CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA "CORTOLIMA" ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al 28 de Febrero de 2018 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

!VOLEO CON

RNANDEZ •NTERO OR PÚBLICO 60428'T

Notas PASIVO código

Periodo actual Periodo Anterior 28/02/2018 31/01/2018 ACTIVO

código ACTIVO CORRIENTE

11 Efectivo y Equivalentes al Efectivo

Periodo actual Notas 28/02/2018

67,503,276

Penodo Anterior 31)01/2018

66,658,471

36,350,013 37,790,671 1105 Caja 93,699 93,699 1110 Depósitos en instituciones financieras 20.894,081 19,369,414 1132 Efectivo de uso restringido 1,362,233 1,327,558 1133 Equivalentes al efectivo 14,000,000 17,000,000

12 Inversiones e instrumentos derivados Inversiones en asociadas contabilizadas por el

1230 método de penicipación patrimonial 1280 Deterioro acumulado de inversiones (cr)

o

O O

o o

13 Cuentas por cobrar 31,003,272 28,689,387 1311 Contribuciones, Tasas e Ingresos No Tributarios 30,865,693 28,396.630 1337 Transferendas por cobrar O O 1384 Otras cuentas por cobrar 100.892 256,070 1385 Cuentas por Cobrar de dificil recaudo 36,687 36,687 1386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (cr) O O

15 Inventarlos 30,198 32,145 1510 Meicancias en existencia O 1514 Materiales y suministros 30,19: 32,145 1580 Deterioro acumulado de inventados (cr) O

19 Otros activos 119,793 146,268 1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 119,793 146,268 1906 Avances y anticipos entregados O O 1908 Recursos entregados en administración O O 1909 Depósitos entregados en garantla O O 1970 Intangibles O O 1975 Amortizados acumulada de intangibles (cr) O O

ACTIVO NO CORRIENTE 35,421,985 34,453,943

12 Inversiones e instrumentos derivados 4,384,487 4,384,487 Inversiones en asociadas contabilizadas por el

1230 método de participación patrimonial 4,384,487 1280 Detenoro acumulado de inversiones Id)

4,384,4870 O

13 Cuentas por cobrar -14,562,320 -14,562,320 1384 Otras cuentas por cobrar

1 O

1385 Cuentas por cobrar de dificil recaudo o

1386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (cr) -14,562,320 -14,562,320

15 Inventarlos O o 1510 Mercancias en existencia 1514 Materiales y suministros 1580 Deterioro acumulado de inventarlos (cr)

O O O

o o

16 Propiedades, planta y equipo 41,920,743 41,222,472 1605 Terrenos 31,588,149 31,025,482 1615 Construcciones en curso 326,857 158,846 1635 Bienes muebles en bodega 954,940 974,076 1640 Edificaciones 5,866,683 5.866,683 1650 Redes lineas y cables 22.752 22,752 1655 Maquinaria y equipo 1.980.231 1,980,732 1660 Equipo medico y cuantifico 340,758 335,392 1665 Muedes enseres y equipos de oficina 854,300 846,836 1670 Equipos de comunicación y compulacion 2,375.352 2,347.825 1675 Equipo de transporte, traccion y elevados 1,192.065 1,192,405 1680 Equipo de comedor, cocina, despensa y hotelena 30,931 30,931 1685 Depreciacion acumulada Propredaddes, Planta y Equipo (cr) -3.612.275 -3,559,488 1695 Deterioro acumulado de propiedades, planta y equipo (M)

19 Otros activos 3,679,075 3,409,304 1905 Bienes y servidos pagados por anticipado 206,174 206,174

1906 Avances y anticipos entregados 1,384,826 1,393.634 1908 Recursos entregados en administración 1,683,634 1,450,232 1909 Depósitos entregados en garantia 23,353 23.353 1970 Intangibles 716,808 662,600 1975 Arnortizacion acumulada de Acvtivos Intangibles (cr) -335,720 -326,689

TOTAL ACTIVO 102,925,261 101,112,414

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS o

81 Activos contingentes 14,678,534 14,198,011

8120 Litigios y mecanismos alternahvos de solución de conflictos 717,738 717,738 8190 Otros activos contingentes 13,960,796 13,480.273

83 Deudoras de control 1,413,770 1,383,737 8315 Bienes y derechos retirados 485,000 455158 8361 responsabilidades en proceso O 8390 Otras cuentas deudoras de control 928.770 928.57:

89 Deudoras por contra (CR) -16,092,304 , 48 8905 Asidos contingentes por contra (cr) -14,678,534 -14,198,011 8915 Deudoras de control por contru(d) -1,413.770 -1,383,737

JORGE ENRIQUE CARDOSO RODRIGUEZ

PASIVO CORRIENTE 1,558,766 1,422,685

24 Cuentas por pagar 22,842 6,717 2401 Adquisición de bs.y svfinacionales 15,595

0

2403 Transferencias por pagar O 2407 Recursos a favor de terceros 2,293 2,29: 2424 Descuentos de nómina 0 2436 Retencion en la fuente e impuesto de timbre 0 2440 Impuestos. contribuciones y tasas 4,748 4.21:

2460 Créditos judiciales 0 2490 Otras cuentas por pagar 206 20:

25 Beneficios abs empleados 1,535,924 1,415,968

2511 Beneficios ales empleados acoso plazo 1,535,924 1,415,968

27 Provisiones O o 2701 Litigios y demandas O o 2790 Provisiones diversas o o

29 Otros pasivos o o 2901 Avances y anticipas recibidos o o 2902 Recursos recibidos en administración o o 2903 Depósitos recibidos en garantia o o 2910 Ingresos recibidos por anticipado o o

PASIVO NO CORRIENTE 19,248,131 19,533,233

24 Cuentas por pagar 171,708 2401 Adquisición de bs y svs.nacionales o

511,761

2403 Transferencias por pagar 0 0 2407 Recursos a favor de terceros o O

2424 Descuentos de nómina O 0 2460 Créditos judiciales O 2490 Otras cuentas por Pagar 171 708 5 511,763

25 Beneficios alas empleados o o 2512 Beneficios a los empleados alargo plazo o o

Beneficios por terminación del vinculo 2513 laboral o contractual o

27 Provisiones 2701 Litigios y demandas 2790 Provisiones diversas

29 Otros pasivos 2901 Avances y anticipos recibidos 2902 Recursos recibidos en administración 2903 Depósitos recibidos en garantia 2910 Ingresos recibidos por anticipado

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

31 Patrimonio de las Entidades del Gobierno 3105 Capital fiscal 3109 Resultado de ejercicios anteriores 3110 Resultados del ejercicio 3116 Dividendos y Participaciones Decretados en Especie 3145 Impactos por la Transición al Nuevo Marco de Regulación

Ganancias o perdidas en Inverude Admón.de Liquidez a Valor de Mercado

3146 con Cambios enel Patrimonio

16,473,744 16,473,744

16,473,744 16,473,744 0

2,602,679 2,547,7260 0

2,474,335 2,449,672

128,344 98,054 0

20,806,897 20,955,918

82,118,364 80,156,496

65,819,351 65,967,505 0

1,070,114 -1,039,908 304,553 304,553

14,924,346 14,924,346

O

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

91 Pasivos contingentes Lifigios y mecanismos alternativos de

9120 solución de conflictos 9190 Otros pasNos contingentes

93 Acreedoras de Control 9308 Recursos Administrados en Nombre de Terceros 9325 Bienes Aprehendidos o Incautados

99 Acreedoras por contra 9905 Pasivos conhngentes por 9915 Acreedoras de Control p

RANO REVISOR FISCAL T.P. No 45526' T

0

34,103,199 34,103,199

34,103,199 34.103.199 0

748,218 746,218 0

746,218 746,218

-34,849,417 -34,849,417

-34,103.199 -34,103,199

-746,218 -746,218

TORO

B) ontra (DB) Contra (DB/

82,118,364 80,156,496

102,925,261 101,112,414

o o o

54 transferencias y subvenciones 5423 Otras transferencias 5424 Subvenciones

1,425,676 377,348

1,425,676 377,348 55 Gasto Público Social

5508 Medio ambiente

o o o

57 operaciones interinstitucionales 5705 Fondos entregados 5722 Operaciones de enlace sin situacion de fondos

6,520 1,856

20

o o

58 otros gastos 5802 Comisiones 5804 Financieros

Pérdidas por la aplicación del método de participación patrimonial de inversiones en

5812 asociadas Pérdidas por la aplicación del método de participación patrimonial de inversiones en

5813 negocios conjuntos 5890 Gastos diversos

o 1,856

-1,039,908 EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO

J RGE ENRIQUE CARDOSO RODRIGUEZ REPRES LEGAL

RANDA T RO REVI OR SCAL T.P. NO.45526- T

CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA "CORTOLIMA" ESTADO DE RESULTADOS

De enero 01 al 28 de Febrero de 2018 (Expresado en Miles de Pesos Colombianos)

Notas

Periodo actual Periodo actual

Código

28/02/2018 31/01/2018

4 INGRESOS 5,633,741 864,790

41 Ingresos fiscales 5,219,477 590,301 4110 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 5,219,477 590,301 4195 Devoluciones y descuentos (db) O O

o o

o o

122,981 122,981 122,981 122,981

O O O O

291,283 151,508 288,043 150,293

3,240 1,215 O O O O

4,563,627 1,904,698

1,334,993 702,683 403,350 185,628 35,738 26,732

105,712 49,712 22,330 10,954

163,453 76,855 150,645 53,905 442,057 291,389

11,708 7,508

1,537,700 651,088 733,477 331,934

17,026 10,428 221,968 102,593 42,074 18,378

375,819 159,148 42,248 15,677 28,639 12,000 76,449 930

44 Transferencias y subvenciones 4428 Otras transferencias

47 Operaciones interinstitucionales 4705 Fondos recibidos 4720 Operaciones de enlace 4722 Operaciones sin flujo de efectivo

48 Otros ingresos 4802 Financieros 4808 Ingresos Diversos 4812 Ganancia por la aplic. del método de part. patri. de inv. en asociadas 4830 Reversión de las pérdidas por deterioro de valor

5 GASTOS

51 De administracion y operación 5101 Sueldos y salarios 5102 Contribuciones imputadas 5103 Contribuciones efectivas 5104 Aportes sobre la nomina 5107 Prestaciones sociales 5108 Gastos de personal diversos 5111 Generales 5120 Impuestos contribuciones y tasas

52 De Ventas 5202 Sueldos y salarios 5203 Contribuciones imputadas 5204 Contribuciones efectivas 5207 Aportes sobre la nómina 5208 Prestaciones sociales 5211 Generales 5212 Gastos de personal diversos 5220 Impuestos, contribuciones y tasas

53 Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones 258,738 171,723 5346 Deterioro de inversiones O O 5347 Deterioro de cuentas por cobrar O O 5351 Deterioro de propiedades, planta y equipo O O 5357 Deterioro de activos intangibles O O

5360 Depreciación de propiedades, planta y equipo 232,669 155,973

5366 Amortización de activos intangibles 26,069 15,750

5368 Provisión, litigios y demandas O O 5373 Provisiones diversas O O

Corpor cion Autónoma Regional del Tratima

I. NOTAS VARIACIONES RELEVANTES A 28 DE FEBRERO DE 2018. Illsket7 "t-;.; BUREAU VERITAS

CONCEPTO

ACTIVO

FEBRERO DE 2018

ENERO DE 2018

Cifras en miles dejen si

CONCEPTO

PASIVO

VARIACIO

%

reg2.11:17,,

VARIACION %

FEBRERO DE 2018

ENERO DE

2018

ACTIVO CORRIENTE 67,603,276 66,658,471 1.27% PASIVO CORRIENTE 1,668,766 1,422,685 9.57%

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 36,350,013 37,790,671 -3.81% Cuentas por pagar 22,842 6,717 24006%

Cuentas por cobrar 31,003,272 28,689,387 8.07% Beneficios a los empleados 1,535,924 1,415,968 047%

Inventarlos 30,198 32,145 -6.06%

Otros activos 119,793 146,268 -18.10%

ACTIVO NO CORRIENTE 36,421,986 34,463,943 2.81% PASIVO NO CORRIENTE 19,248,131 19,633,233 -1.46%

Inversiones e instrumentos denvados 4,384,487 4,384,487 0.00% Cuentas por pagar 171,708 511,763 -66.45%

Cuentas por cobrar -14,562,320 -14,562,320 0.00% Provisiones 16,473,744 16,473,744 000%

Propiedades, planta y equipo 41,920,743 41,222,472 1.69% Otros pasivos 2,602,679 2,547,726 2.16%

Otros activos 3,679,075 3,409,304 7.91% TOTAL PASIVO 20,806,897 20,966,918 -0.71%

TOTAL PATRIMONIO 82,118,364 80,166,496 2.461/

amisclaiy>.* " 1tO»el ,tÁt

Tal como puede observarse al comparar la situación financiera a 28 de Febrero de 2018 en relación con los saldos al 31 de Enero del mismo año, las principales variaciones que determinan la evolución corresponden a:

La disminución del 3,81% en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo (el cual incluye los recursos de liquidez inmediata en caja, cuentas corrientes, de ahorro y en fondos, disponibles para el desarrollo de la función administrativa o cometido estatal), principalmente por la disminución de los fondos correspondientes a Equivalentes al Efectivo.

El incremento del 8,07% en las Cuentas por Cobrar (las cuales incluyen los Ingresos No Tributarios, derechos adquiridos por la Corporación en desarrollo de la Autoridad Ambiental, con o sin contraprestación, de los cuales se espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes al efectivo), generado principalmente por el cobro de tasas, multas, intereses, porcentaje y sobretasa ambiental al impuesto predial, entre otros.

Una leve disminución del 6,06% en los Inventarios (que corresponden a los bienes adquiridos por la Entidad para ser consumidos en el curso normal de la operación.

Una disminución del 18,10% en los Otros Activos (que incluye los bienes y servicios pagados por anticipado) los cuales se amortización en forma periódica, los más relevantes son los seguros, Impresos, publicaciones, suscripciones y y afiliaciones, entre otros. p(

Pagina 3 de 12 SEDE CENTRAL Dirección Territorial Sur: Dirección Territorial Dirección Territorial Dirección Territorial

Gro. 50. Av. Del Ferrocarril, Calle 44 C.C. Kalaramo Norte: Suroriente: Oriente:

Tela.. (8) 2654551/52/54/55 Cro. 8 No. 7 — 24/28 Cra. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23-37 Piso 2 Cro. 4 No. 8° - 27

Fax: (8) 2654553 — 2700120 Of. 301-303 Telefax.: (8)2530115 Telefax.: (8) 2456876 Telefax.: (8) 2281204

E-Mail: Telefax.: (8)2462779 Armero Guayabal Melgar Purificación

CORTOLIMA@CORTOLIMA.gov.co Chaparral

Web: www.CORTOLIMA.gov.co

!bague — Tolima — Colombia

EL MI evisor iscal

TP. No

Corporación Autónoma pcuiunal sisi Tolima

Un incremento del 240,06% en las Cuentas por Pagar (las cuales incluyen obligaciones presentes adquiridas con terceros, generadas en el desarrollo del cometido estatal, que surgieron de eventos pasados y que para liquidarlas la Corporación se ha desprendido de recursos financieros), variación en la que se destaca principalmente un incremento representativo en las cuentas por pagar por Adquisición de bienes y servicios nacionales y al gravamen a los movimientos financieros.

! r131511041 , BUREAU VENTAS

Certlikathe

Un incremento del 8,47% de los Beneficios a los Empleados a Corto Plazo, los cuales incluyen todas las retribuciones que la Corporación proporciona a sus trabajadores a cambio de sus servicios, en el corto plazo, principalmente por concepto de sueldos y salarios; prestaciones sociales, entre otros.

Un incremento del 2,16% en los Otros Pasivos no corrientes, que corresponden a Depósitos recibidos en garantía, con el fin de adelantar la ejecución de proyectos ambientales en el Departamento del Tolinna, en forma conjunta con Entidades

Privadas.

Un incremento neto en el Patrimonio del 1,79%, dado por los Resultados obtenidos por la Entidad al 28 de Febrero de 2018, período durante el cual acumula un Excedente que asciende a $1.070.114 miles de pesos, los cuales se describen el Estado de Resultados a dicho corte (presentado previamente en este documento).

RGE ENRIQ DOSO RODRIGUEZ

Página 4 de 12 SEDE CENTRAL Dirección Territorial Sur: Dirección Territorial Dirección Territorial Dirección Territorial

Cro. 52. Av. Del Ferrocarril , Calle 44 C.C. Kalorama Norte: Suroriente: Oriente: Tels.: (8)2654551/52/54/55 Cra. 8 No. 7 — 24/28 Cra. 6 No. 4-37 Calle 6 No. 23 -37 Piso 2 Cra. 4 No. 82 -27

Fax: (8) 2654553 — 2700120 Of. 301-303 Telefax.: (8) 2530115 Telefax.: (8) 2456876 Telefax.: (8) 2281204 E-Mail: Telefax.: (8) 2462779 Armero Guayaba' Meigar Purificación

CORTOLIMA@CORTOUMA.aov.co Chaparral Web: www.CORTOLIMA.gov.co

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