Ing. Waleska Perdomo Msc www.parquesinapsix.com

¿Qué Medimos realmente?

Crear Valor desde Activos Intangibles es Diferente

Los activos intangibles no tienen un impacto directo en los resultados financieros

Usualmente es un impacto de segundo o tercer orden

Capacitación

Tecnologia de la

INformación

Calidad de

Servicio

Confianza del

Cliente

Retención del

ClienteCapacitación

Los Sistemas Administrativos actuales No están diseñados para enfrentar esta Complejidad presentada por los Activos

Intangibles

Construcción de Indicadores

El logro de la competitividad está ligado al modelo organizacional y de control.

Un elemento de primer orden son los indicadores de gestión.

Son Factores para establecer el logro y el cumplimiento de la Misión, y enseguida objetivos y metas.

Conceptualización

El monitoreo de los indicadores establece las condiciones y síntomas que se derivan del desarrollo de las actividades.

Se debe tener la cantidad adecuada de indicadores para garantizar un flujo de información constante, real y precisa sobre aspectos como: Efectividad, eficiencia, eficacia, productividad, calidad, la ejecución presupuestal, la incidencia de la gestión.

Conceptualización

Tipología Básica

Planeación

Alarma

Tácticos

Permanentes Estratégicos

Temporales

Acumulados

Tipos de Medición

% de ejecución de egresos.

% de uso de puestos de trabajo.

% uso de instalaciones.

Clientes atendidos.

Ejecución de planes.

Grado de concentración.

Grado de concordancia.

Grado de cumplimiento.

Grado de incidencia.

Grado de información.

Grado de oportunidad.

Grado de racionalidad.

Grado de satisfacción.

No. de personas a jubilarse.

No. de equipos fuera de servicio.

Numero de horas extras.

Porcentaje de vacantes.

Presupuesto ejecutado.

Rastreo postcompra.

Servicios prestados.

Tiempo de entrega.

Unidades movilizadas.

Construcción de KPIs

Meta – Umbral

Fuentes

Período

Responsable

Estatus

I Objetivos y estrategias

cuantificables

1

II Establecer

Indicadores para

MEC, la relación

objetivo –

estrategias

Meta: Valor que se quiere lograr o mantener y se logra a través de factores clave.

Umbral: Espacio comprendido entre los valores mínimo y máximo que el indicador puede tomar en la escala establecida (semáforo).

Modelo de Medición KPI

Determinar fuentes de información.

Horizonte de la medición - evaluación.

Responsable de recolección y de análisis de la información.

Pertinencia del indicador.

Valores y rangos establecidos.

Fuentes de información seleccionadas.

Proceso de toma y presentación de la información.

Frecuencia en la toma de información.

Destinatario de la información.

2

3

Pertinencia del indicador.

Valores y rangos establecidos.

Fuentes de información seleccionadas.

Proceso de toma y presentación de la información.

Frecuencia en la toma de información.

Destinatario de la información.

4

Ejecución y planificación del control

Es el proceso de especificación completa, documentación, divulgación e inclusión entre los sistemas de operación del negocio de los indicadores de gestión.

Ciclo de vida del Indicador

Medición del

Desempeño

Benchmarking

Implantación

del Sistema /

Proceso

Acciones

Correctivas y

Preventivas

Análisis

del

Desempeño

Ciclo de

Adecuación

y Control

Ciclo de Mejora

Continua

Planear Hacer Actuar Evaluar

Definición de

Indicadores

Diseño del

Sistema/

Proceso

Comparar Mejora e

Innovación

Una metrica es una medidad o una combinación de ellas

Para cuantificar, controlar o mejorar procesos,

productos o departamento.

Un KPI, Key Perfomance Indicator, is una métrica que:

Está ligada a un objetivo estratégico;

Tiene un valor definido de numero, rango, limite, porcentaje,

tendencia o alguna variación.

Metrica vs. KPI

Accionable Entendible

accesible

Características

Inteligente

Específico

Medible

Achievable

Relevant

Timely

INVEST

Immediately actionable

Negotiable

Valuable

Estimable

Sized to fit

Testable

Un buen KPI

Al medir es posible identificar puntos deficientes, tomar decisiones sobre las prioridades

de trabajo y valorar los resultados de las estrategias que ya se han implementado. Adicionalmente si se comparan estas mediciones con las de otros, es posible establecer un

paralelo en cuanto a gestión, resultados y niveles de desarrollo, logrando conocer con

mayor exactitud las fortalezas y debilidades frente a la industria.

“LO QUE NO SE MIDE, NO SE CONTROLA”

Balanced ScoreCard

Balanced Scorecard o cuadro de mando integral es una herramienta de gestión de control basado en la selección de indicadores basados en la estructura real de la empresa.

Beneficios del BSC

Define la forma en que cada área, sector o dependencia interactuará para ayudar al logro de cada uno de los objetivos de la Alta Dirección.

Establece objetivos para ser logrados

Permite analizar y evaluar todas las áreas de desempeño de una organización.

PERSPECTIVA FINANCIERA

¿Como nos ven los Accionistas?

PERSPECTIVA COMERCIAL

¿Cómo nos ven nuestros clientes?

PERSPECTIVA DEL DESARROLLO DE LAS PERSONAS Y EL APRENDIZAJE ¿Podemos seguir mejorando y creando valor?

PERSPECTIVA DE PROCESOS ¿En que debemos sobresalir?

Se observa a la ORGANIZACIÓN desde 4 PERSPECTIVAS, cada una de las cuales debe responder a una PREGUNTA determinada.

BSC

Vinculación Estratégica de las Perspectivas del BSC

Financiera

Clientes

Procesos Internos

Aprendizaje & Crecimiento

Que debemos hacer para construir nuestros recursos internos de manera de alcanzar los valores de los procesos internos deseados?

En que valor de los procesos internos estamos satisfaciendo a nuestros clientes?

A que medición de clientes necesitamos llegar para producir la perfomance finanaciera deseada?

Cuales son los objetivos financieros con respecto a la concreción de la visión?

Cual es la Visión del futuro de su empresa?

Mision & Vision

Visión

Misión

Objetivos Estratégicos

Indicadores de Medición

Traduce Visión, Misión y Objetivos en Indicadores de Medición del desempeño de la organización

Productividad Crecimiento

ingresos

Perspectiva Financiera Relaciones Causa - Efecto

Propuesta de Valor para el Cliente

Procesos de Creación de Valor

Agrupación de activos y actividades

Define la cadena lógica por la que los activos intangibles se

transformarán en valor tangible.

Aclara las condiciones que crearán valor para el cliente.

Define los procesos que transformarán los activos intangibles en resultados

financieros y para los clientes.

Define los activos intangibles alineados e integrados para crear

valor.

Perspectiva del Cliente

Perspectiva de los procesos intrenos

Perspectiva de aprendizaje y crecimiento

Precio

Calidad

Tiempo

Función Marca

Asociación

Gestión Operaciones

Gestión clientes

Gestión innovación

Gestión p. reg. y

sociales

Valor a largo plazo para los

accionistas

Mapa Estratégico

Capital Humano Capital de la Información

Capital Organizacional

Procesos de gestión de operaciones

Perspectiva

Financiera

Perspectiva

Clientes

Perspectiva

Procesos Internos

• Abastecimientos

• Producción

• Distribución

• Gestión del riesgo

Procesos de gestión de clientes

• Selección

• Adquisición

• Retención

• Crecimiento

Procesos de gestión de innovación

• Identificación de portunidades

• I+D

• Diseñar/ desarrollar

• Lanzar

Procesos reguladores y sociales

• Medio Ambiente

• Seguridad y Salud

• Empleo

• Comunidad

precio calidad Servicio Asociación Marca

Disponibilidad Funcionalidad

selección

Mejorar estructura de

costos

Mejorar utilización de activos

Ampliar oportunidades

de ingresos

Mejorar valor del

cliente

Valor duradero para el accionista

Estrategia productividad Estrategia crecimiento

Propuesta de Valor para el Cliente

Atributos/producto/servicio Relación Relación Imagen

Perspectiva Aprendizaje & Crecimiento

Capital Humano

Capital de información

Procesos de gestión de operaciones

Perspectiva

Financiera

Perspectiva

Clientes

Perspectiva

Procesos Internos

• Abastecimientos • Producción • Distribución

• Gestión del riesgo

Procesos de gestión de clientes

• Selección

• Adquisición • Retención

• Crecimiento

Procesos de gestión de innovación

• Identificación de portunidades

• I+D • Diseñar/ desarrollar

• Lanzar

Procesos reguladores y sociales

• Medio Ambiente

• Seguridad y Salud • Empleo

• Comunidad

precio calidad Servicio Asociación Marca

Disponibilidad Funcionalidad

selección

Mejorar estructura de

costos

Mejorar utilización de activos

Ampliar oportunidades

de ingresos

Mejorar valor del

cliente

Valor duradero para el accionista

Estrategia productividad Estrategia crecimiento

Propuesta de Valor para el Cliente

Atributos/producto/servicio Relación Relación Imagen

Capital organizacional

Calendario de Mediciones 1 2 3 4 5 6

Ventas Proveedores Proceso (baños, proteccines, armado)

Minibalance mensual

Q materia prima

Ingresos mat prima

Cobranzas Q materia prima

evaluación proveedores de servicios

análisis marketing

Rendimiento por máquina

Egresos prod. final

Proveedores Tiempo producción

ventas indicador capacidad producción por máquina

Q producto final

Reclamos

Gastos grales ventas cobranzas evolución nuevos productos y clientes

básicos contables

Registro de ensamble

80/20 cobranzas proveedores Plan de producción y desvíos

gastos grales gastos precio prom. por unidad

reclamos (trazabilidad)

ganancia bruta

cash flow

Financiera Clientes Procesos Int. A & C

Crear un estructura de medición para un BSC

Crear un mapa estratégico básico de un proceso manejado en la realidad

Asignación