DE MANUAL CONTROLADA - veracruz.gob.mx · Subsecretaría de Finanzas y Administración Dirección...

Agosto 2016Secretaría de Finanzas y PlaneaciónSubsecretaría de Finanzas y AdministraciónDirección General de AdministraciónSubdirección de Organización y Procesos Administrativos

MA

NU

AL

DE PROCEDIMIENTOS

Subsecretaría de Finanzas y AdministraciónTesoreríaSubdirección de Registro y Control

Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos

SFA/T/SRC-P-01-A4

COPIA N

O CONTROLA

DA

ÍNDICE

Subdirección de Registro y ControlManual de Procedimientos

AGOSTO 2016

Presentación

Estructura Orgánica de la Secretaría...........................................................................................................................................................................

Estructura Orgánica del Departamento.....................................................................................................................................................................

Simbología de Diagramas........................................................................................................................................................................................

Descripción y Diagramas de Procedimientos

Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos

Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresosen Cuentas Bancarias de Gobierno del Estado e Ingresos Virtuales.................................................................................................................

Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja...........................................................................................

Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales...............................................................................

Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno del Estado por conceptode Nómina y/o Compensación..............................................................................................................................................................................

Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.........................................................................

Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error..................................................................................................................

Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios,Honorarios y Arrendamiento (Pagos Centralizados).......................................................................................................................................

Notificación a las Dependencias de Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores y Beneficiarios..................................................

Elaboración de la Póliza Contable..........................................................................................................................................................................

Registro de Transferencias Interbancarias...............................................................................................................................................

Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propiosdel Departamento de Caja...........................................................................................................................................................................

Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.....................................................................

Depuración de las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministracionesde Recursos de Gobierno Central con las Dependencias.........................................................................................................................

Revisión de la Documentación Generada por Diversas Áreas de la Secretaría ydemás Dependencias de Gobierno del Estado, para Efectuar su Registro............................................................................................

Firmas de Autorización..........................................................................................................................................................................................

1

2

3

5

9

12

16

19

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29

33

36

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43

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54

57

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Subdirección de Regsitro y ControlManual de ProcedimientosPRESENTACIÓN

AGOSTO 2016

La presente administración se caracteriza por promover una mejora en los procesos y resultados del Gobierno paraeficientar la función pública, bajo criterios de mejoras operacionales y administrativas, evaluando permanentemente laorganización, funcionamiento y responsabilidades de la Administración Pública Estatal.

Asimismo, el Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016, establece en sus acciones impulsar el desarrollo organizacionaly proveer a los órganos y áreas administrativos de herramientas que permitan mejorar la función pública, a fin decoadyuvar en el establecimiento de un Sistema de Planeación Estatal Moderno, que responda con oportunidad a lasnecesidades de los diferentes sectores y regiones de la Entidad.

La Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos, establece los procesos que realizan lasáreas administrativas, con el fin de que contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad que demanda lasociedad, dando cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz de Ignaciode la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código de ProcedimientosAdministrativos para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas yPlaneación y Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016.

La estructura del contenido del Manual de Procedimientos del Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y

Egresos ofrece una respuesta a las necesidades del área administrativa. Para su manejo se indican y describen brevemente

los componentes que lo integran:

• Estructura Orgánica de la Secretaría: Representa la estructura general de la Dependencia con el registro estatal,autorizada por el Secretario de Finanzas y Planeación y el Contralor General de conformidad con la normatividad

vigente.

• Estructura Orgánica del Departamento: Refleja en forma esquemática la jerarquización del área, objeto del Manualen cuestión.

• Simbología de Diagramas: Incluyen las figuras que se utilizan en las representaciones gráficas de losprocedimientos.

• Descripción y Diagramas de Procedimientos: Expone de manera clara y concreta, cuáles son las actividades que leson inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puesto responsable de realizarlas.

• Firmas de Autorización: Incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas y Planeación hasta elJefe del Departamento, dando formalidad al documento.

La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades: a) indirecto: através del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con los niveles involucrados en cadaprocedimiento.

Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:

• Nombre del procedimiento.

• Objetivo que se persigue en la realización del mismo.

• Frecuencia de realización.

• Procedimientos con los que conecta.

• Normas que rigen el procedimiento.

• Firma de validación del procedimiento.

• Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las actividades que

deben llevarse a cabo para operar el proceso.

• Diagrama correspondiente.

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AGOSTO 2016 1PÁG.

Enero 2016

SECRETARÍA DE FINANZAS

Y PLANEACIÓN

SUBSECRETARÍA DE INGRESOS

SUBDIRECCIÓN DE INFRAESTRUCTURA

TECNOLÓGICA

SUBDIRECCIÓN DE POLÍTICA

INFORMÁTICA

SUBDIRECCIÓN DE GOBIERNO ELECTRÓNICO

SUBPROCURADURÍA DE ASUNTOS

CONTENCIOSOS

DIRECCIÓN GENERAL DE

FISCALIZACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE OPERACIÓN

FINANCIERA

TESORERÍA

SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL

SUBDIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN DE LA FISCALIZACIÓN Y CONTRIBUYENTES

ESPECIALES

SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES

SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS

HUMANOS


ADMINISTRACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE CONTRATACIONES

GUBERNAMENTALES, ADMINISTRACIÓN

DE RIESGOS Y ACTIVOS

SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN

Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS


RECAUDACIÓN

SUBPROCURADURÍA DE LEGISLACIÓN

Y CONSULTA

PROCURADURÍAFISCAL

DIRECCIÓN GENERAL DE INNOVACIÓN

TECNOLÓGICA

SUBPROCURADURÍA DE ASUNTOS FISCALES Y

PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

SUBDIRECCIÓN DE SERVICIO

PÚBLICODE CARRERA

SUBDIRECCIÓN DE FINANCIAMIENTO

Y APOYO INSTITUCIONAL

DIRECCIÓN GENERAL DE FINANCIAMIENTO

Y SEGUIMIENTO DE PROGRAMAS DE DESARROLLO

SUBSECRETARÍA DE PLANEACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO Y

EVALUACIÓN DEL SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACIÓN

DIRECCIÓN GENERAL DE PLANEACIÓN Y

EVALUACIÓN PARA EL DESARROLLO

SUBDIRECCIÓN DE INFORMACIÓN PRESUPUESTAL

SUBDIRECCIÓN DE CONTROL

PRESUPUESTAL

SUBDIRECCIÓN DE PRESUPUESTO

SUBDIRECCIÓN DE CONTROLFINANCIERO

SUBDIRECCIÓN DE EVALUACIÓN DE

INVERSIONES

DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN

Y PRESUPUESTO

DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN

PÚBLICA

SUBDIRECCIÓN DE ANÁLISIS E INTEGRACIÓN DE LA CUENTA

PÚBLICA

SUBDIRECCIÓN DE FIDEICOMISOS

DIRECCIÓN GENERAL DE FIDEICOMISOS Y

DESINCORPORACIÓN DE ACTIVOS

SUBDIRECCIÓN DE GESTIÓN PARA LA

DESINCORPORACIÓN DE ACTIVOS

SUBDIRECCIÓN DE BIENESINMUEBLES

SUBDIRECCIÓN DE ADQUISICIÓN

DE SUELO Y CONTRATACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE REGULARIZACIÓN DE LA TENENCIA

DE LA TIERRA

DIRECCIÓN GENERAL DEL PATRIMONIO DEL ESTADO

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y

ADMINISTRACIÓN

COORDINACIÓN DE ASESORES

UNIDAD DE ACCESO A LA

INFORMACIÓN PÚBLICA

UNIDAD DE GÉNERO

SUBSECRETARÍA DE EGRESOS

SUBDIRECCIÓN DE POLÍTICA

FISCAL

OFICINAS DEHACIENDA

DEL ESTADO

DELEGACIONESREGIONALES DEL

PATRIMONIODEL ESTADO

DIRECCIÓN GENERAL DE VINCULACIÓNY COORDINACIÓN

HACENDARIA

SUBDIRECCIÓN DE POLÍTICA DE COORDINACIÓN

HACENDARIA

SUBDIRECCIÓNDE COMERCIO

EXTERIOR

INSTITUTO DE PENSIONES DEL

ESTADO

ÓRGANOS DESCONCENTRADOS

ÓRGANO DESCENTRALIZADO

LIC. ANTONIO GÓMEZ PELEGRINSecretario de Finanzas y Planeación

DR. RICARDO GARCÍA GUZMÁNContralor General

SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y

CONSOLIDACIÓN CONTABLE

SUBDIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO DE

AUDITORIAS

SUBDIRECCIÓN DE INTEGRACIÓN Y

ANÁLISIS DE INFORMACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO DE PROGRAMAS DE

DESARROLLO

SUBDIRECCIÓN DE VISITAS

DOMICILIARIAS Y REVISIONES DE

GABINETE

SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO

Y CONTROL DE OBLIGACIONES

SUBDIRECCIÓNDE EJECUCIÓN

FISCAL

Secretaría de Finanzas y PlaneaciónEstructura Orgánica


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ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO


2PÁG.AGOSTO 2016

SUBDIRECCIÓN DEOPERACIÓNFINANCIERA

SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y

CONTROL

OFICINA DESEGUIMIENTO DE

EGRESOS

AUXILIARADMINISTRATIVO

OFICINA DESEGUIMIENTO DE

INGRESOS

DEPARTAMENTO DEREGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS

AUXILIARADMINISTRATIVO

ANALISTA CONTABLEDE SEGUIMIENTO

DE EGRESOS

SUBSECRETARÍA DEINGRESOS

DIRECCIÓN GENERAL DEINNOVACIÓN

TECNOLÓGICA

DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN

TESORERÍA

SUBSECRETARÍA DEFINANZAS Y

ADMINISTRACIÓN

DIRECCIÓN GENERAL DEFIDEICOMISOS Y

DESINCORPORACIÓN DEACTIVOS

DIRECCIÓN GENERAL DELPATRIMONIO DEL ESTADO

SECRETARÍA DE FINANZAS Y

PLANEACIÓN

COORDINACIÓN DEASESORES

UNIDAD DE ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA

PROCURADURÍAFISCAL

UNIDAD DE GÉNERO

SUBSECRETARÍA DEEGRESOS

SUBSECRETARÍA DEPLANEACIÓN

DEPARTAMENTO DECONCILIACIONES

BANCARIAS

DEPARTAMENTO DEDEUDA PÚBLICA

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Subdirección de Registro y Control

SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS Manual de Procedimientos

AGOSTO 2016 PÁG. 3

Inicio y fin

Archivo temporal: cronológico (C), alfabético (A) o numérico (N)

Actividad Archivo definitivo: cronológico (C), alfabético (A) o numérico (N)

Documento Efectivo o cheque

Sistema y/o archivo informático

Objeto o cosa

Decisión Actividades que se realizan de

manera contínua

Pasa el tiempo Actividades que se realizan de

manera simultánea

Conector de actividad

Indicadores de texto

Conector de página

Disco compacto (CD) o Disco de video digital (DVD)

Conector de procedimiento

USB

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4PÁG.

DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS

AGOSTO 2016

DEPARTAMENTO DE REGISTRO YSEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

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NORMAS

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA


OBJETIVO

FRECUENCIA DE REALIZACIÓN

FIRMA DE VALIDACIÓN

5PÁG.

ES RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTODE INGRESOS Y EGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO.

AGOSTO 2016

FECHA DE ELABORACIÓN/AUTORIZACIÓN ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ


TESORERÍA SECRETARIO DE FINANZASY PLANEACIÓN

Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias de Gobierno delEstado e Ingresos Virtuales.

Solicitar al Departamento de Caja, los Recibos oficiales por ingresos de recursos financieros radicados a cuentasbancarias de Gobierno del Estado, así como remitir los recibos correspondientes a las instancias responsables dedichos depósitos.

Diaria.

• Para el registro de los ingresos virtuales como son: retenciones de nómina de la SEFIPLAN y la Secretaría deEducación, fondo general, anticipo de participaciones, impuesto sobre nómina de Gobierno del Estado y laSecretaría de Educación, intereses de municipios, entre otros, se deberá solicitar la emisión del Recibo oficial alDepartamento de Caja, mediante una Tarjeta informativa misma que deberá contener los datos que acontinuación se detallan:- Nombre del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.

• Para el registro de los Ingresos en Cuentas Bancarias por Recursos Radicados se debe solicitar al Departamento deCaja, mediante una Tarjeta informativa misma que deberá contener los datos que a continuación se detallan:- Nombre del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.- Cuenta Bancaria en la que se depositó el recurso y fecha.

• Para notificar a las Dependencias foráneas de los recursos radicados, el Departamento de Registro y Seguimiento deIngresos y Egresos debe enviar vía estafeta el Oficio de entrega de recibo oficial a la Dependencia y el Recibo oficial.

- Ingresos por Depósitos Bancarios, inherente al Departamento de Caja.- Elaboración de la Póliza Contable.

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ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD

6PÁG.JULIO 2015


Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos yEgresos.

1.

2.

3.

4.

5.

5A.

Recibe información del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, de los conceptos e importes de los recursos radicados acuentas bancarias de Gobierno del Estado, ya sea por parte de laTESOFE, Comisión Nacional de Agua, Pronósticos de la LoteríaNacional para la Asistencia Pública, entre otros.

Elabora la Tarjeta informativa de solicitud de registro de ingreso enoriginal y copia y recaba firma del Subdirector de Operación Financierao Tesorero, con los siguientes datos:- Nombre del beneficiario.- Registro Federal de Contribuyentes.- Domicilio del beneficiario.- Importe con número y letra.- Concepto por el cual se expide el recibo.- Número de cuenta en el cual está acreditando dicho importe.- Fecha de acreditación (Si hubo depósito).

Entrega al Departamento de Caja, la Tarjeta informativa de solicitudde registro de ingreso en original y recaba acuse de recibido en la copia,procediendo a archivarla de manera cronológica temporal.

Conecta con los procedimientos:

- Ingresos por Depósitos Bancarios, inherente al Departamento deCaja.

- Elaboración de la Póliza Contable.

Recibe del Departamento de Caja, el Recibo oficial en primer tanto yobtiene del archivo cronológico temporal, la Tarjeta informativa desolicitud de registro de ingreso en copia.

Revisa si están completos y correctos los datos del Recibo oficial enprimer tanto, con base en la Tarjeta informativa de solicitud deregistro de ingreso en copia.

¿Están completos y correctos los datos?

En caso de no estar completos y correctos los datos:

Cancela el Recibo oficial en primer tanto, informa al Departamento deCaja y lo devuelve.

Pasa el tiempo.

Continúa con la actividad No. 4

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7PÁG.JULIO 2015

En caso de estar completos y correctos los datos:

Elabora el Oficio de entrega de recibo oficial a la Dependencia enoriginal y copia, con lo siguientes datos:- Número de recibo.- Fecha de emisión.- Beneficiario.- Importe.- Concepto.Y le anexa el Recibo oficial en primer tanto.

Envía a la Dependencia, el Oficio de entrega de recibo oficial a laDependencia en original y el Recibo oficial en primer tanto, recabandoacuse de recibo en la copia del Oficio, el cual archiva de maneracronológica temporal, junto con la Tarjeta informativa de solicitud deregistro en copia.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

6.

7.



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RECIBOOFICIAL

DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

ELABORACIÓN DE LA SOLICITUD DE EMISIÓN DE RECIBOS OFICIALES POR INGRESOS EN CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO E INGRESOS VIRTUALES

INICIO

FIN

RECIBE INFORMACIÓN

DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO

Y CONTROL DE INFORMACIÓN

DE LOS CONCEPTOS E IMPORTES DE LOS RECURSOS

RADICADOS A CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO

DEL ESTADO

TARJETA INFORMATIVA

ELABORA Y RECABA FIRMA

O-1

SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA O

TESORERO

TARJETA INFORMATIVA

ENTREGA Y RECABASELLO DE RECIBIDO

DEPARTAMENTO DE CAJA

1

O

C

- INGRESOS POR DEPÓSITOS BANCARIOS,

INHERENTE AL DEPTO. DE CAJA- ELABORACIÓN

DE PÓLIZA CONTABLE

TARJETAINFORMATIVA

RECIBO OFICIAL

RECIBE


1T

1

C

RECIBO OFICIAL

REVISA SI ESTÁN COMPLETOS Y CORRECTOS LOS DATOS

1T

CON BASE EN LA TARJETA INFORMATIVA

DE SOLICITUD DE REGISTRO DE INGRESO

¿ESTÁN COMPLETOS Y CORRECTOS LOS DATOS?

NO

SI

RECIBO OFICIAL

CANCELA, INFORMAY LO DEVUELVE

1T


OFICIO DE ENTREGADE RECIBO OFICIAL ALA DEPENDENCIA

ELABORA Y ANEXA

0-1

1T

TARJETAINFORMATIVA


RECIBOOFICIAL


ENVÍA Y RECABA ACUSE DE RECIBO

DEPENDENCIA

O

1T

1

1

C

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 3 )

( 4 )

( 5 )

( 6 )

( 5A )

( 7 )

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NORMAS




OBJETIVO


9PÁG.



AGOSTO 2016



TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZAS

Y PLANEACIÓN

• Los ingresos considerados como no propios, deben ser por los siguientes conceptos:- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y Organismos (con Recibo oficial de la cta. aplicada8215).- Reintegros por cheques devueltos.- Recibos oficiales por pago de seguro de vida.- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro.- Recibos oficiales por pago de seguro social.- Recibos oficiales por pago de ISR.- Recibos oficiales por diversos conceptos.

• Los ingresos considerados como virtuales, deben ser por descuentos de participaciones, retencionescontractuales de la Secretaría de Salud e intereses de Municipios y otros.

• El Corte diario de caja, comprende los siguientes documentos:- Reporte de cierre de la oficina receptora.- Reporte de cierre por concepto.- Reporte de cierre de la caja receptora.- Reporte de detalle de cuentas contables e importe por corte.

• Los Documentos soporte, comprenden lo siguiente:- Recibos oficiales con Cédula de identificación fiscal.- Recibos de reintegros de fondos.- Documentos anexos.

• Los documentos del Corte diario de caja que sean recibidos en un tanto y los Documentos soporte de losregistros complementarios, deben fotocopiarse para resguardar esta información en el archivo.

Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja.

Verificar la documentación que integra el corte diario de caja y asignar la cuenta contable que corresponda registrara cada documento de conformidad con el catálogo de conceptos de ingresos no propios.

Diaria.


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10PÁG.AGOSTO 2016


1.

2.

2A.

2A.1.

3.

4.

Recibe del Departamento de Caja, la Documentación de respaldo lacual contiene lo siguiente:- Recibo oficial de la cuenta 8215 en segundo tanto.- Reintegro de recursos no ejercidos por Dependencias y

Organismos en segundo tanto.- Reintegros por cheques devueltos en segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro de vida en segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro de retiro en segundo

tanto.- Recibos oficiales por pago de seguro social en segundo tanto.- Recibos oficiales por pago de ISR en segundo tanto.- Recibos oficiales por diversos conceptos en segundo tanto.- Descuentos de participaciones en segundo tanto.- Reporte de cierre de la oficina receptora en segundo tanto.- Reporte de cierre por concepto en segundo tanto.- Reporte de cierre de la caja receptora en segundo tanto.- Reporte de detalle cuentas contables e importe por corte en

segundo tanto.- Documentos soporte en segunda fotocopia.

Revisa que la Documentación de respaldo esté completa.

¿Está completa la Documentación de respaldo?.

En caso de no estar completa la Documentación de respaldo:

Solicita al Departamento de Caja, los documentos faltantes.

Pasa el tiempo.

Recibe del Departamento de Caja, los documentos faltantes.

Continúa con la actividad No. 3.

En caso de estar completa la Documentación de respaldo:

Obtiene dos copias de la Documentación de respaldo.

Integra el Paquete de póliza contable con la Documentación derespaldo y dos copias y lo archiva de manera cronológica temporal.


Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Póliza Contable.

Revisión del Corte Diario de Caja, Generado por el Departamento de Caja.

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DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO


REVISIÓN DEL CORTE DIARIO DE CAJA, GENERADO POR EL DEPARTAMENTO DE CAJA

AGOSTO 2016

INICIO


RECIBE

2T

REVISA QUE ESTÉ COMPLETA

¿ESTÁ COMPLETA LA DOCUMENTACIÓN DE

RESPALDO?

NO

SI

SOLICITA LOS DOCUMENTOS FALTANTES


1

RECIBE DE CAJA LOS DOCUMENTOS FALTANTES



OBTIENE

1-2


1

( 1 )

( 2 )

( 2A )

( 2A.1 )

( 3 )

PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE


INTEGRA PAQUETE DE PÓLIZA CONTABLE

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE

( 4 )

1-2

C2T

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NORMAS


12PÁG.



OBJETIVO




AGOSTO 2016



TESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZASY PLANEACIÓN

Elaboración de Auxiliares de Registro de Participaciones y Aportaciones Federales.

Controlar los ingresos en cuentas bancarias por la recepción de participaciones y aportaciones federales radicadas alGobierno del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

Diaria.

• La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través de la Tesorería de la Federación radica los recursos a favordel Gobierno del Estado en cuentas bancarias aperturadas en diversas instituciones, dichos recursos son porconcepto de diversos programas federales: aportaciones federales del ramo 033 y otras aportaciones, por lo quese deben elaborar para su control los auxiliares de registro de participaciones y aportaciones federales.

- Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por Ingresos en Cuentas Bancarias de Gobierno del Estado eIngresos Virtuales.


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13PÁG.AGOSTO 2016


1.

2.

2A.

3.

4.

5.

Recibe de la Subsecretaría de Ingresos, la Tarjeta informativa derecursos en original y la Confirmación de recepción de recursos encopia, que envío a la Tesorería de la Federación misma que contiene lossiguientes datos:- Concepto de recepción de recursos.- Importe.- Número de cuenta bancaria.- Fecha de transferencia.

Verifica que en la cuenta bancaria esté acreditado el importe de laConfirmación de recepción de recursos en copia y se haya solicitado laemisión del Recibo oficial al Departamento de Caja.

¿Está acreditado el importe y solicitado el recibo?

En caso de no estar acreditado el importe y solicitado el recibo:

Comunica a la Tesorería de la Federación, la falta de recepción de losrecursos.

Pasa el tiempo.


En caso de estar acreditado el importe y solicitado el recibo:

Revisa la cuenta de ingresos, toma nota de los importes por conceptoparticipaciones y aportaciones federales y procede a archivar demanera cronológica temporal, la Tarjeta informativa de recursos enoriginal y la Confirmación de recepción de recursos en copia.

Accesa al programa de excel, y actualiza el auxiliar de registro departicipaciones y aportaciones federales:- Importes por cada concepto.- Nombre.- Cuenta de aplicación.- Cuenta bancaria.- Fecha de ingreso.

Recibe de la Subsecretaría de Ingresos, el Resumen general porcuentas de aplicación de importes estatales y federales mensual yacumulado en original, tanto preliminares como definitivo y procede aarchivar de manera cronológica temporal, la Tarjeta informativa derecursos en original.


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14PÁG.AGOSTO 2016

Compara el Resumen general por cuentas de aplicación de importesestatales y federales mensual y acumulado en original, contra elarchivo en el programa de excel auxiliar de registro de participaciones yaportaciones federales, verificando que coincidan los importes yconceptos

¿Coinciden los importes y conceptos?

En caso de no coincidir los importes y conceptos:

Elabora la Tarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso en originaly copia, mencionando la ubicación del ingreso en el concepto correctoy recaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.

Turna a la Subsecretaría de Ingresos, la Tarjeta de la póliza dereclasificación de ingreso en original, recabando acuse de recibo en lacopia.

Pasa el tiempo.


En caso de coincidir los importes y conceptos:

Imprime el Auxiliar de registro de participaciones y aportacionesfederales en un tanto.

Ordena y archiva de manera cronológica temporal, lo siguiente:- Auxiliar de registro de participaciones y aportaciones federales

en un tanto.- Tarjeta de la póliza de reclasificación de ingreso en copia.- Resumen general por cuentas de aplicación de importes estatales y

federales mensual y acumulado en original.


Conecta con los procedimientos:- Elaboración de la Solicitud de Emisión de Recibos Oficiales por

Ingresos en Cuentas Bancarias de Gobierno del Estado e IngresosVirtuales.


6.

6A.

6A.1.

7.

8.



COPIA N

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AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES

FEDERALES


ELABORACIÓN DE AUXILIARES DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES

INICIO

CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓNDE RECURSOS

TARJETA INFORMATIVA DE RECURSOS

RECIBE

1

O

SUBSECRETARÍADE INGRESOS

CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓN DE RECURSOS

VERIFICA QUE ESTÉ ACREDITADO

EL IMPORTE Y SOLICITADO EN EL RECIBO

1

¿ESTÁ ACREDITADO EL IMPORTE Y SOLICITADO

EL RECIBO?

NO

SI

COMUNICA FALTADE RECEPCIÓN

TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN

CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓNDE RECURSOS


REVISA Y TOMA NOTA DE LOS IMPORTES

1

O

C

ACCESA Y ACTUALIZA

PROGRAMA EXCEL

AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES

FEDERALES


RESUMEN GENERAL POR CUENTAS DE APLICACIÓN

RECIBE

O

O

SUBSECRETARÍADE INGRESOS

1

C


COMPARA

O

¿COINCIDEN LOS IMPORTES Y

CONCEPTOS?

NO

SI

TARJETA DE LA PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN

ELABORA YRECABA FIRMA

0-1

SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA

O TESORERO


TURNA Y RECABA ACUSE DE RECIBO

O

SUBSECRETARÍA DE INGRESOS

1

AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES

IMPRIME

1T



AUXILIAR DE REGISTRO DE PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES

ORDENA

1T

1

O

C

FIN

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 2A )

( 3 )

( 4 )

( 5 )

( 6 )

( 6A )

( 6A.1 )

( 7 )

( 8 )

CONECTA CON LOS PROCEDIMIENTOS:-ELABORACIÓN DE LA SOLICITUD DE EMISIÓN DE RECIBOSOFICIALES POR INGRESOS EN CUENTAS BANCARIAS DEGOBIERNO DEL ESTADO E INGRESOS VIRTUALES.-ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE.

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NORMAS


16PÁG.



OBJETIVO




AGOSTO 2016




Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno del Estado por Concepto deNómina y/o Compensación.

Informar a las Dependencias de Gobierno del Estado, de las transferencias interbancarias por ministración de recursospor concepto de nómina y compensaciones realizadas a su favor, a fin de dar seguimiento a las mismas.

Quincenal.

• La Secretaría de Finanzas y Planeación debe ministrar los recursos financieros a las Dependencias de acuerdo a loestablecido en el Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

Ninguno.

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17PÁG.AGOSTO 2016


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, los formatos de Cash windows de las transferencias enun tanto, efectuadas en cuentas bancarias de las Dependencias delGobierno del Estado, correspondientes a la ministración de nómina y/o compensación.

Accesa al programa de oficios de ministraciones, en el módulo deoficios, selecciona la Dependencia correspondiente y registra lossiguientes datos:- Fecha del Oficio.- Fecha de transferencia interbancaria.

Selecciona la cuenta bancaria correspondiente, de acuerdo con elconcepto de ministración.

Registra el número de referencia y el importe de la transferenciainterbancaria de acuerdo con los formatos, de Cash windows de lastransferencias en un tanto.

Genera e imprime en el programa de oficios de ministraciones, el Oficiode ministración en original y copia y recaba firma del Subdirector deOperación Financiera o Tesorero.

Distribuye a cada una de las Dependencias de Gobierno del Estado, elOficio de ministración en original y los formatos de Cash windows delas transferencias en un tanto y recaba acuse de recibido en el Oficioen copia correspondiente.

Ordena y archiva de manera cronológica temporal, el Oficio deministración en copia.


Notificación de Ministraciones de Recursos a las Diversas Dependencias de Gobierno del Estado por Concepto deNómina y/o Compensación.

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NOTIFICACIÓN DE MINISTRACIONES DE RECURSOS A LAS DIVERSAS DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO POR CONCEPTO DE NÓMINA Y/O COMPENSACIÓN

INICIO

CASH WINDOWS DE LAS TRANSFERENCIAS

RECIBE

1T

DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y CONTROL

DE INFORMACIÓN

ACCESA, SELECCIONA Y REGISTRA

PROGRAMA DE OFICIOS DE MINISTRACIONES, MÓDULO

DE OFICIOS

SELECCIONA LA CUENTA BANCARIA

CASH WINDOWS DE LAS TRANSFERENCIAS

REGISTRA EL NÚMERODE REFERENCIA Y EL

IMPORTE DE LATRANSFERENCIAINTERBANCARIA

1T

OFICIO DE MINISTRACIÓN

GENERA, IMPRIME YRECABA FIRMA

0-1

SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN

FINANCIERA O TESORERO


CASH WINDOWSDE LAS TRANSFERENCIAS


DISTRIBUYE Y RECABA ACUSE

O

1T

1


ORDENA

1

C

FIN

DEPENDENCIAS GOBIERNO

DEL ESTADO

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 3 )

( 4 )

( 5 )

( 6 )

( 7 )

PROGRAMA DE OFICIOS DE MINISTRACIONES, MÓDULO

DE OFICIOS

COPIA N

O CONTROLA

DA

NORMAS


19PÁG.



OBJETIVO




AGOSTO 2016




Y PLANEACIÓN

Devolución de Recursos de Depósitos de Aranceles por Concepto de Fondos Escolares.

Dar seguimiento a los trámites de devoluciones de ingresos por depósitos de aranceles por concepto de cuotasescolares, patronatos y otros, solicitados por la Secretaría de Educación.

Eventual.

• La Documentación soporte se integra por los aranceles escolares de los cuales se soliciten devolución, así comorecibos por cuotas escolares, cuotas de patronatos, formatos de depósitos de aranceles y otros.

• La Solicitud-comprobación de recursos se debe elaborar en la modalidad de pago directo afectando una cuentacontable de fondos ajenos.

• La Relación de escuelas a las cuales se les devolverá los recursos debe detallar el nombre de la escuela, clave, lugare importe a devolver.

- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las Dependencias del Sector Central de Gobierno delEstado inherente al Departamento de Órdenes de Pago.

COPIA N

O CONTROLA

DA




20PÁG.AGOSTO 2016


1.

2.

2A.

2A.1.

3.

3A.

Recibe de la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de servicios prestadospor las diversas instituciones educativas en original y copia, la Relaciónde escuelas a las cuales se deba devolver los recursos en dos tantos y laDocumentación soporte.

Revisa que la Documentación soporte esté completa de acuerdo con laRelación de escuelas a la cuales se deba devolver los recursos en dostantos.

¿Está completa la Documentación soporte?

En caso de no estar completa la Documentación soporte:

Elabora el Oficio de envío de inconsistencias en original y copia yrecaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.

Devuelve a la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de servicios prestadospor las diversas instituciones educativas en original, la Relación deescuelas a las cuales se deba devolver los recursos en dos tantos, laDocumentación soporte y el Oficio de envío de inconsistencias enoriginal, recabando acuse en la copia, la cual archiva de maneracronológica temporal.

Fin

En caso de estar completa la Documentación soporte:

Verifica que los importes marcados en la Documentación soporte porcuotas de patronatos o escolares sean los contemplados en la Relaciónde escuelas a la cuales se deba devolver los recursos en dos tantos yque el importe de la cuota escolar corresponda al 80% y a lasinstituciones educativas que se mencionan.

¿Están correctos?

En caso de no estar correctos:

Elabora el Oficio de envío de inconsistencias en original y copia yrecaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.


COPIA N

O CONTROLA

DA




21PÁG.AGOSTO 2016

Devuelve a la Secretaría de Educación, el Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de servicios prestadospor las diversas instituciones educativas en original, la Relación deescuelas a las cuales se deba devolver los recursos en dos tantos, laDocumentación soporte y el Oficio de envío de inconsistencias enoriginal, recabando acuse de recibo en la copia, la cual archiva demanera cronológica temporal.

Fin.

En caso de estar correctos:

Ordena cronológicamente la Documentación soporte, de acuerdo conla fecha de acuse de recibo por la Oficina de Hacienda.

Identifica los ingresos de cada uno de los formatos de depósitosregistrados en la Relación de escuelas a la cuales se deba devolver losrecursos en dos tantos y obtiene del archivo cronológico temporal, elReporte de depósito de aranceles en un tanto.

Registra en el Reporte de depósito de aranceles en un tanto y en laDocumentación soporte, el número del Oficio de solicitud dedevolución de recursos por concepto de pago de servicios prestadospor las diversas instituciones educativas, en el cual está solicitando laSecretaría de Educación, la devolución del importe.

Registra en la Documentación soporte, con base en el Reporte dedepósito de aranceles en un tanto, la fecha de ingreso de larecaudación.

Accesa al programa de excel y elabora la Solicitud-comprobación derecursos en cuatro tantos, con los siguientes datos:- Fecha.- Número de trámite.- Tipo de pago.- Importe total con número y letra.- Nombre de quien tramita.- Nombre del área que realizó la devolución.- Importe.- Cuenta contable.- Concepto de pago.- Nombre del proveedor.



3A.1.

4.

5.

6.

7.

8.COPIA N

O CONTROLA

DA




22PÁG.AGOSTO 2016

Recaba firmas del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero, enla Solicitud-comprobación de recursos en cuatro tantos.

Anexa a la Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto, elOficio de solicitud de devolución de recursos por concepto de pago deservicios prestados por las diversas instituciones educativas en copia yla Relación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursos ensegundo tanto.

Distribuye los siguientes documentos, recabando acuse de recibo en elcuarto tanto de la Solicitud-comprobación de recursos:

Al Departamento Órdenes de Pago:- Solicitud-comprobación de recursos en primer al tercer tanto.- Oficio de solicitud de devolución de recursos por concepto de pago

de servicios prestados por las diversas instituciones educativas enoriginal.

- Relación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursos enprimer tanto.

A la Secretaría de Educación:- Documentación soporte.

Al archivo cronológico temporal:- Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto.- Oficio de solicitud de devolución de recursos por concepto de pago

de servicios prestados por las diversas instituciones educativas encopia

- Relación de escuelas a las cuales se deba devolver los recursos ensegundo tanto.

- Reporte de depósito de aranceles en un tanto.


Conecta con el procedimiento:- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las

Dependencias del Sector Central de Gobierno del Estado, Inherenteal Departamento de Órdenes de Pago.



9.

10.

11.

COPIA N

O CONTROLA

DA

RELACIÓN DE ESCUELAS


DEVOLUCIÓN DE RECURSOS DE DEPÓSITOS DE ARANCELES POR CONCEPTO DE FONDOS ESCOLARES

INICIO

1

DOCUMENTACIÓN SOPORTE


OFICIO DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE RECURSOS

RECIBE

SECRETARÍA DE EDUCACIÓN

0-1

1-2T


REVISA QUE ESTÉN COMPLETAS

1-2T

¿ESTÁ COMPLETA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE?

NO

SI

OFICIO DE ENVÍO DE INCONSISTENCIAS


0-1

SUBDIRECTOR DE OPERACIÓN FINANCIERA

O TESORERO





DEVUELVE Y RECABA ACUSE DE REECIBO


O

1-2T

1

FIN


VERIFICA

1-2T

QUE LOSIMPORTES

MARCADOS ENLA DOCUMENTACIÓN

SOPORTE SEANCONTEMPLADOS

¿ESTÁN CORRECTOS? NO

SI



1







DEVUELVE Y RECABA ACUSE DE RECIBO


O

1-2T

O

FIN


ORDENACRONOLÓGICAMENTEDE ACUERDO CON LAFECHA DE ACUSE DE

RECIBO

REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES


IDENTIFICA Y OBTIENE

1T

1-2T

C



REGISTRA

1T

EL NÚMERO DEL OFICIO DE

SOLICITUDDE DEVOLUCIÓN

DE RECURSOS

DOCUMENTACIÓNSOPORTE

REGISTRA LALA FECHA DE

INGRESO DE LA RECAUDACIÓN

CON BASE EN EL REPORTE DE DEPÓSITO DE ARANCELES

SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS

ACCESA Y ELABORA

PROGRAMA DE EXCEL

1-4T


RECABA FIRMAS

1-4T






ANEXA

4T

1

2T

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 2A )

( 2A.1 )

( 3 )

( 3A )

( 3A.1 )

( 4 )

( 5 )

( 6 )

( 7 )

( 8 )

( 9 )

( 10 )

C

COPIA N

O CONTROLA

DA

1









DISTRIBUYE Y RECABA ACUSE DE RECIBO

1-3T

O

1T

4T

1

2T

1T

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO

SECRETARÍA DEEDUCACIÓN

C

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:RECEPCIÓN Y SEGUIMIENTO DE PAGOS DIRECTOS

TRAMITADOS POR LAS DEPENDENCIAS DEL SECTOR CENTRAL DE GOBIERNO DEL ESTADO

INHERENTE AL DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO

( 11 )


DEVOLUCIÓN DE RECURSOS DE DEPÓSITOS DE ARANCELES POR CONCEPTO DE FONDOS ESCOLARES

AGOSTO 2016

COPIA N

O CONTROLA

DA

NORMAS




OBJETIVO


25PÁG.



AGOSTO 2016




• Los Oficios de solicitud de emisión de cheque por devolución de contribuciones liquidadas en exceso o por errordeben estar firmados por personal autorizado.

• El contribuyente debe presentar el Recibo oficial en original, para poder hacer efectiva la devolución de lacontribución correspondiente.

• En caso de que sea una persona moral la que solicita la devolución de la contribución, el representante legal debepresentar una copia del acta constitutiva en donde conste la facultad otorgada al mismo, como la personaautorizada para solicitar la devolución.

• En el caso de que se solicite la devolución del importe de varios Recibos oficiales, se debe revisar que la suma total delos mismos sea la correcta a reintegrar, en caso contrario se devolverá la documentación.

• Cuando la devolución sea parcial con respecto del total del Recibo oficial, no se debe anexar a la Solicitud-comprobación de recursos, ya que se devolverá al contribuyente y para que al momento de la recepción del Chequeproporcione una copia del Recibo oficial con la leyenda que recibió el Cheque respectivo.

• La entrega de Cheques a contribuyentes por devoluciones de contribuciones liquidadas en exceso o por error se deberealizar a través del área administrativa que haya solicitado la devolución o a la Dirección General de Recaudación,para que remita el Cheque a las Oficinas de Hacienda del Estado para ser entregado al contribuyente.

• El beneficiario de la devolución debe entregar a la Oficina de Hacienda del Estado, el Acuse de recibo, Identificaciónoficial con fotografía en copia y en su caso la Declaración de pago de contribuciones en copia, para que dichainformación sea enviada al Departamento de Caja.

Devolución de Contribuciones Liquidadas en Exceso o por Error.

Dar seguimiento a las peticiones de devoluciones de contribuciones liquidadas en exceso o por error, interpuestas porcontribuyentes.

Eventual.

- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por las Dependencias del Sector Central de Gobierno delEstado inherente al Departamento de Órdenes de Pago.

COPIA N

O CONTROLA

DA




26PÁG.AGOSTO 2016


1.

2.

3.

3A.

4.

5.

Recibe de las áreas administrativas autorizadas dependientes de laSubsecretaría de Ingresos, los siguientes documentos:- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de

contribución en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original- Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe en original.- Petición de devolución de contribución en original.- Solicitud - comprobación de recursos en cuatro tantos.

Revisa el Recibo oficial de pago de contribución en original y confirmasi es el original y que corresponda al contribuyente.

Verifica en el Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe enoriginal que esté registrado correctamente el importe, fecha yconcepto de ingreso.

¿Está registrado correctamente?

En caso de no estar registrado correctamente:

Devuelve a las áreas administrativas dependientes de la Subsecretaríade Ingresos, los siguientes documentos:- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de

contribución en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original.- Reporte del concepto del ingreso, con fecha e importe en original.- Petición de devolución de contribución en original.- Solicitud - comprobación de recursos en cuatro tantos.E indica las inconsistencias.


En caso de estar registrado correctamente:

Obtiene copia del Oficio de solicitud de emisión de cheque pordevolución de contribución en original.

Turna al Departamento de Órdenes de Pago, los siguientesdocumentos, recabando acuse de recibo en el cuarto tanto de laSolicitud-comprobación de recursos:- Solicitud-comprobación de recursos en tres tantos.- Oficio de solicitud de emisión de cheque por devolución de

contribución en original.- Petición de devolución de contribución en original.


COPIA N

O CONTROLA

DA




27PÁG.AGOSTO 2016

- Reporte de concepto del ingreso, con fecha e importe en original.- Recibo oficial de pago de contribución en original.

Conecta con el procedimiento:

- Recepción y Seguimiento de Pagos Directos Tramitados por lasDependencias del Sector Central de Gobierno del Estado inherente alDepartamento de Órdenes de Pago.

Anexa a la Solicitud-comprobación de recursos en cuarto tanto, elOficio de solicitud de emisión de cheque por devolución decontribución en copia y procede a archivar la documentación demanera cronológica temporal.


6.



COPIA N

O CONTROLA

DA

SOLICITUD - COMPROBACIÓN DE RECURSOS

SOLICITUD - COMPROBACIÓN DE RECURSOS


DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIONES LIQUIDADAS EN EXCESO O POR ERROR

INICIO

PETICIÓN DE DEVOLUCIÓN DE CONTRIBUCIÓN

REPORTE DE CONCEPTO DEL INGRESO

RECIBO OFICIAL DE PAGO DE CONTRIBUCIÓN

OFICIO DE SOLICITUD DE EMISIÓN DE CHEQUE

RECIBE

ÁREAS ADMINISTRATIVASAUTORIZADAS

DEPENDIENTES DE LA SUBSECRETARÍA DE

INGRESOS

1

O

O

O

O


REVISA Y CONFIRMASI ES ORIGINAL

O

REPORTE DEL CONCEPTO DEL INGRESO

VERIFICA QUE ESTÉREGISTRADO

CORRECTAMENTE ELIMPORTE, FECHA Y

CONCEPTO DE INGRESO

O


REPORTE DE CONCEPTO DEL INGRESO



DEVUELVE E INDICA INCONSISTENCIA

O

O

O

O

¿ESTÁ REGISTRADO CORRECTAMENTE?

NO

SI

1


OBTIENE

1

O

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO



ANEXA

1

4T

C

RECEP. Y SEG. DE PAGOS DIR. TRAM. POR LAS

DEPENDENCIAS DEL SECTOR CENTRAL DE GOB. DEL EDO INH. AL DEPTO DE ÓRDENES

DE PAGO

FIN

ÁREAS ADMINISTRATIVASDEPENDIENTES DE LA SUBSECRETARÍA DE

INGRESOS

1-4T

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 3 )

( 3A )

( 4 )

( 5 )

( 6 )

1-4T


REPORTE DE CONCEPTO DE INGRESO





O

O

O

O

O

1-4T

COPIA N

O CONTROLA

DA

NORMAS




OBJETIVO

AL FINAL CON:


29PÁG.



AGOSTO 2016




• Las Dependencias del Gobierno del Estado deben enviar el acuse de recibo de la declaración provisional o deImpuestos Federales y el Resumen 7-A, con el que informarán el monto a pagar por cada impuesto.


Mensual.

Realizar el pago correspondiente a las contribuciones federales a las que están sujetas las Dependencias del Gobiernodel Estado.

Entero a Favor de la Tesorería de la Federación por Pago de ISR de Sueldos y Salarios, Honorarios yArrendamiento (Pagos Centralizados).

COPIA N

O CONTROLA

DA




30PÁG.AGOSTO 2016


1.

2.

2A.

3.

3A.

4.

Recibe de las Dependencias de Gobierno del Estado, los siguientesdocumentos:- Oficio de notificación de impuestos de pago del ISR de sueldos y

salarios, honorarios y arrendamiento en original (pagoscentralizados) en original.

- Formato 1-D en original, la Declaración Provisional de Impuestos- Resumen 7-A en original.

Verifica en el Formato 1-D en original que la suma de los diferentesimpuestos coincida con el importe total del impuesto a pagar.

¿Coinciden los importes?

En caso de no coincidir los importes:

Informa a la Dependencia correspondiente, las inconsistencias delformato y devuelve el Formato 1-D.

Pasa el tiempo.


En caso de coincidir los importes:

Confirma con el Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación, si existe disponibilidad de recursos en la cuenta pagadora.

¿Existe disponibilidad de recursos?

En caso de no existir disponibilidad de recursos:

Espera la instrucción del Departamento de Flujo de Efectivo y Controlde Información de disponibilidad de recursos.

Pasa el tiempo.


En caso de existir disponibilidad de recursos:

Accesa a internet en la terminal del banco y crea los folios por importeque corresponda a cada contribuyente, con la firma autorizada pararealizar los pagos.


COPIA N

O CONTROLA

DA




31PÁG.AGOSTO 2016

Transmite vía internet en la página de la institución bancaria los pagosde acuerdo a los importes de folios creados de las contribucionesfederales de cada una de las Dependencias del Gobierno del Estado.

Emite a través de la página WEB de la institución bancaria, el Recibobancario de pago de contribuciones federales en un tanto.

Obtiene copia del Recibo bancario de pago de contribucionesfederales en un tanto.

Elabora el Oficio de envío de recibo en original y copia y recaba firmadel Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.

Envía a las Dependencias del Gobierno del Estado correspondientes, lossiguientes documentos, recabando acuse de recibo en la copia delOficio de envío de recibo:- Recibo bancario de pago de contribuciones federales en un tanto.- Oficio de envío de recibo en original.

Y al archivo cronológico temporal:

- Oficio de notificación de impuestos en original.- Recibo bancario de pago en copia.- Oficio de envío de recibo en copia.- Formato 1-D en original.- Resumen 7-A en original.




5.

6.

7.

8.

9.



COPIA N

O CONTROLA

DA

RESUMEN 7-A

FORMATO 1-D

OFICIO DE ENVÍO DERECIBO

1

O

O

RECIBO BANCARIO DE PAGO

OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE IMPUESTOS

FORMATO 1-D

INFORMA LAS INCONSISTENCIAS

Y DEVUELVE

O


ENTERO A FAVOR DE LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN POR PAGO DE ISR DE SUELDOS Y SALARIOS, HONORARIOS Y ARRENDAMIENTO (PAGOS CENTRALIZADOS)

INICIO

RESUMEN 7-A

FORMATO 1-D

OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE IMPUESTOS

RECIBE

DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL

ESTADO

O

O

O

FORMATO 1-D

VERIFICA EL IMPORTE TOTAL DE

IMPUESTO A PAGAR

O

¿COINCIDEN LOS IMPORTES?

NO

SI

DEPENDENCIA CORRESPONDIENTE

CONFIRMA LA DISPONIBILIDADDE RECURSOS EN

LA CUENTA PAGADORA

DEPARTAMENTO DE FLUJO DE EFECTIVO Y

CONTROL DE INFORMACIÓN

1

¿HAY DISPONIBILIDADDE RECURSOS?

NO

SI

ESPERA LAINSTRUCCIÓN

DE DISPONIBILIDAD DE RECURSOS

POR PARTE DEL DEPARTAMENTO DEFLUJO DE EFECTIVO


2

ACCESA Y CREA FOLIOSPOR IMPORTE

INTERNET

TRANSMITEPAGOS

INTERNET

INSTITUCIÓN BANCARIA


EMITE

PÁGINA WEB DE LA INSTITUCIÓN

BANCARIA

1T

O


OBTIENE

1T

1

OFICIO DE ENVÍO DE RECIBO


O-1



OFICIO DE ENVÍO DERECIBO


ENVÍA

1T

DEPENDENCIASDEL GOBIERNO DEL ESTADO

CORRESPONDIENTES

FIN


2

1

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 2A )

( 3 )

( 3A )

( 4 )

( 5 )

( 6 )

( 7 )

( 8 )

( 9 )

C

O

1

O

COPIA N

O CONTROLA

DA

NORMAS


33PÁG.



OBJETIVO




AGOSTO 2016




Notificación a las Dependencias de los Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores y Beneficiarios.

Informar a las Dependencias de los depósitos efectuados a contratistas, proveedores y beneficiarios, de los cualesgestionaron su pago.

Eventual.

• El Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Información debe poner a disposición del Departamento deSeguimiento de Ingresos y Egresos, la relación de pagos efectuados vía electrónica a los contratistas, proveedores ybeneficiarios.

• En las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) en un tanto, se debe anotar el número de oficio con el cualenvía la Tesorería a las Dependencias las Relaciones de pagos efectuados(cash windows) en copia.

Ninguno.

COPIA N

O CONTROLA

DA




34PÁG.AGOSTO 2016


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Informaciónvía red e imprime las Relaciones de pagos efectuados(cash windows)en un tanto por los depósitos efectuados vía electrónica a loscontratistas, proveedores y beneficiarios de las diferentesDependencias.

Separa las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) en untanto por Dependencias.

Obtiene una copia de las Relaciones de pagos efectuados (cashwindows) en un tanto, para enviarlas a la Dependenciacorrespondiente.

Elabora el Oficio de envío de relaciones de pagos en original y copia yrecaba firma del Subdirector de Operación Financiera o Tesorero.

Registra en las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) en untanto, el número de oficio con el cual se envía a la Dependencia.

Recaba acuse de recibo de la Dependencia, en el Oficio de envío derelaciones de pagos en copia.

Envía a la Dependencia, el Oficio de envío de relaciones de pagos enoriginal y las Relaciones de pagos efectuados (cash windows) encopia.

Obtiene del archivo cronológico temporal, el Expediente porDependencia.

Integra al Expediente por Dependencia, el Oficio de envío derelaciones de pagos en copia y las Relaciones de pagos efectuados(cash windows) en un tanto, procediendo a archivar de maneracronológica temporal, el Expediente.


Notificación a las Dependencias de los Depósitos Efectuados a Contratistas, Proveedores y Beneficiarios.

COPIA N

O CONTROLA

DA


NOTIFICACIÓN A LAS DEPENDENCIAS DE LOS DEPÓSITOS EFECTUADOS A CONTRATISTAS, PROVEEDORES Y BENEFICIARIOS

INICIO

FIN

RELACIONES DE PAGOSEFECTUADOS

RECIBE E IMPRIME

DEPARTAMENTODE FLUJO DE EFECTIVO


VÍA RED

1T

RELACIONES DE PAGOS EFECTUADOS

SEPARA POR DEPENDENCIAS

1T

1

O


OBTIENE

1T

1

OFICIO DE ENVÍO DE RELACIONES DE PAGOS


1




REGISTRA

1T

NÚMERO DE OFICIO CON EL QUE SE ENVÍA A

LA DEPENDENCIA


RECABA ACUSEDE RECIBO

1C

DEPENDENCIA



ENVÍA

1

O

DEPENDENCIA

EXPEDIENTE POR DEPENDENCIA

OBTIENE

C

EXPEDIENTE PORDEPENDENCIA



INTEGRA AL EXPEDIENTE POR

DEPENDENCIA

1

1T

C

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 3 )

( 4 )

( 5 )

( 6 )

( 7 )

( 8 )

( 9 )

COPIA N

O CONTROLA

DA

NORMAS




OBJETIVO


36PÁG.



AGOSTO 2016




- Los procedimientos inherentes a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable.

Elaboración de la Póliza Contable.

Generar las pólizas contables para registro, correcciones y reclasificaciones de ingresos y egresos en el SIAFEV,proporcionando la información emitida a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable para su seguimiento.

Diaria.

• En la generación de las Pólizas se debe registrar en la Bitácora el nombre y número de las mismas, el cual estaráconformado de la siguiente manera: SRC990801001 y algún concepto que permita identificar la póliza.

- SR= Subdirección de Registro y Control.- 99= Sector Gobierno.- 08= Dos últimos dígitos del año.- 01= Corresponden al mes que se va a contabilizar.- 001= Corresponden al número consecutivo de póliza hasta el 999.

• Las Pólizas de la Subdirección de Registro y Control se deben generar únicamente por el usuario TE_ELRESENDIZ.

COPIA N

O CONTROLA

DA




37PÁG.AGOSTO 2016


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

Obtiene del archivo cronológico temporal el Paquete de póliza

contable, verifica que esté completa y le asigna cuenta contable de

acuerdo con el Catálogo de cuentas.

Obtiene del archivo cronológico temporal, la Bitácora y registra el

nombre y número de la póliza.

Accesa al SIAFEV, módulo de creación de asientos de tesorería,

aplicación de ingresar asientos, opción encontrar asientos y selecciona

la opción nuevo lote.

Asigna número consecutivo, registra el concepto de la póliza de nueva

creación y selecciona la opción asientos.

Visualiza en la opción asientos, el nombre de la póliza y registra el

nombre de la póliza.

Elige la opción categoría, visualiza la lista de valores de asientos y

selecciona el nombre de acuerdo al registro que se va a efectuar.

Selecciona la línea, captura la cuenta contable, respalda la información

y visualiza el mensaje de transacción finalizada con el número de

registro aplicado y grabado.

Ingresa a la aplicación ver, opción solicitudes e imprime Póliza en un

tanto.

Anexa a la Póliza en un tanto, la Documentación soporte en un tanto

y obtiene copia de cada uno del Paquete de documentación de póliza

contable.

Elabora la Tarjeta de envío de pólizas contables en original y copia y

recaba firma del Subdirector de Registro y Control, mencionando en la

tarjeta el nombre del lote de la póliza registrada.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, lo

siguiente, recabando acuse de recibo en la copia de la Tarjeta de envío

de pólizas contables:

- Tarjeta de envío de pólizas contables en original.

- Póliza en un tanto.

- Paquete de documentación de póliza contable en copia.


COPIA N

O CONTROLA

DA




38PÁG.AGOSTO 2016

Y procede a archivar de manera cronológica temporal lo siguiente:- Tarjeta de envío de pólizas contables en copia.- Póliza en copia.- Paquete de documentación de póliza contable en un tanto.- Bitácora.


- Conecta con los procedimientos inherentes a la Subdirección deRegistro y Consolidación Contable.



COPIA N

O CONTROLA

DA


ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE

BITÁCORA

PAQUETE DE DOCUMENTACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE

PÓLIZA

TARJETA DE ENVÍO DE PÓLIZAS CONTABLES

INICIO


OBTIENE, VERIFICA Y ASIGNA

BITÁCORA

OBTIENE Y REGISTRA

C

C

ACCESA Y SELECCIONA

SIAFEV, MÓDULO DE CREACIÓN DE ASIENTOS

DE TESORERÍA

ASIGNA, REGISTRA Y SELECCIONA

OPCIÓN ASIENTOS

VISUALIZA Y REGISTRA

OPCIÓN ASIENTOS

ELIGE, VISUALIZA Y SELECCIONA

OPCIÓN CATEGORÍA

SELECCIONA,CAPTURA, RESPALDA Y VISUALIZA

LÍNEA DE CAPTURA

PÓLIZA

INGRESA E IMPRIME

LÍNEA DE CAPTURA

1T



PÓLIZA

ANEXA

1T

1T



O-1

SUBDIRECTOR DE REGISTRO Y

CONTROL

PAQUETE DE DOCUMENTACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE

PÓLIZA





O

1T

1F

1

1

1T

FIN C

CONECTA CON LOS PROCEDIMIENTOS INHERENTES A LA SUBDIRECCIÓN DE

REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE

1

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 3 )

( 4 )

( 5 )

( 6 )

( 7 )

( 8 )

( 9 )

( 10 )

( 11 )

COPIA N

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DA

NORMAS




OBJETIVO


40PÁG.



AGOSTO 2016



ADMINISTRACIÓNTESORERÍA SECRETARÍA DE FINANZAS

Y PLANEACIÓN

Registro de Transferencias Interbancarias.

Registrar las transferencias interbancarias efectuadas por el Departamento de Flujo de Efectivo y Control deInformación.

Diaria.

• Las transferencias interbancarias deben ser exclusivamente entre cuentas bancarias de Gobierno Central.

• El Reporte de autorización de transferencias interbancarias debe presentar la propuesta de registro.

• El Reporte de autorización de transferencias interbancarias debe estar autorizado por el Subdirector deOperación Financiera y el Tesorero.

• El Departamento de Registro y Control de Ingresos, Egresos y Deuda Pública debe obtener una copia del Reportede autorización de transferencias interbancarias para resguardo.

• Las autorizaciones bancarias se deben firmar en tiempo y forma por el Subdirector de Operación Financiera y elTesorero.

- Elaboración de Póliza Contable.

COPIA N

O CONTROLA

DA




41PÁG.AGOSTO 2016

Registro de Transferencias Interbancarias.


1.

2.

2A.

3.

4.

Recibe del Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Informaciónel Reporte de autorización de transferencias interbancarias enoriginal y la Documentación soporte en copia.

Revisa que la Documentación soporte en copia esté completa.



Informa al Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Informacióny le solicita el faltante.

Pasa el tiempo.



Obtiene una copia del Reporte de autorización de transferenciasinterbancarias en original y de la Documentación soporte en copia.

Ordena y archiva los siguientes documentos:

De manera cronológica temporal:- Reporte de autorización de transferencias interbancarias en

original- Documentación soporte en copia.Para elaborar la Póliza respectiva.

De manera cronológica definitiva:- Reporte de autorización de transferencias interbancarias en

copia.- Documentación soporte en segunda copia.



COPIA N

O CONTROLA

DA


REGISTRO DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS

INICIO


REPORTE DE AUTORIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS

RECIBE

1

O




REVISA

1

¿ESTÁ COMPLETA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE?

NO

SI

INFORMA Y LE SOLICITA EL FALTANTE



1

1


O


OBTIENE

1

2

O

1





ORDENA

O

1

1

2

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE.

C

C

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 2A )

( 3 )

( 4 )

COPIA N

O CONTROLA

DA

NORMAS




OBJETIVO

AL FINAL CON:


43PÁG.



AGOSTO 2016




Y PLANEACIÓN

Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Ingresos No Propios del Departamento de Caja.

Registrar en su cuenta correspondiente de ingreso o de gasto lo ingresado en esta cuenta, utilizada como cuentapuente.

Diaria.

• El Departamento de Caja debe proporcionar la cuenta de ingreso.

• El Departamento de Órdenes de Pago debe registrar la comprobación de anticipo de gastos.

• En caso de que el Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos detecte la falta de registro en elSIAFEV por ingresos no propios debe realizar lo siguiente:- Para Recibos oficiales por diversos conceptos, solicitar la cuenta de ingreso al Departamento de Caja.- Para Recibos oficiales por reintegro de recursos no ejercidos, elaborar el registro en el SIAFEV.- Para Recibos oficiales por reintegro de anticipo de gastos informar al Departamento de Órdenes de Pago.- Para Recibos oficiales por pagos de seguro de vida, seguro de retiro, seguro social e IVA, cancelar con el

pago por estos conceptos.


COPIA N

O CONTROLA

DA




44PÁG.AGOSTO 2016



1.

1A.

1A.1.

1A.2.

1A.3.

2.

3.

4.

Obtiene del archivo cronológico temporal, el Reporte de ingresos no

propios de caja en copia, accesa y verifica su registro en el SIAFEV.

¿Están registrados todos los Recibos oficiales?

En caso de no estar registrados todos los Recibos oficiales:

Elabora el Informe de recibos oficiales pendientes por registrar en

original y copia, con comentarios respecto a los registros faltantes.

Elabora el Oficio de notificación de registros pendientes por afectar

en original y copia y recaba firma del Subdirector de Registro y

Control.

Anexa al Oficio de notificación de registros realizados pendientes por

afectar en original y copia, el Informe de recibos oficiales pendientes

por registrar en original y copia.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable el Oficio

de notificación de registros pendientes por afectar en original y el

Informe de recibos oficiales pendientes por registrar en original,

para la elaboración de la póliza contable respectiva, recabando acuse de

recibo en las copias, las cuales archiva de manera cronológica temporal.


En caso de estar registrados todos los Recibos oficiales:

Elabora el Informe en ceros en original y copia.

Elabora el Oficio de envío de informe en ceros en original y copia y

recaba firma del Subdirector de Registro y Control.

Anexa al Oficio de envío de informe en ceros en original y copia, el

Informe en ceros en original y copia.

COPIA N

O CONTROLA

DA




45PÁG.AGOSTO 2016

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable el Oficiode envío de informe en ceros en original y el Informe en ceros enoriginal, recabando acuse de recibo en las copias, las cuales archiva demanera cronológica temporal.





5.

COPIA N

O CONTROLA

DA

SIAFEV


ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE DE INGRESOS NO PROPIOS DEL DEPARTAMENTO DE CAJA

INICIO

FIN

REPORTE DE INGRESOS NO PROPIOS DE CAJA

OBTIENE, ACCESA Y VERIFICA

1

¿ESTÁN REGISTRADOS TODOS LOS RECIBOS

OFICIALES?

NO

SI

INFORME DE RECIBOS OFICIALES PENDIENTES POR REGISTRAR

ELABORA CON COMENTARIOS RESPECTO A LOS REGISTROS FALTANTES

0-1

OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE REGISTROS PENDIENTES POR AFECTAR


SUBDIRECTOR DE REGISTROY CONTROL



ANEXA

O-1

O-1

INFORME EN CEROS

ELABORA

0-1

OFICIO DE ENVÍO DE INFORME EN CEROS



INFORME EN CEROS


ANEXA

INFORMEEN CEROS

OFICIO DE ENVÍODE INFORMEEN CEROS

INFORMEEN CEROS





O

O

1

1

C


1

C

AGOSTO 2016

( 1 ) ( 1A )

( 1A.1 )

( 1A.2 )

( 1A.3 )





TURNA PARA LA ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA

CONTABLE RESPECTIVA Y RECABA ACUSE DE RECIBO



O

O

1

1

C

( 2 )

( 3 )

( 4 )

( 5 )

0-1

0-1

0-1

0-1

1

COPIA N

O CONTROLA

DA

NORMAS




OBJETIVO


47PÁG.



AGOSTO 2016




Y PLANEACIÓN

Elaboración de la Conciliación de la Cuenta Contable de Anticipo de Participaciones.

Registrar los descuentos que se realicen de las participaciones federales.

Quincenal.

• El Departamento de Flujo de Efectivo y Control de Información debe verificar los dépositos en cuentas bancariasy descuentos de anticipos de participaciones federales, para la emisión de los Recibos oficiales correspondientes.

• La Dirección General de Vinculación y Coordinación Hacendaria debe turnar a la Subdirección de Registro yControl, la Documentación soporte en copia de los descuentos de las participaciones federales.

• La Subdirección de Registro y Control debe obtener copia de la Documentación soporte de los descuentos de lasparticipaciones federales a fin de resguardarla para futuras aclaraciones o consultas.

• La Subdirección de Registro y Control puede convocar a reuniones con la Dirección General de ContabilidadGubernamental y la Dirección General de Vinculación y Coordinación Hacendaria, para verificar los registroscorrespondientes de Participaciones.


COPIA N

O CONTROLA

DA




48PÁG.AGOSTO 2016



1.

2.

2A.

3.

4.

4A.

4A.1.

4A.2.

Recibe de la Subdirección de Operación Financiera y la DirecciónGeneral de Vinculación y Coordinación Hacendaria Documentaciónsoporte en copia de los descuentos de las participaciones federales.

Verifica si está completa la Documentación soporte en copia de losdescuentos de las participaciones federales.



Solicita los documentos faltantes a la Subdirección de OperaciónFinanciera o a la Dirección General de Vinculación y CoordinaciónHacendaria, según sea el caso.

Pasa el tiempo.



Ordena de manera cronológica la Documentación soporte en copia delos descuentos de las participaciones federales, para la elaboración de lapóliza respectiva.

Conecta con el procedimiento:- Elaboración de Póliza Contable.

Accesa y verifica en el SIAFEV si están registrados todos los descuentos.

¿Están registrados todos los descuentos?

En caso de no estar registrados todos los descuentos:

Elabora el Informe de descuentos de participaciones federalespendientes por registrar en original y copia, con comentarios respectoa los registros faltantes.

Elabora el Oficio de notificación de registros pendientes por afectaren original y copia y recaba firma del Subdirector de Registro yControl.

Anexa al Oficio de notificación de registros pendientes por afectar enoriginal y copia, el Informe de descuentos de participacionesfederales pendientes por registrar en original y copia.

COPIA N

O CONTROLA

DA




49PÁG.AGOSTO 2016



Turna el Oficio de notificación de registros pendientes por afectar enoriginal y el Informe de descuentos de participaciones federalespendientes por registrar en original a la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, recabando acuse de recibido en las copias, lascuales archiva de manera cronológica temporal para la elaboración dela póliza contable respectiva.

Fin.

En caso de estar registrados todos los descuentos:

Elabora el Informe en ceros en original y copia.

Elabora el Oficio de envío de informe en ceros en original y copia yrecaba firma del Subdirector de Registro y Control.

Anexa al Oficio de envío de informe en ceros en original y copia, elInforme en ceros en original y copia.

Turna el Oficio de envío de informe en ceros en original y el Informeen ceros en original a la Subdirección de Registro y ConsolidaciónContable, recabando acuse de recibo en la copia, la cual archiva demanera cronológica temporal.

Ordena y archiva de manera cronológica definitiva, la Documentaciónsoporte en copia de los descuentos de las participaciones federales,para futuras aclaraciones o consultas


4A.3.

5.

6.

7.

8.

9.

COPIA N

O CONTROLA

DA


ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE DE ANTICIPO DE PARTICIPACIONES

INICIO

FIN

-SUBDIRECCIÓN DE OPERACIÓN FINANCIERA-DIRECCIÓN GENERAL DE VINCULACIÓN Y COORDINACIÓN HACENDARIA


RECIBE


VERIFICA SI ESTÁ COMPLETA

- ELABORACIÓN DE PÓLIZA CONTABLE

¿ESTÁ COMPLETALA DOCUMENTACIÓN

SOPORTE?

NO

SI

SOLICITA LOS DOCUMENTOS FALTANTES

SUBDIRECCIÓNDE OPERACIÓN

FINANCIERA O A LADIRECCIÓN GENERAL DE VINCULACIÓN Y

COORDINACIÓN HACENDARIA


ORDENA PARA LA ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA

RESPECTIVA

1

1

1

ACCESA Y VERIFICA SIESTÁN REGISTRADOS TODOS

LOS DESCUENTOS

SIAFEV

¿ESTÁN REGISTRADOS TODOS LOS DESCUENTOS?

NO

SI

INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALESPENDIENTES

ELABORA CON COMENTARIOS RESPECTO A LOS REGISTROS FALTANTES

O-1



O-1


INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALES PENDIENTES


ANEXA

O-1

O-1

FIN

INFORME EN CEROS

ELABORA

0-1




INFORMEEN CEROS


ANEXA

O-1

O-1


ORDENA

1

C

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 2A )

( 3 )

( 4 )

( 5 )

( 4A )

( 4A.1 )

( 4A.2 )

INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALES PENDIENTES


INFORME DE DESCUENTOS DE PARTICIPACIONES FEDERALESPENDIENTES


TURNA Y RECABA ACUSE DE RECIBO PARA LA

ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE RESPECTIVA



O

O

1

1

C

( 4A.3 )

( 6 )

( 7 )

( 8 )

INFORMEEN CEROS

OFICIO DE ENVÍODE INFORMEEN CEROS

INFORMEEN CEROS


TURNA Y RECABA SELLO DE RECIBIDO PARA LA

ELABORACIÓN DE LA PÓLIZA CONTABLE RESPECTIVA



O

O

1

1

C

( 9 )

0-1

COPIA N

O CONTROLA

DA

NORMAS




OBJETIVO


51PÁG.



AGOSTO 2016




Y PLANEACIÓN

Depuración de las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos de Gobierno Centralcon las Dependencias.

Registrar las diferencias en cuentas contables de ministraciones de recursos de Gobierno Central, para igualarregistros con Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos de Dependencias.

Mensual.

• Las conciliaciones de las cuentas contables de ministraciones de recursos las debe elaborar la Subdirección deRegistro y Consolidación Contable.

• La depuración de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos únicamente se debe realizar de GobiernoCentral.

• La Subdirección de Registro y Control podrá convocar a reuniones periódicamente con la Dirección General deContabilidad Gubernamental, la Tesorería y las Dependencias, para analizar las deficiencias de la información.


COPIA N

O CONTROLA

DA




52PÁG.AGOSTO 2016

Depuración de las Conciliaciones de las Cuentas Contables de Ministraciones de Recursos de Gobierno Centralcon las Dependencias.


1.

2.

3.

3A.

4.

Recibe de la Subdirección de Registro y Consolidación Contable lasConciliaciones de ministraciones de recursos en un tanto.

Obtiene del archivo cronológico temporal, las Pólizas contables en untanto elaboradas por la Subdirección de Registro y ConsolidaciónContable, Dependencias o el Departamento de Órdenes de Pago, paraidentificar diferencias.

Compara las Conciliaciones de ministraciones de recursos en untanto contra las Pólizas contables en un tanto elaboradas por laSubdirección de Registro y Consolidación Contable, Dependencias o elDepartamento de Órdenes de Pago y verifica diferencias.

¿Están correctos los datos?

En caso de no estar correctos los datos:

Propone y elabora la Póliza Contable.

Pasa el tiempo.

Continúa con la actividad No. 1

En caso de estar correctos los datos:

Ordena de manera cronológica temporal las Conciliaciones deministraciones de recursos en un tanto y las Pólizas contables en untanto elaboradas por la Subdirección de Registro y ConsolidaciónContable, Dependencias o el Departamento de Órdenes de Pago.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.COPIA N

O CONTROLA

DA


DEPURACIÓN DE LAS CONCILIACIONES DE LAS CUENTAS CONTABLES DE MINISTRACIONES DE RECURSOS DE GOBIERNO CENTRAL CON LAS DEPENDENCIAS

INICIO

CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES DE RECURSOS

RECIBE

1T

SUBDIRECCIÓN DE REGISTO Y


PÓLIZAS CONTABLES

OBTIENE

1T

ELABORADAS POR LA SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE,

DEPENDENCIAS O EL DEPARTAMENTO DE ÓRDENES

DE PAGO

PÓLIZAS CONTABLES

CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES DE RECRUSOS

COMPARA Y VERIFICA DIFERENCIAS

1T

1T

¿ESTÁN CORRECTOS LOS DOCUMENTOS?

NO

SI

1

PÓLIZAS CONTABLES

CONCILIACIONES DE MINISTRACIONES

ORDENA

1T

1T

C

FIN

1

C

AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 3 )

( 3A )

( 4 )

PROPONE Y ELABORA

PÓLIZA CONTABLE

COPIA N

O CONTROLA

DA

NORMAS




OBJETIVO


54PÁG.



AGOSTO 2016




Y PLANEACIÓN

Revisión de la Documentación Generada por Diversas Áreas de la Secretaría y demás Dependencias de Gobiernodel Estado, para Efectuar su Registro.

Registrar las peticiones realizadas por diversas áreas de esta Secretaría y demás Dependencias del Gobierno delEstado, por errores y omisiones en registros, por reintegros de gastos, retenciones de nómina, retenciones deimpuestos y diferencias en conciliaciones bancarias.

Diaria.

• La Solicitud de registros presentada por las diversas áreas de la Secretaría y demás Dependencias de Gobierno delEstado debe realizarse por escrito.

• El Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos y Egresos debe dar respuesta por escrito a las diversasáreas de esta Secretaría y demás Dependencias de Gobierno del Estado de todas las solicitudes de registrorealizadas a la Subdirección Registro y Control e informar que la Póliza contable fue elaborada.


COPIA N

O CONTROLA

DA




55PÁG.AGOSTO 2016

Revisión de la Documentación Generada por Diversas Áreas de esta Secretaría y demás Dependencias deGobierno del Estado, para Efectuar su Registro.


1.

2.

3.

4.

Recibe de las diversas áreas de la Secretaría y demás Dependencias deGobierno del Estado, las Solicitudes de registros en original.

Obtiene dos copias de las Solicitudes de registros en original.

Elabora la Póliza en un tanto con base en las Solicitudes de registros enoriginal.

Ordena y archiva de manera cronológica temporal, la Póliza en untanto y las Solicitudes de registros en original y copia, para realizar lapóliza contable.




COPIA N

O CONTROLA

DA


REVISIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN GENERADA POR DIVERSAS ÁREAS DE ESTA SECRETARÍA Y DEMÁS DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO, PARA EFECTUAR SU REGISTRO

INICIO

SOLICITUDES DE REGISTROS

RECIBE

O

DIVERSAS ÁREAS DE LA SECRETARÍA Y DEMÁS

DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DE ESTADO

SOLICITUDES DE REGISTROS

OBTIENE

O

1-2

PÓLIZA

ELABORA

1T

O

SOLICITUD DE REGISTROS

PÓLIZA

ORDENA

FIN

C

1T

O

1


AGOSTO 2016

( 1 )

( 2 )

( 3 )

( 1 )

CON BASE EN LAS SOLICITUDES DE

REGISTRO

COPIA N

O CONTROLA

DA

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN

AGOSTO 2016 57PÁG.


ARNULFO OCTAVIO GARCÍA FRAGOSOTESORERO

COPÉRNICO GÓMEZ ECHEGOYENSUBDIRECTOR DE REGISTRO Y CONTROL

VERÓNICA ADRIANA REYNAUD ORNELASSUBDIRECTORA DE ORGANIZACIÓN

Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS

EDUARDO CONTRERAS ROJANODIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

ELABORACIÓN

REVISIÓN

C.P. ELISEO RESENDIZ MOLARJEFE DE DEPARTAMENTO DE REGISTRO YSEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

ANTONIO GÓMEZ PELEGRINSECRETARIO DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave, agosto 2016.

AUTORIZACIÓNCOPIA N

O CONTROLA

DA

DE MANUAL CONTROLADA - veracruz.gob.mx · Subsecretaría de Finanzas y Administración Dirección...

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