de gas, en totalsumarian $10,000.00 mensualesaprox. Estos costos agruparan enel rea de produccin, ventas y lapropia administracin 13. Requerimientos de la materia prima necesaria para laelaboracin de los cupcakes dependern de la cantidad aproducir. Para producir 500 cupcakes, la cantidadnecesaria sera la siguiente:Materia prima (Kg.) Costo $/KgHarina de trigo 29.5 $ 3.85Azcar 7.4 $ 7.55Grasa vegetal 12.7 $ 16.91Protena de soya 1.85 $ 50.10Saborizante 1.48 (Lt) $ 32.25Agua 9.83 (Lt) $ 12.00 14. Debido a que la cantidad demandada diaria no es lasuficiente para efectuar un proceso continuo.Se elaboran de manera individual y por lo tanto se puedendecorar a peticin del cliente, cuando as lo requiera.Posteriormente son empacados en cajas de acetatotransparente para su venta. 15. Planta o fbricasMtodo Vogel Por lo que la empresa de cupcakes, seubicar en la Zona de Polanco, DelegacinMiguel Hidalgo, en Mxico Distrito Federal. Contar con una plantilla de 5 panaderasartesanas, considerando la cocina dulce,con sabores, texturas, aromas y colores,dedicados a la elaboracin de pasteles decupcakes, muffins salados, popcakes,galletas decoradas, arte en pasteles y minicakes, asimismo dispone de mens paraocasiones especiales.Apunta al anlisis de loscostos de transporte, tantode materias primas como deproductos terminados.Consiste en reducir al mnimoposible los costos detransporte destinados asatisfacer los requerimientostotales de demanda yabastecimiento demateriales. 16. A continuacin se presenta la descripcin de cada una de las reas quecomprende:PRODUCCIN: En esta rea se encuentra la distribucindel equipo estableciendo los requerimientos de espacionecesarios para el adecuado funcionamiento. Asmismo, se contempla la produccin por lotes, por lo quela distribucin del equipo est de acuerdo a las etapasdel proceso de produccin, que son: mezclado, formado,horneado, enfriado, empacado.OFICINAS: En el rea de oficinas se encuentra laGerencia General, la Gerencia de Produccin, Gerenciade Ventas y Recepcin.MANTENIMIENTO: En esta rea se almacenan todas lasherramientas necesarias para dar mantenimiento a losequipos tanto del rea de produccin como de losdems departamentos. 17. Vestidor: En sta rea el personal tendr el espacio paraprepararse antes de iniciar sus actividades.Comedor: Por las actividades que corresponden al procesoproductivo, los empleados tendrn un rea de comedor, con lafinalidad de que stos puedan tomar sus alimentos en su horarioestablecido.Recepcin y embarque: En sta rea se recibirn las materiasprimas de los proveedores y se cargarn los camiones para ladistribucin del producto terminado. 18. Estudio Administrativo 19. Introduccin a las plantillasMisin: satisfacer las necesidades denuestros clientes mediante laelaboracin de un producto saludable,reconocidos por su calidad, creatividad,variedad, innovacin y economa.Visin: Ser lder en la produccin y comercializacin depostres, destacndonos principalmente por brindardeliciosos postres, en variedad de presentaciones, bajosen caloras y grasas, es decir ms saludables. 20. NaturalezaLos cupcakes enriquecidos con harina desoya, son un producto elaborado con base en altosestndares como los de la Norma Oficial Mexicanade la Secretaria de Salud, debido a que mantieneniveles de protena superiores a los de la harina detrigo. Decorados con frutos por ser ricos enantioxidantes y diurticos. Utilizar aceite de oliva,altamente beneficiosa para la salud. 21. Localizacin de la empresa Se ubicar en la Zona de Polanco, Mxico Distrito Federal.Organigrama 22. Estudio Econmico y deFactibilidad Financiera 23. Simulacin de Mtodo Montecarlo con ExcelVENTASuds vendidas n de das20 1021 2022 3023 3024 2025 10PRECIO DE VENTAPrecios n de das10 2012 3014 4016 3018 10PRECIO DECOMPRAprecios n de das5 157 259 3511 2517 10datos histricos de las ventasLos precios de venta hanvariadoPrecio de compraunitario de la mercancaVARIABLES 24. Simulacin de Mtodo Montecarlo con ExcelLa Demanda y el nmero de das se tomaron de latabla anterior. El precio del suceso se calculdividiendo el nmero de das por su total. El precioacumulado se obtuvo sumando el suceso y elevento anterior inmediato.Distribucin de las VariablesDemanda Precio venta Precio compraPr.Acumulada Demanda n de das Pr. SucesoPr.AcumuladaP.Ventan dedasPr.SucesoPr.AcumuladaP.Compran dedasPr.Suceso0.00 19 0.00 9 0.00 40.08 20 10 0.08 0.15 10 20 0.15 0.14 5 15 0.140.25 21 20 0.17 0.38 12 30 0.23 0.36 7 25 0.230.50 22 30 0.25 0.69 14 40 0.31 0.68 9 35 0.320.75 23 30 0.25 0.92 16 30 0.23 0.91 11 25 0.230.92 24 20 0.17 1.00 18 10 0.08 1.00 17 10 0.091.00 25 10 0.08 130 1.00 110 1.00120 1.00 25. Integracin de los Elementos al Modelo MontecarloSe realizan 10 ensayos. Con los datos simulados se calcula elbeneficio para las distintas cantidades a adquirir y conforme a lafrmula del modelo.Mediante la funcin CONSULTAV que Excel utiliza paraencontrar un dato, junto con la funcin ALEATORIO en Excel nosdevuelve siempre un nmero real.ASIGNACIN DE SUCESOS A LOS NUM. ALEATORIOS EXCELN SUCESOS DEMANDAPRECIOVENTAPRECIOCOMPRACOSTECOMPRA BENEFICIO1 21 11 10 11 12 23 13 5 6 163 25 15 8 9 214 22 15 8 9 285 22 17 8 9 456 21 17 8 9 547 24 13 6 7 498 22 15 6 7 729 24 17 8 9 8110 24 15 10 11 50 26. Evaluacin Financiera delMtodo Montecarlo 27. Retorno de la Inversin (ROI) El retorno de la inversin es el beneficio obtenido de una inversinen relacin con los costes que sta representa, expresado enporcentajes. El ROI es una ayuda a la que las unidades de toma dedecisiones responden. Frecuentemente, dichas unidades basan susdecisiones en la impresin que les causan las propuestas quereciben. Esta impresin viene determinada en gran medida por elimpacto financiero de la propuesta. Por ello es preferible calcular elROI en trminos de dinero. En Marketing y Publicidad, al ROI (Return On Investment) sedenomina ROAS (Return On Advertisement Spend) y se calcula enbase a la inversin publicitaria especficamente: =1000 28. INVERSIN BENEFICIOSProduccin DIRECTA INDIRECTA TANGIBLE INTANGIBLEObra civil 120.000,00 Control de stocks e inventarios 120.000,00Maquinaria y equipo 30.000,00 Eliminacin redundancias 40.000,00Mobiliario y eqp oficina 40.000,00 Reduccin de incidencias 60.000,00Equipo de comput0 25.000,00 Reduccin tareas extrasistema 20.000,00Mantenimientos 12.000,00 Reduccin tiempos 80.000,00Otros 0 Conectividad 5.000,00Trazabilidad documental 3.000,00Recursos humanosdedicacin proyecto Otros 0Formacin 12.000,00Recopilacin datos 10.000,00 Mejora imagen corporativa 0Alimentacin sistema 15.000,00 Alineamiento Auditora ERP-procesos0Migracin datos 8.000,00Anlis y diseo, empresa 0consultora 12.000,00 Seguridad 0Otros 0 Adaptacin a internacionalizacin 0Otros 0Resistencia al cambio 0Costes de NO calidad 0Otros 0TOTALES 227.000,00 57.000,00 TOTALES 328.000,00 0,00TOTAL INVERSIN 284.000,00 TOTAL BENEFICIOS 328.000,00 = = . 29. Valor Actual Neto (VAN) El Valor Actual Neto (VAN) es un procedimiento quepermite calcular el valor presente de un determinadonmero de flujos de caja futuros, originados por unainversin. La inversin se considera aceptable cuando su VAN esmayor que cero. Si el VAN es menor que cero lainversin es rechazada. Adems, se da preferencia aaquellas inversiones cuyo VAN sea ms elevado. Secalcula de la siguiente manera: = 0 =11+ 30. Valor Actual Neto es igual a menos la Inversin inicial msel sumatorio de cobros menos pagos de uno ms la tasade descuento.Clculo del Valor Actual Neto (VAN)(pesos constantes)AOS Flujos netosde efectivoFlujosdescontadosFlujosacumulados0 -4,165,000 -4,165,0001 1,278,288 1,141,329 1,141,3292 1,479,215 1,179,221 2,320,5503 1,081,213 769,586 3,090,1374 1,097,928 697,753 3,787,8895 1,024,020 581,057 4,368,9466 1,055,728 534,864 4,903,8107 1,035,665 468,482 5,372,293Inversin inicial 4,165,000VAN 1,207,293El VAN calculado es de $1,207,293.00. Por lo tanto,siempre que sea mayor que 0, el proyecto es viable. 31. Tasa Interna de Rendimiento (TIR)Se utiliza para evaluar qu tan rentable es un proyectopropuesto a la hora de investigar las opciones durante lasdecisiones del presupuesto de capital. El concepto de TIRpuede parecer sencillo, pero el clculo puede serbastante laborioso si no contamos con herramientasapropiadas, como un software de hoja de clculo o unprograma personalizado de tipo financiero.Empresa de CupCakesAOS Flujos netosde efectivoFlujosdescontadosFlujosacumulados0 -4,165,000 -4,165,0001 1,278,288 1,141,329 1,141,3292 1,479,215 1,179,221 2,320,5503 1,081,213 769,586 3,090,1374 1,097,928 697,753 3,787,8895 1,024,020 581,057 4,368,9466 1,055,728 534,864 4,903,8107 1,035,665 468,482 5,372,293Inversin inicial 4,165,000TIR (0.2127) 21.27% 32. POR SU ATENCINGRACIASCul es el mensaje