GERENCIA GENERAL

Dpto. deAdministración

Dpto. deRecursos Humanos

Dpto. deProducción

Dpto. deCompras

Dpto.Contable

Dpto. deComercializ.

Dpto.Jurídico

STAFF de apoyo

Dpto. deAdministración

Planifica,organiza,

coordina y controla.

Sector interno

Sector externo

CAPITAL

CASH FLOW

Aportes

Créditos

Sobrante

Caja chica

3/4 Gastos de correo $85 Comprobante N° 027

13/4 Movilidad de cadete $120 Comprobante N° 439

16/4 Diarios y café $80 Comprobante N° 723

26/4 Limpieza de máquinas $20 Comprobante N° 019

Fecha Detalle Viáticos CorrespondenciaGastos de

mantenimientoOtros Saldo

1/4 Ingreso de tesorería. 800.-

3/4 Comprobante N° 027 85.- 715.-

13/4 Comprobante N° 439 120.- 595.-

16/4 Comprobante N° 723 80.- 515.-

26/4 Comprobante N° 019 20.- 495.-

Totales 120.- 85.- 20.- 80.-

La empresa XX crea un fondo fijo de $800 en efectivo.

La liquidación de gastos es la siguiente:

PRESUPUESTOS “Plan de acción evaluado en dinero”

PRESUPUESTO DE VENTAS

PRESUPUESTO DE COSTOS

Insumos * unid. de productos * precio de c/insumo = Costo por unidad

PRESUPUESTO DE GASTOS

Variables de venta

Fijos

Financieros

PRESUPUESTO ECONÓMICO

PRESUPUESTO DE EGRESOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PRESUPUESTO FINANCIERO

DEPÓSITOS BANCARIOS

DEPÓSITOS

Según el beneficiario

Según la disponibilidad de los valores depositados

CRÉDITOS

Giro en descubierto o adelantos de

cuenta corriente

Descuento de documentos de la propia firma

Descuento de documentos de terceros

a) Orden individualb) Orden conjuntac) Orden recíprocad) A nombre de una persona

y a la orden de otra

a) Cuenta corrienteb) C. Ahorro (común)c) C. Ahorro (Especial)d) Plazo fijo