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Consejo de Coordinación Financiera

Informe Anual

2015

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REPÚBLICA DE PANAMÁ CONSEJO DE COORDINACIÓN FINANCIERA

INFORME DEL AÑO 2015

Por disposición de la Ley 67 de 1 de septiembre de 2011, el Consejo de Coordinación

Financiera (CCF) ha preparado este Informe Anual, que contiene los avances alcanzados en

materia de intercambio de información y cooperación entre los entes de supervisión

financiera de nuestro país.

Este Informe Anual es presentado ante el Órgano Ejecutivo, por el presidente del Consejo, el

Lic. Ricardo G. Fernández D., Superintendente de Bancos de Panamá, conforme a lo dispuesto

en el numeral 7 del artículo 15 del Reglamento Interno, aprobado mediante Resolución CCF

No. 1-2012 de 5 de julio de 2012.

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MIEMBROS DEL CONSEJO Y PARTICIPANTES CON DERECHO A VOZ

Miembros del Consejo de Coordinación Financiera

Ricardo G. Fernández D. Presidente del Consejo

Superintendente de Bancos

Marelissa Quintero de Stanziola Superintendente del Mercado de Valores

José Joaquín Riesen Superintendente de Seguros y Reaseguros

de Panamá

Willie Chin Lee Director Ejecutivo del Instituto Panameño

Autónomo Cooperativo

Elizabeth De Puy Directora Ejecutiva del Sistema de Ahorro y

Capitalización de Pensiones del Servidor Público

Amílcar Ábrego Director Nacional de Empresas Financieras

del Ministerio de Comercio e Industrias

Participantes con derecho a voz en el Consejo de Coordinación Financiera

Abdull Amed Guerra Presidente de la Junta Técnica Contabilidad

Alexis Betancourt Director de la Unidad de Análisis Financiero

para la Prevención del Blanqueo de Capitales y el Financiamiento del

Terrorismo

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PRESENTACIÓN

El Consejo de Coordinación Financiera (CCF) es el organismo interinstitucional creado mediante la Ley 67 de 1 de septiembre de 2011, para velar por una coordinación efectiva entre los reguladores financieros, como medio de coadyuvar a una regulación y supervisión adecuadas del sector.

Los miembros del Consejo son: el Superintendente de Bancos, quien lo preside, el Superintendente del Mercado de Valores, el Superintendente de Seguros y Reaseguros, el Director Ejecutivo del Instituto Panameño Autónomo Cooperativo, el Director Ejecutivo del Sistema de Ahorro y Capitalización de Pensiones de los Servidores Públicos y el Director Nacional de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e Industrias. También participan en las reuniones, con derecho a voz, el Director de la Unidad de Análisis Financiero para la Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiamiento del Terrorismo y el Presidente de la Junta Técnica de Contabilidad.

El presente documento tiene sustento legal en el artículo 12 de la Ley 67 de 1 de

septiembre de 2011, que dispone:

“Artículo 12. Informes del Consejo. El Consejo, con el objetivo de evaluar la efectividad de esta Ley, remitirá al Órgano Ejecutivo, por conducto del Ministerio de Economía y Finanzas, un informe anual que incluya los avances alcanzados en materia de intercambio de información y cooperación entre los entes de fiscalización financiera. Para preservar la confidencialidad de la información a la cual están sujetos los entes de fiscalización financiera en el ejercicio de sus funciones, el informe omitirá cualquier referencia a casos específicos que se ventilen entre los entes de fiscalización financiera. No obstante, el Ministerio de Economía y Finanzas podrá solicitar informes para dar seguimiento a la situación de las respectivas industrias, así como explicaciones razonadas sobre las decisiones del Consejo.”

Asimismo, el artículo 15 del Reglamento Interno establece lo siguiente:

“Artículo 15. El Presidente. El Presidente del Consejo es el Superintendente de Bancos. Son funciones del Presidente:

1. Representar al Consejo. 2. Convocar las reuniones, por sí o por conducto del Secretario Técnico. 3. Presidir las reuniones del Consejo 4. Proponer la agenda de las reuniones. 5. Dirigir las consideraciones y debates, y conceder el uso de la palabra en las

reuniones. 6. Proponer al Consejo el plan estratégico. 7. Presentar al Órgano Ejecutivo el informe anual del Consejo.

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8. Informar a los miembros sobre la correspondencia e informaciones dirigidas al Consejo, por sí o por conducto del Secretario Técnico.”

En este documento pretendemos resumir las actividades realizadas durante el periodo

2015, cuyos resultados fueron un significativo factor de impulso para el buen desempeño

del sector financiero e incluye los temas relevantes que se abordaron en las diferentes

reuniones.

Durante el periodo 2015 se realizaron 5 sesiones, en los meses de enero, abril, julio,

septiembre y noviembre, en las que se presentaron y analizaron casos y situaciones de

interés compartido para las entidades que se encargan de la regulación, supervisión,

vigilancia y control de los proveedores de servicios financieros.

Como reguladores nos sentimos complacidos de constatar que el Consejo de Coordinación

Financiera ha cumplido con el rol para el cual fue creado y ha logrado avances

importantes en múltiples aspectos, aunque aún hay grandes desafíos por atender.

Todos los funcionarios públicos que colaboran en el CCF están comprometidos a seguir

trabajando no solo para mantener los éxitos alcanzados, sino para fortalecerlos en

beneficio del sistema financiero panameño.

Ricardo G. Fernández D. Superintendente de Bancos y Presidente del Consejo

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I. AVANCES ALCANZADOS EN MATERIA DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN Y COOPERACIÓN ENTRE LOS ENTES DE

FISCALIZACIÓN FINANCIERA

El Consejo de Coordinación Financiera se centró en cumplir con el mandato señalado por

su marco legal, como foro de coordinación con propósitos de regulación, supervisión,

vigilancia y control, para procurar la estabilidad del sistema financiero panameño y su

correcto funcionamiento.

Presentación de casos de interés El Consejo brinda a cada uno de sus miembros espacios para la presentación de hechos relevantes en cada Sector que consideren puedan presentar una vulnerabilidad al Sector Financiero. De esta forma, se analizan los correctivos adoptados para el cumplimiento de los objetivos para los cuales fue creado. Igualmente, se le da seguimiento a los casos que fueron tratados en sesiones anteriores. Si bien es cierto, el Consejo es la instancia autorizada por Ley para que sus miembros intercambien opiniones y homologuen criterios, se debe preservar la confidencialidad de la información, por lo que este informe omitirá cualquier referencia a casos específicos que fueron ventilados en el CCF durante el periodo 2015. (Artículo 12 de la Ley 67 de 1 de septiembre de 2011). Los casos presentados por parte de las entidades que integran el CCF fueron:

Hechos bajo la supervisión de la Superintendencia de Bancos de Panamá Se dio seguimiento a 4 casos principales a lo largo del periodo 2015.

Hechos bajo la supervisión de la Superintendencia del Mercado de Valores Se presentaron 4 casos.

Hechos bajo la supervisión de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panamá Se expuso un caso para conocimiento de los miembros del Consejo en la segunda sesión del Consejo.

Hechos bajo la supervisión del Instituto Panameño Autónomo Cooperativo Se presentó un caso.

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Hechos bajo la supervisión de la Dirección de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e Industrias No se presentaron casos.

Hechos bajo la supervisión del Sistema de Ahorro y Capitalización de Pensiones de los Servidores Públicos No se presentaron casos.

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II. OTROS TEMAS CONSIDERADOS Y TRATADOS EN LAS SESIONES DE TRABAJO DEL CCF

A continuación se expondrán los temas que son de importancia, tanto a nivel nacional como a nivel internacional, que fueron ventilados en el Consejo de Coordinación Financiera.

Panamá en la lista de observación de países cooperadores del GAFI, después de la evaluación mutua del Fondo Monetario Internacional (FMI) en blanqueo de capitales y financiamiento del terrorismo. Este tema fue tratado desde la primera sesión del Consejo para el periodo 2015, donde se dio a conocer, mediante un corto resumen, los avances del plan de acción del GAFI, destacándose los siguientes temas:

i. Tipificación de los delitos de blanqueo de capitales y financiamiento del terrorismo.

ii. Capacidad para congelar activos financieros. iii. Fortalecimiento institucional de la UAF. iv. Mejora en los reportes de operaciones sospechosas que hacen los sujetos

obligados a la UAF. v. Mejoramiento de la debida diligencia hasta llegar al beneficiario final.

vi. La cooperación internacional. En el seno Consejo se presentó el Anteproyecto de Ley por el cual se adoptan medidas para prevenir el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masivas, que sería presentado ante la Asamblea Nacional, y que posteriormente se constituyó en la Ley 23 de 27 de abril de 2015. De igual forma, el Consejo creó dos Comités de Trabajo, uno de regulación y otro de supervisión, que se han mantenido trabajando con el propósito de desarrollar un marco regulatorio y de supervisión coordinado y que esté cónsono con la legislación recién aprobada, sobre el tema del blanqueo de capitales. En diferentes reuniones del Consejo, los comités técnicos se han presentado los avances en estas materias, que comprenden los planes de inspección, cronograma de trabajo y las regulaciones sobre la prevención del blanqueo de capitales y financiamiento del terrorismo.

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Presentación de resultados consolidados de todo el Sector Financiero para el cierre del año 2014. La información financiera presentada permitió dimensionar el tamaño del sector financiero para el año 2014. Los datos fueron recabados de las tres Superintendencias y del Ministerio de Comercio e Industrias. Las cifras correspondientes a la Superintendencia de Seguros y Reaseguros y a la Dirección de Entidades Financieras fueron a diciembre de 2013. Para diciembre de 2014, el tamaño del sector financiero fue de $114,236 MM en activos, con un patrimonio de $13,315MM. Se mencionaron las cifras tanto de activos como de patrimonio de los bancos, las aseguradoras, las cooperativas, las empresas financieras, las empresas de valores, las casas de empeño y las remesadoras. Se supervisaron 900 entidades, desglosadas así: 91 bancos, 31 aseguradoras, 172 cooperativas, 159 empresas de valores, 2 fondos de pensiones, 163 empresas financieras, 18 remesadoras y 2,624 casas de empeño. En cuanto a la composición del sector financiero supervisado, los bancos representaron el 94.94%, las cooperativas el 1.71%, las empresas de valores el 0.47%, las remesadoras el 0.01%, las aseguradoras el 1.80%, las empresas financieras el 1.04% y las casas de empeño el 0.03%. Finalmente, se dio a conocer que el total de los fondos administrados por algunas entidades del sector financiero supervisado es por un total de $31,915 MM, desglosados como sigue: Valores $10,580.9MM y Fideicomisos $21,334.8MM.

Reunión Plenaria del GAFI, celebrada en Australia en junio de 2015.

En esta reunión se comunicaron los avances que han tenido los países que están en la lista de observación y como resultado de los logros de nuestra delegación, extraoficialmente se planteó la celebración de una reunión “Face to Face” con el Grupo Revisor, para explicarles los avances de Panamá, luego de aprobada la Ley. Se informó que de los seis puntos del Plan de Acción, Panamá logró cumplir los siguientes: tipificar el delito precedente del blanqueo de capitales, el reporte de operaciones sospechosas y el de cooperación internacional. GAFI reconoció que las adopciones de los marcos legales de Panamá han sido cumplidas y que lo que seguía es la implementación de lo acogido en la regulación.

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Reunión “Face-to-Face” celebrada en agosto en Ecuador.

La misión oficial del Gobierno estuvo liderada por Ministerio de Economía y Finanzas, con representantes de la Unidad de Análisis Financiero, de la Superintendencia de Bancos de Panamá, del Ministerio Público, apoyados por representantes de GAFILAT. En esta reunión, el Grupo Técnico sustentó todos los componentes del Plan de Acción que se tiene con el GAFI, explicando en detalle y respondiendo a total satisfacción la mayor parte de las preguntas que se hicieron, centradas en cuatro (4) aspectos principales:

1. Proceso de congelamiento de activos cuando se dan las resoluciones de las Naciones Unidas en donde se listan a terroristas.

2. Recursos destinados a la Unidad de Análisis Financiero. 3. La debida diligencia 4. Sociedades anónimas con acciones al portador que contemplaba recortar o

disminuir el tiempo de entrada en vigencia de la ley y el proceso de incorporación de aquellas sociedades que así lo decidan a través del sistema de custodio.

Resultados de la Plenaria de GAFI celebrada en el mes de octubre en Francia. En la reunión plenaria de GAFI celebrada en París se aprobó la visita in situ a Panamá para el mes de enero de 2016, toda vez que GAFI reconoció que nuestro país cumplió técnicamente con el plan de acción suscrito. La mayoría de los países, incluyendo a Estados Unidos, hablaron positivamente de todo lo logrado en corto tiempo por Panamá.

Tratado internacional de servicios financieros que se negocia en Ginebra, Suiza. TISA (Trade in Services Agreement).

En este tema están trabajando las tres Superintendencias, en apoyo al Ministerio

de Comercio e Industrias y a lo largo de este periodo se han realizado varias

reuniones de trabajo en la Sede de la Organización Mundial del Comercio, en

Ginebra, Suiza.

El TISA surge a raíz de la conformación de la Organización Mundial de Comercio

(OMC), que es una organización internacional que se ocupa por establecer las

normas que rigen el comercio entre los países y fue el resultado de la ronda de

Uruguay. Panamá logró adherirse a la OMC en septiembre de 1997.

La OMC tiene entre sus acuerdos el Acuerdo General sobre Comercio de

Servicios, que se divide en dos grandes segmentos: el Acuerdo de Comercio de

Bienes y el Acuerdo General de Comercio de Servicios. Este último comprende

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cuatro principios: el de trato de nación más favorecida, el de trato nacional, el de

acceso a mercados y el de obligaciones de transparencia.

Estos principios básicos son los que se han trasladado al Acuerdo General de

Comercio de Servicios que está en negociación y en el que están participando 23

países de la OMC incluyendo la Unión Europea como un solo bloque. Su objetivo

es lograr un acuerdo de liberalización de comercio de servicios entre los países

que participan y además se pueden incorporar otros miembros de la OMC o

adherirse al acuerdo cuando se cierre el TISA.

El texto que ahora mismo se discute comenzó a revisarse en febrero de 2014 y lo

novedoso de TISA es que incluye cláusulas que no están en el Acuerdo General

de Comercio de Servicios, como son las de medidas vigentes y la actualización

automática de regulaciones que se aprueben. Este Acuerdo contiene la mayoría

de las disposiciones que están en los principios que se mencionaron anteriormente

y el Acuerdo de Servicios incluye no solo al sector de servicios financieros, sino

también a la banca, seguros y valores y está abierto a negociaciones con el sector

de comunicaciones, transporte aéreo y marítimo. En el caso de servicios

financieros, la última versión se revisó en septiembre de 2015 y contiene 22 temas

sobre servicios financieros.

Desde el momento que nos incorporamos como apoyo al Viceministerio de

Comercio Exterior, se ha hecho énfasis en el tema de las medidas no

discriminatorias por la lista en que nos han puesto algunos países

latinoamericanos, ya que esta medida sería violatoria del Acuerdo TISA y por

ende del acuerdo de la OMC.

Plan Estratégico del CCF

En la última sesión se planteó la necesidad de establecer un Plan estratégico para el periodo 2016-2020, como herramienta de gestión que permitirá desarrollar un conjunto de actividades y acciones orientadas al logro de los objetivos propuestos para cumplir con la misión del Consejo de Coordinación Financiera. Se propuso una reunión de planeación estratégica para el próximo año, que fue aprobada por unanimidad. En primera instancia, las sesiones de trabajo serían entre las tres Superintendencias y luego se irían incorporando los demás sectores financieros.

Este Plan estratégico contará con objetivos básicos fundamentados en los temas

de estabilidad financiera, la supervisión del sistema financiero, las políticas macro prudenciales que se pudieran tener para encarar riesgos sistémicos que puedan afectar al sistema financiero panameño y revisar el marco de actuación conjunta que deben tener las Superintendencias de Seguros, Valores y Bancaria.