Ejercicio Cash Flow - Modelo Para Terminar (2)

PreciosP

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Mayo

Jun

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Juli

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Oct

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Dic

iem

bre

24,200 27,800 30 30 15 15 15 30 30 15 15 15 45 4514,500 16,700 42 42 21 21 21 42 42 21 21 21 63 6341,300 47,500 64 64 32 32 32 64 64 32 32 32 96 9630,200 34,800 24 24 12 12 12 24 24 12 12 12 36 36

Ventas Cobradas en el mismo mes 70%Ventas Cobradas en el Mes Siguiente 20%Ventas Cobradas en el segundo Mes 10%

Comportamiento del efectivo

S1 S2P1P2P3P4

Costo Hora - OperarioHoras - Operario C/U

Presupuesto de Mano de Obra

Consumos Previstos

Cantidades a ComprarPrecio Uniario

Consumos Previstos


Consumos Previstos


P1P2P3P4

Madera

Tela 1

Tela 2

Cantidades a Comprar






Descuento del 7,5% Compras de Contado 60%Compras pagadas el mismo mes 30%

Compras al mes siguiente 10%

Costos y Gastos Diversos

Remuneracin del Personal Directivo y FuncionariosMantenimiento de equipos, maquinaria e instalaciones

Seguros de Maquinara, Equipos e InstalacionesServicios Pblicos

Suministros de OficinaAdquisicin de repuestos

CrditosTasa Efectiva Anual

Pegantes

Resortes

Cuero

12

3

4

5

6

Total Pago CapitalTotal Pago Intereses

Inversiones Temporales

Redencin InversionesSaldo de Inversiones

726,000 726,000 363,000 363,000609,000 609,000 304,500 304,500

2,643,200 2,643,200 1,321,600 1,321,600724,800 724,800 362,400 362,400

Ventas Totales 4,703,000 4,703,000 2,351,500 2,351,500Ventas Cobradas en el mismo mes 70% 3,292,100 3,292,100 1,646,050 1,646,050

Ventas Cobradas en el Mes Siguiente 20% 940,600 940,600 470,300 470,300Ventas Cobradas en el segundo Mes 10% 470,300 470,300 235,150 235,150

Comportamiento del efectivo 3,292,100 3,292,100 1,646,050 1,646,0500 940,600 940,600 470,3000 0 470,300 470,300

3,292,100 4,232,700 3,056,950 2,586,650

Inventarios

Inicial 18 12 6 6Ventas 30 30 15 15

Final 12 6 6 6Produccin 24 24 15 15

Inicial 20 17 8 8Ventas 42 42 21 21

Final 17 8 8 8Produccin 39 34 21 21

Inicial 30 26 13 13Ventas 64 64 32 32

Final 26 13 13 13Produccin 60 51 32 32

P1

P2

P3

Ener

o

Febr

ero

Mar

zo

Abril

May

o

Juni

o

Ener

o

Febr

ero

Mar

zo

Abril

May

o

Juni

o

Inicial 12 26 13 13Ventas 64 64 32 32

Final 26 13 13 13Produccin 78 51 32 32

$ 940 Horas - Operario C/U

6.2 139,872 139,872 87,420 87,4203.7 134,946 116,861 73,038 73,038

10.7 599,457 514,970 321,856 321,8567.9 576,258 380,211 237,632 237,632

Presupuesto de Mano de Obra 1,450,533 1,151,914 719,946 719,946

Consumos por ProductoProductos Madera Tela Pegantes Resortes

Gramos Unidades1.80 1.30 30.00 8.001.10 0.75 18.00 6.002.50 1.10 22.00 8.001.90 0.80 16.00 6.00

Inv. Final 80 80 80 80Consumos Previstos 382 305 191 191

Inv. Inicial 90 80 80 80Cantidades a Comprar 372 305 191 191

$ 1,300 484,016 397,072 248,170 248,170



$ 3,600 235,080 203,040 126,900 126,900



$ 1,200 160,368 116,736 72,960 72,960

P4

M2 M2

P1P2P3P4

Inv. Final 5,000 5,000 5,000 5,000

Cantidades a Comprar 3,971 3,270 2,044 2,044

Inv. Inicial 3,000 5,000 5,000 5,000

Cantidades a Comprar 5,971 3,270 2,044 2,044 $ 3 17,914 9,811 6,132 6,132

Inv. Final 300 300 300 300

Cantidades a Comprar 1,367 1,110 694 694

Inv. Inicial 290 300 300 300

Cantidades a Comprar 1,377 1,110 694 694 $ 50 68,860 55,520 34,700 34,700

Inv. Final 36 36 36 36Cantidades a Comprar 188 143 90 90


$ 5,000 962,400 716,800 448,000 448,000

Total Compras 1,928,638 1,498,979 936,862 936,862Compras de Contado 60% 1,070,394 831,933 519,958 519,958

Compras pagadas el mismo mes 30% 578,591 449,694 281,059 281,059Compras al mes siguiente 10% 192,864 149,898 93,686 93,686

1,070,394 831,933 519,958 519,958578,591 449,694 281,059 281,059

0 192,864 149,898 93,686

Costos y Gastos Diversos

Remuneracin del Personal Directivo y Funcionarios 520,000 520,000 520,000 520,000Mantenimiento de equipos, maquinaria e instalaciones 230,000 230,000 230,000 230,000

Seguros de Maquinara, Equipos e Instalaciones 520,000 520,000Servicios Pblicos 120,000 120,000 120,000 120,000

Suministros de Oficina 230,000 230,000Adquisicin de repuestos 320,000 320,000

CrditosTasa Efectiva Anual 25.00%

Tasa NominalPeriodo

Crdito / SaldoPago Capital

Pago InteresesCrdito / Saldo

Pago Capital Pago InteresesCrdito / Saldo




Pago Capital Pago Intereses

Total Pago Capital 0 0 0 0Total Pago Intereses 0 0 0 0

Inversiones TemporalesTasa Mensual 1%

Valor InversinRedencin Inversiones

Saldo de Inversiones Intereses

363,000 726,000 834,000 417,000 417,000304,500 609,000 701,400 350,700 350,700

1,321,600 2,643,200 3,040,000 1,520,000 1,520,000362,400 724,800 835,200 417,600 417,600

2,351,500 4,703,000 5,410,600 2,705,300 2,705,3001,646,050 3,292,100 3,787,420 1,893,710 1,893,710

470,300 940,600 1,082,120 541,060 541,060235,150 470,300 541,060 270,530 270,530

1,646,050 3,292,100 3,787,420 1,893,710 1,893,710470,300 470,300 940,600 1,082,120 541,060235,150 235,150 235,150 470,300 541,060

2,351,500 3,997,550 4,963,170 3,446,130 2,975,830

6 12 12 6 615 30 30 15 1512 12 6 6 621 30 24 15 15

8 17 17 8 821 42 42 21 2117 17 8 8 829 42 34 21 21

13 26 26 13 1332 64 64 32 3226 26 13 13 1345 64 51 32 32

Ener

o

Febr

ero

Mar

zo

Abril

May

o

Juni

o

Julio

Agos

to

Sept

iem

bre

Octu

bre

Novi

embr

e

Ener

o

Febr

ero

Mar

zo

Abril

May

o

Juni

o

Julio

Agos

to

Sept

iem

bre

Octu

bre

Novi

embr

e

13 26 26 13 1332 64 64 32 3226 26 13 13 1345 64 51 32 32

122,388 174,840 139,872 87,420 87,420102,253 146,076 116,861 73,038 73,038450,598 643,712 514,970 321,856 321,856332,685 475,264 380,211 237,632 237,632

1,007,924 1,439,892 1,151,914 719,946 719,946

Consumos por ProductoCuero

00

1.601.20

80 80 80 80 80267 382 305 191 191

80 80 80 80 80267 382 305 191 191

347,438 496,340 397,072 248,170 248,170

25 25 25 25 2549 71 56 35 3525 25 25 25 2549 71 56 35 35

177,660 253,800 203,040 126,900 126,900

28 28 28 28 2885 122 97 61 6128 28 28 28 2885 122 97 61 61

102,144 145,920 116,736 72,960 72,960

M2

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

2,862 4,088 3,270 2,044 2,044

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

2,862 4,088 3,270 2,044 2,0448,585 12,264 9,811 6,132 6,132

300 300 300 300 300

972 1,388 1,110 694 694

300 300 300 300 300

972 1,388 1,110 694 69448,580 69,400 55,520 34,700 34,700

36 36 36 36 36125 179 143 90 90

36 36 36 36 36125 179 143 90 90

627,200 896,000 716,800 448,000 448,000

1,311,607 1,873,724 1,498,979 936,862 936,862727,942 1,039,917 831,933 519,958 519,958393,482 562,117 449,694 281,059 281,059131,161 187,372 149,898 93,686 93,686

727,942 1,039,917 831,933 519,958 519,958393,482 562,117 449,694 281,059 281,059

93,686 131,161 187,372 149,898 93,686

520,000 520,000 780,000 520,000 520,000230,000 230,000 230,000 230,000 230,000520,000 520,000120,000 120,000 120,000 120,000 120,000230,000 230,000 230,000

320,000

0 0 0 0 00 0 0 0 0

417,000 1,251,000 1,251,000350,700 1,052,100 1,052,100

1,520,000 4,560,000 4,560,000417,600 1,252,800 1,252,800

2,705,300 8,115,900 8,115,9001,893,710 5,681,130 5,681,130

541,060 1,623,180 1,623,180270,530 811,590 811,590

1,893,710 5,681,130 5,681,130541,060 541,060 1,623,180270,530 270,530 270,530

2,705,300 6,492,720 7,574,840

6 18 1815 45 4518 18 1527 45 42 297

8 25 2521 63 6325 25 2438 63 62 424

13 38 3832 96 9638 38 3658 96 94 646

Ener

o

Febr

ero

Mar

zo

Abril

May

o

Juni

o

Julio

Agos

to

Sept

iem

bre

Octu

bre

Novi

embr

e

Diciem

bre

Ener

o

Febr

ero

Mar

zo

Abril

May

o

Juni

o

Julio

Agos

to

Sept

iem

bre

Octu

bre

Novi

embr

e

Diciem

bre

13 38 3832 96 9638 38 1658 96 74 644

157,356 262,260 244,776131,468 219,114 214,940579,341 965,568 941,429427,738 712,896 546,554

1,295,903 2,159,838 1,947,699

80 80 80344 573 517

80 80 80344 573 517

446,706 744,510 672,646

25 25 2563 106 10125 25 2563 106 101

228,420 380,700 363,420

28 28 28109 182 162

28 28 28109 182 162

131,328 218,880 194,208

5,000 5,000 5,000

3,679 6,132 5,609

5,000 5,000 5,000

3,679 6,132 5,60911,038 18,396 16,828

300 300 300

1,249 2,082 1,897

300 300 300

1,249 2,082 1,89762,460 104,100 94,860

36 36 36161 269 238

36 36 36161 269 238

806,400 1,344,000 1,190,400

1,686,352 2,810,586 2,532,362935,925 1,559,875 1,405,461505,905 843,176 759,708168,635 281,059 253,236

935,925 1,559,875 1,405,461505,905 843,176 759,708

93,686 168,635 281,059

520,000 520,000 1,040,000230,000 230,000 230,000

120,000 120,000 120,000230,000

320,000

0 0 00 0 0

FLUJO DE CAJA Maderas Ariari S.A.EFECTIVO

Enero

SALDO INICIAL DE EFECTIVO 1,656,000

Ms INGRESOS

Ventas Cobradas en el mismo mes 70% 3,292,100Ventas Cobradas en el Mes Siguiente 20% 0Ventas Cobradas en el Segundo Mes 10% 0Cuentas por Cobrar Rendimientos Ttulo Bco. CentralCapital Ttulo Bco. CentralCrditoRendimientos FinancierosRedencin de Inversiones Temporales

TOTAL INGRESOS 3,292,100

Menos EGRESOS

Dividendos por PagarImpuestos por PagarProveedoresCompras de Contado 60% 1,070,394Compras pagadas el mismo mes 30% 578,591Compras al mes siguiente 10% 0Plan de InversionesRemuneracin del Personal Directivo y Funcionarios 520,000Mantenimiento de equipos, maquinaria e instalaciones 230,000Seguros de Maquinara, Equipos e Instalaciones 520,000Servicios Pblicos 120,000Suministros de Oficina 230,000Adquisicin de repuestos 320,000Pago Capital PrestamosPago Intereses PrestamosInversiones Temporales Constitucion

TOTAL EGRESOS 3,588,985

SALDO FINAL DE EFECTIVO 1,359,115

SALDO MINIMO FIJADO - UN PORCENTAJE PARA PAGOS

DEFICIT - SOLICITUD DE CREDITO

EXCENTE - INVERTIR

SALDO FINAL DEL EFECTIVO

Febrero Marzo Abril Mayo Junio

1,359,115 3,247,324 3,733,359 4,235,306 3,751,696

3,292,100 1,646,050 1,646,050 1,646,050 3,292,100940,600 940,600 470,300 470,300 470,300

0 470,300 470,300 235,150 235,150

4,232,700 3,056,950 2,586,650 2,351,500 3,997,550

831,933 519,958 519,958 727,942 1,039,917449,694 281,059 281,059 393,482 562,117192,864 149,898 93,686 93,686 131,161

520,000 520,000 520,000 520,000 520,000230,000 230,000 230,000 230,000 230,000

0 520,000 0 520,000 0120,000 120,000 120,000 120,000 120,000

0 230,000 0 230,000 00 0 320,000 0 0

2,344,491 2,570,915 2,084,703 2,835,110 2,603,195

3,247,324 3,733,359 4,235,306 3,751,696 5,146,051

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

5,146,051 6,440,221 8,065,436 9,046,563 9,026,346

3,787,420 1,893,710 1,893,710 1,893,710 5,681,130940,600 1,082,120 541,060 541,060 541,060235,150 470,300 541,060 270,530 270,530

4,963,170 3,446,130 2,975,830 2,705,300 6,492,720

831,933 519,958 519,958 935,925 1,559,875449,694 281,059 281,059 505,905 843,176187,372 149,898 93,686 93,686 168,635

780,000 520,000 520,000 520,000 520,000230,000 230,000 230,000 230,000 230,000520,000 0 0 0 0120,000 120,000 120,000 120,000 120,000230,000 0 230,000 0 230,000320,000 0 0 320,000 0

3,669,000 1,820,915 1,994,703 2,725,517 3,671,686

6,440,221 8,065,436 9,046,563 9,026,346 11,847,380

Diciembre Total

11,847,380 1,656,000

5,681,130 35,645,2601,623,180 8,561,180

270,530 3,469,000

7,574,840 47,675,440

1,405,461 10,483,214759,708 5,666,602281,059 1,635,631

1,040,000 7,020,000230,000 2,760,000

0 2,080,000120,000 1,440,000

0 1,380,0000 1,280,000

3,836,228 33,745,448

15,585,992 15,585,992

Ventas y ComprasPresupuesto

Ejercicio Cash Flow - Modelo Para Terminar (2)

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