repositorio.usil.edu.perepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/10212/1/2020_Avellaneda Belt… ·...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

REMOVEDOR DE PESTICIDAS BE CLEAN

Trabajo de investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

AVELLANEDA BELTRAN JEAN PIERRE

Ingeniería Industrial

CHAUCA PEREZ JESSICA

Administración de empresas

DIAZ MARIN EMILY LISSETE


ESPINOZA VALDIVIA MURIEL ESTEFANIA


OVIEDO MORALES DANIEL ALI


Asesor

Huamán Bohorquez, Cesar Augusto

Lima - Perú

2020

Declaración Jurada

Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo declaramos que la idea de

negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en este documento es de nuestra total

autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído y/o

modificado partes de otro proyecto del curso Empresariado en la modalidad presencial y/o del

curso Proyecto Integrador en la modalidad presencial, de otros bloques del profesor Mg.

Enrique Cavero Velaochaga, de otros profesores, ni de ciclos anteriores, ni de otros grupos del

mismo ciclo. Asimismo, las referencias a la bibliografía utilizada se indican en el documento

y en el capítulo Bibliografía.

Grupo Nº:1

Integrantes:

Código de alumno Apellidos y nombres Firma

1820637 Avellaneda Beltrán, Jean Pierre

1210171 Chauca Pérez, Jessica

1810323 Díaz Marín, Emily Lissete

1810575 Espinoza Valdivia, Muriel Estefanía

1810517 Oviedo Morales, Daniel Ali

Índice

Capítulo I: Información General ........................................................................................ 1

1.1 Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación ................................................... 1

1.2 Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria ....................................... 1

1.3 Definición del Negocio y Modelo CANVAS. ........................................................ 2

1.4 Descripción del Producto o Servicio ...................................................................... 5

1.5 Oportunidad de Negocio ........................................................................................ 6

1.6 Estrategia Genérica de la Empresa ......................................................................... 7

1.6.1 Estrategia de diferenciación. .............................................................................. 7

1.6.2 Mercado de segmentación usuarios clientes. ...................................................... 8

Capítulo II: Análisis del Entorno ....................................................................................... 9

2.1 Análisis del Macro Entorno ................................................................................... 9

2.1.1 Del país.............................................................................................................. 9

2.1.2 Del sector......................................................................................................... 21

2.2 Análisis del Micro Entorno .................................................................................. 37

2.2.1 Competidores actuales: nivel de competitividad media. .................................... 37

2.2.2 Fuerza negociadora de los clientes. .................................................................. 38

2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores. ........................................................... 38

2.2.4 Amenaza de productos sustitutos...................................................................... 39

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada. ................................................. 40

Capítulo III: Plan Estratégico .......................................................................................... 42

3.1 Visión y Misión de la Empresa ............................................................................ 42

3.2 Análisis FODA. ................................................................................................... 44

3.3 Objetivos ............................................................................................................. 46

3.3.1 General. ........................................................................................................... 46

3.3.2 Específicos....................................................................................................... 46

Capítulo IV: Estudio de Mercado..................................................................................... 47

4.1 Investigación de Mercado .................................................................................... 47

4.1.1 Criterios de segmentación. ............................................................................... 47

4.1.2 Marco muestral. ............................................................................................... 49

4.1.3 Entrevistas a profundidad ................................................................................. 53

4.1.4 Focus Group .................................................................................................... 58

4.1.5 Encuestas. ........................................................................................................ 62

4.2 Demanda y Oferta ................................................................................................ 81

4.2.1 Estimación del mercado potencial. ................................................................... 81

4.2.2 Estimación del mercado disponible. ................................................................. 87

4.2.3 Estimación del mercado efectivo. ..................................................................... 90

4.2.4 Estimación del mercado objetivo...................................................................... 95

4.2.5 Frecuencia de compra. ..................................................................................... 97

4.2.6 Cuantificación anual de la demanda. ................................................................ 98

4.2.7 Estacionalidad. ................................................................................................. 98

4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado. ............................................... 100

4.3 Mezcla de Marketing ......................................................................................... 103

4.3.1 Producto ........................................................................................................ 103

4.3.2 Precio. ........................................................................................................... 109

4.3.3 Plaza. ............................................................................................................. 112

4.3.4 Promoción. .................................................................................................... 116

Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional ................................................................. 124

5.1 Estudio Legal ..................................................................................................... 124

5.1.1 Forma societaria............................................................................................. 124

5.1.2 Registro de marcas y patentes. ....................................................................... 130

5.1.3 Licencias y autorizaciones. ............................................................................ 133

5.1.4 Legislación laboral. ........................................................................................ 137

5.1.5 Legislación tributaria. .................................................................................... 138

5.1.6 Resumen del capítulo. .................................................................................... 141

5.2 Estudio Organizacional ...................................................................................... 142

5.2.1 Organigrama funcional. ................................................................................. 142

5.2.2 Servicios tercerizados. ................................................................................... 144

5.2.3 Descripción de puestos de trabajo. ................................................................. 147

5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ................................ 151

5.2.5 Aspectos laborales. ........................................................................................ 153

Capítulo VI: Estudio Técnico ......................................................................................... 160

6.1 Tamaño del Proyecto ......................................................................................... 160

6.1.1 Capacidad instalada. ...................................................................................... 160

6.1.2 Capacidad utilizada ........................................................................................ 161

6.1.3 Capacidad máxima. ........................................................................................ 163

6.2 Procesos ............................................................................................................ 164

6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción. ................................................. 164

6.2.2 Programa de producción. ............................................................................... 167

6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos ........................................................ 171

6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos. ..................................... 172

6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa.......................................................... 176

6.3 Tecnología para el Proceso ................................................................................ 177

6.3.1 Maquinarias. .................................................................................................. 177

6.3.2 Equipo. .......................................................................................................... 179

6.3.3 Herramientas.................................................................................................. 179

6.3.4 Utensilios. ...................................................................................................... 181

6.3.5 Mobiliario. ..................................................................................................... 182

6.3.6 Útiles de oficina. ............................................................................................ 183

6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos................................... 184

6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ........................ 185

6.3.9 Programa de compras posteriores. .................................................................. 189

6.4 Localización ...................................................................................................... 191

6.4.1 Macro localización. ........................................................................................ 191

6.4.2 Micro localización. ........................................................................................ 195

6.4.3 Gastos de adecuación. .................................................................................... 200

6.4.4 Gastos de servicios. ........................................................................................ 201

6.4.5 Plano del centro de operaciones. .................................................................... 204

6.4.6 Descripción del centro de operaciones............................................................ 205

6.5 Responsabilidad Social Frente al Entorno .......................................................... 206

6.5.1 Impacto ambiental.......................................................................................... 207

6.5.2 Con los trabajadores. ...................................................................................... 208

6.5.3 Con la comunidad .......................................................................................... 208

Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero ............................................................. 212

7.1 Inversiones ........................................................................................................ 212

7.1.1 Inversión en activo fijo depreciable. ............................................................... 212

7.1.2 Inversión en activo intangible. ....................................................................... 213

7.1.3 Inversión en gastos preoperativos. .................................................................. 214

7.1.4 Inversión en inventarios iniciales. .................................................................. 217

7.1.5 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ........................... 219

7.1.6 Liquidación del IGV. ..................................................................................... 219

7.1.7 Resumen de estructura de inversiones. ........................................................... 229

7.2 Financiamiento .................................................................................................. 229

7.2.1 Estructura de financiamiento. ......................................................................... 229

7.2.2 Financiamiento del activo fijo. ....................................................................... 231

7.2.3 Financiamiento del capital de trabajo. ............................................................ 234

7.3 Ingresos Anuales ............................................................................................... 237

7.3.1 Ingresos por ventas. ....................................................................................... 237

7.3.2 Recuperación de capital de trabajo. ................................................................ 238

7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo. ........................................................... 238

7.4 Costos y Gastos Anuales .................................................................................... 241

7.4.1 Egresos desembolsables. ................................................................................ 241

7.4.2 Egresos no desembolsables. ........................................................................... 251

7.4.3 Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................................ 257

7.4.4 Costos fijos y variables unitarios. ................................................................... 258

Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados ........................................................... 260

8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ..................... 260

8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ...................................... 260

8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ........... 261

8.4 Flujo de Caja Operativo ..................................................................................... 263

8.5 Flujo de Capital ................................................................................................. 263

8.6 Flujo de Caja Económico. .................................................................................. 264

8.7 Flujo del Servicio de la deuda. ........................................................................... 265

8.8 Flujo de Caja Financiero. ................................................................................... 265

Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera ........................................................... 266

9.1 Cálculo de la tasa de descuento .......................................................................... 266

9.1.1 Costo de oportunidad ..................................................................................... 266

9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ........................................... 268

9.2 Evaluación económica financiera ....................................................................... 269

9.2.1 Indicadores de rentabilidad. ........................................................................... 269

9.2.2 Análisis del punto de equilibrio. ..................................................................... 272

9.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ........................... 275

9.4 Análisis de Sensibilidad y de Riesgo .................................................................. 276

9.4.1 Variables de entrada. ...................................................................................... 276

9.4.2 Variables de salida ......................................................................................... 285

9.4.3 Análisis unidimensional. ................................................................................ 285

9.4.4 Análisis multidimensional .............................................................................. 288

9.4.5 Variables críticas del proyecto. ...................................................................... 289

9.4.6 Perfil de riesgo. .............................................................................................. 289

Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones .............................................................. 290

10.1 Conclusiones ..................................................................................................... 290

10.2 Recomendaciones .............................................................................................. 292

Bibliografía ...................................................................................................................... 294

Anexos ............................................................................................................................. 297

Anexo 1: Focus Group .................................................................................................. 297

Anexo 2: Entrevistas a profundidad ............................................................................... 298

Índice de tablas

Tabla 1. BBVA ............................................................................................................ 26

Tabla 2. Banco de crédito del Perú ............................................................................... 27

Tabla 3. Marco muestral .............................................................................................. 51

Tabla 4. Población Económicamente Activa ................................................................ 52

Tabla 5. Pregunta 1: ¿En qué distrito vive? .................................................................. 62

Tabla 6. Pregunta 2: Género. ........................................................................................ 63

Tabla 7. Pregunta 3: ¿Qué edad tiene? ......................................................................... 64

Tabla 8. Pregunta 5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su

familia? .......................................................................................................... 66

Tabla 9. Pregunta 6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de

consumirlas? .................................................................................................. 67

Tabla 10. Pregunta 7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa

desinfectante?................................................................................................. 68

Tabla 11. Pregunta 8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de

frutas y verduras? ........................................................................................... 69

Tabla 12. Pregunta 9: ¿Con qué frecuencia los usa? ....................................................... 71

Tabla 13. Pregunta 11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de

pesticidas para frutas y verduras? ................................................................... 72

Tabla 14. Pregunta 13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean,

desinfectante y removedor de pesticidas para frutas y verduras?

Presentación de 200ml: Para 25 Kg de Fruta o verdura. .................................. 74

Tabla 15. Pregunta 14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de

frutas y verduras en 1 mes? ............................................................................ 75

Tabla 16. Pregunta 15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas

y verduras? ..................................................................................................... 76

Tabla 17. Pregunta 16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean? ................................. 77

Tabla 18. Pregunta 17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión? .......................... 78

Tabla 19. Mercado potencial. Año 0 .............................................................................. 82

Tabla 20. Tasa de crecimiento poblacional 2021. ........................................................... 83

Tabla 21. Mercado potencial al año 2022 ....................................................................... 84

Tabla 22. Mercado potencial año 2023 ........................................................................... 85

Tabla 23. Consolidado de los mercados potenciales por años de evaluación del

proyecto ......................................................................................................... 86

Tabla 24. ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante? ................. 87

Tabla 25. ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas? .................. 88

Tabla 26. Mercado disponible año 1 al 3 ........................................................................ 88

Tabla 27. Mercados ....................................................................................................... 90

Tabla 28. mercado efectivo ............................................................................................ 91

Tabla 29. Proyección de una demanda disponible .......................................................... 92

Tabla 30. Mercado Efectivo ........................................................................................... 93



Tabla 33. Mercado Objetivo .......................................................................................... 96

Tabla 34. Proyección de mercado objetivo ..................................................................... 96

Tabla 35. Frecuencia de compra ..................................................................................... 97

Tabla 36. Unidades de compra ....................................................................................... 97

Tabla 37. Cuantificación anual de la demanda ............................................................... 98

Tabla 38. Estacionalidad ................................................................................................ 99

Tabla 39. Programa de ventas en unidades y valorizado, en soles. ................................ 101

Tabla 40. Ventas anualizadas ....................................................................................... 102

Tabla 41. Descripción del producto. ............................................................................. 103

Tabla 42. Precio que el cliente está dispuesto a pagar ................................................... 111

Tabla 43. Estructura de precios Productos Ecoamigables SAC ..................................... 112

Tabla 44. Canales de venta .......................................................................................... 113

Tabla 45. Campaña de prelanzamiento. ........................................................................ 118

Tabla 46. Mercado efectivo.......................................................................................... 119

Tabla 47. Gastos de Promoción Primer año 2021 ......................................................... 122

Tabla 48. Gastos de Promoción - año 2022 .................................................................. 123

Tabla 49. Distribución de las acciones, aporte de cada accionista. ................................ 129

Tabla 50. Costos del proceso de constitución de empresa. ............................................ 129

Tabla 51. Gastos de registro de marca .......................................................................... 133

Tabla 52. Gastos para licencia de funcionamiento ........................................................ 136

Tabla 53. Ingresos Netos Anuales. ............................................................................... 139

Tabla 54. Renta Neta Anual. ........................................................................................ 139

Tabla 55. Régimen tributario MYPE ............................................................................ 141

Tabla 56. Contratos ...................................................................................................... 153

Tabla 57. Sueldos ........................................................................................................ 154

Tabla 58. Mano de obra directa e indirecta ................................................................... 156

Tabla 59. Total costo laboral de planilla ....................................................................... 157

Tabla 60. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. .............. 158

Tabla 61. Horario de trabajo de puestos administrativos de trabajo. ............................. 159

Tabla 62. Capacidad instalada ...................................................................................... 160

Tabla 63. Capacidad instalada. ..................................................................................... 161

Tabla 64. Capacidad utilizada. ..................................................................................... 162

Tabla 65. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada. ...................................... 162

Tabla 66. Capacidad máxima de evaporación. .............................................................. 163

Tabla 67. Capacidad máxima de la embotelladora ........................................................ 163

Tabla 68. Capacidad máxima del homogenizador ........................................................ 164

Tabla 69. Programa de producción. .............................................................................. 167

Tabla 70. Estacionalidad .............................................................................................. 167

Tabla 71. Proyección 2021. .......................................................................................... 168

Tabla 72. Proyecciones 2022-2023 .............................................................................. 169

Tabla 73. Resumen: cantidad de botellas de Be Clean de 200ml................................... 171

Tabla 74. Necesidad de materias primas e insumos. ..................................................... 172

Tabla 75. Materia prima por mes año 2021. ................................................................. 173

Tabla 76. Materia prima por mes año 2022 .................................................................. 174

Tabla 77. Materia prima por mes año 2023. ................................................................. 175

Tabla 78. Materias primas anuales. .............................................................................. 176

Tabla 79. Requerimiento mano de obra ........................................................................ 177

Tabla 80. Maquinarias. ................................................................................................ 178

Tabla 81. Equipos. ....................................................................................................... 179

Tabla 82. Herramientas. ............................................................................................... 180

Tabla 83. Útiles de limpieza. ........................................................................................ 180

Tabla 84. Utensilios. .................................................................................................... 181

Tabla 85. Mobiliario .................................................................................................... 182

Tabla 86. Útiles de oficina. .......................................................................................... 183

Tabla 87. Programa de mantenimiento de maquinarias. ................................................ 184

Tabla 88. Programa de mantenimiento de equipos. ...................................................... 185

Tabla 89. Programa de reposición de herramientas. ...................................................... 186

Tabla 90. Programa de reposición de utensilios por uso. .............................................. 187

Tabla 91. Programa de compras posteriores. ................................................................ 189

Tabla 92. Compra de mobiliario de producción y área administrativa........................... 190

Tabla 93. Clasificación de factores de macro localización ............................................ 194

Tabla 94. Peso de la macro localización. ...................................................................... 194

Tabla 95. Peso de micro localización en variables. ....................................................... 196

Tabla 96. Evaluación de micro localización ................................................................. 198

Tabla 97. Clasificación de factores de micro localización............................................. 198

Tabla 98. Presupuesto de adecuación. .......................................................................... 200

Tabla 99. Proyectado de gastos de luz .......................................................................... 203

Tabla 100. Servicios ...................................................................................................... 204

Tabla 101. Cronograma del evento ................................................................................ 210

Tabla 102. Presupuesto del evento ................................................................................. 211

Tabla 103. Activos Fijos Depreciables ........................................................................... 212

Tabla 104. Activos Fijos Intangibles .............................................................................. 213

Tabla 105. Inversión en inventarios iniciales (método déficit acumulado) ...................... 218

Tabla 106. Inversión en capital de trabajo ...................................................................... 220

Tabla 107. Liquidación del IGV..................................................................................... 228

Tabla 108. Resumen de estructura de inversiones .......................................................... 229

Tabla 109. Estructura de financiamiento ........................................................................ 230

Tabla 110. Inversión del proyecto .................................................................................. 230

Tabla 111. Inversión del proyecto, aporte por accionista. ............................................... 231

Tabla 112. Financiamiento del activo fijo ...................................................................... 232

Tabla 113. Cronograma de pagos de Activo fijo ............................................................ 232

Tabla 114. Financiamiento de Activo fijo ...................................................................... 234

Tabla 115. Financiamiento del capital de trabajo............................................................ 235

Tabla 116. Cronograma de pagos de capital de trabajo ................................................... 235

Tabla 117. Financiamiento de Capital de trabajo ............................................................ 237

Tabla 118. Ingresos por ventas ....................................................................................... 238

Tabla 119. Recuperación de capital de trabajo ............................................................... 238

Tabla 120. Depreciación acelerada................................................................................. 239

Tabla 121. Insumos para producción de botellas de 200ml ............................................. 241

Tabla 122. Cantidad de botellas producidas. .................................................................. 242

Tabla 123. Presupuesto de materia prima ....................................................................... 242

Tabla 124. Requerimiento de mano de obra ................................................................... 243

Tabla 125. Presupuesto anual de mano de obra directa ................................................... 243

Tabla 126. Presupuesto anual de costos indirectos ......................................................... 244

Tabla 127. Distribución en m2 por área ......................................................................... 245

Tabla 128. Porcentaje de ubicación por áreas ................................................................. 246

Tabla 129. Distribución de gastos en relación a la ubicación .......................................... 246

Tabla 130. Presupuesto de gastos administrativos, en soles. ........................................... 249

Tabla 131. Presupuesto de gasto de ventas ..................................................................... 250

Tabla 132. Depreciación de activos fijos ........................................................................ 252

Tabla 133. Gastos de intangibles .................................................................................... 253

Tabla 134. Amortización proyectada a 3 años ................................................................ 254

Tabla 135. Amortización de gastos pre operativos ......................................................... 254

Tabla 136. Amortización de gastos preoperativos proyectado a 3 años ........................... 255

Tabla 137. Gastos por activos fijos no depreciables ....................................................... 255

Tabla 138. Amortización de activos fijos no depreciables .............................................. 256

Tabla 139. Costo de producción unitario ........................................................................ 257

Tabla 140. Margen por costo unitario ............................................................................ 258

Tabla 141. Valor de venta y precio de venta al canal ...................................................... 258

Tabla 142. Costos fijos y variables unitarios .................................................................. 259

Tabla 143. Margen de contribución en relación al costo variable.................................... 259

Tabla 144. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros .................................. 260

Tabla 145. Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.......... 262

Tabla 146. Flujo de caja operativo ................................................................................. 263

Tabla 147. Flujo de capital ............................................................................................. 264

Tabla 148. Flujo de caja económico ............................................................................... 264

Tabla 149. Flujo del Servicio de la deuda....................................................................... 265

Tabla 150. Flujo de caja financiero ................................................................................ 265

Tabla 151. CAPM. ......................................................................................................... 266

Tabla 152. Beta apalancada ........................................................................................... 267

Tabla 153. COK propio ................................................................................................. 267

Tabla 154. Costo promedio ponderado ........................................................................... 268

Tabla 155. Tasas de financiamiento ............................................................................... 268

Tabla 156. Indicadores de rentabilidad ........................................................................... 269

Tabla 157. VANE y VANF............................................................................................ 269

Tabla 158. tire y tirf, tir modificado ............................................................................... 270

Tabla 159. Periodo de recupero económico y financiero ................................................ 270

Tabla 160. Análisis costo beneficio ................................................................................ 272

Tabla 161. Costos y Gastos variables ............................................................................. 273

Tabla 162. Costos y Gastos Fijos ................................................................................... 273

Tabla 163. Costeo directo .............................................................................................. 274

Tabla 164. Punto de equilibrio en unidades .................................................................... 275

Tabla 165. Punto de equilibrio en soles .......................................................................... 275

Tabla 166. Flujo de caja financiero: Variable Precio ...................................................... 276

Tabla 167. Flujo de caja financiero: Variable Demanda ................................................. 277

Tabla 168. Flujo de caja financiero: Variable Materia Prima .......................................... 278

Tabla 169. Flujo de caja financiero: Variable MOD Y MOI ........................................... 280

Tabla 170. Flujo de caja financiero: Variable GA Y GV ................................................ 281

Tabla 171. Flujo de caja financiero: múltiples variables (escenario pesimista) ............... 282

Tabla 172. Flujo de caja financiero: múltiples variables (escenario optimista) ................ 283

Tabla 173. Variables de salida. ...................................................................................... 285

Tabla 174. Análisis de sensibilidad con variación del valor de venta .............................. 285

Tabla 175. Análisis de sensibilidad con variación de la demanda ................................... 286

Tabla 176. Análisis de sensibilidad con variación del costo de la materia prima ............. 286

Tabla 177. Análisis de sensibilidad con variación del costo del MOD y MOI ................. 287

Tabla 178. Análisis de sensibilidad con variación del costo de la planilla

administrativa y ventas ................................................................................. 287

Tabla 179. Análisis multidimensional ............................................................................ 288

Tabla 180. Variables críticas del proyecto. ..................................................................... 289

Índice de figuras

Figura 1. Cuadro Canvas. ................................................................................................ 4

Figura 2. Product desing. ................................................................................................. 5

Figura 3. Pobreza y pobreza extrema, 2004-2008 (% de la población peruana) .............. 11

Figura 4. Gastos en I+D como porcentaje del PBI. ........................................................ 13

Figura 5. Producto bruto interno 2010 – 2019................................................................ 19

Figura 6. Veggie Wash. ................................................................................................. 22

Figura 7. Fruit & Veggie Clean. .................................................................................... 22

Figura 8. Fit Organic. .................................................................................................... 23

Figura 9. PBI vs aparición de comercialización orgánicos y naturales, Lima

Metropolitana, 2002-2014 (en miles de millones de soles). ............................. 25

Figura 10. Caja Sullana ................................................................................................... 27

Figura 11. Mercado competidor. ..................................................................................... 34

Figura 12. Logo de competidores. ................................................................................... 37

Figura 13. Matriz de análisis y diagnóstico externo (MADE) .......................................... 42

Figura 14. Reporte final de la matriz de análisis y diagnóstico externo. ........................... 43

Figura 15. Matriz de análisis y diagnóstico interno (MADI) ............................................ 43

Figura 16. Reporte final de la matriz de análisis y diagnóstico interno. ............................ 44

Figura 17. Matriz FODA. ................................................................................................ 45

Figura 18. Los 6 estilos de vida. ...................................................................................... 48

Figura 19. Eduardo Nue Echevarria................................................................................. 54

Figura 20. Miguel Malnati Ramos. .................................................................................. 58

Figura 21. Focus Group 1. ............................................................................................... 58

Figura 22. Focus group 2................................................................................................. 60

Figura 23. P1: ¿En qué distrito vive? ............................................................................... 63

Figura 24. P2: Género ..................................................................................................... 64

Figura 25. P3: ¿Qué edad tiene? ...................................................................................... 65

Figura 26. P4: Por favor indicar su ingreso "familiar" en soles. ....................................... 65

Figura 27. P5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su familia? ......... 66

Figura 28. P6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas? ............ 67

Figura 29. P7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante? ........... 68

Figura 30. P8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de frutas y

verduras? ........................................................................................................ 70

Figura 31. P9: ¿Con qué frecuencia los usa? .................................................................... 71

Figura 32. P11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas

para frutas y verduras? ................................................................................... 72

Figura 33. P12: ¿qué variante definiría su compra? ......................................................... 73

Figura 34. P13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y

removedor de pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml:

Para 25 Kg de Fruta o verdura. ....................................................................... 74

Figura 35. P14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de frutas y

verduras en 1 mes? ......................................................................................... 75

Figura 36. P15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas y

verduras? ........................................................................................................ 77

Figura 37. P16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean?.............................................. 78

Figura 38. P17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión? ...................................... 79

Figura 39. P18: ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro producto desinfectante y

removedor de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación........... 79

Figura 40. P19: ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto

desinfectante y removedor de pesticidas? Defina el lugar según su nivel

de aceptación.................................................................................................. 80

Figura 41. Estacionalidad Be Clean. .............................................................................. 100

Figura 42. Cascara de mandarina. .................................................................................. 104

Figura 43. Turning waste into value. ............................................................................. 105

Figura 44. Botella ecológica. ......................................................................................... 106

Figura 45. Botella ecológica. ......................................................................................... 106

Figura 46. Formar de reutilizar las botellas. ................................................................... 107

Figura 47. Diseño por delante........................................................................................ 107

Figura 48. Indicaciones de uso. ..................................................................................... 108

Figura 49. Logo de la marca. ......................................................................................... 109

Figura 50. Precio. .......................................................................................................... 110

Figura 51. Encuesta Be Clean Removedor de pesticidas ................................................ 117

Figura 52. Campaña de prelanzamiento. ........................................................................ 118

Figura 53. Ecoferia en Surco, Elpolo Green. ................................................................. 120

Figura 54. Biopoint. ...................................................................................................... 120

Figura 55. Mercado biosaludable de la Molina. ............................................................. 120

Figura 56. Formulario de reserva de nombre. ................................................................ 125

Figura 57. Logo de la empresa. ..................................................................................... 130

Figura 58. Libros contables del RMT. ........................................................................... 140

Figura 59. Resumen del capítulo ................................................................................... 141

Figura 60. Organigrama funcional. ................................................................................ 142

Figura 61. Organigrama de servicios tercerizados.......................................................... 146

Figura 62. Puesto: Gerente. ........................................................................................... 147

Figura 63. Puesto: Jefe comercial. ................................................................................. 148

Figura 64. Puesto: Asistente comercial. ......................................................................... 149

Figura 65. Puesto: Jede de operaciones.......................................................................... 150

Figura 66. Puesto: asistente de operaciones y almacén. ................................................. 151

Figura 67. Régimen laboral. .......................................................................................... 154

Figura 68. Proceso de producción.................................................................................. 165

Figura 69. Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................................... 166

Figura 70. Distrito Cercado de Lima ............................................................................. 192

Figura 71. Distrito de Ate Vitarte. ................................................................................. 192

Figura 72. Distrito de Villa el Salvador. ........................................................................ 193

Figura 73. Plano Zonificación Ate Vitarte. .................................................................... 195

Figura 74. Ubicación del local Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb. Los

Sauces, Ate. ................................................................................................. 196

Figura 75. Ubicación del local Avenida Santa Lucia 114, Urb. Los Sauces, Ate ............ 197

Figura 76. Ubicación del local Los Ebanistas 150, Industrial La Molina, Ate Vitarte. .... 197

Figura 77. Foto a fachada. ............................................................................................. 199

Figura 78. Foto a espacios interiores. ............................................................................ 199

Figura 79. Consumo de agua. ........................................................................................ 202

Figura 80. Plano del centro de operaciones. ................................................................... 205

Figura 81. Turning waste value. .................................................................................... 207

Figura 82. Estructura de inversión. ................................................................................ 231

1

Capítulo I: Información General

1.1 Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación

• Nombre de la Empresa: Productos Eco Amigables SAC.

• Nombre del producto: Be Clean

• Horizonte de evaluación: Para los inversionistas de Eco Amigables SAC el periodo

máximo de recuperación aceptable es de 4 años, por lo tanto, la empresa se ha planteado

como objetivo un periodo de recupero de 3 años lapso en el que se estima haber

cumplido con el objetivo, debido a que estimamos que la inversión y gastos fijos serán

bajos.

1.2 Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria

CIIU: Elaboración de otros productos alimenticios N.C.P.

Está comprendido en las siguientes actividades:

• Descafeinado y tostado de café.

• Producción de productos de café: café molido; café soluble; y extractos y concentrados

de café.

• Elaboración de sucedáneos de café.

• Mezcla de té y mate.

• Elaboración de extractos y preparados a base de té o mate.

• Elaboración de sopas y caldos.

2

• Elaboración de alimentos para usos especiales: leche maternizada; leche y otros

alimentos de transición; alimentos infantiles; y alimentos que contienen ingredientes

homogeneizados.

• Elaboración de especias, salsas y condimentos: mayonesa; harina y sémola de mostaza;

y mostaza preparada, etc.

• Elaboración de vinagre.

• Elaboración de miel artificial y caramelo.

• Elaboración de alimentos preparados perecederos, como: sándwiches y bocadillos;

pizza fresca (sin hornear).

• Se incluyen también las siguientes actividades: elaboración de infusiones de hierbas

(menta, verbena, manzanilla, etc.); elaboración de levadura; elaboración de extractos y

jugos de carne, pescado, crustáceos o moluscos; elaboración de sucedáneos no lácteos

de leche y de queso; elaboración de productos de huevo, ovoalbúmina; elaboración de

sal de mesa, por ejemplo, sal yodada; y elaboración de concentrados artificiales.

• Productos Eco Amigables SAC tiene como compromiso mantener el sentido ecológico

y natural de todos sus productos, por lo tanto, se posicionó en la actividad económica

más conveniente. Elaboración de otros productos especiales, que comprende como

actividad, la elaboración de alimentos para usos especiales como lo es Be Clean.

1.3 Definición del Negocio y Modelo CANVAS.

La empresa a crear se llama Productos Eco Amigables SAC e ingresa al mercado con Be

Clean un removedor de pesticidas y desinfectante de frutas y hortalizas frescas, buscando

incorporarse en el mercado de alimentación saludable el cual tiene una tendencia de

3

crecimiento en los últimos años. Por tal motivo, se busca satisfacer las necesidades de un nicho

de mercado muy exigente por el tipo de producto alimenticio que consume.

El mercado objetivo que la empresa espera captar son personas de a pie de entre 25 y 55

años de edad, niveles socioeconómicos A, B y C de los distritos de Lima Moderna o también

llamado Casco Urbano. Personas que se preocupan por el cuidado de la salud, líderes de hogar

y personas con alto consumo de frutas y hortalizas, por lo tanto, las estrategias empresariales y

de producto serán específicamente diseñadas para estos sectores. Es importante mencionar que

el NSC C está conformado por clientes con nivel adquisitivo menor y en algunos casos tienen

otras prioridades, sin embargo, se está considerando, ya que, conforman un mercado generoso

para el proyecto y porque también este segmento se preocupa por consumir productos

saludables.

La empresa iniciará actividades en el mercado tradicional a través de una distribución

efectiva del producto en los principales mercados de lima y coberturando de manera

profesionalizada en los distritos seleccionados por el proyecto, además, se plantea ingresar a

través de venta directa a tiendas naturistas y orgánicas esto con la intención de tener mayor

presencia en el mercado y saltar al retail al cuarto año con una marca más posicionada.

4

Figura 1. Cuadro Canvas.Elaboración propia

5

1.4 Descripción del Producto o Servicio

Se propone crear una empresa ligada al sector de alimentos saludables que al día de hoy

viene teniendo una curva de crecimiento interesante, lo cual, es beneficioso para todos los

productos que están en este rubro de manera directa o indirecta.

Be Clean es un producto fácil de usar y 100% natural, a base de antioxidantes extraídos de

las cáscaras de los cítricos como mandarina o naranja que combinado con peróxidos y

excipientes actúa como desinfectante y removedor liberando a las frutas y hortalizas frescas

hasta un 80% de pesticidas.

Be Clean es presentado en un envase innovador y ecológico, elaborado 100% a base de

papel y cartón reciclados. Además, tiene un interior a base de botella de plástico hecho hasta

con 60% menos plástico que las botellas convencionales.

Figura 2. Product desing. recuperado de: https://ecologicbrands.com/

Beneficios de Producto: Be Clean.

• Elaborado a base de componentes naturales.

• Extrae hasta el 80% de pesticidas.

https://ecologicbrands.com/

6

• Seguro sobre acero inoxidable, aluminio, plástico.

• No es irritante.

• No transmite olor ni sabor.

• Producto con certificaciones de consumo y libre comercialización.

• Componentes listados por la FDA.

1.5 Oportunidad de Negocio

En la actualidad las frutas, hortalizas y verduras son cultivadas con plaguicidas para proteger

la cosecha de distintas plagas y lograr que el alimento termine su proceso de maduración y

poder comercializarlo. En la mayoría estos plaguicidas son sistémicos y penetran el fruto que

se cultiva. Los alimentos que son cultivados con pesticidas se comercializan como se cosechan,

es decir las frutas, hortalizas y verduras llegan al consumidor final con pesticidas. La

Organización Mundial de la Salud, declara a 5 pesticidas como posibles cancerígenos y

causantes de problemas endocrinos. En el mercado peruano se cuentan con desinfectantes que

limpian el producto por la superficie, pero no logran remover los pesticidas que penetran el

alimento. Ante esta situación se identificó la oportunidad de negocio, de crear un producto que

desinfecte y que remueva pesticidas tanto en la superficie como por dentro y lograr tener un

producto desinfectado, sin pesticidas y más saludable para el consumo. Las personas que usen

Be Clean podrán consumir alimentos mucho más saludables.

Se estima que la venta del producto se va a activar por la necesidad de higiene en el consumo

de frutas y verduras, como el cuidado de la salud. Be Clean desinfecta y remueve pesticidas en

la superficie y en el interior del alimento; se asegura un 80% de efectividad en la remoción de

pesticidas. El producto está dirigido a los consumidores del sector A, B y C por tener mayor

poder adquisitivo, ellos serían nuestros principales clientes. Sin embargo, no se descarta que,

7

al dar a conocer los beneficios la necesidad del uso del producto se extienda a otros sectores de

la población. Se apunta a los clientes que se preocupan en cuidar su salud y la de su familia.

Personas que consumen grandes cantidades de frutas, hortalizas y verduras. El producto es de

fácil uso, las indicaciones son sencillas de seguir. En un recipiente con agua y con la proporción

del producto de acuerdo a la cantidad que se estime, se sumerge el alimento que se quiera retirar

el pesticida, se deja reposar un promedio de 8 a 10 minutos, luego está apto para su consumo.

En los últimos tiempos se aprecia que los consumidores peruanos se han concientizado a

tomar mayor cuidado de la salud; la coyuntura actual, promueve e incita a ser cuidadosos, sobre

todo en la preparación y consumo de alimentos, por lo que se espera una mayor apertura de los

consumidores con el producto.

1.6 Estrategia Genérica de la Empresa

Las estrategias que se aplicarán en el proyecto serán la de Diferenciación y Segmentación

de mercado basado en lo siguiente:

1.6.1 Estrategia de diferenciación.

La principal estrategia genérica que utilizaremos será la de diferenciación ya que Be Clean

está hecho a base de insumos naturales que en su combinación generan una formulación

desinfectante y removedora de químicos (pesticidas y plaguicidas).

Be Clean desinfecta y remueve pesticidas hasta en un 80% cuando se usa para lavar frutas,

hortalizas y verduras; el producto removedor de pesticidas que ofrecemos está hecho a base de

residuos de cáscara de cítricos y productos antioxidantes lipofílicos es decir productos

naturales. En el mercado peruano solo existen desinfectantes mas no removedores.

8

1.6.2 Mercado de segmentación usuarios clientes.

La segunda estrategia genérica elegida es la de segmentación, ya que nos enfocaremos en

los clientes que cuidan su salud y consumen cantidades considerables de frutas, verduras y

hortalizas y líderes del hogar que realizan compras para el consumo familiar.

Se dirige a los consumidores del nivel socioeconómico A, B y C que vivan en los principales

distritos de lima metropolitana (Barranco, Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena del Mar,

Miraflores, Pueblo Libre, San Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de Surco, Surquillo),

porque cuentan con poder adquisitivo para comprar el producto que los ayude con el cuidado

y bienestar de la salud.

9

Capítulo II: Análisis del Entorno

2

2.1 Análisis del Macro Entorno

Perú ha mantenido una economía estable y creciente en los últimos años a pesar de la crisis

política que ha estado viviendo. Se aseguraba un crecimiento positivo del PBI en el año 2020.

Actualmente los economistas pronostican que con las medidas que se están tomando el PBI va

a crecer un 2% para el cierre de año. Lamentablemente se atraviesa una coyuntura difícil, la

pandemia Covid - 19 afecta la salud y economía mundial y otros factores que se verán a

continuación.

2.1.1 Del país.

2.1.1.1 Factor político legal

La política peruana ha tenido varios momentos álgidos en los últimos años, a pesar de ello,

la economía se mantenía en pie. El ex presidente, Ollanta Humala Tasso, estuvo al mando de

la presidencia del año 2011 – 2016, su primera dama Nadine Heredia tuvo participación e

influencia en el gobierno del entonces presidente. El gobierno del ex presidente Pedro Pablo

Kuczynski duró muy poco (2016 – 2018), inició con un gran número de congresistas de Fuerza

Popular en el parlamento, al ser mayoría definían en las decisiones del congreso presentando

su renuncia tras la presión del congreso y solicitud de vacancia, por las acusaciones de haber

trabajado con Odebrecht y haber tenido aportaciones para su partido político y campaña de

elecciones, el otorgar el Indulto al ex presidente Alberto Fujimori por razones humanitarias, lo

debilitó políticamente.

Tras la renuncia del ex presidente Pedro Pablo Kcuzynski toma el mando de la presidencia

el actual presidente, Martín Vizcarra, quien inició la disolución del congreso el 30 de setiembre

10

del 2019, convocando a nuevas elecciones congresales, este hecho centro al país bajo la mirada

de los inversionistas y el mercado internacional.

Las inversiones se detuvieron por períodos cortos y fueron vulnerables por la coyuntura

política. El presidente mantuvo la democracia actuando de acuerdo a la constitución política.

Se espera que el comportamiento de la política sea más estable por el cambio y renovación de

congresistas de acuerdo a la última elección congresal, esto ayudaría a que el proyecto pueda

lanzarse en un ambiente político más tranquilo y propicio.

Haciendo un análisis de los últimos años en el Perú, entre el 2014 al 2018 hubo una

desaceleración de la economía en 3.2% anual. Esto representó una caída temporal de la

inversión privada, menores ingresos fiscales y reducción del consumo. Para lo cual el buen

manejo de la política fiscal permitió sobrellevar la caída de los ingresos fiscales, así como

también la política monetaria, al contar con las reservas internacionales para realizar una

gestión prudente con el tipo de cambio. El aumento de la producción en la minería impulsó las

exportaciones y ayudó a bajar el impacto de la desaceleración en la demanda interna del país.

En el 2017 el déficit fiscal alcanzó un 3% del PBI. El resultado se dio a causa de la disminución

de los ingresos por la rebaja en el precio de las exportaciones, la desaceleración económica,

incremento en los gastos de los últimos años como gastos en los bienes, servicios y salarios.

En el año 2018 se logró reducir el déficit fiscal al 2.3% del PBI. Esta tendencia estaba

prosperando hasta fines del 2019 con la aparición del Covid-19.

Las proyecciones de crecimiento son vulnerables a causas externas como la caída de precios

de materias primas y cambios en las condiciones financieras internacionales. Este tipo de

eventos suscita a medidas proteccionistas en el ámbito comercial considerando la

desaceleración del crecimiento en la economía de China y Estados Unidos y cualquier factor

que influya en la economía de países en vías de desarrollo.

11

Nos encontramos pasando una crisis económica financiera mundial debido al virus COVID

-19, a inicios del 2020 se había proyectado en la economía un crecimiento del 4%, sin embargo,

por la propagación del virus la economía tuvo un duro golpe por lo que actualmente se estima

un crecimiento económico del 2%.

Esta es una oportunidad para iniciar el proyecto del producto Be Clean, considerando que

se pronostica crecimiento del consumismo y que los consumidores están comprando más

productos de higiene y cuidado de la salud.

2.1.1.2 Factor Socio Cultural

Hasta marzo del 2020 el consumismo de diversos productos y servicios había crecido

notablemente, el PBI iniciaba el año de manera favorable, en los estudios del INEI se observa

que el país ha logrado reducir en 1.8% la pobreza al año 2019. Las personas empiezan a utilizar

los medios digitales para acceder a servicios de instituciones como bancos,

telecomunicaciones, red social, cursos virtuales, compras On Line entre otros.

Figura 3. Pobreza y pobreza extrema, 2004-2008 (% de la población peruana) Por INEI,

elaboración de Lampadia

12

2.1.1.3 Factor Tecnológico

El avance de la tecnología facilita y permite acceder a realizar más transacciones por la web.

Esto ayuda a reducir tiempos invertidos en la gestión. La apertura de las personas al comercio

electrónico y el avance digital sigue creciendo cada día más. Además de realizar transacciones

a través del dispositivo celular, como pagos y compras en el app de los bancos pagar en tiendas

físicas mediante aplicativos móviles, utilizando también el uso del código QR. El avance

tecnológico de estas aplicaciones permitirá realizar los cobros de manera segura, ágil y rápida

a los clientes que soliciten la compra del producto Be Clean. Las transacciones de compra,

pago y cobro a proveedores, distribuidores también se beneficia por el desarrollo de la

tecnología, ayuda a reducir tiempos invertidos en este tipo de gestiones.

Be Clean cuenta con una página web que se dará a conocer como un blog, un espacio de

contenidos de interés respecto a los beneficios de contar con un producto que remueve

pesticidas y asegure que los alimentos se encuentren limpios. En el blog se puede encontrar

información del correcto lavado de frutas, hortalizas y verduras antes de su consumo, también

se informa sobre los riesgos para la salud que pueda ocasionar a lo largo del tiempo consumir

productos que contengan pesticidas. La red 5G pronto estará disponible en el Perú, permitiendo

un incremento en la velocidad de la red, de esta manera se logrará una comunicación más

efectiva y modernización digital.

La inversión en investigación y desarrollo (I+D) en el Perú es del 0.08% del PBI, lo cual

genera un crecimiento lento en la tecnología e innovación.

Se observa en el siguiente cuadro, que las grandes potencias mundiales designan un

porcentaje mayor en I+D, lo cual repercute positivamente en su economía.

13

Figura 4. Gastos en I+D como porcentaje del PBI. Adaptado de Foro Económico Mundial

(diciembre de 2018) en el I Censo Nacional de Investigación y Desarrollo de Concytec: por

RPP, 2016.

Por este motivo, el tener una investigación y desarrollo (I+D) con poca inversión y

crecimiento lento, dificulta la innovación y la competitividad a nivel internacional; dando lugar

a que productos similares que se encuentran en el extranjero lleguen al mercado peruano y se

conviertan en competidores directos.

Por el aislamiento social y restricciones para el tránsito, las personas han empezado a utilizar

con mayor frecuencia las apps de bancos y páginas web para realizar sus trámites. Esto da la

oportunidad de tener mayor contacto a través de los medios digitales con los clientes. Las

personas mayores a 50 años se resisten al cambio de la era digital, pero la coyuntura ha

contribuido a que las personas de mayor edad tengan mayor disposición y uso de transacciones

por el medio digital.

14

2.1.1.4 Factor Ecológico

La Fao (Organización de las Naciones Unidas para la Agricultura y la Alimentación) ayuda

a los países en desarrollo a mejorar las actividades agrícolas, forestales y pesqueras para que

logren asegurar tener una buena alimentación. La agricultura, uso de suelo y silvicultura

constituyen una gran fuente de gases de efecto invernadero. En el Perú, las emisiones del GEI

(gas de efecto invernadero) representan el 65% del total.

En el año 2017 se presentó en el Perú el fenómeno del Niño Costero, un desastre natural,

que cuando se desencadena destruye viviendas, cultivos, obstruye carreteras y causa muchas

muertes. Este factor ambiental tiene alto impacto porque paraliza los comercios al no poder

realizar la cadena de distribución cuando se obstruyen las carreteras por este desastre natural.

De volver a presentarse este fenómeno, nos afectaría directamente porque escasearía la materia

prima (cáscara de cítricos).

El producto removedor Be Clean, está compuesto por productos naturales y usa un envase

ecológico que ayuda a conservar el ecosistema del planeta. La preparación del producto genera

una huella de carbono menor a diferencia de los productos químicos.

2.1.1.5 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.

2.1.1.5.1 Capital.

El proyecto se desarrollará en Lima, capital de Perú, la cual se encuentra ubicada en la costa

central del Perú, y según INEI es el departamento más poblado del país. La capital peruana

cuenta con 11 millones 591 mil 400 personas, es decir el 34% de población de Perú, por lo que

iniciar el proyecto dentro de ella será muy beneficioso y brindará oportunidades de crecimiento

para el negocio.

15

Además de ello, según el informe INCORE (índice de competitividad regional) 2019 del

Instituto Peruano de Economía, Lima se mantiene como la región más competitiva del país,

esta región ocupa el primer puesto en relación a entorno Económico, Infraestructura y Trabajo.

2.1.1.5.2 Ciudades importantes.

Lima Metropolitana contiene 43 distritos y la provincia constitucional de Callao que tiene 6

distritos.

Según INEI, los distritos con mayor NSE A , B y C son los ubicados en Lima moderna

(Barranco, Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena del Mar, Miraflores, Pueblo Libre, San

Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de Surco, Surquillo), además estos distritos poseen el

13.4% de la población total, y son estos distritos a los cuales se dirigirá el segmento de mercado,

lo cual será muy beneficioso pues estos distritos son aledaños y nos facilitarán el proceso de

marketing y distribución de productos.

2.1.1.5.3 Superficie.

Según INEI la superficie total de Lima es de 34,801 km2 y de Lima Metropolitana es de

2817,38 km2. Los distritos a los cuales se enfocara Be Clean tienen una extensión 164.4 km2,

los cuales se dividen de la siguiente manera:

Barranco 3.3 km2, Jesús María 4.6 km2, La Molina 65.8 Km2, Lince 3 km2, Magdalena del

Mar 3.6 Km2, Miraflores 9.6 Km2, Pueblo Libre 4.4 Km2, San Borja 10 Km2, San Isidro 11.1

km2, San Miguel 10.7 km2, Santiago de Surco 34,8 km2 y Surquillo 3.5 km2

El que tengan una pequeña extensión se convierte en una oportunidad para el negocio pues

la cercanía de los distritos generará facilidades para la aplicación de las estrategias.

16

2.1.1.5.4 Número de habitantes.

Según CPI, hasta el año 2017 el número de habitantes del Perú es de 32 millones 495 mil

500 habitantes, en Lima el número de habitantes es 11 millones 591 mil 400 personas y en los

distritos a los cuales se dirige el proyecto, es decir Lima Moderna, la población es de 1 millón

426 mil personas, es decir el 10% de la población total de Lima, lo cual brinda un mercado

potencial para iniciar nuestro proyecto.

El proyecto estará dirigido a las personas de 25 a 55 años, la población en Lima

Metropolitana de esas edades es de:

• 25 a 39 años: 2 millones 919 mil habitantes.

• 40 a 55 años: 2 millones 275 mil habitantes.

Por lo tanto, de ampliar el mercado se tendría la oportunidad de llegar a otros segmentos

como Lima Norte o Lima Este que cuentan con casi el 24.7% de población de Lima.

Así mismo según INEI, el consumo de fruta por habitantes es de 14.7 kg por persona por

mes en Lima Metropolitana, lo cual resulta beneficioso.

2.1.1.6 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa.

2.1.1.6.1 Tasa de crecimiento de la población.

En el año 2018 la población era de 32 millones 162 mil personas y para el año 2019 es de

32 millones 495 mil 500 habitantes.

Según el INEI a junio 2019 la tasa de crecimiento anual era de 1.1% (teniendo en cuenta

que desde el 2007 al 2018 la tasa de crecimiento fue de 1%), es un porcentaje sostenible, y

asegura a futuro disponer de nuevos futuros clientes y hacer que el proyecto sea sostenible en

el tiempo.

17

2.1.1.6.2 Ingreso per cápita.

Según INEI el ingreso per cápita en Lima fue de S/1699.6 desde mayo a julio 2019, este se

elevó en 1.7% (S/29.10) en comparación de las mismas fechas del año 2018.

El rango de edades al cual se enfocará el producto ha tenido un aumento en el ingreso, de

S/1741.6 a S/1,781.10 soles, hubo un incremento del 2.26% (S/39.50) versus el año pasado, lo

cual genera que ellos cuenten con un poco más de liquidez.

2.1.1.6.3 NSE.

Según APEIM (Asociación Peruana de Empresas de Inteligencia de Mercados) el nivel

socioeconómico en Lima moderna (la zona a la cual nos enfocaremos) está comprendida de la

siguiente manera: NSE AB 76.8% y NSE C 17.4%.

Ello se convierte en una oportunidad de que nuestra plaza tenga capacidad de compra.

2.1.1.6.4 Población económicamente activa.

Lima Metropolitana tiene 7 millones 869 mil 500 personas con edad para desempeñar una

actividad económica, sin embargo, la PEA representa el 68.3% (5,3 millones de personas) y la

NO PEA el 31.7% (2,4 millones de personas).

Según INEI (diciembre 2019, enero y febrero 2020) la PEA es mayor en hombres que en

mujeres, así mismo dentro del rango de edad elegido hay 2,7 millones de personas laborando

en Lima Metropolitana versus los 2.6 millones de personas durante diciembre 2018, enero y

febrero 2019 por lo que se puede ver que la PEA en el rango de edad elegido y el tiempo

analizado, ha incrementado en 0.4%.

Ello permite saber que el sector elegido tiene solvencia para poder asumir los gastos para el

cuidado de la salud y bienestar de su familia, dentro de los cuales se puede considerar Be Clean

como una opción de compra.

18

2.1.1.7 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

La balanza comercial de Perú registró un superávit de US$4.855 millones pues durante los

primeros once meses del 2019 las exportaciones peruanas totalizaron US$42.512 millones,

mientras que las importaciones acumularon un total de US$37.657 millones.

Uno de los insumos del cual se hará uso es la cáscara de la mandarina, sin embargo este

producto no requiere ser importado , pues Perú es el segundo exportador en América del Sur

de cítricos (mandarina, naranja, tangelo, toronja y limón) en el año 2019 alcanzaron una

producción de 1.07 millones de cítricos (dentro de los cuales 300 mil toneladas son mandarina),

de los cuales exportamos 200,000 toneladas, lo que representa un incremento de 10% frente a

las 180,239 toneladas despachadas en el 2018.

Eso nos lleva a concluir que existe disponibilidad en el mercado de nuestro insumo principal,

lo cual es una buena oportunidad para nuestro negocio ya que no tendremos problemas de

abastecimiento en relación a este insumo, así mismo podremos encontrar diversos proveedores

y precios en el mercado.

2.1.1.8 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.

2.1.1.8.1 PBI.

Según INEI el PBI del año 2019 fue de 2,3%, del año 2018 fue de 4% y en el 2017 de 2.5%,

aun cuando el PIB del último año fue menor al de los años anteriores, Perú sigue posicionado

entre las economías de mayor crecimiento de América Latina, lo que significa que en Perú la

actividad económica está creciendo, por lo que se genera mayor liquidez en el mercado y

reducción en el desempleo.

19

Figura 5. Producto bruto interno 2010 – 2019. Por INEI.

2.1.1.8.2 La tasa de inflación.

La tasa de inflación anual de Perú subió 1,9 % durante 2019, este porcentaje se encuentra

dentro del rango meta fijado por el Banco Central de Reserva (BCR), de entre 1 y 3 %, de

acuerdo con el informe técnico de variación de los indicadores de precios del Instituto Nacional

de Estadística e Informática (INEI).

La inflación para el año 2020 fue: enero 0.05%, febrero 0.14 % y marzo 0.65%.

Cabe resaltar que este factor si influye directamente en el producto, pues afecta a los

productos de la canasta familiar básica.

2.1.1.8.3 La tasa de interés.

Según lo informado por el BCRP la tasa de interés de referencia, fue de 2.25% en el año

2019 y hoy es de 0.25%, con este porcentaje se busca estimular la economía, ya que ello

generará una reducción en general de la tasa de interés por parte de los bancos, mayor crédito

por partes de las personas, y por tanto mayor liquidez en el mercado.

20

Para el proyecto se ha decidido solicitar un préstamo para capital de trabajo y activos fijos

depreciables, por lo que se debe tener en cuenta la tasa de interés actual de los bancos, y con

ello poder decidir la mejor opción para nuestro proyecto.

2.1.1.8.4 El tipo de cambio.

Según el BCR el tipo de cambio a lo largo de los años ha tenido diversos cambios, pasó de

S/3.28 en el 2008 a S/3.53 durante el año 2020 (+7.62%), sin embargo, estas variaciones tienen

una tendencia estable.

2.1.1.8.5 El riesgo país.

Se refiere a la tasa que se obtiene de la diferencia entre los bonos del tesoro americano y los

bonos peruanos. Es vital tener un buen indicador debido a que mide la capacidad de un país de

cumplir con la deuda externa. Es decir, si se tiene un riesgo país óptimo, los inversionistas

verán al Perú como un país en el cual se puede invertir, de lo contrario buscarán otro cuyo

riesgo país sea menor.

El riesgo país del año 2019 fue el más bajo a nivel de América Latina, se redujo de 168

puntos básicos en diciembre de 2018 a 107 puntos básicos al cierre de 2019.

Este permitirá al país mejorar la economía pues se pueden conseguir nuevos inversionistas,

generando nuevas oportunidades de trabajo y de consumo privado que ha consecuencia

inyectarán más liquidez en el mercado, afectando positivamente al proyecto.

2.1.1.9 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Ley 28976 – Ley Marco de Licencia de Funcionamiento.

La presente ley, tiene como finalidad establecer el marco jurídico de las disposiciones

aplicables al procedimiento para el otorgamiento de la licencia.

21

La autorización que otorgan las municipalidades para el desarrollo de actividades

económicas en un establecimiento determinado, en favor del titular de las mismas.

• Ley 26887 – Ley General de Sociedades

La sociedad anónima cerrada es la persona jurídica de derecho privado y de naturaleza

mercantil, que puede tener un máximo de hasta 20 socios.

Los socios tienen responsabilidad limitada lo que da a entender que su responsabilidad se

encuentra restringida al capital que aporten.

• Ley 28015 - Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa

Esta ley tiene como objetivo, la promoción de la competitividad, formalización y desarrollo

de las micro y pequeñas empresas.

2.1.2 Del sector.

2.1.2.1 Mercado internacional.

En lo que se refiere al mercado internacional, se pudo encontrar tres productos similares que

básicamente tienen el mismo objetivo que Productos Eco Amigables SAC solo que están

compuestos por diferentes ingredientes naturales. Estos productos se mencionan a

continuación:

Veggie Wsh Organic (USA)

Características:

• Hecho con cítricos, maíz y coco

• Elimina de forma segura y eficaz cera y productos químicos

• Certificado por USDA NOP

• Tiene 2 presentaciones: 16 Oz y 32 Oz.

22

Figura 6. Veggie Wash. Por Amazon.com.

Rebel Green (USA)

Características:

• Lavador de frutas y verduras que elimina pesticidas, ceras y productos químicos de

superficie

• Certificación Kosher y fabricado con extractos de cítricos orgánicos. Sin alcohol, sin

productos químicos agresivos, sin ingredientes a base de petróleo, sin formaldehído, sin

cloro y sin fragancias sintéticas.

• Única presentación de 34 Oz.

• Botella hecha con 25% de plástico reciclado.

Figura 7. Fruit & Veggie Clean. Por Amazon.com

23

Fit Organic (USA)

Características:

• Certificación USDA y Kosher

• Remueve el 98% de químicos y cera

• Hecho con ingredientes naturales y saludables. No deja sabor ni olor

• Única presentación de 12 Oz

Figura 8. Fit Organic. Por Amazon.com.

En su mayoría, incluyen cítricos como uno de sus ingredientes principales, tales como

limón, naranja, lima y toronja. El compuesto principal de Be Clean, son los residuos de la

cascara de mandarina.

La diferencia de Be Clean, en comparación a la de los otros desinfectantes, es que éste

remueve pesticidas, penetrando hasta 2 cm por debajo de la cáscara de la fruta o verdura. Los

productos señalados líneas arriba, sólo logran quitar la cera o los químicos que se encuentran

en la superficie.

Estos productos son hechos en Estados Unidos y cuentan con certificaciones

correspondientes de la USDA (United States Department of Agriculture) y KOSHER a las

cuales Be Clean también podría aplicar.

24

2.1.2.2 Mercado del consumidor.

Los consumidores cada vez son más exigentes y más educados sobre los alimentos que

deciden ingerir en distintas gamas o clasificaciones de productos: alimentos naturales y

derivados, como frutas y verduras.

Saravia & Espinoza (2014), señalan que existe un incremento notorio en la comercialización

de productos naturales, que se ve reflejado en el crecimiento y aumento de tiendas y ferias de

productos naturales. Según su estudio solo en Lima se encuentran alrededor de 150 empresas

dedicadas exclusivamente a comercializar estos productos; lo cual atrae a clientes de distintas

edades, que buscan probar diferentes alternativas de alimentación.

De acuerdo con Produce (2017) la tasa porcentual de ventas de productos naturales ha

crecido a más del 10% anualmente; la industria creció cerca al 25% anual teniendo ingresos de

más de 9 mil millones de dólares en los últimos 3 años.

Según Molyneaux (2014) existe confusión por más de la mitad de los consumidores de

productos orgánicos, los cuales piensan que los productos Naturales están libres de pesticidas.

En este punto cabe resaltar que los consumidores atribuyen iguales características y

beneficios a ambas denominaciones de productos, lo negativo de esto es que por ejemplo los

alimentos orgánicos tienen efectos positivos en el medio ambiente, la salud de las familias y

niños. (Rogers 2011b).

Con respecto a la tendencia mundial de productos orgánicos, PromPerú comenta que:

33 empresas y asociaciones de San Martín, Huánuco, Ayacucho, Junín, Huancavelica y

Lima lograron $ 35.5 millones en compromisos comerciales durante su participación en

Biofach 2020, la feria mundial líder en alimentos orgánicos destacó la Comisión de Promoción

del Perú para la Exportación y el Turismo (2020, p1).

Higuchi comenta sobre el consumidor peruano:

25

Respecto a la caracterización de los consumidores peruanos, sobre todo aquellos que se

encuentran en Lima Metropolitana, se encuentra que ellos están dispuestos a gastar hasta 123%

más en la compra de productos saludables en comparación a otras opciones no saludables

(Gestión 2012a). Las cifras reportan que, en el mercado nacional, las ventas de productos

orgánicos ascienden a 3 millones de dólares, lo que representa el 0,8% del valor de las

exportaciones de productos orgánicos al exterior (Gómez y Morales 2012), es decir, esa cifra

aún es baja a nivel doméstico en comparación al nivel internacional, pero va incrementándose

progresivamente. (2015, p75)

Figura 9. PBI vs aparición de comercialización orgánicos y naturales, Lima

Metropolitana, 2002-2014 (en miles de millones de soles). A precios contantes de 2007, lo

que permite evaluar el crecimiento económico sin la ocasionada por la inflación. Por INEI

(2015), Elaboración propia.

La gráfica elaborada por INEI en el 2014 muestra la relación directa del crecimiento

económico del PBI percibido por el consumidor Limeño y el aumento de espacios de

comercialización de productos orgánico o ecológicos. Sin duda estos datos nos proyectan un

mercado creciente y con mayor capacidad adquisitiva.

26

2.1.2.3 Mercado de proveedores.

Dentro del mercado de proveedores se encuentran las siguientes necesidades: Maquilado,

insumo principal (cáscara de mandarina), logística (almacén y transporte) y por último

mobiliario y equipos de tecnológicos, para los cuales el proceso de selección está evaluado por

la calidad del servicio, costos, tiempos de atención a abastecimiento, cercanía geográfica,

facilidades de pago y servicios adicionales. En las siguientes líneas se mencionan algunos de

los proveedores con los que es oportuno trabajar.

2.1.2.3.1 Proveedores de inversión.

En este apartado podemos encontrar a instituciones financieras, partiendo de que el proyecto

se financiará con capital propio y con préstamo bancario, es de fundamental importancia contar

con un proveedor financiero que nos proporcione el mejor soporte financiero y las condiciones

económicas que nos den ventajas competitivas en el mercado.

Se muestra 3 posibles proveedores:

• BBVA, BBVA es un grupo financiero global con un modelo de negocio minorista

centrado en el cliente, que ofrece a sus clientes en todo el mundo una gama completa

de productos y servicios financieros y no financieros.

Tabla 1.

BBVA

Razón social BBVA Banco Continental

RUC 20100130204

Dirección Av. República de Panamá 3055, San Isidro, Lima

Teléfono 209-1000

Nota: Elaboración propia

27

• BCP, Con más de 40 Bn USD en Activos, ocho millones de clientes, 450 oficinas, más

de dos mil cajeros automáticos y más de seis mil agentes; es el banco más importante

del país y por eso destaca en la posición número 10 de nuestro ranking. El BCP es parte

del grupo Credicorp el cual agrupa a otras empresas como Mibanco, BCP Bolivia,

Atlantic Security Bank, Prima AFP, Credicorp Capital y Grupo Pacífico (seguros).

Tabla 2.

Banco de crédito del Perú

razón social Banco de crédito del Perú

Ruc 20100047218

Dirección Cal. Centenario 156 Urb. Las Laderas de Melgarejo La Molina – Lima.

Teléfono 209-1000


• Caja Sullana, La principal actividad de CMAC Sullana es la intermediación financiera,

por lo que está facultada a recibir depósitos de terceros e invertirlos, junto con su

capital, mediante créditos, en especial a la micro y pequeña empresa.

Figura 10.

Caja Sullana

Razón Social: Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana S.A.

Dirección: Plaza de Armas Nº 138, Sullana, Piura

Teléfono: 073-28 4400

Web Site: WWW.cmac-sullana.com.pe


http://www.cmac-sullana.com.pe/

28

Proveedores de Mobiliario y Equipos:

Para el desarrollo de las operaciones, es importante tener equipos tecnológicos y de

mobiliario, en ese sentido mediante un proceso de selección donde se evaluarán la calidad de

los productos, el costo, facilidades de pago, garantías y la variedad de servicios relacionados

que el proveedor pueda ofrecer para facilitar el buen funcionamiento del proyecto.

Proveedor de tecnología:

EDUSISTEM SAC: es una empresa peruana comercializadora de soluciones informáticas,

trabajando desde el año 2006 como parte del grupo empresarial de la Cooperativa de Servicios

Especiales EduCoop, contacto: (511)-717-5190 [email protected], ubicada en Av.

Garcilaso de La Vega Nro. 1686, Cercado Lima

Ventajas de este proveedor:

El proveedor trabaja con diversos clientes de prestigio ofreciéndoles los siguientes servicios,

venta de productos tecnológicos, software, servicio técnico, cableado estructurado, cámaras IP,

central telefónica IP (VoIP), diseño y desarrollo web, e-mail marketing, también utiliza equipo

de marcas de reconocidas, que generan calidad y confianza a su servicio.

Mundo Tecnológico: es una empresa especializada en dar soluciones integrales TIC. esta Se

ubica en Av. Esteban Campodónico 315, La Victoria 15034 Lima, Perú. Email:

[email protected] Teléfono: +51 1 470 0685 Atención: Lun - Vie de 09:00 am. -

05.00 pm.

Este proveedor nos brinda los siguientes servicios: venta, alquiler y soporte técnico de

computadoras, servidores, impresoras, puntos de venta, equipos multimedia y afines, venta de

licencias de software (aplicativos, utilitarios, antivirus), ventas de suministros en general

(tóners, tintas, ribbons, entre otros), venta de suministros para fotochecks.

29

Innova Perú: es una empresa peruana con más de 5 años en el mercado de la

comercialización de productos y servicios tecnológicos de cómputo. Ofrecen una amplia

variedad de productos informáticos de calidad mundial a precios competitivos, cuentan con

local propio en el Centro de Lima, telf: (+51) 01-3306050 e-mail: [email protected]

Dirección: Av. Bolivia 180, Galería “Wilson Plaza” Int. 210

Proveedor de Mobiliario:

Fursis: Es una empresa con más de 24 años de experiencia en el mercado local y más de 35

años en el mercado internacional. se ubica en Av. Salaverry N° 3115 San Isidro, Lima – Perú,

contacto: T. 511 264 3355 FAX. 511 264 3353 / Correo: [email protected]

Ventaja competitiva de Fursis: cuentan con muchas certificaciones que respaldan su proceso

productivo, como también el origen de los insumos y su utilización, lo cual los diferencia de

otros proveedores.

Sapelli Mobiliario: su razón social es Zuñiga Espacios y Proyectos S.A.C; RUC:

20552113536, ubicada en Parcela 1 MzB Lt16m Villa el Salvador, Lima, Perú, contacto: +51

(01) 291-4223 / +51 981 426 399 / [email protected] / administració[email protected].

Ventaja Competitiva: los productos desarrollados por Sapelli son el resultado de un

minucioso proceso de investigación, desarrollo e innovación.

Mobi office: Es una empresa que provee un servicio integral de asesoría y suministro de

mobiliario para oficinas con productos de primera calidad y diseños vanguardistas. MOBI

OFFICE, está ubicada en Calle Bolivar Nº 270, Oficina N° 101, Showroom N° 503, Miraflores

Lima - Perú Teléfono: (511) 241-3538 Correo: [email protected] www.mobioffice.pe

mailto:[email protected]

https://www.sapelli.pe/page/contactus


30

Ventaja Competitiva de Mobi Ofice: Busca transformar oficinas en ambientes motivadores.

Ofrece conceptos mobiliarios con los más altos estándares de certificación, calidad y

ergonomía para crear ambientes de trabajo que se adapten a las personas y a la actividad que

desempeñan.

Proveedor de Operación:

Como empresa que se dedica a la comercialización de un producto a base de insumos

naturales, se necesita producir en un laboratorio o maquila, por otro lado, se requiere de

proveedores del insumo principal (cáscara de Mandarina); para lo cual se evalúa a los

proveedores en los siguientes términos: años de experiencia, certificación de estándares de

calidad, nivel y capacidad de producción, para poder mantener costos bajos y competitivos, por

esa razón elegimos a los siguientes proveedores:

Proveedor de Maquila:

Andes Natura: Andes Natura S.A. es una empresa dedicada al procesamiento y exportación

de productos naturales, productos nutracéuticos y plantas medicinales y aromáticas del Perú. y

productores de la costa, los andes y la Amazonia. Teléfonos: (511) 758 1803 / 724 3221 / (+51)

936 186 357 / 949 116 676 / Web: www.andesnatura.com / [email protected]

Ventaja Competitiva Andes Natura: Andes Natura S.A. tiene como misión proveer de

productos peruanos naturales de calidad al mundo, cuidando la preservación de los ecosistemas

que le dan origen, aplicando normas de conservación del medio ambiente y garantizando el

beneficio de los agricultores también suple de los siguientes servicios:

• Conceptualización del producto

• Formulación

• Registros sanitarios

http://www.andesnatura.com/


31

• Control de calidad

• Producción de todas las líneas mencionadas

• Inclusión de marca

• Servicio de encapsulado, envasado y acondicionado, sacheteado de alimentos y

productos naturales.

Productos:

• Cápsulas

• Comprimidos

• Extractos sólidos y líquidos

• Harinas

• Sachets

• Batidos

• Macerados

• Insumos naturales y en todas sus presentaciones

AC Farma: La empresa Laboratorios AC Farma S.A. es líder y galardonada empresa peruana

con activa presencia internacional, ofrece sus servicios de fabricación de marcas blancas

(Maquila), mediante contrato de fabricación. se ubica en dirección: Calle Los Hornos Nº 110,

Urb. Ind. Vulcano Ate - Lima - Perú, Servicio al cliente:

Lunes - Viernes 09:00 am - 18:00 pm0-800-1-1252 / Central: 511-618-4900 / Anexos: 101

- 214 - 382 / [email protected] / [email protected]



32

Proveedor de Insumos:

PROLAN, empresa agroindustrial, ubicada Av. Los Horizontes Mz N Lt. 7-Los Huertos;

localidad: Chorrillos; Provincia: Lima (este proveedor proporciona el insumo principal

cáscaras de mandarina)

Proveedor de Logística:

CUNSAC: Cuenta con más de 15 años de experiencia, es una empresa dedicada a proveer

servicios de alquiler de oficinas empresariales, así como servicios logísticos de almacenes y

transporte. Ubicada en la Av. Nicolás Ayllón 2941, El Agustino, Central telefónica: (511) 717

4245, Correo electrónico: [email protected], Teléfono celular: RPC 989166027

ALBO Soluciones de almacenamiento y distribución: empresa con 30 años en el mercado,

cuenta con más de 80,000 metros cuadrados de almacenes ubicados estratégicamente en cada

ciudad para facilitar el almacenaje y la distribución de las mercancías. Ubicada en Calle Uno

N° 383, Urb. Industrial Bocanegra 07036, Callao, Perú, Contacto +51 (1) 574-2293 |

[email protected]

Ventajas del proveedor: 80,000 metros cuadrados de área disponible con bodegas totalmente

techadas y cerradas, CCTV, servicio de vigilancia 24/7, apropiadas para la buena conservación

de su producto.

RANSA: Este proveedor ofrece desde almacenes en tránsito hasta almacenamiento de carga

en stock de la misma forma realiza almacenamiento para carga especializada como granos,

materiales peligrosos y congelados. Razón social, Ransa Perú ubicado en Av. Jorge Chávez



33

154 piso 10, Miraflores T. +51 (1) 313.6000 / +51 (1) 201.8200 E-mail:

[email protected]

Ventajas del proveedor:

• Sistema de información de clase mundial.

• Trazabilidad completa de su cadena de logística. Más de 3´000,000 m2 de

almacenamiento.

• 90,000 posiciones secas.

• 15,000 posiciones con temperatura controlada.

• Almacenes especializados por tipo de mercadería.

• Modalidades: intemperie, techado, cámaras, silos graneleros, materiales peligrosos

Ventajas del proveedor: asesoramiento permanente y constante de manera integral,

información veraz, precisa y fidedigna en tiempo real.

2.1.2.4 Mercado competidor.

Es importante tener un conocimiento amplio acerca de toda la competencia para poder fijar

posturas comerciales y promocionales, ya sea que los competidores sean grandes o pequeños

influyen en las decisiones de la empresa.

Es por ello que se ha elaborado un cuadro comparativo de Be Clean con otros tres productos

que tienen un propósito muy similar, pero con compuestos diferentes, tal como se muestra a

continuación:

34

Figura 11. Mercado competidor. Elaboración propia.

Desde siempre, las familias han optado por mantener lo más limpio posible todo aquello que

pueda dañar la salud, y debido a que solo se conocía a la “lejía” como el producto indicado

para ello, se utilizaba siempre con abundante agua, cada que se trataba de desinfectar alguna

fruta o verdura.

Pero hoy en día, existen diversas opciones para aquel mercado que se preocupa cada vez

más por su salud y bienestar físico. Es por ello que salieron al mercado productos que cumplen

la función de desinfectante, pero con un valor agregado: algunos contienen menor porcentaje

de cloro y otros son 100% naturales, como es el caso de Be Clean.

Existe un canal moderno que está en constante crecimiento debido al estilo de vida que se

lleva actualmente y Be Clean está orientado a este público.

35

2.1.2.5 Mercado distribuidor.

Con respecto al mercado de distribución, Productos Eco Amigables SAC opta por trabajar

con socios distribuidores de la zona de Lima Moderna, quienes a través de una fuerza de ventas

especializada se encargarán de realizar la venta de Be Clean a mercados, bodegas y tiendas

especializadas.

Se ha visto conveniente tener como socio estratégico a la empresa distribuidora de la zona

casco urbano Economysa SAC quien cuenta con 8 años en el mercado, una flota de 20 camiones

y una fuerza de venta de 52 vendedores, 40 de cobertura en bodegas y mercados, 7 mayoristas

y 5 dirigidos a tiendas especializadas.

• ECONOMYSA SAC

• RUC: 20538277721

• Razón Social: ECONOMYSA SAC

Página Web: https://www.economysa.pe/

Dirección Legal: Av. Maquinarias Nro. 2110 – Lima – Lima

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

• Ley N°30983, Ley que modifica la Ley N°29196, Ley de Producción Orgánica o

Ecológica, a fin de desarrollar la certificación de productos orgánicos, producidos por

pequeños productores y promover el desarrollo sostenible y competitivo de la

producción ecológica en el Perú. (03/07/2019).

Dicha ley señala en el Artículo 8-A lo siguiente:

*Los productos solo se pueden comercializar dentro del mercado nacional

*La certificación se da únicamente dentro del departamento donde fue autorizado por

SENASA y donde se genera el producto.

https://www.economysa.pe/

36

• Decreto Supremo N° 002-2020-MINAGRI

Decreto Supremo que aprueba el Reglamento de Certificación y Fiscalización de la

Producción Orgánica y Ecológica.

Este decreto fortalece el funcionamiento de las entidades del Gobierno Nacional, regional o

local, a través de precisiones de sus competencias, regulaciones y funciones. Establece que el

SENASA es la autoridad nacional encargada de la fiscalización de la producción orgánica a

nivel nacional y propone la tipificación de infracciones administrativas y sanciones para dar

garantía del producto orgánico al mercado nacional e internacional.

En los reglamentos relacionados al producto, no existe actualmente una denominación para

removedores de sustancias, pero podemos rescatar las siguientes leyes o reglamentos.

• Ley General de Salud, Ley N° 26842 Art. 96/97 (20.07.97) Reglamento de

Organización y Funciones del Ministerio de Salud, D.S. N° 008-2017-SA

En este sentido SENASA presenta la Autorización Sanitaria de Desinfectantes y Plaguicidas

de Uso Doméstico o en Salud Pública.

El artículo 4° del Decreto Legislativo N° 1059 que aprueba la Ley General de Sanidad

Agraria, establece que la Autoridad Nacional en Sanidad Agraria es el Servicio Nacional de

Sanidad Agraria - SENASA.

Artículo 16° de la Ley de Inocuidad de los Alimentos, aprobada por Decreto Legislativo

N°1062, establece que el Servicio Nacional de Sanidad Agraria - SENASA tiene competencia

exclusiva en el aspecto técnico, normativo y de vigilancia en materia de inocuidad de los

alimentos agropecuarios de producción y procesamiento primario destinados al consumo

humano y piensos, de producción nacional o extranjera; Que, el Decreto Supremo N° 015-

2012-AG que aprueba el Reglamento Sanitario del Faenado de Animales de Abasto- en

adelante el Reglamento- tiene como objeto regular y establecer las especificaciones técnicas

37

sanitarias referidas al faenado de los animales de abasto, con la finalidad de contribuir con la

inocuidad de los alimentos de producción primaria destinados al consumo humano y a la

eficiencia del faenado principalmente, fortaleciendo así el desarrollo ganadero nacional.

2.2 Análisis del Micro Entorno

2.2.1 Competidores actuales: nivel de competitividad media.

El nivel de competitividad del producto es medio, si bien el mercado va creciendo

constantemente en los últimos años, también sabemos que los consumidores exigen productos

de mejor calidad y menor impacto negativo en el medio ambiente.

En el Perú existen productos con propiedades similares para la desinfección de alimentos;

aunque no existe un producto que tenga las mismas características y denominación de

removedor de pesticidas. En ese sentido se menciona a los competidores actuales.

Dioxil plus: Este producto es una formulación química a base de cloro (dióxido de Cloro al

5%). La comercialización de este producto se hace a través de supermercados, como Wong,

Vivanda y Plaza Vea. Este producto llega al mercado con la siguiente denominación

“Desinfectante de alimentos de uso doméstico, Frasco 200 ml”. Por otra parte, es

comercializado por 2 empresas, con 2 nombres distintos, ya que como se mencionó DIOXIL,

es una formulación química para limpiar frutas y verduras.

Figura 12. Logo de competidores. Fuente: Buscador Google.

38

Salvy Natural: Este producto es elaborado por Ferval Baby Care S.A.C, tiene una

composición de origen natural, su denominación es como desinfectante y limpiador de

biberones y alimentos para bebés entre ellos frutas y verduras. Su comercialización es a través

de boticas, farmacias y tiendas de cuidado de bebés, también a través de su página web ya que

no cuentan con un local propio.

2.2.2 Fuerza negociadora de los clientes.

El Poder de los clientes de adquirir mejores productos a menores precios nos lleva a evaluar

constantemente nuestro producto Be Clean de manera periódica. Se considera que el poder de

negociación de los clientes es Alta por lo siguiente:

• Hay desconocimiento en la gran mayoría de los consumidores de frutas y verduras.

Desconocen que los alimentos que están consumiendo tienen pesticidas.

• El producto es nuevo en el mercado, los clientes no conocen las propiedades del

producto, por lo que se tendrá que aplicar una buena estrategia de Marketing y

publicidad para que el cliente tenga apertura a la compra y consumo de Be Clean.

• Los consumidores de la NSE A, B y C son un segmento que compra de manera

informada y pureándose por el bienestar de su familia, por ende, prefieren comprar

alimentos naturales u orgánicos.

• Existe un segmento de consumidores que por la economía se inclinan a consumir

productos sustitutos naturales con propiedades solo desinfectantes que no actúan con la

efectividad de desinfección y remoción de pesticidas como Be Clean.

2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores.

El poder de negociación de los proveedores es bajo.

39

Los insumos con los que trabajaremos para la elaboración del removedor de pesticidas son:

cáscaras de mandarina, peróxido de hidrogeno, antioxidantes de cáscaras de cítricos, otros

excipientes y envases para el removedor.

El gerente general de la Asociación de Productores de Cítricos del Perú (ProCitrus) Sergio

del Castillo Valderram, indicó que” durante los últimos años Perú ha producido mayor cantidad

de mandarina y esta cantidad va en aumento”, por lo que esto genera que se disponga de este

insumo a nivel nacional y se pueda acceder a este por medio de diversos proveedores, ello

generará que los proveedores tengan bajo nivel de negociación, siendo débil su fuerza.

Según sostiene Porter:

Un grupo de proveedores es poderoso si: - está más concentrado que el sector

al cual le vende(...), los grupos de proveedores no dependen fuertemente del

sector para sus ingresos (...), los participantes del sector deben asumir costos

por cambiar de proveedor.

El sector no se encuentra concentrado solo en un proveedor, sino que existen diversos

proveedores que cuenta con experiencia en el mercado y varios de ellos son líderes en su rubro

por su experiencia, calidad y servicio al cliente.

2.2.4 Amenaza de productos sustitutos.

La amenaza de productos sustitutos es Alta.

De acuerdo al Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), solo el 11% de

peruanos mayores de 15 años consume frutas y verduras en la cantidad recomendada por los

nutricionistas, es decir, cinco porciones al día. También INEI señaló que las mujeres que

consumen las cinco porciones al día representan el 12,1% mientras los hombres el 10%.

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40

Debido a lo antes mencionado, es de mucha importancia poder ingerir las frutas y verduras

lo más limpios posibles, para lo cual existen distintos métodos caseros a utilizar. En este caso

se puede ver que el removedor cuenta con una gran variedad de productos sustitutos, como

detergentes, jabones, abundante agua, lejía, productos antibacteriales, vinagre de manzana,

pastillas esterilizadoras, entre otros. Estos cumplen la función de lavar la fruta o verdura por

encima y no siempre se asegura una total desinfección de ellas.

Todos ellos han demostrado ser una medida eficaz para quitar la suciedad con la que llegan

las frutas o verduras a casa: con tierra, con algunos bichos propios de la siembra, etc.

Es muy importante aclarar, que el mayor valor agregado que tiene Be Clean es el de

desinfectar y remover los pesticidas hasta 2cm de la superficie de la fruta o verdura.

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada.

Para la industria de desinfectantes de frutas y verduras, las barreras de entrada al sector son

bajas, debido a que en la actualidad un desinfectante es un producto no diferenciado y de baja

innovación, además, la oferta de insumos para su elaboración es grande y el proceso para

producción no es muy sofisticado ni se requiere de maquinaria especializada para su

elaboración, por otro lado, según la Ley General de Salud, Ley N° 26842 Art. 96/97 y el

reglamento de Organización y Funciones del Ministerio de Salud, el proceso para solicitar la

Autorización Sanitaria de Desinfectantes de Uso doméstico o en Salud Pública no es compleja,

es decir, está dentro de los parámetros normales para sacar este permiso, por lo tanto, no existe

alguna regulación exclusiva o complicada que dificulte la libre comercialización de estos

productos.

Según INEI en el Perú, el consumo per cápita de fruta es el 58.4kg y de verduras es el

32.8kg, desprendiéndose de este un consumo de 250gr al día, lo cual, es regularmente bueno,

41

sin embargo, está por debajo de lo establecido por la FAO quien determina que la porción

recomendable es más de 400gr por día.

Gracias a la tendencia por el consumo de productos saludables, se sabe que el consumo de

frutas y verduras ira aumentado, lo cual, es una gran oportunidad para el mercado de

desinfectantes que viene ganando más terreno cada año en el Perú. Además, la desinfección de

las frutas y hortalizas en la industria alimentaria es fundamental para garantizar la inocuidad,

evitar que se puedan causar contaminación cruzada y conseguir que estas tengan mayor vida

comercial.

Por lo antes mencionado, se concluye que el sector tiene barreras de entrada bajas lo cual

permite que en el mercado existan gran cantidad de competidores y productos sustitutos.

42

Capítulo III: Plan Estratégico

3.1 Visión y Misión de la Empresa

Visión:

Ser líderes en la elaboración de productos naturales para el uso doméstico, contribuyendo al

cuidado del medio ambiente.

Misión:

Ser una empresa peruana, dedicada a la producción y comercialización de productos eco-

amigables, promoviendo una cultura y estilo de vida saludable para nuestros consumidores.

Figura 13. Matriz de análisis y diagnóstico externo (MADE) Elaboración propia.

43

Figura 14. Reporte final de la matriz de análisis y diagnóstico externo. Elaboración propia

Figura 15. Matriz de análisis y diagnóstico interno (MADI) Elaboración propia

44

Figura 16. Reporte final de la matriz de análisis y diagnóstico interno. Elaboración propia

3.2 Análisis FODA.

Se está realizando un análisis FODA para planificar la estrategia y las herramientas que nos

permitirán iniciar de manera adecuada nuestro proyecto.

45

FORTALEZAS

1. Desinfectante y removedor de pesticidas 2. Producto 100% natural

3. Producto único en el mercado 4. Precios competitivos

DEBILIDADES 1. Poco alcance del segmento del mercado 2. Producto nuevo en el mercado

3. Empresa con poca experiencia en el mercado 4. Poca red de contactos en la industria alimentaria

OPORTUNIDADES 1. Consumidor peruano dispuesto a incrementar su gasto promedio en productos saludables. 2. Incremento de ventas en el sector comercio y

agrícola 3. Mercado sin removedores de pesticidas 4. Disponibilidad de insumos y materia prima

ESTRATEGIA FO

Ofensivas F4-O1: Realizar campañas de publicidad que resalte lo beneficioso del producto para la salud y el precio competitivo.

F3-O3: Ingresar al mercado resaltando la característica del producto natural (sin ningún tipo de químicos) y eco-amigable (hecho a base de residuos cítricos) F2-O2-O4: Realizar alianzas de beneficio mutuo con los proveedores de nuestra materia prima, manteniendo segura la disponibilidad y manejando precios competitivos.

ESTRATEGIA DO

Defensivas D2-O1: Ingreso al mercado resaltando las características únicas de Be Clean y problema social en el cual se enfoca.

D1-D2-O2-O3: Contratar al personal idóneo para incrementar las alianzas que podemos tener con proveedores, puntos de venta, y empresas privadas que ayuden a difundir el propósito de Be Clean.

AMENAZAS

1. Bajas barreras de entrada al sector 2. Presencia en el mercado de productos sustitutos 3. Poco desarrollo de la industria alimentaria por falta de tecnología. 4. Crecimiento constante de la economía

ESTRATEGIA FA

Adaptación F2-A2: Informar al cliente sobre las ventajas ambientales del uso de un producto natural versus los industriales; esto a través de la generación de contenido en nuestras redes sociales y puntos de venta. F3-A1: Aprovechar las bajas barreras de entrada al sector, reforzar la particularidad de nuestro producto y diferenciarnos de los productos actuales del mercado.

F1-A4: Realizar eventos informativos en tiendas orgánicas, biomarkets, showroom o webinars donde de manera colaborativa con otras instituciones, se pueda dar a conocer los beneficios de Be Clean en la alimentación y medio ambiente, fomentando la participación ciudadana y conciencia social.

ESTRATEGIA DA

Supervivencia D1-A2- A1: Realizar campañas de marketing (físicas y digitales) resaltando que somos el único producto en el mercado limeño y peruano que puede remover pesticidas y químicos de las frutas y verduras. Así de esta manera nos diferenciarnos de los productos sustitutos. D3 - A1- A4: Alianzas con empresas e instituciones que tengan el mismo propósito de cuidar y preservar el ambiente. Lo que nos permitirá tener mayor presencia en distintos canales viralizando nuestro contenido

impactando directamente a las ventas. D1-D2-D3-D4-A1-A2 -A3-A4: Participar en concursos institucionales de fondos de inversión en los cuales podemos maximizar las alianzas y hacer conocida la marca a nivel nacional. Permitiendo que el proyecto tenga el fondo necesario para iniciar operaciones. Logrando mayor promoción del producto, por la institución que lo respalda.

Figura 17. Matriz FODA. Elaboración propia.

46

3.3 Objetivos

3.3.1 General.

• Posicionar la marca como el único producto de origen natural, capaz de remover

pesticidas y químicos de las frutas y verduras, que se consumen normalmente en el

mercado Limeño dentro de los primeros 3 años.

3.3.2 Específicos.

• Alcanzar la rentabilidad del proyecto al primer año de funcionamiento.

• Alcanzar una rotación mínima promedio de compra de una vez por mes al segundo año

de funcionamiento.

• Mejorar los estándares de calidad del producto y servicio que brindamos a nuestros

clientes con respecto a las propiedades del producto, procesos internos, marketing y

comercialización año a año.

47

Capítulo IV: Estudio de Mercado

4.1 Investigación de Mercado

4.1.1 Criterios de segmentación.

Geográficos: Personas residentes en los siguientes distritos de Lima Metropolitana (Lima

Moderna):

• Lima

• Miraflores

• San Isidro

• Surco

• San Borja

• Jesús María

• Pueblo Libre

• Lince

• Magdalena

• San Miguel

• La Molina

• Barranco

• Surquillo

Demográfico:

Primordialmente mujeres y hombres de nacionalidad peruana entre 25 a 55 años, solteros,

casados o convivientes con hijos, que se preocupan por el bienestar de su familia, apariencia

física, salud y tendencias de actualidad.

48

Socio-Económico:

Personas del NSE A, B y en menor porcentaje del C.

Psicográfico:

En este apartado utilizamos segmentamos según “Los Seis Estilos de Vida” de Arellano

Marketing; Nos dirigimos a Las Modernas y Las Conservadoras, en ambos casos son mujeres

de todos los niveles socioeconómicos (NSE) segmentos que se preocupan por su familia; por

otra parte, también incluimos a los Sofisticados, un grupo mixto en su mayoría jóvenes que

consumen tendencias de moda y productos “light”.

Figura 18. Los 6 estilos de vida. Por Estudio de Arellano Marketing.

Con este gráfico, se exhibe y se confirma nuestro principio de segmentación, puesto que

relacionamos los sectores con respecto al criterio Socioeconómico y Psicográfico

anteriormente mencionados.

49

4.1.2 Marco muestral.

Población por estudiar:

El marco muestral del proyecto estará dirigido a líderes del hogar que consumen frutas,

verduras y hortalizas que tienen interés en cuidar la salud; del nivel socioeconómico A, B y C

de Lima moderna (La Molina, Miraflores, San Isidro, Santiago de Surco, San Borja, Jesús

María, Pueblo Libre, Lince, Magdalena del Mar, San Miguel, Barranco, Surquillo) que tienen

la edad entre 25 a 55 años.

Marco de muestreo:

Por ser un estudio no probabilístico, se está tomando la técnica de muestreo por cuotas.

Tamaño de la muestra:

Se está tomando la siguiente forma:

En donde

N = Tamaño de muestra

Z = Nivel de confianza

P = Probabilidad de éxito, o proporción esperada

Q = Probabilidad de fracaso

D = precisión (error máximo admisible en muestra)

50

Por lo cual se tienen que realizar un total de 385 encuestas en los distritos que se ha decidido

estudiar.

Distribución de muestra:

Se decidió estudiar para el proyecto los distritos de Lima Moderna (La Molina, Miraflores,

San Isidro, Santiago de Surco, San Borja, Jesús María, Pueblo Libre, Lince, Magdalena del

Mar, San Miguel, Barranco, Surquillo).

Lima Moderna tiene una población total de 1 416.000 habitantes al año 2019 (Fuente CPI).

51

Tabla 3.

Marco muestral

Distrito Población

total 2019

25 A 39

AÑOS

40 A 55

AÑOS NSC A NSC B NSC C

POBLACIÓN x

EDAD y NSC

%

CUOTA

#

ENCUESTAS

La Molina 154,000 39,270 30,338 35.90% 43.20% 13.60% 64,527 10.95% 42

Miraflores 107,800 27,489 21,237 35.90% 43.20% 13.60% 45,169 7.66% 30

San Isidro 65,500 16,703 12,904 35.90% 43.20% 13.60% 27,445 4.66% 18

Santiago de Surco 360,400 91,902 70,999 35.90% 43.20% 13.60% 151,009 25.62% 99

San Borja 122,000 31,110 24,034 35.90% 43.20% 13.60% 51,118 8.67% 33

Jesus Maria 82,000 20,910 16,154 16.20% 58.10% 20.50% 35,137 5.96% 23

Pueblo Libre 90,600 23,103 17,848 16.20% 58.10% 20.50% 38,822 6.59% 25

Lince 59,600 15,198 11,741 16.20% 58.10% 20.50% 25,538 4.33% 17

Magdalena del Mar 65,800 16,779 12,963 16.20% 58.10% 20.50% 28,195 4.78% 18

San Miguel 170,300 43,427 33,549 16.20% 58.10% 20.50% 72,973 12.38% 48

Barranco 37,500 9,563 7,388 2% 29.10% 48.80% 13,543 2.30% 9

Surquillo 99,600 25,398 19,621 2% 29.10% 48.80% 35,970 6.10% 23

TOTAL LIMA MODERNA 1,415,100 589,446 100.00% 385.00

Nota: CPI 2019. Elaboración propia.

52

En la primera columna se encuentran los distritos seleccionados para el proyecto con la

población del año 2019. Las siguientes columnas indican la cantidad de la población por edad

(se considera el rango de edades del público objetivo). Se indica el porcentaje de la población

con el nivel socioeconómico (segmento objetivo). La población por edad y NSC indica el

número total de habitantes por distrito, el cual es nuestro mercado objetivo. La columna de

número de encuestas indica la cantidad de encuestas que se tiene que realizar por distrito, esta

se calcula en relación a la cantidad total de encuestas por el porcentaje de cuota que se asigna

a cada distrito.

Tabla 4.

Población Económicamente Activa

Distrito Población

2019

PEA 30 - 44

años

PEA 45 -64

años

% PEA x

Distrito

La Molina 154,000 24,996 27,427 34%

Miraflores 107,800 23,241 19,658 40%

San Isidro 65.500 11,356 12,970 37%

Santiago de Surco 360,400 62,645 62,612 35%

San Borja 122,900 22,065 22,318 36%

Jesús María 82,000 15,422 14,259 36%

Pueblo Libre 90,600 16,271 15,852 35%

Lince 59,600 10,790 10,216 35%

Magdalena del Mar 65,800 12,800 11,261 37%

San Miguel 170,300 31,007 27,626 34%

Barranco 37,500 7,324 6,468 37%

Surquillo 99.60 19,484 16,004 36%

Lima Metropolitana

Total 504,072

Nota: Elaboración propia, adaptado de INEI - CPI

53

En este cuadro podemos observar la población económicamente activa de los distritos que

serán nuestro mercado objetivo.

4.1.3 Entrevistas a profundidad

4.1.3.1 Entrevista a profundidad con ingeniero industrial.

Eduardo Nue Echevarria, Ingeniero Industrial con 12 años de experiencia Comercial y

Marketing; actualmente es Co-fundador y Gerente Comercial de Marketing de la empresa

Natural Juice SAC. comercializan bebidas en base a frutas y cereales deshidratados.

Comenta sobre las bebidas que comercializa su empresa y la diferenciación del producto,

todos los componentes son naturales con alto contenido nutricional, no usa aditivos, ni

colorantes, mantiene el sabor natural de las frutas; prácticas de preparación (es instantáneo),

permite minimizar costos en transporte y fletes.

Su presencia es en el Canal moderno, instituciones, centros educativos y tiendas

especializadas. Sus consumidores son millennials y generación Z (son los que tienen mayor

concientización de una alimentación saludable).

Nos dice que la estimación del crecimiento para su empresa en el año 2020, de acuerdo al

estudio investigación de mercado de agencias: Nielsen, Antaro GFK, Deloite la curva de

crecimiento de alimentos siempre está en positivo. Proyectan un crecimiento de un 15% a 30%

en ventas.

54

Figura 19. Eduardo Nue Echevarria.

4.1.3.1.1 Sobre la educación alimentaria.

Según el estudio de Ipsos 2019, indica que un 60% consumidores aseguran que se alimentan

saludablemente, sin embargo, las cifras no indican que realmente suceda, 6 de cada 10 personas

en el Perú tienen sobrepeso y obesidad. Hay mucho trabajo que realizar por la educación

alimentaria; los consumidores no tienen conocimiento de los ingredientes que tienen los

productos que se consumen.

El estado ahora con los signos (octógonos en los productos) alerta que el producto es alto

en sodio, en grasas saturadas, azúcares.

4.1.3.1.2 Visión de la salud alimentaria.

De aquí a 5 años, visiona muchos cambios y regulación de la ley en la salud alimentaria,

como actualmente se regula la cantidad de sodio, azúcar y grasas saturadas.

Las personas con sobrepeso, obesidad, hipertensión, son más vulnerables a contraer el Covid

19 y no resistirla porque su sistema inmunológico está débil; esto genera la necesidad de

demanda de los clientes por alimentos saludables. La ley ODS implantadas por la Onu, tiene

metas para el 2030, esto implica que habrá más modificaciones y regulación en la salud

55

alimentaria. Menores aditivos, menos sodio, azúcar, no preservantes, reducción de grasas

saturadas; incremento de la utilización de proteínas vegetales y animales. Por la educación

alimentaria se acrecentará usar la funcionalidad del alimento, proteger el sistema

inmunológico, por las propiedades y vitaminas que tiene.

4.1.3.1.3 Opinión del desinfectante y removedor de pesticidas.

Le parece una gran idea, sabe que los pesticidas son dañinos para la salud. Considera que es

un buen producto porque va a ayudar a que se pueda consumir un alimento libre de

contaminantes y por otro lado en la exportación existen límites permitidos y el removedor de

pesticidas ayudará a facilitar las exportaciones. Por ello considera que el removedor de

pesticidas va a tener una gran respuesta en el mercado.

4.1.3.1.4 Como considera el crecimiento del sector.

Con la pandemia habrá una mayor demanda, los especialistas a nivel mundial coinciden que

el mundo no va a ser el mismo; habrá una demanda alta por el producto removedor de pesticidas

porque los alimentos frescos tienen mucha demanda consumo y actualmente no se ha

investigado mucho sobre el Covid 19.

Se sabe que el Covid-19 no logra sobrevivir en temperaturas altas, pero se desconoce cuánto

tiempo puede sobrevivir en un alimento fresco.

4.1.3.1.5 Aspectos que considera un cliente para adquirir este tipo de productos.

Demostrar la funcionalidad del producto, que este avalada por un organismo que lo avale

como Digesa, PDA que tenga un certificado, que sean componentes naturales. El empaque

debe tener los certificados que avalan el producto y especificaciones de los componentes y

también haber logrado la investigación y desarrollo certificada del producto.

56

4.1.3.1.6 Lanzamiento al mercado.

Mercado del consumidor final dependiendo el canal, tradicional o moderno.

Empresas de packing (distribuidoras) que necesita desinfectar el alimento para la

exportación y comercio interno.

4.1.3.1.7 Estrategias para el mercado.

Para el consumidor final, analizar cuáles son los productos sustitutos que existen en el

mercado y la competencia.

La diferenciación: Es natural, removedor (otros productos solo son desinfectantes), se

utilizan componentes que no dañan el medio ambiente.

Estrategia comunicacional, informar al consumidor de los componentes que se utilizan.

Sugiere también el proyecto de Innovación Abierta, hacer alianzas con empresas grandes

que pueden escalar el producto para lanzarlo al mercado con la certificación que se necesite.

Otra estrategia, convenios con entidades del estado peruano, que este avalado por una marca

orgánica.

4.1.3.1.8 Opinión de la legislación peruana para esos productos.

No está seguro de que esté preparada la legislación peruana para este tipo de producto único

y que pase por un proceso innovador. Se tiene que revisar el marco legal a detalle y ver la

Legislación Peruana; sugiere como opción patentar fuera de Perú a través de PST, con un

Organismo externo (por ejemplo, FDA) que pueda avalar el producto, para tener una carta de

garantía y se pueda iniciar la comercialización del producto.

57

4.1.3.1.9 Recomendaciones para la empresa.

Para que sea exitoso, realizar el Product Market Fit (el encuentro del segmento del mercado

y la propuesta de valor), testearlo en la primera etapa.

Usar la Estrategia de diferenciación respecto a los competidores, debe ser clara y precisa

para que pueda penetrar el mercado. Esos puntos son clave para el éxito.

La parte operativa de la comercialización expresa que ve un buen augurio al proyecto.

4.1.3.2 Entrevista a profundidad con Ingeniero Industrial y Master Science en

Tecnológica de Alimentos en progreso.

Miguel Malnati Ramos, es Gerente de Operaciones e Innovación de Bio Natural Solutions

Company, es especialista en diseño de nuevos productos y procesos de alto valor agregado en

la industria agroalimentaria.

Él nos dice que los pesticidas sistemáticos penetran la cáscara por los poros microscópicos

de la fruta y pueden llegar al núcleo del alimento. Los pesticidas a nivel agroindustrial

Tiabendazol, Glisofato.

Nos comenta que la actividad antioxidante de origen lipofílico se encuentran en la cáscara

de los cítricos y por un proceso de inmersión de 8 a 10 minutos se logra remover hasta un 80%

el pesticida que penetra la fruta, verdura y hortaliza, su efecto inclusive tiene efecto hasta 2 cm

por debajo de la cáscara.

Nos comenta que para comercializar el producto se debe contar con la certificación como

desinfectante para Digesa y secundario: como Removedor de pesticidas. En el marco Legal nos

dice que no hay leyes en el Perú que legislen la categoría de removedor de pesticidas, el objeto

social de la actividad se encuentra dentro del marco de productos químicos.

En cuanto a la aceptación del producto por parte de los consumidores, indica que no hay

mucha disponibilidad de fruta orgánica por ello cree que es una oportunidad para el producto.

58

Figura 20. Miguel Malnati Ramos.

4.1.4 Focus Group

El Focus group se desarrolló a través del aplicativo Zoom por la coyuntura que se vive

actualmente y el aislamiento social; la tecnología nos permitió realizar una reunión virtual con

participantes que cumplen características del mercado objetivo. Viven en distritos de Lima

Moderna, pertenecen al nivel socioeconómico A, B y C, y cumplen los criterios de

segmentación.

4.1.4.1 Focus group 1.

Figura 21. Focus Group 1.

59

Fecha y hora: Sábado 19 de Abril del 2020

Lugar: Aplicativo ZOOM

Duración: 40 min

Moderador: Muriel Espinoza

Participantes:

Nombres Edad Documento

Mariela Berrospi Valdivia 34 años DNI 43130929

Sayara Alejandra Rodriguez Rosario 33 años DNI 44152987

Rick Arrascue Navarro 29 años DNI 46918990

Andrea Lizette Ramirez Espinoza 30 años DNI 46020009

Jhonnatan Alexis Paredes Caro 33 años DNI 44028669

Veronica Zegarra 51 años DNI 09279030

Peggy Blondet Valdivia 44 años DNI 07757139

Fiorella Figueroa García 28 años DNI 47140160

Resumen:

Se invitó a participar a un grupo de personas al Focus Group para conocer los intereses,

opiniones y sugerencias del producto desinfectante natural Be Clean.

Se les informó a los participantes sobre las características y beneficios del producto Be

Clean.

Los participantes desconocen que las frutas, verduras y hortalizas se cultivan en con

pesticidas; consideraban que al lavarlas o usar lejía al momento del lavado desinfectaban de

manera correcta el alimento. No sabían de la existencia de los desinfectantes y removedores de

pesticidas; desconocen que la OMS informa que ingerir pesticidas eleva el riesgo de tener

60

enfermedades cancerígenas. Los participantes expresaron aceptación del producto, indicaron

que los encargados de realizar la compra de alimentos son del sexo femenino.

Los participantes indicaron que estarían dispuestos a pagar hasta S/30.00 soles por producto.

Los participantes dijeron que les gustaría encontrar el producto en supermercados y que

también en bodegas para tener mayor cercanía de compra. Al final, los participantes mostraron

mucho interés por usar el producto porque está hecho a base de productos naturales y porque

ayuda a remover pesticidas ayudando esto a cuidar la salud de toda su familia.

4.1.4.2 Focus Group 2

Figura 22. Focus group 2

Fecha y hora: Domigo 20 de Abril del 2020

Lugar: Aplicativo ZOOM

Duración: 40 min

Moderador: Emily Diaz

Participantes:

Nombres Edad Documento

Luis Macchiavello Padilla 31 Años Dni 45526397

Anthony Chavez Mancisidor 35 Años Dni 45577396

Janny Celay Quispe 28 Años Dni 47856337

61

Mayra Milagros Proaño Arevalo 39 Años Dni 40013195

Alfredo Urquizo Chancahuaña 38 Años Dni 41832553

Alexa Karoline Garcia Simon 27 Años Dni 77705945

Jessica Rocío Martínez Centurín 38 Años Dni 42011582

Ana María Del Pilar Cornejo 39 Años Dni 41035998

Resumen:

Se invitó a participar a un grupo de personas al Focus Group para conocer los intereses,

opiniones y sugerencias del producto desinfectante natural Be Clean.

Se les informó a los participantes acerca del producto Be clean en relación a sus

características y beneficios.

Muchos de los participantes desconocían el efecto negativo de producir frutas y verduras

sin la aplicación de un removedor de pesticidas, creían que al lavarlas con lejía se lograba

desinfectar el producto, sin embargo, no tenían en cuenta el efecto de los pesticidas en ellas.

Los participantes consideraron novedosa la idea de un removedor de pesticidas a base de

cáscara de cítricos, asimismo consideraron que el envase para nuestro producto debía ser

orgánico y natural.

Indicaron que los encargados de realizar la compra de frutas son casi siempre las mujeres,

variando la cantidad semanal de fruta de entre 4 y 15 kilos.

Los participantes indicaron que estarían dispuestos a pagar hasta S/35.00 soles por el

producto pues lo consideraban beneficioso, cuando se les indicó que el precio de lanzamiento

es de S/16.00 soles consideraron que era muy buen precio de introducción.

Los participantes indicaron que les gustaría comprar el producto mediante supermercados y

a través de redes sociales, así mismo les gustaría que en supermercados se hagan pruebas del

62

producto y se muestre en redes sociales información acerca del uso del producto, forma de uso,

aplicación y efectividad.

Cuando se les preguntó por el nombre del producto Be Clean, consideraron que era un buen

nombre y le hacía referencia al producto, el nombre era llamativo y fácil de recordar.

4.1.5 Encuestas.

Ver Guía de Preguntas (Anexo 1)

Pregunta 1: ¿En qué distrito vive?

Tabla 5.

Pregunta 1: ¿En qué distrito vive?

Respuesta Cantidad Porcentaje

Magdalena 52 13.40%

Jesús María 24 6.10%

Pueblo Libre 47 12.30%

Lince 17 4.50%

Miraflores 28 7.30%

San Isidro 8 2.20%

San Borja 15 3.90%

Surco 56 14.50%

Surquillo 8 2.20%

Barranco 11 2.80%

San Miguel 101 26.30%

La Molina 17 4.50%

Total 385 100%

Nota: Elaboración propia.

63

Figura 23. P1: ¿En qué distrito vive? Elaboración propia.

Interpretación: De acuerdo con la encuesta realizada, se puede concluir que el distrito de

San Miguel es donde se encuentran mayoría de los residentes, con un porcentaje de 26.3%,

seguido por el distrito de Surco con 14.50%. Lo cual significa que en ambos distritos hay mayor

tendencia a consumir este tipo de producto.

Pregunta 2: Género

Tabla 6.

Pregunta 2: Género.

Respuesta Cantidad Porcentaje %

Femenino 236 61.3%

Masculino 149 36.9%

Total 385 100%


64

Figura 24. P2: Género Elaboración propia.

Interpretación: El 63.1% de los encuestados es representado por el sexo femenino y el 36.9%

de sexo masculino.

Pregunta 3: ¿Qué edad tiene?

Tabla 7.

Pregunta 3: ¿Qué edad tiene?


De 25 a 35 años 114 54.8%

De 36 a 40 años 28 13.5%

De 41 a 51 años 66 31.7%

Total 208 100%


65

Figura 25. P3: ¿Qué edad tiene? Elaboración propia.

Interpretación:

De un total de 208 personas, el 54.8% de ellas tiene edades entre 25 a 35 años y el 31.7%

tiene edades entre 41 y 51 años. Lo cual nos ayuda a definir el segmento al cual nos vamos a

dirigir, en este caso, sería en estos dos rangos de edad.

Pregunta 4: Por favor indicar su ingreso "familiar" en soles. Se entiende por ingreso

familiar a la suma del total los aportes económicos de todos los miembros de la familia.

Padre, Madre e Hijos.

Figura 26. P4: Por favor indicar su ingreso "familiar" en soles. Elaboración propia.

66

Interpretación:

El 44.1% representa a las personas cuyos ingresos están entre los S/3000.00 y S/ 5000.00,

los cuales son la mayoría. Esto nos ayuda a definir estrategias de promoción o plaza.

Pregunta 5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su familia?

Tabla 8.

Pregunta 5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su familia?


Si 171 95.5%

No 8 4.5%

Total 179 100%


Figura 27. P5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su familia?

Elaboración propia.

67

Interpretación:

El 95.5% de los encuestados respondió que sí compran productos que contribuyen al

cuidado y salud de la familia, lo cual favorece a nuestro proyecto debido a la aceptación por

los consumidores.

Pregunta 6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas?

Tabla 9.

Pregunta 6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas?


Si 266 69.3%

No 199 30.7%

Total 385 100%


Figura 28. P6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas?


68

Interpretación:

El 94.4% de los encuestados indicó que, si lavaban sus frutas/verduras antes de consumirlas,

el 0.6% respondió que no lo hacía mientras que el 5% lo hace solo a veces. Debido a la

coyuntura actual, es bastante probable que las personas ahora si opten por lavar sus

frutas/verduras antes de consumirlas, por lo que es un indicador positivo para el proyecto.

Pregunta 7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante?

Tabla 10.

Pregunta 7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante?


Si 181 47%

No 124 32.1%

A veces 80 20.9%

Total 385 100%


Figura 29. P7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante?


69

Interpretación:

En esta pregunta, nos podemos dar cuenta que gran parte de los encuestados no utiliza ni

conoce ningún desinfectante de frutas/verduras siendo el 40.4% los que respondieron que no.

Por otro lado, el 46.1% respondió que si usaba algún tipo de desinfectante. Con lo cual se

concluye que hay un mercado grande al cual debemos atender con este nuevo producto.

Pregunta 8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de frutas y

verduras?

Tabla 11.

Pregunta 8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de frutas y verduras?


Dioxill Plus 4 2.8%

Salvy Natural 2 1.4%

Lejía 102 70.3%

Vinagre de manzana 10 6.9%

Pastillas desinfectantes 6 4.1%

Agua 2 1.4%

Ninguno 3 2.1%

No uso 15 10.3%

Otros 1 0.7%

Total 145 100%


70

Figura 30. P8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de frutas y

verduras? Elaboración propia.

Interpretación:

En cuanto a nuestros competidores, los encuestados respondieron que el 2.8% utiliza Dioxill

Plus y el 1.4% utiliza Salvy Natural.

Sin embargo, el 70.3% de los encuestados indico que utilizan lejía para la desinfección de

sus frutas/verduras.

Esto es un indicador de que gran parte de los consumidores no conocen mucho acerca de

los productos especialmente dedicados a la desinfección de alimentos.

71

Pregunta 9: ¿Con qué frecuencia los usa?

Tabla 12.

Pregunta 9: ¿Con qué frecuencia los usa?


1 vez por semana 43 28.5%

2 veces por semana 24 15.9%

3 veces por semana 47 31.1%

1 vez cada 15 dias 6 4.0%

1 vez al mes 3 2.0%

No utiliza 28 18.5%

Total 151 100%


Figura 31. P9: ¿Con qué frecuencia los usa? Elaboración propia.

Interpretación:

Del total de personas encuestadas, el 31.1% respondió que utilizaba algún tipo de

desinfectante 3 veces por semana para desinfectar sus frutas/verduras. Seguido por el 28.5%

de personas que utilizan solo 1 vez por semana. Sin embargo, hay un número medianamente

72

considerable de personas que no utiliza ningún producto para la desinfección de sus

frutas/verduras.

Pregunta 10: Breve explicación del proyecto, donde se exponen los beneficios y la

presentación del envase.

Pregunta 11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas para

frutas y verduras?

Tabla 13.

Pregunta 11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas para frutas

y verduras?


Si 110 70.1%

No 7 4.9%

Tal vez 39 25%

Total 156 100%


Figura 32. P11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas para

frutas y verduras? Elaboración propia.

73

Interpretación: En esta pregunta, tuvimos bastante aceptación por parte de los encuestados,

ya que el 70.5% respondió que si utilizarían Be Clean para desinfectar sus frutas y verduras.

Pregunta 12: En el caso de interés por comprar el producto Be Clean ¿qué variante

definiría su compra? Defina marcando según nivel de importancia

Figura 33. P12: ¿qué variante definiría su compra? Elaboración propia.

Interpretación:

En esta parte de la encuesta se puede observar que lo que más le importa a los encuestados,

son los beneficios que ofrece el producto, por encima del precio, presentación o marca.

74

Pregunta 13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y

removedor de pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml: Para 25 Kg de

Fruta o verdura.

Tabla 14.

Pregunta 13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y removedor

de pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml: Para 25 Kg de Fruta o

verdura.


De S/14 a S/16 95 61.4%

De S/16 a S/18 48 30.7%

De S/18 a S/20 12 7.8%

Total 155 100%


Figura 34. P13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y

removedor de pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml: Para 25 Kg de Fruta

o verdura. Elaboración propia.

75

Interpretación:

La mayor parte de las personas encuestadas, el 61.3%, indicó que estaría dispuesto a pagar

el monto de entre 14 y 16 soles por un producto como Be Clean.

Pregunta 14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de frutas y

verduras en 1 mes?

Tabla 15.

Pregunta 14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de frutas y verduras en

1 mes?


10 kilos 63 40.4%

20 kilos 63 40.4%

30 kilos o mas 30 19.2%

Total 156 100%


Figura 35. P14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de frutas y verduras

en 1 mes? Elaboración propia.

76

Interpretación:

El resultado de esta pregunta indica que los encuestados consumen igual cantidad de frutas

y verduras 20 kilos 40.4% y 10 kilos 40.4%.

Lo cual nos hace ver que el 80.8% de los encuestados son personas que consumirían nuestro

producto para desinfectar sus frutas/verduras.

Pregunta 15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas y

verduras?

Tabla 16.

Pregunta 15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas y verduras?


Supermercado 91 59.1%

Bodegas 10 6.5%

Mercado 31 20.1%

(continúa)

(continuación)


Tienda por conveniencia 7 5.0%

Ninguno 15 9.3%

Total 154 100.0%


77

Figura 36. P15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas y verduras?


Interpretación:

Las personas encuestadas indicaron que como primer lugar en que suelen comprar sus

desinfectantes es el Supermercado con un 59.1% de votos a su favor, seguido de Mercado con

un total de 20.1%. En tercer lugar, están las Bodegas con un 6.5%, lo cual es bastante

importante contar con presencia en este lugar ya que las personas suelen acudir de manera

seguida a la bodegas que están alrededor de sus hogares.

Pregunta 16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean?

Tabla 17.

Pregunta 16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean?

%

Semanal 13.0%

Quincenal 32.0%

Mensual 55.0%

Total 100.0%


78

Figura 37. P16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean? Elaboración propia.

Interpretación:

En esta pregunta tenemos que la mayor parte de los encuestados compraría el producto una

vez al mes, con un 55%, prefieren esta frecuencia de compra.

Pregunta 17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión?

Tabla 18.

Pregunta 17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión?

%

1 unidad 76.0%

2 unidades 20.8%

3 unidades o mas 3.2%

Total 100.0%


79

Figura 38. P17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión? Elaboración propia.

Interpretación:

El 76% de los encuestados indicó que adquiere una unidad de Be Clean en casa ocasión de

compra.

Pregunta 18: ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro producto desinfectante y removedor

de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación.

Figura 39. P18: ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro producto desinfectante y removedor de

pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación. Elaboración propia.

80

Interpretación:

Los encuestados indicaron que preferirían encontrar el producto en un supermercado y en

segundo lugar en mercados.

Pregunta 19: ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto

desinfectante y removedor de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación.

Figura 40. P19: ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto

desinfectante y removedor de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación.

Interpretación:

Como era de esperarse, los encuestados indicaron que les gustaría enterarse de alguna

novedad, oferta, etc., por medio de redes sociales, seguido por demostraciones en bioferias y

paneles publicitarios.

81

4.2 Demanda y Oferta

4.2.1 Estimación del mercado potencial.

Mercado potencial = Población proyectada * factores sociodemográficos

Nuestro mercado potencial está comprendido entre los sectores socioeconómicos A, B y C

de Lima Moderna, comprendida por los siguientes distritos (Barranco, Jesús María, La Molina,

Lince, Magdalena del Mar, Miraflores, Pueblo Libre, San Borja, San Isidro, San Miguel,

Santiago de Surco, Surquillo)

Es importante mencionar que el NSE A,B y C representa al 94.2% de la población de dichos

distritos según el estudio del CPI en el año 2019, el mismo año será tomado como año 0.

82

Tabla 19.

Mercado potencial. Año 0

Distritos

Población

2019

Edad

25-55

NSE

A/B

NSE C

Total

A, B, C

Mercado

Potencial

1 Santiago de Surco 360,400

45.18 76.80% 17.40% 94.20%

15,337,877

2 San Miguel 170,300 7,247,615

3 La Molina 154,000 6,553,921

4 San Borja 122,900 5,230,369

5 Miraflores 107,800 4,587,745

6 Surquillo 99,600 4,238,770

7 Pueblo Libre 90,700 3,860,004

8 Jesús María 82,000

3,489,750

9 Magdalena del Mar 65,800 2,800,312

10 San Isidro 65,500 2,787,544

11 Lince 59,600 2,536,452

12 Barranco 37.500 1,595,922

Total

1,416,100 Total 60,266,280

Nota: CPI 2019

Factores Sociodemográficos: 45.18% * 94.2%

83

Tabla 20.

Tasa de crecimiento poblacional 2021.

Distritos

población

2019

Edad

25-55

NSE

A/B

NSE C

Total

A, B, C

Mercado

Potencial

1.010


45.18 76.80% 17.40% 94.20%

154,913

2 San Miguel 172,003 73,201

3 La Molina 155,540 66,195

4 San Borja 124,129 52,827

5 Miraflores 108,878 46,336

6 Surquillo 100,596 42,812

7 Pueblo Libre 91,607 38,986

8 Jesús María 82,820

35,246

9 Magdalena del Mar 66,458 28,283

10 San Isidro 66,155 28,154

11 Lince 60,196 25,618

12 Barranco 37,875 16,119

Total 1,430,261 Total 608,689

Nota: CPI, MR Poblacional 2019.

De acuerdo con un estudio realizado por IPSOS en el 2018, afirma que la tasa de crecimiento

poblacional es del 1.01%. De acuerdo a este dato se realizan las proyecciones para nuestro

horizonte de evaluación de 3 años.

84

Tabla 21.

Mercado potencial al año 2022

Distritos

Población

2021

Edad

25-55

NSE

A/B

NSE C

Total

A, B, C

Mercado

Potencial

al 2021


45.2% 76.8% 17.4% 94.2%

156,462

2 San Miguel 173,723 73,933

3 La Molina 157,095 66,857

4 San Borja 125,370 53,355

5 Miraflores 109,967 46,800

6 Surquillo 101,602 43,240

7 Pueblo Libre 92,523 39,376

8 Jesús María 83,648 35,599


10 San Isidro 66,817 28,436

11 Lince 60,798 25,874

12 Barranco 38,254 16,280

Total

1,444,564 Total 614,776

Nota: Adaptado de CPI 2019 Elaboración Propia

85

Tabla 22.

Mercado potencial año 2023

Distritos

Población

2022

Edad

25-55

NSE

A/B

NSE C

Total

A, B, C

Mercado

Potencial

al 2022


45.2% 76.8% 17.4% 94.2%

158,026

2 San Miguel 175,460 74,672

3 La Molina 158,666 67,525

4 San Borja 126,624 53,889

5 Miraflores 111,066 47,268

6 Surquillo 102,618 43,672

7 Magdalena Vieja 93,448 39,770

8 Jesús María 84,485 35,955


10 San Isidro 67,485 28,720

11 Lince 61,406 26,133

12 Barranco 38,636 16,443

Total

1,459,009 Total 620,924


Mercado Potencial Año 1, 2 y 3 = Total *45.2% * 94.2%

86

Tabla 23.

Consolidado de los mercados potenciales por años de evaluación del proyecto

Distritos

Mercado potencial al año

2021 2022 2023 2024 2025 2026

1 Santiago de Surco 154,913 156,462 158,026 159,607 161,203 162,815

2 San Miguel 73,201 73,933 74,672 75,419 76,173 76,935

3 La Molina 66,195 66,857 67,525 68,200 68,882 69,571

4 San Borja 52,827 53,355 53,889 54,427 54,972 55,521

5 Miraflores 46,336 46,800 47,268 47,740 48,218 48,700

6 Surquillo 42,812 43,240 43,672 44,109 44,550 44,995

7 Pueblo Libre 38,986 39,376 39,770 40,167 40,569 40,975

8 Jesús María 35,246 35,599 35,955 36,314 36,678 37,044

9 Magdalena del Mar 28,283 28,566 28,852 29,140 29,432 29,726

10 San Isidro 28,154 28,436 28,720 29,007 29,297 29,590

11 Lince 25,618 25,874 26,133 26,394 26,658 26,925

12 Barranco 16,119 16,280 16,443 16,607 16,773 16,941

Total 608,689 614,776 620,924 627,133 633,405 639,739


87

Todos los cuadros están expresados en miles de personas, por lo cual podemos decir que

para el año 2021 el mercado potencial asciende a 608,689 personas y para el año 2023 a 620,924

debido al crecimiento de la propia población.

4.2.2 Estimación del mercado disponible.

El mercado disponible está compuesto por las personas que estarían dispuestas a adquirir

Be Clean.

Mercado Disponible = Mercado potencial * Factor mercado disponible

En este apartado comparamos nuestro mercado potencial por el factor de disponibilidad; en

ese sentido, tomaremos los datos recopilados por la encuesta realizada.

Tabla 24.

¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante?

% respuestas

Si 47.0% 181

No 53.0% 204

Total 100% 385

Nota: Encuesta de Proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración: Propia

88

Tabla 25.

¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas?

% respuestas

Si 69.3% 267

No 30.7% 118

Total 100% 385

Nota: Encuesta de Proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración: Propia

Los cálculos obtenidos en la tabla corresponden al mercado disponible del 1ro al 3er año.

Los cálculos en el cuadro corresponden a la fórmula:

Mercado Disponible año 1 al 3 = Mercado Potencial * 47%* 70.1%

Mercado Disponible Año 1 = Mercado Potencial Año 1 x el 47% que respondieron sí a la

pregunta 7 x el 69.3 % de los que dijeron sí a la pregunta 6.

Tabla 26.

Mercado disponible año 1 al 3

Distritos

Mercado Disponible al año

2021 2022 2023

1 Santiago de Surco 50,457 50,961 51,471

2 San Miguel 23,842 24,081 24,321

3 La Molina 21,560 21,776 21,994

4 San Borja 17,206 17,378 17,552

(continúa)

89

(continuación)

Distritos

Mercado Disponible al año

2021 2022 2023

5 Miraflores 15,092 15,243 15,396

6 Surquillo 13,944 14,084 14,224

7 Pueblo Libre 12,698 12,825 12,953

8 Jesus Maria 11,480 11,595 11,711

9 Magdalena del Mar 9,212 9,304 9,397

10 San Isidro 9,170 9,262 9,354

11 Lince 8,344 8,428 8,512

12 Barranco 5,250 5,303 5,356

Total 198,256 200,239 202,241

Valores Porcentuales

% Pregunta 1 69.3%

% Pregunta 2 47%

Total % 32.57%

Adaptado de CPI 2019. Elaboración: Propia.

Podemos observar que los distritos de mayor cantidad de mercado disponible son Surco,

San Miguel y la Molina; en el cual Santiago de Surco representa más del 25% del Mercado

Disponible.

90

Tabla 27.

Mercados

2021 2022 2023

Mercado Potencial 608,689 614,776 620,924

Mercado Disponible 198,256 200,239 202,241

Mercado Efectivo 138,978 140,367 141,771

Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: propia.

4.2.3 Estimación del mercado efectivo.

El mercado efectivo es un número reducido del mercado disponible, en este sector

encontramos a consumidores que manifiestan interés e intención de compra del producto;

tienen la capacidad adquisitiva y están dispuestos a pagar el precio del producto porque valoran

los beneficios del desinfectante natural Be Clean. El 95.4% de los clientes encuestados

muestran interés de compra.

En la pregunta 11, la mayoría de los clientes indicaron que sí comprarían el producto

desinfectante natural de frutas, hortalizas y verduras Be Clean, por lo cual desarrollamos la

siguiente proyección:

Pregunta 11 de la encuesta:

¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas para frutas y verduras?

Respuestas afirmativas: 70.1%

La proyección de mercado efectivo se reduce al porcentaje de personas que indicaron que

comprarían el producto. Podemos observar en el cuadro que los distritos de Santiago de Surco,

San Miguel, La Molina, San Borja y Miraflores se concentra la mayor cantidad del consumidor

efectivo.

91

Tabla 28.

mercado efectivo

Distrito

Mercado Efectivo al

2021 2022 2023

San Isidro 35,370 35,724 36,081

Magdalena del Mar 16,713 16,881 17,049

Jesús María 15,114 15,265 15,418

Pueblo Libre 12,062 12,182 12,304

Surquillo 10,580 10,685 10,792

Miraflores 9,775 9,873 9,971

San Borja 8,901 8,990 9,080

La Molina 8,048 8,128 8,209

San Miguel 6,458 6,522 6,587

Santiago de Surco 6,428 6,493 6,557

Barranco 5,849 5,908 5,967

Lince 3,680 3,717 3,754

Total 138,978 140,367 141,771

Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: Propia

De esta manera tenemos la proyección de un mercado disponible, clientes que indican que

si compraran el producto Be Clean.

92

Tabla 29.

Proyección de una demanda disponible

Mercados 2021 2022 2023

Mercado Potencial 608,689 614,776 620,924

Mercado Disponible 198,256 200,239 202,241

Mercado Efectivo 138,978 140,367 141,771

Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: propia.

Las siguientes preguntas, permiten ver a detalle una proyección de compra de los

consumidores:

13. Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y removedor de

pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml: Para 25 Kg de Fruta o verdura.

De S/. 14 a S/. 16 61.40%

De S/. 16 a S/. 18 30.70%

De S/. 18 a S/. 20 7.80%

El 61.40% de los consumidores pagarían hasta S/.16.00 soles por el producto


¿Con qué frecuencia compraría Be Clean?

1 Vez por mes 55%

1 Vez cada 15 días 32%

1 Vez por semana 13%

El 55% de los consumidores realizaría la compra una vez por mes. Estos datos los

proyectamos para tener un mercado disponible más exacto.

93

Si el precio es hasta S/. 16.00 con una frecuencia de compra de 1 vez por mes de acuerdo a

encuesta. Para el año 2021 se proyectan 46,933 consumidores comprando el producto.

Tabla 30.

Mercado Efectivo

Distrito

Mercado Efectivo al

2021 2022 2023


San Miguel 5,644 5,701 5,758

La Molina 5,104 5,155 5,206

San Borja 4,073 4,114 4,155

Miraflores 3,573 3,608 3,645

Surquillo 3,301 3,334 3,367

Pueblo Libre 3,006 3,036 3,066

Jesús María 2,718 2,745 2,772


San Isidro 2,171 2,193 2,214

Lince 1,975 1,995 2,015

Barranco 1,243 1,255 1,268

Total 46,933 47,402 47,876


En el siguiente cuadro se proyecta el mercado disponible para el año 2021; asciende a 23,466

consumidores comprando el producto y que estén dispuestos a pagar desde S/.16.00 hasta

S/.18.00

94

Tabla 31.

Mercado Efectivo

Distrito

Mercado Efectivo al año

2021 2022 2023


San Miguel 2,822 2,850 2,879

La Molina 2,552 2,577 2,603

San Borja 2,037 2,057 2,078

Miraflores 1,786 1,804 1,822

Surquillo 1,650 1,667 1,684

Pueblo Libre 1,503 1,518 1,533

Jesus María 1,359 1,372 1,386


San Isidro 1,085 1,096 1,107

Lince 988 998 1,007

Barranco 621 628 634

Total 23,466 23,701 23,938


En el 2021 se obtendría un total de 5,962 consumidores si el precio del producto es desde

S/. 18.00 hasta S/20.00 soles, nuestro mercado efectivo se reduce como se muestra en la

proyección

95

Tabla 32.

Mercado Efectivo

Distrito

Mercado Efectivo al año

2021 2022 2023


San Miguel 717 724 731

La Molina 648 655 661

San Borja 517 523 528

Miraflores 454 458 463

Surquillo 419 424 428

Pueblo Libre 382 386 390

Jesús María 345 349 352

Magdalena del Mar 277 280 283

San Isidro 276 279 281

Lince 251 253 256


Total 5,962 6,022 6,082


4.2.4 Estimación del mercado objetivo.

Mercado Objetivo = Mercado Efectivo * Tasas de mercado objetivo

El mercado objetivo es el público al que se desea llegar con el producto. El sector escogido

para Be Clean es NSE A,B y C con el rango de edades de 25 a 55 años,. Para estimarlo se tiene

como referencia el crecimiento del sector Agrícola, sector Comercio y la Demanda Interna

(tomamos estos datos para definir la base del mercado y crecimiento).

96

Tabla 33.

Mercado Objetivo

Distrito Mercado Objetivo al

2021

Mercado Objetivo al

2022

Mercado Objetivo al

2023

Mercado Objetivo 8.2% 8.84% 9.63%

Santiago de Surco 975 1067 1173

San Miguel 461 504 554

La Molina 416 456 501

San Borja 332 364 400

Miraflores 292 319 351

Surquillo 269 295 324

Pueblo Libre 245 268 295

Jesus María 222 243 267

Magdalena del Mar 178 195 214

San Isidro 177 194 213

Lince 161 176 194


Total 3829 4191 4610


Tabla 34.

Proyección de mercado objetivo

Años 2021 2022 2023

Mercado Objetivo 8.16% 8.84% 9.63%

Be Clean Desinfectante Natural 3829 4191 4610

Nota: Elaboración Propia

97

4.2.5 Frecuencia de compra.

Sección: Validación del producto

16 ¿Con qué frecuencia compraría Be clean?

Tabla 35.

Frecuencia de compra

% Veces al año Ponderado

Semanal 13% 52 6.77

Quincenal 32% 24 7.56

Mensual 55% 12 6.66

Total 100%

20.99 veces al año

Nota: Encuesta del proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración propia

De acuerdo a la encuesta realizada podemos ver que las personas comprarían nuestro

producto 20.99 veces por año nuestro producto.

17 ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión?

Tabla 36.

Unidades de compra

% unidades

unidades

promedio

1 unidad 76% 1 0.76

2 unidades 20.80% 2 0.42

3 unidades o más 3.20% 3 0.10

Total 100%

1.27 Unid de 200ml por ocasión de compra

26.69 Unid. de 200 ml al año

Encuesta del proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración propia

98

Sin embargo, en relación a la cantidad de compra, podemos ver que por ocasión de compra

adquirirían 1.27 unidades, y 26.69 unidades de 200ml al año.

4.2.6 Cuantificación anual de la demanda.

Demanda de producto por año = Mercado objetivo * frecuencia de compra

Podemos ver en el siguiente cuadro que la demanda para el año 2021 será de 102,208

unidades, para el año 2022 será de 111,857 unidades y para el año 2023 de 123,052 unidades.

El incremento de los productos año a año se relaciona directamente al incremento del

mercado objetivo.

Tabla 37.

Cuantificación anual de la demanda

2021 2022 2023

Demanda 102,208 111,857 123,052


4.2.7 Estacionalidad.

En vista que Be Clean es un producto ligado directamente a la producción de frutas y

verduras, la estacionalidad del producto se hizo en base al calendario hortofrutícola del

Minagri. Se escogieron las 35 principales frutas y verduras, obteniendo así el cuadro de

estacionalidad en porcentaje por cada mes del año en base a la fruta o verdura de temporada.

99

Tabla 38.

Estacionalidad

Estacionalidad

Verano

Enero 8.16%

Febrero 8.16%

Marzo 7.76%

Otoño

Abril 8.16% Semana de la frutas y verduras - Minagri

Mayo 8.82%

Junio 9.21% Meses con mayor consumo de fruta

de temporada.

Invierno

Julio 8.95%

Agosto 8.55%

Setiembre 7.76%

Primavera

Octubre 8.16%

Noviembre 8.29%

Diciembre 8.03%

Total 100%


100

Figura 41. Estacionalidad Be Clean. Elaboración propia

En la figura nos podemos dar cuenta que en los meses de abril a septiembre el producto Be

Clean tiene mayor demanda debido a que en estos meses tenemos mayor variedad de frutas y

verduras en temporada y por ende mayor consumo.

4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado.

El programa de ventas, parte desde la proyección de demanda en unidades por el precio de

venta. La proyección de ventas anuales se ha mensualizado tomando como referencia la

estacionalidad del producto y campañas de publicidad que se efectúan durante el primer año

de operaciones.

101

Tabla 39.

Programa de ventas en unidades y valorizado, en soles.

Demanda 2021 2022 2023

102,208 111,857 123,052

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes10 Mes11 Mes12 Año 1 Año 2 Año 3

Precio sin igv 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20

Unid botella be

clean 200ml

2,044 3,066 7,155 9,199 12,265 16,353 13,287 9,199 8,177 7,155 7,155 7,155 102,208 111,857 123,052

Valor venta 16,762 25,143 58,668 75,430 100,573 134,097 108,954 75,430 67,049 58,668 58,668 58,668 838,108 917,226 1,009,025

Igv 3,017 4,526 10,560 13,577 18,103 24,138 19,612 13,577 12,069 10,560 10,560 10,560 150,859 165,101 181,625

Ingresos 19,779 29,669 69,228 89,007 118,676 158,235 128,566 89,007 79,117 69,228 69,228 69,228 988,968 1,082,327 1,190,650

Crecimiento 2% 3% 7% 9% 12% 16% 13% 9% 8% 7% 7% 7% 100% 9% 9%

Nota: Elaboración: Propia.

102

Tabla 40.

Ventas anualizadas

Año 01 Años 02 Año 03

Precio sin igv 8.20 8.20 8.20

Unidades botella be clean 200ml 102,208 111,857 123,052

Valor venta 838,108 917,226 1,009,025

Igv 150,859 165,101 181,625

Ingresos 988,968 1,082,327 1,190,650

Crecimiento 9% 9.5%


Para el crecimiento de ventas se consideró lo siguiente:

• El primer año de operaciones se inicia con un crecimiento de ventas debido a que en

los meses anteriores se planea ejecutar una campaña de intriga de producto generando

la expectativa del cliente y por ende demanda.

• El segundo mes se inician las campañas de adwords y muestreo del producto, lo cual

nos permitirá seguir creciendo de manera conservadora hasta el quinto mes.

• En el mes 6 se agregará, a las acciones antes mencionadas, un proyecto publicitario a

través de influencers de comida saludable con el objetivo de preparar el terreno para

nuestra temporada alta según estacionalidad de producto.

• Del mes 7 al mes 12 es el pico de ventas del producto por estacionalidad, es decir,

campaña. Por tal motivo, la empresa vino preparando el terreno los meses anteriores

con la finalidad de cumplir con los objetivos de ventas planteados para estos meses.

Para los meses de campaña, tendremos las siguientes actividades de marketing:

103

Presencia en motores de búsqueda (adwords), plan de muestreo, campaña con

influencers y redes sociales.

Es importante mencionar que estas campañas vienen acompañadas de una fuerza de

ventas profesionalizada, la cual, será encargada de apoyarse en estas actividades para

el cumplimiento de los objetivos.

4.3 Mezcla de Marketing

4.3.1 Producto

Be Clean, es un desinfectante y removedor de bacterias y sanitizante líquido para frutas y

verduras, de procedencia peruana.

Su solución ecológica es elaborada en base a extractos naturales de cítricos, peróxido de

hidrógeno y otros excipientes que poseen capacidad bactericida de amplio espectro y un efecto

removedor de hasta el 80% de pesticidas circundantes en productos hortofrutícolas, por medio

un principio de reacción molecular mediante el remojo por 8 - 10 minutos en la solución diluida

en agua.

Tabla 41.

Descripción del producto.

Apariencia Sustancia liquida

Olor inholora

Dosis 100 ml/1L agua

Presentación botella de 200 ml de cartón reciclado por fuera y monopolimero no laminado

reciclable

Vida útil 6 meses bajo especificaciones


104

Los atributos del producto son:

• Elaborado con insumos 100% naturales

• Cuida la salud de la familia

• Elaborado con residuos cítricos

• Elimina hasta el 80% de pesticidas

El principal ingrediente de este producto, son los nutrientes que se extraen de la cáscara de

la mandarina, los cuales son beneficiosos para la salud del ser humano.

Los antioxidantes presentes en la cáscara de la mandarina ayudan a reducir el colesterol

malo y promover el colesterol bueno.

Además, contiene hemicelulosa y pectina, las cuales impiden la absorción del colesterol en

el intestino.

Los antioxidantes, también hacen que la piel luzca más joven y saludable.

Figura 42. Cascara de mandarina. Por google.com

Adicional a lo mencionado anteriormente, la cáscara de mandarina también ayuda al cuerpo

humano en lo siguiente:

• Contiene aceites esenciales que son utilizados en la industria del perfume.

• Ayuda a la enfermedad de bronquitis.

105

• Ayuda a curar la tos, colocando la cáscara en agua hirviendo.

• Secando la cáscara y pulverizándola, ayuda a reducir los problemas digestivos.

• Frotando la cáscara en los pues, se evita la aparición hongos.

• Colocar la cáscara en una bolsa de tela y acostándose con ella al lado, hace que el

aroma que emana cure dolores de cabeza y el insomnio.

• Ayuda a las personas que sufren de hipertensión y taquicardia, colando la sustancia

y utilizándola a modo de baño médico.

Envase

Para el envase de Be Clean, hemos seleccionado a un proveedor americano de nombre

EcologicBrand. Ellos diariamente recolectan toneladas de residuos de cartón para así elaborar

botellas con material reciclado.

Figura 43. Turning waste into value. Por ecologicbrands.com

El envase, por el exterior, es de cartón y periódico reciclado, de manera que puede ser

reutilizado ó si desean desecharlo, no es dañino para el medio ambiente. Otra característica es

que es cómodo de agarrar y resistente a la humedad.

106

Figura 44. Botella ecológica. Recuperado de www.ecologicbrands.com

Por dentro tiene una botella hecha con hasta un 60% menos de plástico que las botellas

convencionales. Asimismo, produce residuos de bajo volumen.

No contiene BPA (bisfenol) el cual es un producto químico industrial tóxico presente en la

mayoría de los plásticos y aditivos.

Figura 45. Botella ecológica. Recuperado de www.ecologicbrands.com

Como se mencionó anteriormente, este envase es reutilizable. Las personas que adquieran

nuestro producto pueden llenar la botella con alguna crema, pegamento o algún líquido que

107

deseen. De igual manera pueden cultivar alguna semilla dentro del envase de cartón, o pueden

hacer alguna manualidad.

Figura 46. Formar de reutilizar las botellas. Recuperado de www.ecologicbrands.com

Etiqueta e información de la etiqueta

Be Clean tendrá el siguiente contenido en su etiqueta:

Por delante:

Figura 47. Diseño por delante. Elaboración propia.

108

Por detrás:

• Nombre del producto: Be Clean

• Elaborado por: Productos Eco Amigables SAC

• RUC: 20000000000

• Código de Barras

• Contenido: 200 ml

• Ingredientes: Extractos naturales de cítricos, peróxido de hidrógeno y otros excipientes.

• Instrucciones: Usar 2 cucharadas por 2 tazas de agua (500 ml)

• Certificado por: xxx

• Caducidad: x/x/xxxx

• Almacenamiento: Lugar fresco protegido del sol a temperatura ambiente (< 30°C).

Figura 48. Indicaciones de uso. Elaboración propia.

Logo de la Marca

“Be Clean, lleva lo natural a tu hogar”

El logo del producto pretende hacer que los consumidores tengan presente que es un

producto 100% natural, el cual tiene como propósito cuidar la salud de sus familiares y de todas

las personas que vivan en su hogar.

109

Al estar hecho con residuos cítricos, es un producto que a su vez ayuda al cuidado del medio

ambiente, reutilizando los desechos y así evitando la acumulación de desperdicios.

Figura 49. Logo de la marca. Elaboración propia.

Estrategia genérica

La estrategia genérica que se utilizará para el producto será de diferenciación, debido a los

beneficios únicos del producto, que aportan a la salud y calidad de vida de los consumidores.

Be clean es un producto innovador y será diferenciado por sus potenciales características y

beneficios para la salud del ser humano.

4.3.2 Precio.

Con la finalidad de fijar el precio de Be Clean, se procedió a comparar y evaluar el precio

de los competidores más representativos de nuestro producto, los cuales son: Dioxill Plus y

Salvy Natural.

110

Figura 50. Precio. Recuperado de: https://www.facebook.com/DioxillPlus y

http://salvynatural.com/

Tomando como referencia ambos precios, se consideró ingresar al mercado con un precio

menor como estrategia de inserción, debido a que somos una empresa nueva, con una marca y

producto nuevo y así poder llegar a más consumidores dentro del sector de desinfectantes y

removedores de frutas y verduras.

Es importante resaltar que el valor agregado del producto es su elaboración con productos

100% naturales y que además cuenta con un envase eco amigable y reutilizable. Ambas

características contribuyen al medio ambiente, utilizando los residuos y convirtiéndolos en

nuevos productos.

Debido a que nuestro producto está dirigido a un público objetivo NSE A, B y C y después

de haber realizado tanto la encuesta, como el focus group y las entrevistas correspondientes, se

llegó a la siguiente conclusión sobre el precio.

Al realizar el focus group, se presentó un prototipo muy similar al producto que se

desarrollada en el presente proyecto, y se preguntó a los asistentes cuánto estarían dispuestos a

pagar por Be Clean, de acuerdo a las características mencionadas, y un grupo de ellos mencionó

https://www.facebook.com/DioxillPlus

http://salvynatural.com/

111

que podían pagar hasta S/30.00, sin embargo, consideraron que el rango de precios con el que

se planea ingresar al mercado está bien para poder lograr mayor acogida desde un inicio.

Al realizar la encuesta respectiva, se pudo ver que el 61.3% de los encuestados está dispuesto

a pagar de S/ 14.00 a S/ 16.00, el 31% pagaría de S/ 16.00 a S/ 18.00 y el 7.7% está dispuesto

a pagar de S/ 18.00 a S/ 20.00, por una botella de 200 ml.

Tabla 42.

Precio que el cliente está dispuesto a pagar

Respuesta Cantidad Porcentaje

De s/ 14- s/16 236 61.30%

De s/16 - s/18 119 31.00%

De s/ 18 - s/20 30 7.70%

Total 385 100%


Analizando esta información, se decidió fijar el precio por debajo de los productos

competidores del mercado, de esta manera se incrementará las ventas desde el momento que

ingrese al mercado.

Debido a que es un producto nuevo y necesita tener buena presencia en el mercado, se

plantea iniciar operaciones con un precio de S/.15.00.

A continuación, la estructura de precios de Be Clean:

112

Tabla 43.

Estructura de precios Productos Ecoamigables SAC

Precio Margen

Precio distribuidor S/ 9.68 13.54%

Distribuidor a bodega S/ 12.21 20.73%

Bodega a consumidor final S/ 15.00 18.62%

Nota: Estructura de precios Be Clean

Estrategia

La estrategia genérica inicial por aplicar en el precio sería la de liderazgo en costos, ya que,

como se mencionó anteriormente, el precio propuesto es de S/15.00. De esta manera

lograremos mayor aceptación por parte del público objetivo ya que tendrá un producto natural,

de muy buena calidad y que rinde para los kilos promedio del consumo.

4.3.3 Plaza.

De acuerdo con nuestra encuesta realizada a las personas del NSE A, B y C, de 25 a 55 años

que residen en los distritos de Lima Moderna; evaluamos la preferencia de canales en la

siguiente pregunta.

18) ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro producto desinfectante y removedor de pesticidas?

Defina el lugar según su nivel de aceptación.?

En esta pregunta se proponen 4 mercados:

• Bodegas y Mercados

• Supermercados

• Minimarkets

113

• Online Shops

Los canales preferidos por nuestros consumidores son valorados de la siguiente manera

según nuestra encuesta.

Tabla 44.

Canales de venta

Canales % Preferencia

Bodegas – mercados 29%

32.00

Super mercados 34%

38.00

Minimarkets 19%

21.00

Online shops 18%

20.00

Totales 100%

111.00

Nota: Encuesta de Proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración propia

Nuestros consumidores tienen como primer canal de preferencia a los supermercados con

un 34%, el 2do lugar de preferencia son las bodegas con 29%; luego con 19 % se encuentra los

minimarkets y Online Shops con 18%. Si bien es cierto, la preferencia está en los

Supermercados, de momento para el nivel actual de la empresa y por temas de acceso a

supermercados, tomamos como primera opción las Bodegas y Mercados. En segundo lugar, a

los minimarkets o biomarkets y por últimos las ventas online; no obstante, tenemos mapeadas

a los supermercados que sabemos que vemos conveniente estar presentes: Vivanda, Wong y

Plaza Vea, de los cuales elegimos las siguientes tiendas:

114

Vivanda

• Tienda Vivanda Benavides - Esquina de la avenida Benavides con la calle Alcanfores,

Miraflores.

• Tienda Vivanda Dos de Mayo - Av. Dos de Mayo 1410, esquina con Nogales, San

Isidro.

• Tienda Vivanda Javier Prado - Av. Javier Prado Oeste 999, Magdalena.

• Tienda Vivanda Monterrico - Av. La Encalada cuadra 5, esquina con av. Angamos Este

cuadra 15, Monterrico.

• Tienda Vivanda Pardo - Av. José Pardo 715, Miraflores.

Wong:

• Tienda la Molina - Av. Javier Prado Este Cdra. 50 - CC. Camacho

• Tienda Bajada Balta - Av. Malecón Bajada Balta 626

• Tienda Ovalo Gutierrez - Av. Santa Cruz 771 Urb. Los Sirius

• Tienda San Miguel - Esq. Av. La Marina y Av. Universitaria C.C.

Plaza Vea:

• Tienda Barranco - Av. República de Panamá 515.

• Tienda Jesús María - Av. Brasil 1599

• Tienda Pueblo Libre - Av. Sucre cdra. 5 con Av. Clement

Respecto a Bodegas y Mercados:

• Mercado de Jesús María

• Mercado de Magdalena

• Mercado de Surco, Manuel Gonzales Prada

115

• Mercado de Productores de San Isidro

• Mercado Nº 1 de Surquillo

• Bioferia de Surquillo

• Mercado Risso N 2

• Mercado N° 1 Lobatón

Respecto a Minimarkets o Biomarkets:

• Tenemos a Flora y Fauna, Organa y La Zanahoria.

Flora y Fauna:

• Tienda San Borja - Av. Aviación 3110, San Borja

• Tienda Miraflores - Av. Mariscal La Mar 1110, Miraflores

• Tienda Surco - Av. Primavera 654, Santiago de Surco

Organa:

• Tienda Magdalena - Jirón Bolognesi 395, Magdalena del Mar

• Tienda Pueblo Libre – Av. Antonio José de Sucre 579

La Zanahoria:

• Tienda Barranco - Jirón Centenario 195

• Tienda San Isidro - Calle Miguel Dasso 101

116

4.3.4 Promoción.

4.3.4.1 Campaña de lanzamiento.

Objetivos de Campaña:

• Informar y explicar los beneficios y propiedades de Be Clean.

• Incentivar el cuidado de la salud.

• Introducir la marca y producto al mercado objetivo.

• Incrementar seguidores en redes sociales.

• Incentivar el cuidado y preservación del planeta comprando productos con envases

ecológicos.

Después de haber realizado las encuestas y focus group con los consumidores

participantes, validamos que la gran mayoría desconoce que las frutas, hortalizas y

verduras son cultivadas con pesticidas y por ello coinciden en que no toman el debido

cuidado con el lavado de estos alimentos. El lanzamiento de campaña se basa en

informar a los consumidores que los productos cultivados vienen con pesticidas. Por

ello, se ha creado Be Clean, que ayuda a desinfectar y remover los pesticidas del

alimento para cuidar la salud; explicando las bondades, beneficios, ingredientes y

componentes naturales, que no dañan el planeta.

Duración de campaña

El removedor Be Clean estará disponible para la venta en el mes de enero 2021. Estamos

preparando campañas de lanzamiento basándonos en la preferencia de comunicación de los

clientes. Veamos lo siguiente:

117


¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto desinfectante y removedor

de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación.

Figura 51. Encuesta Be Clean Removedor de pesticidas Elaboración propia.

La mayoría de los encuestados indicó que está muy de acuerdo con recibir información a

través de las redes sociales, el cuál es un canal importante de comunicación. Por ello, se va a

crear una página web donde se promocionará e informará los beneficios de usar Be Clean. Se

activará la cuenta de Facebook e Instagram (las redes sociales de mayor uso), para promocionar

el producto, incentivando el cuidado de la salud; se responderán las consultas de los clientes

que posteen en la red y escriban en el chat interno de las aplicaciones.

Se pondrá enfoque en el cuidado del medio ambiente, en los envases ecológicos que se usan

para y el cuidado y la preservación del planeta.

Campaña de Pre lanzamiento:

Se aplicará por redes sociales la estrategia Teaser, para captar la atención de las personas y

generar curiosidad y expectativas del producto. Un influencer del medio, participará en esta

campaña. Hemos pensado en Jeanette Enmanuel Tejada, por ser una empresaria líder de

productos naturales y tiene seguidores que prefieren consumir productos naturales.

118

Tabla 45.

Campaña de prelanzamiento.

Red Social Noviembre Diciembre

Publicaciones en Facebook x x

Publicaciones en Instagram x x

Participación de influencer x x


Figura 52. Campaña de prelanzamiento. Elaboración propia.

Vamos a tener presencia en las bioferias de los distritos que proyectamos mayor cantidad

de público efectivo por tener mayor opción de llegar a nuestro mercado objetivo trazado en el

estudio.

119

Tabla 46.

Mercado efectivo

Distrito Mercado Efectivo al 2021 %

San Isidro 35,370 25%

Magdalena del Mar 16,713 12%

Jesus María 15,114 11%

Pueblo Libre 12,062 9%

Surquillo 10,580 8%

Miraflores 9,775 7%

San Borja 8,901 6%

La Molina 8,048 6%

(continúa)

(continuación)

Distrito Mercado Efectivo al 2021 %

San Miguel 6,458 5%

Santiago de Surco 6,428 5%

Barranco 5,849 4%

Lince 3,680 3%

Total 138,978 100


Los distritos de Santiago de Surco, San Miguel y La Molina concentran la mayor cantidad

de consumidores y en cada uno de estos distritos hay bioferias los fines de semana, como, por

ejemplo:

120

Figura 53. Ecoferia en Surco, Elpolo Green. Recuperado de

https://www.facebook.com/EcoferiaElPoloGreen/

Figura 54. Biopoint. Por biopoint.pe

Figura 55. Mercado biosaludable de la Molina. Recuperado de

https://www.facebook.com/mercadosaludable/

https://www.facebook.com/EcoferiaElPoloGreen/

https://www.facebook.com/mercadosaludable/

121

• Bioferias

Surquillo. Jirón Narciso de la Colina. Sábado y domingo de 8 a.m. a 3 p.m.

Miraflores. Sábado de 7:30 a.m. a 2:30 p.m. en el parque Reducto N°2 y domingo de 9 a.m.

a 5 p.m. en la avenida del Ejército 1200.

• Agroferias Campesinas

Magdalena: cuadra 32 de la av. Brasil. Domingos de 7 a.m. a 2 p.m.

Jesús María: Residencial San Felipe. Último sábado de cada mes. De 9 a.m. a 4 p.m.

San Borja: Parque de la Familia. Domingos de 8 a.m. a 2 p.m.

Lince: Parque Ramón Castilla. Sábados de 9 a.m. a 4 p.m.

• Ecoferia El Polo Green. C.C. El Polo: avenida El Polo 740, Surco. Domingo de 9 a.m.

a 4 p.m.

• Feria ecológica de la Universidad Nacional Agraria La Molina. De lunes a sábado de 8

a.m. a 5 p.m. y domingo de 9 a.m. a 5 p.m. En la avenida La Molina s/n.

4.3.4.2 Promoción para todos los años.

122

Tabla 47.

Gastos de Promoción Primer año 2021

Promoción y publicidad Diseño

Página web

Dominio y Hosting

Página web Muestras Baners

Participación

Influencer

Google

Adwords

Publicidad en RRSS

Facebook, Instagram Activaciones

Enero 1,800 398 260 350 1,750 700 1,700

Febrero

160 350 1,750 700 1,700

Marzo

160 350 1,750 700 1,700 3,000

Abril

160 350

700 1,700

Mayo

160 350

700 1,700

Junio

160 350

700 1,700

Julio

160 350

700 1,700

Agosto

160 350 1,750 700 1,700 3,000

Setiembre

160 350

700 1,700

Octubre

160 350

700 1,700

Noviembre

160 350

700 1,700

Diciembre

160 350 1,750 700 1,700 3,000

Total S/ 54,968.00


123

Tabla 48.

Gastos de Promoción - año 2022

Promoción y publicidad Influencer Dominio &

Hosting Mantenimiento

Google

Adwords Muestras

Gastos de

Activaciones

Publicidad

Redes Social Banners

Enero

398 70 700 160 3,000

350

Febrero

70 700 160

2,500

Marzo

70 700 160

350

Abril

70 700 160

2,500

Mayo

70 700 160 3,000

350

Junio 1,750

70 700 160

2,500

Julio

70 700 160

350

Agosto 1,750

70 700 160 3,000 2,500

Setiembre

70 700 160

350

Octubre

70 700 160

2,500

Noviembre

70 700 160

350

Diciembre

70 700 160

2,500

Total S/ 41,158.00


124

Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional

5.1 Estudio Legal

5.1.1 Forma societaria.

Se inicia tramite de licencia funcionamiento, RUC, minuta y reserva de nombre a inicios del

mes de octubre de 2020.

En acuerdo con los cinco socios, se ha decidido formar una Sociedad Anónima Cerrada

S.A.C. De acuerdo a la Ley General de Sociedades Nº 26887, vigente desde el 01 de enero de

1998 en la sección sétima nos detalla cómo se regula este tipo de sociedad.

La empresa Sociedad Anónima Cerrada se puede constituir con dos o hasta veinte

accionistas; se constituye por los socios fundadores al momento de otorgarse la escritura

pública. El capital social lo representa las acciones nominativas y se constituye con los aportes

de cada socio los cuales no deben tener acciones inscritas en el Registro Público del Mercado

de Valores porque no se puede solicitar la inscripción en dicho registro de las acciones de una

sociedad anónima cerrada. El capital que aporta cada socio accionista está definido por cada

uno de ellos; en caso el accionista decida transferir sus acciones debe comunicarlo mediante

una carta dirigida al gerente general y dará a conocer la decisión a los demás socios para que

puedan acceder al derecho de adquisición preferente; después de 60 días de haber comunicado

la transferencia de las acciones a los socios fundadores, sino muestran intención de compra las

acciones podrán ser transferidas a una tercera persona siempre y cuando la sociedad lo apruebe

en una junta general, debiendo tener la mayoría de aprobación no inferior a la mitad del aporte

capital suscrito. Los socios no responden de manera personal por las deudas sociales. Se tiene

una junta general de accionistas, una Gerencia y la formación de un Directorio es opcional (si

se determina la no existencia del directorio, todas las funciones de acuerdo a ley las ejercerá el

125

gerente general), si así lo deciden los socios. La ley General de Sociedades, brinda pautas y

normas legales para el funcionamiento de las empresas que se constituyen como sociedad; por

lo cual se decidió formar una empresa Sociedad Anónima Cerrada.

5.1.1.1 Actividades.

Después de definir el tipo de empresa, procederemos a registrarla en la Superintendencia

Nacional de Registros Públicos (SUNARP).

Paso 1: Buscar y reservar el nombre de la empresa

Reservar el nombre no es un trámite obligatorio, pero ayudará en la inscripción de la

empresa en el registro de personas jurídicas de la SUNARP. Registros Públicos valida que el

nombre de la empresa a constituir no exista.

Figura 56. Formulario de reserva de nombre. Por sunarp.gop.pe

126

Formulario de reserva de nombre.

Requisitos:

• DNI o Pasaporte. Si el representante legal es extranjero, debe presentar su Carné de

Extranjería vigente.

• Formulario de solicitud de Reserva de nombre de Persona Jurídica.

• El trámite se puede realizar de forma online o presencial. Después de realizar la reserva

online, se deberá imprimir el formato de presentación y llevarlo a la Oficina Registral

correspondiente al domicilio de la persona Jurídica. El costo de derecho a trámite es de

S/. 20.00 soles.

Paso 2: Elaborar la Minuta

El Acto Constitutivo, es un documento en el cual cada uno de los miembros de una sociedad

expresan su voluntad de constituir una empresa y se registran todos los acuerdos que hayan

elaborado, se registra a cada uno de los socios como el aporte individual del capital social. Para

realizar el trámite se puede dirigir a una notaría, Centro de Desarrollo Empresarial (CDE) ó al

Centro de Mejor Atención al Ciudadano (MAC).

Requisitos:

• 02 copias del DNI de cada uno de los socios y cónyuges.

• Original y 02 copias de Búsqueda y reserva de nombre.

• Archivo (PDF, Word, Excel) en un USB con el giro del negocio y la lista de bienes para

el capital.

• Formato de declaración jurada y fecha de solicitud de constitución de empresas.

127

Paso 3: Abono de Capital y bienes

Se apertura una cuenta de banco a nombre de la empresa donde los socios abonaran su aporte

capital. También se puede realizar un inventario de los bienes que cada socio aporta a la

empresa.

Requisitos:

• DNI, Pasaporte o Carné de Extranjería vigente.

• Formato de Acto Constitutivo.

Paso 4: Elaboración de Escritura Pública

Después de la redacción del Acto Constitutivo, se debe asistir a la notaría para que se revise

el documento y se eleve a Escritura Pública. Se emitirá la Escritura Pública, Testimonio de

Sociedad o Constitución Social, como documento que certifica que el Acto Constitutivo es

legal; este documento debe estar firmado y con sello de notario, la firma de todos los

participantes de la sociedad incluyendo los cónyuges de ser su estado civil casado (a).

Requisitos:

• DNI, Pasaporte o Carné de Extranjería vigentes.

• Formato de Acto Constitutivo.

• Depósito o voucher de abono en dinero.

Paso 5: Inscripción en Registros Públicos

Obtenida la Escritura Pública, se lleva el documento a la SUNARP para realizar la

inscripción de la empresa en los Registros Públicos. La persona Jurídica (empresa) existe a

partir de su inscripción en los Registros Públicos.

128

Paso 6: Inscripción al Registro Único de Contribuyente (RUC)

Es el registro que lleva la SUNAT y contiene información como contribuyente (domicilio

fiscal, actividad, números telefónicos u otros datos). El número de RUC es único y tiene 11

dígitos, se debe utilizar en todo trámite que se realice.

Requisitos:

• DNI vigente, Carné de Extranjería, Carné de Permiso Temporal de Permanencia o

Pasaporte con calidad migratoria para la generación de renta fuente peruana.

• Original y fotocopia de Partida Registral Certificada por los Registros Públicos (el

documento no podrá tener una antigüedad mayor a 30 días calendario).

• Cualquier documento privado o público en el que conste la dirección del domicilio

fiscal que se declara.

• Formulario 2119: Solicitud de inscripción al RUC

• Formulario 2054: Representantes Legales, Directores, Miembros del Consejo

Directivo.

• Formulario 2054 - Anexo: Domicilio de los Representantes Legales.

• Formulario 2046: Declaración de establecimientos anexos

Denominación: La razón social propuesta es: Productos Eco Amigables Sociedad Anónima

Cerrada. La estructura organigrama de la empresa tiene una Junta General de Accionistas

conformada por cinco socios. Se decidió no tener un directorio por tanto las funciones las

ejercerá el Gerente General, todos los accionistas residen en la ciudad de Lima. El capital social

será de S/. 350,000.00 en moneda nacional representado por 350 000 acciones nominativas de

un valor de S/. 1.00 sol por acción, los socios han realizado un aporte equitativo. La

participación por cada miembro se conforma de la siguiente manera:

https://www.gob.pe/es/7005

129

Tabla 49.

Distribución de las acciones, aporte de cada accionista.

Nombre Accionista S/. %

Avellaneda Beltrán Jean Pierre 12,500 20%

Chauca Pérez Jessica 12,500 20%

Díaz Marín Emily Lissete 12,500 20%

Espinoza Valdivia Muriel Estefanía 12,500 20%

Oviedo Morales Daniel Ali 12,500 20%

Total 62,498 100%


5.1.1.2 Valorización.

Tabla 50.

Costos del proceso de constitución de empresa.

Concepto Importe

Búsqueda de nombre en Sunarp S/.5,00

Reserva de nombre en Sunarp S/.20,00

Minuta a escritura Pública S/.180,00

Inscripción en Registros Públicos S/.45,00

Elevar Minuta a Escritura Pública S/.500,00

total S/.750,00

Nota: SUNAT. Elaboración propia.

130

5.1.2 Registro de marcas y patentes.

Es importante registrar la marca de nuestro producto para identificarnos, también tener

derecho y autorización única de usarla en territorio nacional. No se puede registrar símbolos

que tengan similitud con otras marcas que hayan sido registradas con anterioridad. La vigencia

del registro de una marca es de diez años y es renovable.

La marca que hemos elegido es “Be Clean” y el eslogan es “Lleva lo natural a tu hogar”.

También tenemos un logo de la empresa con el cual queremos que se identifique.

Figura 57. Logo de la empresa. Elaboración propia

El registro se debe realizar en el Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la

Protección de la Propiedad Intelectual (INDECOPI), la oficina responsable es la Dirección de

Signos Distintivos.


Procedimiento para el registro de Marca:

• Se debe definir la clasificación del producto para identificar en que categoría se

encuentran, para ello podemos usar el buscador:

http://servicio.indecopi.gob.pe/appNIZAWeb/

131

• Llenar y presentar 3 ejemplares del Formulario Solicitud y Registro de Marca de

Producto o Servicio, se dejan en mesa de partes. En el caso de personas jurídicas se

debe presentar el Ruc.

• Presentar pruebas que certifiquen el uso en el mercado del nombre comercial para cada

actividad que se va a registrar.

• Presentar la constancia de pago de derecho al trámite, el costo es equivalente al 13.90%

de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) en el 2020 es de S/.4300.00. Por registrar la

marca en una clase se asumirá el costo de: S/.597.70 soles. Este importe se puede pagar

en el Banco de la Nación, de manera presencial o vía web www.pagalo.pe .

• Si la Solicitud de Registro de Marcas cumple con los requisitos, Indecopi realizará una

publicación automática y gratuita en la Gaceta Electrónica de Propiedad Industrial.

Después de 30 días hábiles de no presentarse alguna oposición, Indecopi realizará el

examen de registrabilidad de marca. Luego se emitirá la Resolución y entrega del

certificado de derecho.

Procedimiento para el registro de Lema Comercial:




• Precisar la denominación del lema comercial solicitado (frase).

• Indicar la marca a la que se asociará el lema solicitado, indicar el número de certificado

o expediente.

• Precisar qué tipo de Clasificación Internacional Niza pertenece la marca asociada.

• Presentar la constancia de pago de derecho al trámite, el costo es equivalente al 13.90%

de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) en el 2020 es de S/.4300.00. Por registrar la

http://www.pagalo.pe/

132

marca en una clase se asumirá el costo de: S/.597.70 soles. Este importe se puede pagar

en el Banco de la Nación, de manera presencial o vía web www.pagalo.pe.

Procedimiento para el registro del Logo:




• Indicar a que clase pertenece el símbolo a registrar (denominativa, denominativa con

grafía especial, figurativa, mixtas o tridimensionales).

• Para registrar el logo, se debe presentar 3 copias de la imagen impresa de 5cm x 5cm

en blanco y negro, si se desean patentar los colores del logo la presentación tiene que

ser a color.

• Indicar los productos que se desea evocar con el símbolo seleccionado y a qué clase de

Clasificación Internacional Niza pertenece.

• Adjuntar copia de los estatutos de la organización que solicite el registro.

• Adjuntar la lista de integrantes.

• Adjuntar el reglamento de uso de la marca colectiva.

• La solicitud debe ser firmada por el representante.

Presentar la constancia de pago de derecho al trámite, el costo es equivalente al 13.90% de

la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) en el 2020 es de S/.4300.00. Por registrar la marca en

una clase se asumirá el costo de: S/.597.70 soles. Este importe se puede pagar en el Banco de

la Nación, de manera presencial o vía web www.pagalo.pe .



133


Tabla 51.

Gastos de registro de marca

Concepto Importe

Búsqueda de antecedente figurativo S/39,00

Solicitud de registro de Marca S/597,70

Solicitud de registro de Lema S/597,70

Solicitud de registro de Logo S/597,70

Total S/1,832.10

Nota: Indecopi. Elaboración propia.

5.1.3 Licencias y autorizaciones.

La planta de producción de la empresa Productos Eco Amigables SAC se va a instalar en el

distrito de Ate Vitarte, para iniciar actividades debemos obtener la licencia de Funcionamiento,

inspección de seguridad de Defensa Civil y trámites que se detallan a continuación.


Licencia de Funcionamiento en el Distrito de Ate Vitarte

El decreto legislativo Nº 1271 modifica la Ley 28976 que establece el marco jurídico al

procedimiento para otorgar el funcionamiento que otorgan las municipalidades. Este decreto

se promulgó en el diario El Peruano el día 20 de diciembre del 2016, facilita el desarrollo de

actividades económicas y comerciales simplifica el procedimiento administrativo para la

obtención de la licencia.

134

Requisitos para la Licencia

• Llenar la Solicitud de Licencia de Funcionamiento con carácter de Declaración Jurada,

indicando el número de Ruc y documento de identidad del Representante Legal.

• El representante legal de la empresa tendrá que llenar la declaración jurada señalando

que su poder se encuentra vigente consignando el Número de Partida Registral de la

Empresa (Partida Electrónica y Asiento de Inscripción SUNARP).

• Declaración Jurada de observaciones de condiciones de seguridad (la inspección

técnica se realizará después de ser aprobada la licencia).

• Implementar las medidas de seguridad en Defensa Civil según el giro solicitado.

• Pago de derecho de trámite.

Requisitos especiales

• Declaración jurada de contar con título profesional y encontrarse habilitado por el

colegio profesional correspondiente en caso de servicios relacionados con la salud.

Inspección técnica de Seguridad en Edificaciones previa al inicio de actividades para

establecimientos de Riesgo Medio - Defensa Civil

Requisitos:

• Solicitud de ITSE - ECSE

• Croquis de la ubicación

• Plano de arquitectura y aforo

• Plano de distribución de tableros eléctricos, diagramas unifilares y cuadro de cargas.

• Certificado vigente de medición de resistencia del sistema de puesta a tierra.

• Plan de seguridad del establecimiento

135

• Protocolos de prueba de operatividad, mantenimiento de los equipos de seguridad y

protección contra incendios, deben indicar lo siguiente (memoria de sistema de

detección de alarma de incendios, extintores, sistema de luces de emergencia)

• Señaléticas

• Directorio telefónico de emergencias

• botiquín

• Plano de evacuación

Trámite Digesa

Autorización Sanitaria de Desinfectante y otros insumos de tratamiento de agua para

consumo humano TUPA 27.

Base Legal

• Ley General de la Salud Nº 2842, Capítulo VI. De las sustancias y productos peligros

para la salud. Artículo 97º, 98º y 99º. Capítulo VIII. Protección del Ambiente para la

Salud, Artículo 103º, 105º y 106º.

• Decisión 706, Armonización de legislaciones en materia de productos de higiene

doméstica y productos absorbentes de higiene personal, Artículo 2º y 7º.

• Decreto Supremo Nº 010-2010 MINCETUR, establecen disposiciones reglamentarias

referidas a la VUCE. Artículo 2º, 4º y 5º

Requisitos

• Inscripción en el Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano.

136

• Solicitud Única de Comercio Exterior (SUCE) www.vuce.gob.pe. Para tener el número

de SUCE se debe tramitar con el código de pago bancario (CPB). Tiene carácter de

Declaración Jurada.

• Se debe incluir la siguiente información, Razón Social, Dirección, Ruc, nombre que

evidencia la naturaleza del producto.

• Resultados análisis físico - químico y microbiológicos del producto terminado, análisis

bromatológico procesado y emitido por el laboratorio de control de calidad que este

acreditado INACAL.

• Relación de ingredientes y composición cuantitativa de los aditivos, identificando a

estos últimos por su nombre genérico y su código SIN.

• Condiciones de almacenamiento y conservación.

• Período de vida útil del producto.

• Sistema de identificación del lote de producción.

• Declaración Jurada.


Tabla 52.

Gastos para licencia de funcionamiento

Concepto Importe

Licencia de Funcionamiento - Municipalidad Ate Vitarte S/187,40

ITSE - Defensa Civil S/131,60

Autorización de Registro Sanitario - Digesa S/1.595,30

Total S/1.914,30

Nota: http://www.muniate.gob.pe/ate/principal.php Elaboración propia

http://www.vuce.gob.pe/

http://www.muniate.gob.pe/ate/principal.php

137

5.1.4 Legislación laboral.

La empresa Productos Eco Amigables S.A.C. se va a acoger el Régimen de Micro y Pequeña

Empresa (MYPE) por ser una organización que desarrolla la actividad de transformación,

producción y comercialización de bienes. Se considera pequeña empresa porque los ingresos

de ventas anuales superan 150 (UIT) y no superan 1700 (UIT) equivalentes a S/. 7, 310,000.00

soles.

5.1.4.1 Actividades

Beneficios Laborales de los Trabajadores de una MYPE

• Remuneración mínima vital actualmente (RMV) S/ 930.00 soles.

• Jornada de trabajo de 8 horas o 48 horas semanales.

• Descanso semanal y en días feriados.

• Vacaciones de 15 días por año de acuerdo a Decreto Legislativo Nº 713.

• Remuneración por sobretiempo de trabajo.

• Cobertura de salud a través de ESSALUD.

• Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicio (tope de

120 días de remuneración).

• Cobertura de seguro de vida y seguro complementario de riesgo (SCTR). Ley Nº 26790.

• Derecho de 2 gratificaciones por año (de medio sueldo).

• Participación en repartición de Utilidades de la Empresa.

• Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicio (CTS). Equivalente a 15 días de

remuneración por año con tope de 90 días de remuneración.

• Cobertura Previsional (Modalidad de administración de las aportaciones de los

trabajadores que serán utilizados para su jubilación).

Requisitos para el registro

138

• RUC vigente habido.

• Tener usuario y clave SOL.

• Tener como mínimo un trabajador.

• No pertenecer al rubro de bares, discotecas, casinos y juegos de azar.

5.1.5 Legislación tributaria.


La empresa se acogerá al Régimen Mype Tributario de Impuesto a la Renta (RMT). Se

considera este régimen por la proyección de ventas (no superan las 1700 UIT anuales).

Declaración y Pago de Impuestos: Será mensualmente según el cronograma de la SUNAT

mediante:

• Formulario virtual Nº 621 IGV Renta mensual

• Declara Fácil

• PDT 621

Tipos de comprobantes que se pueden emitir

• Facturas

• Boleta de Ventas

• Tickets

• Liquidaciones de Compras

• Notas de crédito y débito

• Guías de Remisión

139

Impuesto a la Renta

Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta. El presente cuadro indica el porcentaje a pagar por

las ventas mensuales.

Tabla 53.

Ingresos Netos Anuales.

Nota: Sunat

Se pueden posponer los pagos a cuenta y/o modificar el coeficiente de acuerdo al Artículo

Nº 85 de la Ley del Impuesto a la Renta. De la presentación de la Declaración Jurada Anual,

se determina el impuesto a la Renta, tomando las tasas progresivas y acumulativas.

Tabla 54.

Renta Neta Anual.

Nota: Sunat

140

Impuesto General a las Ventas

Se aplica el 16% en las operaciones gravadas y se incluye el 2% del Impuesto de Promoción

Municipal (IPM).

Valor de venta + IGV = Precio de Venta

Libros Contables del RMT

Los libros que son obligatorios para los contribuyentes son los estipulados en el Artículo 65

de la Ley del Impuesto a la Renta.

Si los ingresos brutos anuales son mayores a 500 UIT y no superan los 1700 UIT se deberán

llevar los siguientes:

• Registro de Compras

• Registro de Ventas

• Libro Diario

• Libro Mayor

• Libro de Inventarios y Balances

Figura 58. Libros contables del RMT. www.sunat.gob.pe

141


En el caso de la empresa Productos Eco Amigables SAC, se proyectan mayores a 300 UIT

anuales por lo que aplica al siguiente régimen.

Tabla 55.

Régimen tributario MYPE

Impuestos Detalle Mensual Anual

Impuesto general a las ventas Se declara mensualmente 18%

Régimen mype tributario Se descuenta los importes pagados en

la DDJJ anual

1,5% 29,5%

Ventas de 300 UIT hasta 1700 UIT

Nota: www.sunat.gob.pe Elaboración propia

5.1.6 Resumen del capítulo.

Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de Administración,

Ventas y Operaciones / Producción.

Figura 59. Resumen del capítulo Elaboración propia.

http://www.sunat.gob.pe/

142

5.2 Estudio Organizacional

En este capítulo se plantea iniciar la contratación de planilla en el mes de noviembre de 2020

para que los colaboradores inicien sus labores en diciembre 2020.

5.2.1 Organigrama funcional.

El organigrama de la empresa será funcional o estructural, es decir contaríamos con un

departamento por área, ello nos permitirá tomar decisiones de manera sencilla y acertada ya

que estas partirán de personas con experiencia, por ello consideramos que esta estructura se

relaciona estrechamente con nuestra principal estrategia: la diferenciación, es por ello que

hemos generado más puestos de trabajo en los 2 departamentos claves de la empresa:

producción (pues queremos asegurarnos que nuestro producto cumpla con los más altos

estándares de calidad), y Área comercial (pues nuestra estrategias de publicidad, marketing e

I+D son importantes para el crecimiento y expansión de nuestro negocio).

Figura 60. Organigrama funcional. Elaboración propia.

143

Los accionistas fundadores de Productos Ecoamigables SAC optaron por iniciar con una

planilla reducida para los 3 primeros años, por lo tanto, la empresa partirá con la contratación

de 6 empleados:

• Gerente General.

• Jefe Comercial.

• Asistente Comercial.

• Jefe de Operaciones y Distribución.

• Asistente de operaciones y distribución.

• Operario 1.

• Operario 2.

Por otro lado, debido al incremento de las ventas se decidió incluir un Asistente de

Operaciones para el tercer año y un Jefe de administrador para el 4 año de operaciones.

El organigrama de Productos Ecoamigables SAC está compuesto de la siguiente manera:

Gerencia General: La Gerencia General se encarga básicamente de direccionar a las áreas

de Operaciones, Administración y Comercial para el cumplimiento de los objetivos planteados.

Área de Operaciones y distribución: Esta área se encarga de establecer los lineamientos

para la producción de manera efectiva, con la finalidad de cumplir con los requerimientos del

área comercial basados en la demanda y evitar, principalmente, los quiebres de stock de

nuestros clientes. Además, se encarga de gestionar el despacho de pedidos hacia los clientes

(distribuidor y tiendas por conveniencia) en un lapso no mayor de 24 horas sin perjudicar su

labor.

144

El área de Operaciones está compuesta por un Jefe de operaciones, dos operarios y un

asistente de operaciones, almacenamiento y distribución quien, junto con el jefe de

operaciones, se encargarán de gestionar el área de manera efectiva para no perjudicar la imagen

de la empresa frente a nuestros clientes.

Área de Administración: El área de administración está compuesta por un Jefe de

Administración y un Asistente administrativo. Como su mismo nombre lo dice, esta área se

encarga de realizar funciones que permiten administrar los recursos humanos y financiero de

la empresa, tales como, facturación, pago proveedores, remuneraciones, contrataciones, temas

financieros, licencias, etc.

Área Comercial: Es una de las más importantes de la empresa. Se encarga de atender de

manera focalizada a cada uno de sus clientes para cumplir con sus expectativas generando

diferenciación y mejorando la relación en beneficio de la empresa Productos Ecoamigables

SAC. Además, se encargará de cumplir con los objetivos de venta planteados con la finalidad

de ser rentables.

Debido a que nuestro campo de acción es solo lima centro, tendremos solo un cliente

distribuidor y tres empresas especializadas. Por lo tanto, el área comercial estará compuesta

por un Jefe Comercial y un asistente comercial experto en gestión de clientes y marketing.

5.2.2 Servicios tercerizados.

Servicio de Transporte

La empresa no cuenta, por el momento, con su propia flota de transporte para el reparto o

recojo de la mercadería, por lo que se contratará a una empresa que se encargue de las siguientes

funciones:

145

• Reparto del producto a las zonas asignadas

• Coordinación de recojo

• Equipo de estibadores para la entrega de los pedidos

• Llegar de manera puntual a los puntos requeridos

• distribución

Servicio de Limpieza

El servicio de limpieza que se contratará realizará las funciones respectivas de su puesto,

pero la empresa le brindará los materiales necesarios.

Funciones:

• Limpieza de diversas áreas de la empresa

• Cumplir con el correcto uso de equipo de protección

• Cumplir con el horario (part-time)

• Desinfección de superficies

Servicio de Contabilidad

En este caso, se procederá a contratar a una persona que realice las siguientes funciones:

• Registro de compras y ventas

• Elaboración de estados financieros

• Elaboración de libros contables

• PDT Plame

• Calculo y pago de impuestos mensuales y anuales

• Declaración Jurada

• Informes financieros

146

• Envío y recojo de documentación de manera periódica

Servicio de Mantenimiento de maquinaria

De acuerdo al programa de mantenimiento realizado, se procederá a contratar a una empresa

que revise todas las máquinas de la empresa de forma periódica, así como también pueda

conseguir los repuestos que se necesiten en algún momento.

Funciones:

• Reparación y control de las fallas que se produzcan

• Análisis de las fallas, soluciones correctivas

• Inspección de trabajos realizados

• Monitoreo online de la planta

Figura 61. Organigrama de servicios tercerizados. Elaboración propia.

147

5.2.3 Descripción de puestos de trabajo.

Figura 62. Puesto: Gerente. Elaboración propia

148

Figura 63. Puesto: Jefe comercial. Elaboración propia

149

Figura 64. Puesto: Asistente comercial. Elaboración propia

150

Figura 65. Puesto: Jede de operaciones. Elaboración propia

151

Figura 66. Puesto: asistente de operaciones y almacén. Elaboración propia

5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Servicio de Transporte

• Reparto del producto a las zonas asignadas

• Coordinación de recojo.

• Equipo de estibadores para la entrega de los pedidos.

• Llegar de manera puntual a los puntos requeridos.

• Distribución.

152

Servicio de Limpieza

• Limpieza de diversas áreas de la empresa.

• Cumplir con el correcto uso de equipo de protección.

• Cumplir con el horario (part-time).

• Desinfección de superficies.

Servicio de Contabilidad

• Registro de compras y ventas.

• Elaboración de estados financieros.

• Elaboración de libros contables.

• PDT Plame.

• Calculo y pago de impuestos mensuales y anuales.

• Declaración Jurada.

• Informes financieros.

• Envío y recojo de documentación de manera periódica.

Servicio de Mantenimiento de maquinaria

• Reparación y control de las fallas que se produzcan.

• Análisis de las fallas, soluciones correctivas.

• Inspección de trabajos realizados.

• Monitoreo online de la planta.

153

5.2.5 Aspectos laborales.

5.2.5.1 Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

Modalidad de contrato a plazo fijo.

Debido al tamaño de la empresa, los accionistas de Productos Ecoamigables SAC optaron

por iniciar con una planilla reducida, por lo tanto, la empresa partirá con la contratación de 6

empleados, los cuales contarán con todos sus beneficios de ley de acuerdo a la ley MYPE y

con modalidad de contrato a plazo fijo. Esta modalidad puede celebrarse cuando así lo

requieran las necesidades del mercado o mayor producción de la empresa, así como cuando lo

exija la naturaleza temporal o accidental del servicio que se va a prestar o de la obra que se ha

de ejecutar (artículo 4º y 53º del TUO del Decreto Legislativo N° 728 – Ley de Productividad

y Competitividad Laboral).

Tabla 56.

Contratos

Cargo

Tipo de contrato

Tiempo de

contrato

Periodo de

prueba

Gerente General Contrato Indeterminado No Aplica No Aplica

Jefe de Operaciones Plazo Fijo A Plazo Fijo 6 meses

Jefe Comercial Plazo Fijo A Plazo Fijo 6 meses

Asistente de Operaciones y Dist Plazo fijo A Plazo Fijo 6 meses

Asistente Comercial y marketing Plazo Fijo A Plazo Fijo 3 meses

Operario Plazo Fijo A Plazo Fijo 3 meses


154

Tabla 57.

Sueldos

Cargo Sueldo

Gerente General S/ 8,000.00

Jefe de Operaciones S/ 3,500.00

Jefe Comercial S/ 3,200.00

Asistente de Operaciones y Dist S/ 1,500.00

Asistente Comercial S/ 1,500.00

Operario S/ 930.00


5.2.5.2 Régimen laboral de puestos de trabajo.

Figura 67. Régimen laboral. Recuperado de www.sunat.gob.pe

155

5.2.5.3 Planilla para todos los años del proyecto.

El siguiente cuadro incluye la mano de obra tanto directa como indirecta. Asimismo, cabe

resaltar que, dentro del costo real, se ha incluido las cargas sociales y los distintos beneficios

que se debe considerar para un empleado que se encuentra en planilla MYPE. Asimismo, para

los trabajadores que sobrepasen las 7 UIT al año, es decir, S/.29,400.00 de ingresos, se procedió

a calcular su renta de 5ta categoría.

156

Tabla 58.

Mano de obra directa e indirecta

N

Fecha de

ingreso

AFP Ocupación Sueldo

Asig.

Fam.

Total

afecto

Descuentos de

Leg. Total

dscto

Neto a pagar

mensual

Essalud

SCTR

salud

SCTR

pensión

ONP

13%

Renta

5º

1% 1%

1 01/12/2020 ONP Gerente 8000 93 8093 1052 192 1244 6849 728 81 80

2 01/12/2020 ONP Jefe comercial 3200 93 3293 428 428 2865 296

3 01/12/2020 ONP Asistente C. 1500 93 1593 207 207 1386 143

4 01/12/2020 ONP J. de Oper. 3500 93 3593 467 467 3126 323 36 35

5 01/12/2020 ONP Asistente Op. 1500 93 1593 207 207 1386 143 16 15

6 01/12/2020 ONP Operario 930 93 1,023 133 133 890 93 10 9.30

7 01/12/2020 ONP Operario 930 93 1,023 133 133 890 93 10 9.30

19,560 651 20,211 2,627 192 2,820 17,391 1,819 153 149


157

El costo de la planilla laboral para los 3 primeros años es el siguiente:

Tabla 59.

Total costo laboral de planilla

Sueldo bruto 18,618.00

Essalud 1,675.62

SCTR 2% 270.92

20,564.54


5.2.5.4 Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

En esta parte del proyecto, se mencionan los costos por los servicios a tercerizar para los 3

años del proyecto.

5.2.5.5 Horario de trabajo de puestos de trabajo.

Se determinó el horario de trabajo en vista que en el rubro de consumo masivo el inicio de

actividades es desde las 7:30hrs.

• El horario de trabajo establecido por la empresa será de la siguiente manera:

• Horario de ingreso: 07:30 horas

• Horario salida refrigerio: 13:00 horas

• Horario de retorno refrigerio: 14:00 horas

• Horario de salida: 17:30 horas

158

Tabla 60.

Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Servicios Tercerizados Monto Frecuencia 2021 2022 2023

Transporte 3,000 Mensual 36,000 36,000 36,000

Limpieza 1,500 Mensual 18,000 18,000 18,000

Contabilidad 1,000 Mensual 12,000 12,000 12,000

Mantenimiento de maquinaria 2,700 2,700 2,700 2,700

Total 68,700 68,700 68,700


159

Tabla 61.

Horario de trabajo de puestos administrativos de trabajo.

Cargos Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo

Gerente general 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso

Jefe de operaciones 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso

Jefe comercial 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso

Asistente de Operaciones y Dist 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso

Asistente comercial y marketing 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso

Operario de producción 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso


160

Capítulo VI: Estudio Técnico

6.1 Tamaño del Proyecto

6.1.1 Capacidad instalada.

6.1.1.1 Criterios.

El criterio de cálculo es por el cuello de botella que genera la estación de trabajo más lenta,

que es la evaporadora.

En esta estación se Ingresan una mezcla de 50Lts y donde luego de tiempo de 3 horas se

obtiene un residuo del 15%, que son 7.5 Lts; los cálculos están al 80% de producción.

Tabla 62.

Capacidad instalada

Evaporación Capacidad Unds Lts

Tiempo

Proceso hrs

Capacidad Litros/Procedimiento (horas) 3 7,5

2

Capacidad Diaria en Litro / horas (hrs./jornada) 8 16,0

Capacidad Mensual en Litros / días (días) 20 320

Capacidad Anual en Litros / meses (meses) 12 3.840


161

6.1.1.2 Cálculos.

Tabla 63.

Capacidad instalada.

Homogeneizador / Anual L

%

Mezcla en litros por Año 38,400

Extracto 3,840 10%

peróxido 3,840 10%

Eximentes 1,920 5%

Agua 28,800 75%

Total Batch 38,400 100%

Embotelladora / Anual

Cant. L Ml.

producción por Batch Anual

Batch 768,0 38,400 38,400.000

Tamaño de Botella 0.2 200

Cant. botellas producidas por año 192,000


Este último cuadro muestra la cantidad de 192,000 botellas que nuestra planta al 80% puede

producir.

6.1.2 Capacidad utilizada

Debido a que se plantea iniciar la compra de insumos y materia prima en diciembre de 2020,

se procede a explicar lo siguiente:

162

6.1.2.1 Criterios.

Para hallar la capacidad utilizada se realiza un contraste entre el programa de producción

obtenido por la demanda de botellas anuales, porcentajes destinados a Sampling, merma y stock

de productos terminados contra la capacidad máxima de la planta, en los siguientes cuadros se

hace la proyección del 2021 al 2023.

6.1.2.2 Cálculos.

Tabla 64.

Capacidad utilizada.

Producción Anual 2021 2022 2023

Demanda de anual de botellas 200ml 102,208 111.857 123,052

Incremento del programa de producción anual 16,353 16,779 15,997

Producción Utilizada Total 118,562 128,635 139,049


6.1.2.3 Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.

Tabla 65.

Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.

Producción 2021 2022 2023

Total de Botellas de Be Clean a producir 118,562 128,635 139,049

producción Instalada Anual 192,000 192,000 192,000

% de utilización de la capacidad 62% 67% 72%

Capacidad Ociosa 38% 33% 28%


163

La utilización de nuestras máquinas está en un rango aceptable, el cual nos da rango de

maniobra para poder producir hasta un 38 % más durante el primer año, pudiendo atender

mercado aun no evaluados, y responder de manera inmediata.

6.1.3 Capacidad máxima.

6.1.3.1 Criterios.

Se toma en cuenta que se trabaja 3 turnos, 8 horas, es decir 24 horas y los 365 días del año,

se ha utilizado las unidades en litros y cantidad de botellas de 200ml de Be Clean.

Tabla 66.

Capacidad máxima de evaporación.

Evaporación

Unds Lts

Tiempo

Proceso hrs. Capacidad

Capacidad Litros/Procedimiento (horas) 3 7.50

2 Capacidad Diaria en Litro / horas 24 48

Capacidad Anual en Litros / días (365 días) 365 17,520


Tabla 67.

Capacidad máxima de la embotelladora

Embotelladora / Anual

Cant. L ml.

Tiempo

Proceso hrs. producción por Batch Anual

Batch 3,504 175,200.0 175,200,000

2 Tamaño de Botella

0.2 200

Cant. botellas producidas por año 876,000


164

Tabla 68.

Capacidad máxima del homogenizador

Homogenizador / Anual L

% Tiempo Proceso Hrs

Mezcla en litros por Año 38,400

Extracto 3,840 10%

2

Peróxido 3,840 10%

Excipientes 1,920 5%

Agua 28,800 75%

Total Batch 38,400 100%


6.2 Procesos

6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción.

El proceso productivo de Be Clean empieza cuando los insumos llegan a la planta de

producción (cáscara de naranja seca y molida, etanol, excipientes, peróxidos); cada uno de los

insumos es sometido a una inspección para comprobar si cumple con lo requerido y si se

encuentran en las medidas solicitadas.

Los insumos pasan al almacén de materia prima, son pesados y dosificados para

posteriormente ser trasladados a la estación 1 donde son ingresados a la Marmita y empezar el

mezclado de 50kg de cáscaras de mandarina molida, 33.3 litros de etanol y 3.3 litros de agua.

completando un batch de 50 litros; el mezclado se hace a 50 ° y luego de 2 horas es bombeado

al evaporador; en esta segunda estación la mezcla se procesa por 3 horas dando como resultado

una pasta que llamamos concentrado que representa al 10% del batch de 50 litros; esta pasta se

inspecciona el nivel de ph antes de ser trasladado a la tercera estación por medio de bombeo,

165

en el homogenizador con capacidad de 50 litros se agrega 10% de peróxido, 5% de excipientes

y 37.5% de agua, permaneciendo por 2 horas luego de las cuales se bombea a la estación 4, el

embotellado y empaquetado de 250 botellas de Be Clean de 200 ml cada una; luego de ser

empaquetadas se trasladan al almacén de productos terminados.

Figura 68. Proceso de producción. Elaboración propia.

166

Figura 69. Diagrama de flujo de proceso de producción. Elaboración propia.

167

6.2.2 Programa de producción.

Las premisas que se toman para el programa de producción son las siguientes:

Tabla 69.

Programa de producción.

Premisas de Producción

Cant

Botellas

%Sampli

ng

%Merma

%Stock

PT

%

adicional

Lanzamiento Dic 2020 + IIPT 4% 5% 9%

Cant Año 2021 102,208 10% 1% 5% 16%

Cant Año 2022 111,857 7% 1% 7% 15%

Cant Año 2023 123,052 5% 1% 7% 13%


Tabla 70.

Estacionalidad

Mes ene feb mar abr may jun jul ago set oct nov dic

100% 2% 3% 7% 9% 12% 16% 13% 9% 8% 7% 7% 7%


El valor porcentual que se toma para realizar la programación mensual es la estacionalidad

de las ventas durante los meses de cada; en el siguiente cuadro se muestran los valores que se

tomaron para determinar la producción mensual. (ver tabla 71)

Tomando en cuenta las proyecciones de las estacionalidades de demanda de Be Clean se

realiza este cuadro contrastándolo con los valores porcentuales de las premisas antes mostradas

y se realizan las proyecciones para los años que dura el proyecto. (ver tabla 72)

168

Tabla 71.

Proyección 2021.

% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total

Demanda Anual de Botellas 100% 2,044 3,066 7,155 9,199 2,265 16,353 13,287 9,199 8,177 7,155 7,155 7,155 102,208

Sampling 10% 204 307 715 920 1,226 1,635 1,329 920 818 715 715 715 10,221

Merma de Producto Terminado 1% 20 31 72 92 123 164 133 92 82 72 72 72 1,022

Inventario final 5% 102 153 358 460 613 818 664 460 409 358 358 358 5,110

Inventario Inicial -358 -102 -153 -358 -460 -613 -818 -664 -460 -409 -358 -358 -5,110

Botellas de Beclean a Producir 116% 2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451


169

Tabla 72.

Proyecciones 2022-2023


Proyección 2022

Demanda anual de botellas 100% 2,237 3,356 7,830 10,067 13,423 17,897 14,541 10,067 8,949 7,830 7,830 7,830 111,857

Sampling 7% 157 235 548 705 940 1,253 1,018 705 626 548 548 548 7,830

Merma de producto terminado 1% 22 34 78 101 134 179 145 101 89 78 78 78 1,119

Inventario final 7% 157 235 548 705 940 1,253 1,018 705 626 548 548 548 7,830

Inventario inicial 358 -157 -235 -548 -705 -940 -1,253 -1,018 -705 -626 -548 -548 -6,924

Botellas de Be clean a producir 115% 2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711

Proyección 2023

Demanda anual de botellas 100% 2,461 3,692 8,614 11,075 14,766 19,688 15,997 11,075 9,844 8,614 8,614 8,614 123,052

Sampling 5% 123 185 431 554 738 984 800 554 492 431 431 431 6,153

Merma de producto terminado 1% 25 37 86 111 148 197 160 111 98 86 86 86 1,231

(continúa)

170

(continuación)


Inventario final 7% 172 258 603 775 1,034 1,378 1,120 775 689 603 603 603 8,614

Inventario inicial -548 -172 -258 -603 -775 -1,034 -1,378 -1,120 -775 -689 -603 -603 -8,559

Botellas de Be clean a producir 113% 2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490


171

Tabla 73.

Resumen: cantidad de botellas de Be Clean de 200ml

Año 2020 2021 2022 2023

Resumen

Botellas de Be clean a Producir 760 113,451 121,711 130,490

Resumen Completo

Demanda anual de botellas 7,155 102,208 111,857 123,052

Sampling 402 10,221 7,830 6,153

Merma de producto terminado - 1,022 1,119 1,231

Inventario final 358 5,110 7,830 8,614

Inventario inicial - -5,110 -6,924 -8,559

Botellas de Be clean a producir 760 113,451 121,711 130,490


6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos

Para calcular la necesidad de materias primas e insumos se realiza el cálculo de las unidades

de botellas producidas por proceso y las dividimos entre la cantidad de insumos que se requiere

para dicha cantidad de producción.

172

Tabla 74.

Necesidad de materias primas e insumos.

Be Clean 200ml Cant en gramos o unidades Unidad de medida

Insumos

Cascara de Mandarina Molida y seca 0,20 Kg

Etanol 0,13 Litros

Agua 0,16 Litros

Peróxido 0,02 Litros

Excipientes 0,01 Litros

Materiales

Botella 1 Und.

Etiqueta 1 Und.

Caja 1 Und.


6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos.

173

Tabla 75.

Materia prima por mes año 2021.

Insumos Unid Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Consumo

2021

Consumo

2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451

Cascara de mandarina molida y seca Kg 403 691 1,629 2,063 2,753 3,671 2,919 2,001 1,805 1,578 1,588 1,588 22,690

Etanol Litros 268 461 1,086 1,375 1,836 2,448 1,946 1,334 1,203 1,052 1,059 1,059 15,127

Agua Litros 329 564 1,329 1,683 2,247 2,996 2,382 1,633 1,473 1,288 1,296 1,296 18,515

Peróxido Litros 40 69 163 206 275 367 292 200 180 158 159 159 2,269

Excipientes Litros 20 35 81 103 138 184 146 100 90 79 79 79 1,135

Botella Unidad 2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451

Etiqueta Unidad 2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451

Caja Unidad 2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451


174

Tabla 76.

Materia prima por mes año 2022


Consumo

2022

Consumo

2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711


Etanol Litros 391 494 1,169 1,471 1,964 2,619 2,063 1,408 1,278 1,117 1,128 1,128 16,228

Agua Litros 478 604 1,431 1,800 2,404 3,206 2,525 1,723 1,564 1,367 1,380 1,380 19,863

Peróxido Litros 59 74 175 221 295 393 309 211 192 168 169 169 2,434


Botella Unidad 2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711

Etiqueta Unidad 2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711

Caja Unidad 2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711


175

Tabla 77.

Materia prima por mes año 2023.


Consumo

2023

Consumo

2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490


Etanol Litros 298 533 1,263 1,588 2,121 2,829 2,226 1,519 1,380 1,206 1,217 1,217 17,399

Agua Litros 364 653 1,546 1,944 2,597 3,462 2,725 1,860 1,689 1,476 1,490 1,490 21,296

Peróxido Litros 45 80 189 238 318 424 334 228 207 181 183 183 2,610


Botella Unidad 2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490

Etiqueta Unidad 2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490

Caja Unidad 2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490


176

Tabla 78.

Materias primas anuales.

Insumos

Unidad de

pedido

Año 2021 Año 2022 Año 2023

Cascara de mandarina molida y seca Kg 22,690 24,342 26,098

Etanol Litros 15,127 16,228 17,399

Agua Litros 18,515 19,863 21,296

Peróxido Litros 2,269 2,434 2,610

Excipientes Litros 1,135 1,217 1,305

Botella Unidad 113,451 121,711 130,490

Etiqueta Unidad 113,451 121,711 130,490

Caja Unidad 113,451 121,711 130,490


6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa.

El requerimiento está valuado al 80% de la capacidad del programa de producción y por

turnos requeridos para alcanzar la producción promedio diaria de 500 botellas

aproximadamente, aparte del tiempo muerto entre funcionamiento de cada máquina y el

crecimiento de la producción que es de 10% anual, hasta finalizar el proyecto. La cantidad de

botellas producidas no son muchas, es por eso que se optó por el siguiente requerimiento de

mano de obra:

177

Tabla 79.

Requerimiento mano de obra

Cargo Cantidad

Jefe de Operaciones 1

Operario MQ1 MQ2 1

Operario MQ3 MQ4 1


6.3 Tecnología para el Proceso

En esta parte del trabajo, se hablará un poco de los materiales, equipos, maquinaria,

utensilios, entre otros, que necesita el personal para poder desarrollar cada una de las

actividades mencionadas anteriormente, como almacenamiento, mezclado, evaporizado, etc.

respetando el protocolo debido con el EPP necesario para cada una de ellas.

6.3.1 Maquinarias.

Debido a que las maquinas necesarias se importaran de China, y este procedimiento tiene

un tiempo de transito aproximado de 30 días, se procederá a comprar las maquinas en quincena

de Setiembre del 2020. Teniendo en cuenta que este procedimiento, incluida la nacionalización

de las mismas, demore 1 mes y medio, se espera tener las maquinas puestas en el local la

primera semana de noviembre de 2020.

A continuación, se mencionan las máquinas/equipos que se necesita para implementar la

planta e iniciar con la producción de Be Clean en botellas de 200 ml:

178

Tabla 80.

Maquinarias.

Equipo

Maquinarias para

producción

Cant

Precio

unitario

Reposición

Marmita eléctrica

Industrial 50 L

1 S/3,350.00 4 años

Homogeneizador 50 L 1 S/5,025.00 4 años

Evaporador 50 L 1 S/6,696.65 4 años

Envasador de líquidos

(De 800 - 2000

llenados/hora)

1 S/13,400.00 4 años


179

6.3.2 Equipo.

De acuerdo a la cantidad de trabajadores que se encuentran en cada turno de la planta, se ha

definido el número de equipos a utilizar. Dado que se usan los mismos equipos en turnos

distintos, se obtuvo lo siguiente:

Tabla 81.

Equipos.

Equipos Cantidad Precio unitario

Cuchillos 4 S/ 14.37

Paleta mezcladora 2 S/ 28.00

Balanza de 5k 2 S/ 89.00

Recipiente para pesado 2 S/ 160.00

Lavadero 1 S/ 1,800.00

Mesa 2 S/ 800.00


Todos los mencionados, deben ser de acero 304, es decir Acero Sanitario.

6.3.3 Herramientas.

Las personas encargadas de la producción del removedor necesitaran de las siguientes

herramientas para protegerse ante cualquier eventualidad que pueda ocurrir.

180

Tabla 82.

Herramientas.

Herramientas Cantidad Precio unitario Frecuencia de Compra

Mascarillas 3 S/ 29.50 Mensual

Botas de jebe 3 pares S/ 33.00 Trimestral

Mandil 3 S/ 17.50 Mensual

Lentes de seguridad 3 S/ 5.90 Mensual

Guantes 3 S/ 12.00 Mensual

Overol 3 S/ 112.00 Trimestral


Asimismo, es importante que mantengan la higiene respectiva, ya que el producto será

utilizado posteriormente para los alimentos de las familias, es por ello que toda el área y las

personas del mismo, mantengan protocolos de limpieza.

Tabla 83.

Útiles de limpieza.

Útiles de limpieza Cant Precio unitario

Frecuencia de

Compra

Jabón líquido de manos 450 ml 1 S/ 6.00 Mensual

Trapeador 50x85cm x und. 1 S/ 5.50 Mensual

Tachos de basura 2 S/ 45.00 Anual

Escoba 1 S/ 12.30 Trimestral

Recogedor 1 S/ 7.50 Semestral

(continúa)

181

(continuación)

Útiles de limpieza Cant Precio unitario

Frecuencia de

Compra

Bolsas de basura (pqte 100 und.) 1 S/ 18.00 Mensual

Baldes 1 S/ 16.50 Semestral

Papel toalla 2 rollos de 177mts 1 S/ 58.00 Trimestral

Papel higiénico 1 rollo de 380mts 1 S/ 10.90 Bimestral

Detergente industrial x 15 kg 1 S/ 66.00 Trimestral

Lejía 5 lt. 1 S/ 10.50 Bimestral

Paños absorbentes x 12 und 1 S/ 21.90 Semestral


6.3.4 Utensilios.

Los utensilios utilizados se definieron de acuerdo a la cantidad de trabajadores y turnos,

dado que utilizan los mismos en diferentes momentos, el número es el siguiente:

Tabla 84.

Utensilios.

Utensilios Cant Precio unitario Frecuencia de compra

Depósitos mezcladores de 200ml 2 S/ 16.70 Trimestral

Espátulas 2 S/ 16.80 Trimestral

Embudos 2 S/ 11.20 Trimestral


182

6.3.5 Mobiliario.

El mobiliario varía de acuerdo al área respectivo. En este caso se necesitará de escritorios,

gavetas, pc, entre otros, en las áreas de producción y administrativa.

Tabla 85.

Mobiliario

Cantidad Precio Unitario reposición

Mobiliario del área de producción

Escritorio de oficina 1 S/ 300.00 3 años

Gavetas archivadoras 2 S/ 80.00 5 años

Sillas de oficina 1 S/ 110.00 3 años

Computadora 1 S/ 1,500.00 2 años

Mobiliario del área Administrativa

Escritorio de oficina 2 S/ 300.00 3 años

Gavetas archivadoras 2 S/ 80.00 5 años

Estante 2 S/ 160.00 3 años

Sillas de oficina 2 S/ 110.00 3 años

Computadora 2 S/ 1,500.00 2 años

Impresora/fotocopiadora/scanner 1 S/ 600.00 2 años


183

6.3.6 Útiles de oficina.

Esta es la parte que tiene mayor frecuencia de reposición, ya que son útiles de vida útil corta.

Además de que los utilizan casi todas las personas de la empresa, sin importar sus funciones.

Tabla 86.

Útiles de oficina.

Útiles de oficina Cant Precio unitario Frecuencia de compra

Lapicero tinta negra (caja 50 und) 1 S/ 18.88 Semestral

Lapicero tinta azul (caja 50 und) 1 S/ 18.88 Semestral

Lapicero tinta roja (caja 50 und) 1 S/ 18.88 Semestral

Lápiz 2B (caja 12 und) 1 S/ 9.44 Trimestral

Borrador (caja 20 und) 1 S/ 0.71 Trimestral

Resaltador amarillo (unidad) 3 S/ 10.44 Trimestral

Engrapador (unidad) 3 S/ 2.36 Semestral

Perforador (unidad) 2 S/ 10.64 Semestral

Grapas (caja de 500 und) 2 S/ 2.36 Trimestral

Corrector de lapicero (unidad) 2 S/ 1.77 Bimestral

Sobre manila A4 (sobre 50 und) 2 S/ 7.31 Trimestral

Folder manila A4 (sobre 50 und) 2 S/ 7.31 Trimestral

Hojas Bond (paquete 500 hojas) 2 S/ 3.54 Bimestral

Calculadora (unidad) 2 S/ 3.25 Anual

Cuaderno de apuntes (unidad) 5 S/ 3.00 Trimestral

Post it (paquete 5 und) 3 S/ 8.32 Trimestral

Tinta de impresora (unidad) 2 S/ 55.00 Bimestral


184

6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

En este caso, las máquinas tienen una vida útil de 4 años, y necesitan un mantenimiento

mínimo anual, es por ello por lo que se han considerado los siguientes gastos para los próximos

3 años:

Tabla 87.

Programa de mantenimiento de maquinarias.

Máquina Cant

Costo

mantenimiento

Frecuencia

Año 1 Año 2 Año 3

Marmita eléctrica industrial 1 S/500 Anual

S/500 S/500 S/500

Homogeneizador 1 S/500 Anual

S/500 S/500 S/500

Evaporador 2 S/700 Anual

S/1400 S/1400 S/1400

Envasador de líquidos 1 S/1000 Semestral

S/2000 S/2000 S/2000

Congeladora 1 S/80 Anual

S/80 S/80 S/80

Costo total mantenimiento

S/4480 S/4480 S/4480

IGV 18%

S/806 S/806 S/806

Total

S/5286 S/5286 S/5286


185

Tabla 88.

Programa de mantenimiento de equipos.

Equipos y mobiliario área

Administrativa

Cant

Costo

mantenimiento Frecuencia Año 1 Año 2 Año 3

Computadora 3 S/50

S/150 S/150 S/150

Impresora 1 S/50

S/50 S/50 S/50

Costo total mantenimiento

S/200 S/200 S/200

IGV 18%

S/36 S/36 S/36

Total

S/236 S/236 S/236


6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

La reposición de herramientas y utensilios es mayor que la de las máquinas, ya que tienen

una frecuencia de compra mensual o trimestral, dependiendo.

186

Tabla 89.

Programa de reposición de herramientas.

Reposición de

herramientas

Cant

Valor de

venta

unitario

Valor de

venta total

Frecuencia

de compra

Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 Año 1 Año 2 Año 3

Mascarillas 3 S/29.5 S/88.5 Mensual S/89 S/89 S/89 S/89 S/89 S/1,062 S/1,062 S/1,062

Botas de jebe (pares) 3 S/33.0 S/99.0 Trimestral S/99

S/99

S/396 S/396 S/396

Mandil 3 S/17.5 S/52.5 Mensual S/53 S/53 S/53 S/53 S/53 S/630 S/630 S/630

Lentes de seguridad 3 S/5.9 S/17.7 Mensual S/18 S/18 S/18 S/18 S/18 S/212 S/212 S/212

Guantes (pares) 3 S/12.0 S/36.0 Mensual S/36 S/36 S/36 S/36 S/36 S/432 S/432 S/432

Overol 3 S/112.0 S/336.0 Trimestral S/336

S/336

S/1,344 S/1,344 S/1,344

Total S/630 S/195 S/195 S/630 S/195 S/4,076 S/4,076 S/4,076

IGV 18% S/113 S/35 S/35 S/113 S/35 S/734 S/734 S/734

Total incl. IGV S/743 S/230 S/230 S/743 S/230 S/4,810 S/4,810 S/4,810


187

Tabla 90.

Programa de reposición de utensilios por uso.

reposición de Utensilios Cant

Valor de

venta unitario

Valor de

venta total

Frecuencia

de compra


Jabón líquido de manos 450 ml 1 S/6 S/6 Mensual S/6 S/6 S/6 S/6 S/6 S/72 S/72 S/72

Trapeador 50x85cm x und. 1 S/6 S/6 Mensual S/6 S/6 S/6 S/6 S/6 S/66 S/66 S/66

Tachos de basura 2 S/45 S/90 Anual S/90

S/90 S/90 S/90

Escoba 1 S/12 S/12 Trimestral S/12

S/12

S/49 S/49 S/49

Recogedor 1 S/8 S/8 Semestral S/8

S/15 S/15 S/15

Bolsas basura (pqte 100 und.) 1 S/18 S/18 Mensual S/18 S/18 S/18 S/18 S/18 S/216 S/216 S/216

Baldes 1 S/17 S/17 Semestral S/17 S/17 S/17 S/17 S/17 S/33 S/33 S/33

Papel toalla 2 rollos de 177mts 1 S/58 S/58 Trimestral S/58

S/58

S/232 S/232 S/232

Papel higiénico 1 rollo de 380mts 1 S/11 S/11 Bimestral S/11

S/11

S/11 S/22 S/22 S/22

Detergente industrial x 15 kg 1 S/66 S/66 Trimestral S/66

S/66

S/264 S/264 S/264

Lejía 5 Lt 1 S/11 S/11 Bimestral S/11

S/11

S/11 S/63 S/63 S/63

(continúa)

188

(continuación)

reposición de Utensilios Cant

Valor de

venta unitario

Valor de

venta total

Frecuencia

de compra


Paños absorbentes x 12 und 1 S/21.9 S/21.9 Semestral S/22 S/44 S/44 S/44

Total S/323 S/46 S/67 S/182 S/67 S/1,166 S/1,166 S/1,166

IGV 18% S/58 S/8 S/12 S/33 S/12 S/210 S/210 S/210

Total incl. IGV S/381 S/54 S/80 S/215 S/80 S/1,376 S/1,376 S/1,376


189

6.3.9 Programa de compras posteriores.

Para los años posteriores, que son 3 según lo requerido, se ha colocado que la reposición de

máquinas es en el año 4. Detalle

Tabla 91.

Programa de compras posteriores.

Compra de maquinas

Frecuencia

de compra

2021 2022 2023 2024

Marmita eléctrica industrial 4 años

S/5,025

Homogeneizador 4 años

S/2,010

Evaporador 4 años

S/13,393

Envasador de líquidos 4 años

S/13,400

Congeladora 4 años

S/650

Total

S/650 S/33,828

IGV 18%

S/117 S/6,089

Total incl. IGV

S/7,670 S/39,917


En el caso del mobiliario, se ha considerado que algunos de los mobiliarios, necesitan de

reposición recién en el año 5, es por ello que se brinda el siguiente detalle:

190

Tabla 92.

Compra de mobiliario de producción y área administrativa.

Frecuencia de compra 2021 2022 2023 2024 2025

Compra de mobiliario de producción

Escritorio de oficina 3 años

S/900

Gavetas archivadoras 5 años

S/160

Sillas de oficina 3 años

S/220

Computadora 2 años

S/1,500

Total

S/1,500 S/1,120 S/160

IGV 18%

S/270 S/202 S/29

Total incl. IGV

S/1,770 S/1,322 S/189

Compra de mobiliario área administrativa

Escritorio de oficina 3 años

S/600

Gavetas archivadoras 5 años

S/160

Estante 3 años

S/320

Sillas de oficina 3 años

S/220

Computadora 2 años

S/3,000

Impresora 3 en 1 2 años

S/600

Total

S/3,600 S/1,140 S/160

IGV 18%

S/648 S/205 S/29

Total incl. IGV

S/4,248 S/1,345 S/189


191

6.4 Localización

En el mes de octubre de 2020, se empezará a evaluar los posibles lugares donde estará

ubicado nuestro local. Para esto se hará uso de herramientas de macro localización y micro

localización, ya que estas nos brindaran la ubicación más adecuada para nuestro proyecto.

6.4.1 Macro localización.

Tendremos en cuenta los distritos dentro de Lima Moderna, los cuales son 12:

Barranco, Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena del Mar, Miraflores, Pueblo Libre,

San Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de Surco y Surquillo.

Dentro de ellos nosotros elegiremos nuestro centro de producción teniendo en cuenta las

siguientes variables:

• Cercanía al mercado objetivo: Buscaremos una ubicación estratégica que nos permita

abastecer a nuestro mercado objetivo con costos bajos de transporte y minimizando el

desabastecimiento de los productos.

• Costo por metro cuadrado: Costo de alquiler

• Costo de licencias: facilidad de trámites

• Vías de acceso

• Seguridad

Por lo que distritos que se encuentren cercanos y cubran con lo requerido son: Cercado de

Lima, Ate Vitarte y Villa El Salvador.

192

Cercado de Lima

Figura 70. Distrito Cercado de Lima Recuperado de google maps

Ate Vitarte

Figura 71. Distrito de Ate Vitarte. Recuperado de google maps

193

Villa El Salvador

Figura 72. Distrito de Villa el Salvador. Recuperado de google maps.

En relación a los distritos elegidos podemos mencionar que:

• Ate – Vitarte: Distrito ubicado al Este de la ciudad, cuenta con gran cantidad de

empresas industriales, la seguridad es media, el costo del alquiler es menor al de Lima,

así mismo sus costos de licencias son medios y se encuentra cerca a nuestro mercado

objetivo.

• Villa el Salvador: Distrito conocido por su gran cantidad de empresas industriales, se

encuentra situado al sur de Lima. La seguridad es media baja. No se encuentra del todo

cerca a nuestro mercado objetivo.

• Centro de Lima: Distrito con empresas industriales. Con alto costo de alquiler en

relación a los precios industriales. De fácil acceso. La seguridad es baja.

Para poder definir el distrito a elegir usaremos una escala del 1 al 5 donde:

194

Tabla 93.

Clasificación de factores de macro localización

Calificación Valor

Muy mala 1

Mala 2

Regular 3

Buena 4

Excelente 5


Tabla 94.

Peso de la macro localización.

Factor Peso

Cercado de Lima Ate Vitarte Villa El Salvador

Calif. Ptje. Calif. Ptje. Calif. Ptje.

Cercanía a mercado objetivo 40% 4 1.6 4 1.6 2 0.8

Costo alquiler 40% 3 1.2 4 1.6 5 2

Costo de licencias 10% 3 0.3 4 0.4 5 0.5

Vías de acceso 10% 5 0.5 3 0.3 2 0.2

Seguridad 5% 3 0.15 4 0.2 2 0.1

Puntaje máximo 100% Ptje 3.75 Ptje 4.1 Ptje 3.6


De la tabla podemos concluir que el distrito elegido para tener nuestra planta de producción

y nuestras oficinas será Ate Vitarte ya que el puntaje total fue de 4.1.

195

6.4.2 Micro localización.

después de selección el distrito de Ate Vitarte procederemos a encontrar el local adecuado

para nuestra plantas y oficinas administrativas.

Debemos tener en cuenta la zonificación del distrito:

Figura 73. Plano Zonificación Ate Vitarte. www.googlemaps.com

Se tomará en consideración 3 direcciones correspondientes al distrito de Ate Vitarte, los

puntos a tener en cuenta para la ubicación idónea para nuestro proyecto son:

Acceso a diversas rutas: Es importante que el local tenga diversas formas de acceso, asimismo

que estas se encuentren en buen estado para el paso del transporte.

• Restricciones de la zona: La ubicación elegida se ubicará de acuerdo al giro del negocio

según lo establecido en el plano de zonificación del distrito.

• Tamaño del local: El local debe contar con espacios adecuados para la zona de

producción, almacenaje y oficinas administrativas.

• El precio del metro cuadrado: El costo del terreno es muy importante para poder tomar

la decisión adecuada.

196

• Seguridad en la zona: Que la zona sea segura para nuestro proyecto.

El peso de estos factores será el siguiente:

Tabla 95.

Peso de micro localización en variables.

Factor Peso

Acceso a diversas rutas 20%

Restricciones de la zona 10%

Tamaño del local 25%

Precio del metro cuadrado 35%

Seguridad en la zona 10%

Total 100%


Los locales que se tendrán en cuenta son:

• Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb. Los Sauces, Ate.

Figura 74. Ubicación del local Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb. Los Sauces,

Ate. Recuperado de Google maps.

197

• Avenida Santa Lucia 114, Urb. Los Sauces, Ate

Figura 75. Ubicación del local Avenida Santa Lucia 114, Urb. Los Sauces, Ate Recuperado

de Google maps.

• Los Ebanistas 150, Industrial La Molina, Ate Vitarte

Figura 76. Ubicación del local Los Ebanistas 150, Industrial La Molina, Ate Vitarte.

Recuperado de Google maps.

198

Teniendo las diversas opciones procederemos a realizar la evaluación de micro localización.

Para poder definir el distrito a elegir usaremos una escala del 1 al 5 donde:

Tabla 96.

Evaluación de micro localización

Calificación Valor

Muy mala 1

Mala 2

Regular 3

Buena 4

Excelente 5


Tabla 97.

Clasificación de factores de micro localización.

Factor Peso

Mariscal Nieto Santa Lucia Los Ebanistas

Calif. Ptje. Calif. Ptje. Calif. Ptje.

Acceso a diversas rutas 20% 4 0.8 3 0.6 3 0.6

Restricciones de la zona 10% 4 0.4 3 0.3 4 0.4

Tamaño del local 25% 5 1.25 4 1 3 0.75

Precio del metro cuadrado 35% 5 1.75 4 1.4 2 0.7

Seguridad en la zona 10% 4 0.4 3 0.3 5 0.5

Puntaje máximo 100% Ptje. 4.6 Ptje. 3.6 Ptje. 2.95


199

De acuerdo a los resultados obtenidos se obtuvo que la mejor alternativa para la ubicación

de nuestro local de producción, oficinas y almacén de Productos Eco amigables SAC estará

ubicado en Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb Los Sauces, Ate.

Esta ubicación nos beneficia en:

• Menor precio de alquiler por m2, el costo de licencia adecuado y promedio.

• Cercanía a avenidas principales y a nuestro mercado objetivo.

• Tamaño del local adecuado para nuestro proyecto 430 mt2.

• Local con espacios requeridos adecuados, además de luz trifásica y pozo a tierra.

Figura 77. Foto a fachada. Por Urbania.

Figura 78. Foto a espacios interiores. Por Urbania.

200

6.4.3 Gastos de adecuación.

El proceso de adecuación del local se realizará durante la primera semana de diciembre

2020, de manera que las licitaciones de proveedores se realizaran durante la 3° semana se

noviembre y el contrato se generará la 4° semana del mismo mes.

En la adecuación se realizarán los siguientes trabajos:

Tabla 98.

Presupuesto de adecuación.

Área/ descripción Cant

Precio

unitario

Valor

Venta

IGV

Importe

Total

Adecuación de ambiente con drywall m2 40 S/40 S/60 S/2,034 S/366

Pintado de local más materiales 1 S/1 S/4,950 S/4,195 S/755

lámparas de emergencia 6 S/6 S/35 S/178 S/32

Cableado eléctrico más mano de obra 100 S/100 S/15 S/1,271 S/229

Señalizaciones 20 S/20 S/3 S/51 S/9

Extintor contra incendio 4 S/4 S/70 S/237 S/43

botiquín primeros auxilios 1 S/1 S/115 S/97 S/18

Luminarias 8 S/8 S/110 S/746 S/134

Detector de Humo 5 S/5 S/40 S/169 S/31

Pintura Local 1 S/1 S/297 S/252 S/45

Total S/10,892


201

6.4.4 Gastos de servicios.

Los gastos por servicios que realizaremos son:

• Alquiler:

El local que escogimos para planta, almacén y oficina tiene un espacio de 430 mt2. El costo

del alquiler es de S/3,700 soles mensuales.

Para proceder con el alquiler nos piden 2 meses de garantía siendo en total el monto a asumir

S/7,400.

El contrato del alquiler se realizará en el mes de noviembre, por lo que iniciaremos

operaciones a partir del mes de diciembre 2020.

• Agua

Al ser un local comercial, nos acogemos a la tarifa Comercial / industrial, para ello

realizaremos una simulación de consumo de 750 m3, para ellos tomaremos en consideración

el consumo de desagüe.

Por ello tomaremos en cuenta la información de la siguiente figura, donde podemos ver la

estructura tarifaria aprobada mediante resolución de consejo directivo N° 022- 2015-SUNASS-

CD.

202

Figura 79. Consumo de agua. Por Sedapal.

• Luz:

La planta contará con varias máquinas, al ser una empresa industrial la luz será trifásica.

Para determinar el consumo de la luz se tuvo en cuenta los kw. por equipos, las horas de uso

por día, los días de operación por mes y las ventas por año, es decir que el consumo de la luz

tendrá una estrecha relación con las ventas. El costo por kW para empresas en el distrito de Ate

Vitarte es de S/0.54 kw.

Por tanto, nuestro consumo será de la siguiente manera:

203

Tabla 99.

Proyectado de gastos de luz

Descripción Cant KW día / horas mes/horas kw x mes

costo

x KW

Costo total

por mes

Marmita eléctrica industrial 1 0.55 4 96 53 S/0.54 S/28.51

Homogeneizador 1 17.50 4 96 1680 S/0.54 S/907.20

Vaporizador 1 9.00 6 144 1296 S/0.54 S/699.84

Envasador de líquidos 1 1.20 2 48 58 S/0.54 S/31.10

Congeladora 1 0.35 8 192 67 S/0.54 S/36.29

Computadora 3 0.15 8 192 86 S/0.54 S/46.66

Lampara de emergencia 6 0.18 8 192 207 S/0.54 S/111.97

Luminarias 8 0.11 8 192 169 S/0.54 S/91.24

Detector de humo 5 0.12 8 192 115 S/0.54 S/62.21

Alarma de seguridad 1 0.43 8 192 83 S/0.54 S/44.58

Total S/2,059.60


• Telefonía e Internet

Contrataremos a la empresa Movistar, para contar con servicio de internet de 100 mbps el

cual nos costará S/145.90 mensuales, incluye Bono: 200 Mbps por 2 meses, módem Smart Wifi

(2.4 GHz y 5 GHz), además tendrá un costo de instalación de S/ 15 por 6 meses. El teléfono

fijo será ilimitado a fijos movistar.

El contrato del servicio de internet se realizará durante la primera semana del mes de

diciembre, para que el personal cuenta con el internet y números de teléfonos que permitan

gestionar y realizar las actividades propuestas.

204

Así mismo contaremos con 3 celulares RPC. en planes de S/29.90.

Tabla 100.

Servicios

Nuestros gastos en telefonía mensuales son: Servicios Monto

Internet + teléfono S/145.90

3 teléfonos RPC S/.89.70

Total S/.235.60


6.4.5 Plano del centro de operaciones.

El centro de operaciones de la empresa de Productos Eco Amigable SAC se encuentra

ubicado en la Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb. Los Sauces, distrito de Ate el

cual cuenta con 430m2. Se vio conveniente incluir dentro del local industrial las oficinas

administrativas con la finalidad de reducir costos fijos, por otro lado, con lo que respecta a

planta se decidió realizar una distribución por proceso:

205

Figura 80. Plano del centro de operaciones. Elaboración propia.

6.4.6 Descripción del centro de operaciones.

El centro de operaciones de Productos Ecoamigables SAC cuenta con las siguientes áreas:

Área Administrativa: Es el establecimiento que se encuentra distribuido donde las áreas

Comercial, Administración, Gerencia General y Directorio pueden cumplir con sus funciones

establecidas. Además, en esta área se establecerá la jefatura de Operaciones.

Recepción de Materia prima: Este espacio de la planta se encuentra ubicado en la entrada

antes del almacén de materia prima, la empresa al requerir productos perecibles y de grado

alimenticio en algunos casos, se determinó, establecer un área que sea la encargada de recibir

la materia prima y los insumos con los estándares de calidad establecidos por la empresa.

206

Almacén de Materia Prima: Una vez que los insumos fueron aprobados por el área de

recepción estos son colocados en este almacén que se se encuentra al inicio del proceso

productivo.

Área de producción: Esta es el área donde se da la fabricación del producto desde el

proceso de pesado y dosificado hasta embotellado y empacado.

Almacén de productos terminados: En esta área se almacenará los productos terminados

después de pasar por el último control de calidad para salir al mercado, esta área se encuentra

pegado al proceso de embotellado y cerca al área de despacho de mercadería.

6.5 Responsabilidad Social Frente al Entorno

La empresa Productos Eco Amigables está muy comprometida con el cuidado y

preservación del medio ambiente, es parte de nuestra visión ayudar al ecosistema del planeta.

Nuestras prácticas de responsabilidad social nos ayudarán a lograr resultados positivos a

mediano y largo plazo, ya que contribuyen en:

• Empoderar al personal mejorando su desempeño y compromiso con la empresa a

través de la capacitación y confianza, influyendo directamente en nuestro clima

institucional.

• Generar un mayor valor de nuestra marca e imagen institucional.

• Afianzar la relación con los clientes por medio de la difusión de nuestras buenas

practicas.

207

• Generar publicidad no pagada por medio de entrevistas con medios de comunicación

sobre las acciones de reutilización de residuos y contribución con la disminución del

impacto ambiental.

La finalidad de nuestra estrategia de RSE es generar un impacto positivo en nuestros

stakeholder con el objetivo de diferenciarnos frente a nuestros competidores mas cercanos.

6.5.1 Impacto ambiental.

En el proceso de elaboración del Removedor de pesticidas Be Clean se mantendrá un control

para maximizar el aprovechamiento de los recursos que se utilizan en la preparación y

elaboración del producto. Los ingredientes principales del removedor son productos naturales

como extracto de cítricos (cáscara de mandarina y naranja), peróxido de hidrogeno, agua y

otros excipientes; por ser naturales ayuda a cuidar el ecosistema del planeta porque genera una

menor huella de carbono en su elaboración y producción.

El envase que se utiliza para comercializar el producto está hecho de papel y cartón

reciclado; por dentro la botella es de plástico libre de BPA (Bisfenol). Nuestro producto es

natural y ecológico por lo que permite incentivar el reciclaje, ahorro de energía y papel.

Figura 81. Turning waste value. Recuperado de: www.ecologicbrands.com

208

6.5.2 Con los trabajadores.

La empresa Productos Eco Amigables SAC tiene por objetivo mantener un buen clima

laboral con los empleados respetando cada uno de los derechos laborales del régimen Mype

por el que se rige. Se considera beneficioso para la compañía que el trabajador perciba un

ambiente grato, cálido, de confianza para evitar la alta rotación del personal, considerando que

los trabajadores son el capital humano.

Plan de trabajo:

• Mantener una capacitación constante para que el personal operario, administrativo y de

ventas puedan desarrollar y potenciar con profesionalismo sus funciones en la empresa.

• Proporcionar al personal operario indumentaria de seguridad cuando laboren con las

máquinas.

• Capacitaciones de seguridad - uso adecuado de maquinaria, uso de extintores en caso

de incendio y plan de evacuación en caso de sismo.

• Celebración por cumpleaños de cada trabajador (haciendo llegar un saludo oficial con

un detalle de la empresa).

• Flexibilidad en horarios y permisos con el personal que atraviesa momentos críticos

(pérdidas de un familiar directo, afrontar una enfermedad grave, del trabajador ó

familiares directos).

6.5.3 Con la comunidad

• Queremos incentivar el uso de productos naturales y ecológicos que cuidan el medio

ambiente y ayudan a preservar el planeta.

209

• El fin de emplear a personas que residan cerca de la planta es que el personal tenga la

facilidad en transportarse para llegar al trabajo y de esa manera también contribuimos

a generar una menor huella de carbono por el tiempo/transporte utilizado.

• Participar con donativos de frutas y productos Be Clean Removedor de pesticidas en

Comedores populares, enseñando a las personas los beneficios de usar el removedor de

pesticidas Be Clean.

• Realizar donaciones y ayuda social en asentamientos humanos. Dentro del evento se

incluye informar sobre los beneficios de usar removedor de pesticidas, se hacen

donaciones de alimentos y frutas.

210

Tabla 101.

Cronograma del evento

Presupuesto Actividades Cronograma del evento

S/240.00 Capacitación virtual al personal Se les brindara información en relación a indumentaria, SST,

plan de evacuación y uso de extintores

Ene

S/485.75 Talleres de desinfección de frutas y

verduras/Reciclaje/Compost

Donaciones de alimentos de primera necesidad, frutas,

verduras y productos Be Clean. Donaciones de útiles para el

colegio.

Abr Día Nacional de

las Frutas y

verduras

S/580.60 Talleres de Cocina y Recetas de platos

saludables


verduras y productos Be Clean

Jun Día del

Campesino

S/580.60 Talleres de Cocina y Recetas de platos

saludables


verduras y productos Be Clean

Set Día de la

Primavera

S/1,016.05 Taller didáctico para niños de 4-7 años,

fomentando una cultura saludable.

Donaciones de Regalos para niños y chocolatada Dic Navidad

S/0.00 Celebración de eventos importantes Se enviará un mensaje virtual para felicitar por

cumpleaños/nacimiento/matrimonio, etc.

Todos

meses

2903,00 Total


211

Tabla 102.

Presupuesto del evento

Enero Capacitación S/.240.00 100%

Abril

Frutas S/.72.86 15%

Verduras S/.72.86 15%

Alimentos de Primera necesidad S/.121.44 25%

Removedor de Pesticidas Be Clean S/.48.58 10%

Útiles escolares S/.170.01 35%

S/.485.75 100%

Junio

Frutas S/.145.15 25%




S/.580.60 100%

Setiembre

Frutas S/.145.15 25%




S/.580.60 100%

Diciembre

Regalos para niños S/.508.03 50%

Show navideño S/.304.82 30%

Chocolatada S/.203.21 20%

S/.1,016.05 100%


212

Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero

7.1 Inversiones

7.1.1 Inversión en activo fijo depreciable.

De acuerdo con las normas internacionales de contables, para determinar el activo fijo

depreciable tomamos como valor mínimo 1/4 de la UIT.

Para la lectura fácil y comprensible, la tabla que se muestra a continuación, refleja los datos

en montos sin con y sin IGV con un valor porcentual del 18%.

Tabla 103.

Activos Fijos Depreciables

Descripción Tipo Cant

Costo

unitario

Costo total

IGV

IGV

18%

Total costo

(con IGV)

Marmita eléctrica industrial equipo 1 S/4,258 S/4,258 S/767 S/5,025

Homogeneizador equipo 1 S/1,703 S/1,703 S/307 S/2,010

Evaporador equipo 1 S/11,350 S/11,350 S/2,043 S/13,393

Envasador de líquidos equipo 1 S/11,356 S/11,356 S/2,044 S/13,400

Congeladora equipo 1 S/551 S/551 S/99 S/650

Balanza de 200kg equipo 1 S/831 S/831 S/149 S/980

Computadora equipo 3 S/1,271 S/3,814 S/686 S/4,500

Lavadero equipo 1 S/1,525 S/1,525 S/275 S/1,800

Total S/32,846 S/35,388 S/6,370 S/41,758

Nota: Activo fijo depreciable

213

7.1.2 Inversión en activo intangible.

Se han considerado los gastos incurridos en la constitución de la empresa, marcas, patentes,

licencias y autorizaciones siendo la inversión total de S/4,496.40.

Tabla 104.

Activos Fijos Intangibles

Descripción

Total valor

venta

IGV

Total precio

de venta

Constitución de la empresa S/.635.59 S/.114.41 S/.750.00

Búsqueda de nombre SUNARP S/.4.24 S/.0.76 S/.5.00

Reserva de nombre SUNARP S/.16.95 S/.3.05 S/.20.00

Minuta de escritura publica S/.152.54 S/.27.46 S/.180.00

Inscripción en registros públicos S/.38.14 S/.6.86 S/.45.00

Elevar y minuta a escritura publica S/.423.73 S/.76.27 S/.500.00

Marca y Patentes S/.1,552.63 S/.279.47 S/.1,832.10

Búsqueda de antecedentes figurativo S/.33.05 S/.5.95 S/.39.00

Solicitud de registro de Marca S/.506.53 S/.91.17 S/.597.70

Solicitud de registro de Lema S/.506.53 S/.91.17 S/.597.70

Solicitud de registro de Logo S/.506.53 S/.91.17 S/.597.70

Licencias y Autorizaciones S/.1,622.29 S/.292.01 S/.1,914.30

Licencia de funcionan. munic. de Ate Vitarte S/.158.81 S/.28.59 S/.187.40

ITSDC Ex ante/ inspección técnica de seguridad en

Defensa civil INDECI

S/.111.53 S/.20.07 S/.131.60

Autorización DIGESA S/.1,351.95 S/.243.35 S/.1,595.30

Total S/.3,810.51 S/.685.89 S/.4,496.40

Nota: activo intangible

214

7.1.3 Inversión en gastos preoperativos.

A continuación, se muestran los costos pre operativos del proyecto. Estos activos forman

parte de los intangibles, o sea menores de ¼ de la UIT.

Se han considerado la inversión en activos menores para producción, administración y

ventas así mismo los utensilios y enseres para producción.

Al ser una empresa industrial es necesaria la inversión en gastos de adecuación, así como

en el marketing de lanzamiento (evento de lanzamiento y sampling operativo).

Inversión en gastos preoperativos

Área/descripción Cant

Precio

unitario

Valor

Venta

IGV

Importe

Total

Producción

Escritorio de oficina 1 S/.300 S/.254 S/.46 S/.300

Gavetas archivadoras 2 S/.80 S/.136 S/.24 S/.160

Sillas de oficina 1 S/.110 S/.93 S/.17 S/.110

Sillas de visita 2 S/.95 S/.161 S/.29 S/.190

Termómetro digital 2 S/.22 S/.37 S/.7 S/.44

Mesa acero quirúrgico 2 S/.800 S/.1,356 S/.244 S/.1,600

Balanza de laboratorio 2 S/.89 S/.151 S/.27 S/.178

Phmetro 2 S/.860 S/.1,458 S/.262 S/.1,720

Administración y ventas



Estante 2 S/.160 S/.271 S/.49 S/.320

(Continúa)

215

(Continuación)


Precio

unitario

Valor

Venta

IGV

Importe

Total

Sillas de oficina 2 S/110 S/186 S/34 S/220

Sillas de visita 2 S/95 S/161 S/29 S/190

Impresora/fotocopiadora/scanner 1 S/600 S/508 S/92 S/600

Utensilios y enseras

Producción

Herramientas

S/630 S/113 S/743

Útiles

S/523 S/94 S/617

Utensilios de limpieza

S/323 S/58 S/381

Administración y Ventas

Útiles de oficina

S/217 S/39 S/256

Acondicionamiento del local

Adecuación de ambiente con

Drywall por m2

40 S/60 S/2,034 S/366 S/2,400

Pintado de Local más materiales 1 S/4,950 S/4,195 S/755 S/4,950

Lámparas de emergencia 6 S/35 S/178 S/32 S/210

Cableado eléctrico mano de obra 100 S/15 S/1,271 S/229 S/1,500

Señalizaciones 20 S/3 S/51 S/9 S/60

Extintor contra incendio 4 S/70 S/237 S/43 S/280

Botiquín primeros auxilios 1 S/115 S/97 S/18 S/115

(Continúa)

216

(Continuación)


Precio

unitario

Valor

Venta

IGV

Importe

Total

Luminarias 8 S/110 S/746 S/134 S/880

Detector de Humo 5 S/40 S/169 S/31 S/200

Pintura Local 1 S/297 S/252 S/45 S/297

Marketing de Lanzamiento

Evento de lanzamiento 1 S/.5,500 S/.4,661 S/.839 S/.5,500

Sampling Pre Operativo 402 S/.3 S/.1,084

S/.1,084

Remuneraciones de Diciembre 2020

Pago Total planilla producción

S/.5,360

S/.5,360

Pago total de administrac. y vtas.

S/.12,700

S/.12,700

Servicios básicos y diversos Diciembre 2020

Energía eléctrica(luz) 1 S/.1,860 S/.1,576 S/.284 S/.1,860

Agua 1 S/.500 S/.424 S/.76 S/.500

Teléfono+ internet 1 S/.236 S/.200 S/.36 S/.236

Contabilidad 1 S/.700 S/.593 S/.107 S/.700

Alarmas de Seguridad 1 S/.1,000 S/.847 S/.153 S/.1,000

Total de gastos preoperativos

S/.43,785 S/.4,435 S/.48,221

Garantías Alquiler 2 S/.3,700 S/.6,271 S/.1,129 S/.7,400

Gastos preoperativos + garantías

S/.50,056 S/.5,564 S/.55,621


217

7.1.4 Inversión en inventarios iniciales.

El inventario inicial está compuesto por la cantidad utilizada en sampling en las primeras

fechas de lanzamiento, establecidas para Diciembre del 2020.

218

Tabla 105.

Inversión en inventarios iniciales (método déficit acumulado)

Be Clean 200ml

Cant en

gramos o

unid.

proporc.

Unid

Costo x unid

de pedido

s/IGV

Dic-

20

Total

Costo

Total

IGV

18%

Monto

Cascara de Mandarina Molida y seca, bolsa kg 0.20 100 S/370.0 152.0 S/3.50 S/532 S/95.8 S/627.8

Etanol, galón litros 0.13 5 S/33.0 101.3 S/6.60 S/668.8 S/120.4 S/789.2

Agua Destilada, Caja litros 0.16 20 S/12.2 124.0 S/0.61 S/75.7 S/13.6 S/89.3

Peróxido galón litros 0.02 5 S/42.0 15.2 S/8.40 S/127.7 S/23.0 S/150.7

Eximentes, galón litros 0.01 5 S/55.0 7.6 S/11.0 S/83.6 S/15.0 S/98.6

Botella, millar 1 1000 S/450.0 760.0 S/0.45 S/342.0 S/61.6 S/403.6

Etiqueta, millar 1 1000 S/47.8 760.0 S/0.05 S/36.3 S/6.5 S/42.9

Caja, millar 1 1000 S/200.0 760.0 S/0.20 S/152.0 S/27.4 S/179.4

S/1,210.0

Inventario S/2,018.1 S/363.3 S/2,381.3


219

7.1.5 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

El capital de trabajo es la diferencia entre los activos circulantes (caja, bancos, inversiones

a corto plazo, cuentas por cobrar e inventarios) y los pasivos circulantes (proveedores, créditos

a corto plazo y obligaciones diversas) y que puede medirse en días de venta promedio de la

compañía. Una buena gestión de este indicador implica la minimización del riesgo y la

maximización de la rentabilidad empresarial. (Conexión Esan, 2016)

7.1.6 Liquidación del IGV.

Una vez efectuada la proyección de compras y ventas, hemos considerado el IGV aplicable

a nuestras compras, lo cual nos ha dado como resultado el crédito fiscal proyectado para nuestro

proyecto.

220

Tabla 106.

Inversión en capital de trabajo

Concepto

Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Saldo Inicial de Caja

Bodega y Mercados 7,348 11,022 25,717 33,065 44,087 58,782 47,761 33,065 29,391 25,717 25,717 25,717

Ventas 100% al contado 7,348 11,022 25,717 33,065 44,087 58,782 47,761 33,065 29,391 25,717 25,717 25,717

Ventas Netas 7,348 11,022 25,717 33,065 44,087 58,782 47,761 33,065 29,391 25,717 25,717 25,717

IGV Ventas 1,323 1,984 4,629 5,952 7,936 10,581 8,597 5,952 5,290 4,629 4,629 4,629

Total Ingreso Efectivo 8,670 13,006 30,346 39,017 52,022 69,363 56,358 39,017 34,682 30,346 30,346 30,346

Cobranza al contado 8,670 13,006 30,346 39,017 52,022 69,363 56,358 39,017 34,682 30,346 30,346 30,346

Minimarket 4,822 7,233 16,877 21,699 28,932 38,576 31,343 21,699 19,288 16,877 16,877 16,877


Ventas Netas 4,822 7,233 16,877 21,699 28,932 38,576 31,343 21,699 19,288 16,877 16,877 16,877

IGV Ventas 868 1,302 3,038 3,906 5,208 6,944 5,642 3,906 3,472 3,038 3,038 3,038

(continúa)

221

(continuación)

Concepto





Ferias y Online 4,592 6,889 16,073 20,666 27,554 36,739 29,850 20,666 18,369 16,073 16,073 16,073


Ventas Netas 4,592 6,889 16,073 20,666 27,554 36,739 29,850 20,666 18,369 16,073 16,073 16,073

IGV Ventas 827 1,240 2,893 3,720 4,960 6,613 5,373 3,720 3,307 2,893 2,893 2,893





Igv Ventas 3,017 4,526 10,560 13,577 18,103 24,138 19,612 13,577 12,069 10,560 10,560 10,560

Insumos totales sin IGV 4,022 6,901 16,272 20,600 27,501 36,668 29,155 19,988 18,028 15,762 15,864 15,864

(continúa)

222

(continuación)

Concepto



Cascar de Mandar Molida y seca 1,490 2,556 6,028 7,631 10,188 13,584 10,801 7,405 6,678 5,839 5,877 5,877

Etanol 1,772 3,040 7,168 9,075 12,115 16,154 12,844 8,805 7,942 6,944 6,989 6,989

Agua Destilada 200 344 811 1,027 1,371 1,827 1,453 996 898 786 791 791

Peróxido 338 580 1,369 1,733 2,313 3,084 2,452 1,681 1,516 1,326 1,334 1,334

Excipientes 221 380 896 1,134 1,514 2,019 1,605 1,101 993 868 874 874

IGV insumos 724 1,242 2,929 3,708 4,950 6,600 5,248 3,598 3,245 2,837 2,855 2,855

Materiales 1,405 2,411 5,684 7,196 9,607 12,809 10,185 6,982 6,298 5,506 5,542 5,542

Botella 906 1,555 3,666 4,641 6,195 8,260 6,568 4,503 4,061 3,551 3,574 3,574

Etiqueta 96 165 389 493 658 877 698 478 431 377 380 380

Caja 403 691 1,629 2,063 2,753 3,671 2,919 2,001 1,805 1,578 1,588 1,588

IGV Materiales 253 434 1,023 1,295 1,729 2,306 1,833 1,257 1,134 991 997 997

Sueldos 20,565 20,565 20,565 23,485 29,020 20,565 20,565 20,565 20,565 22,233 20,565 30,711

(continúa)

223

(continuación)

Concepto



Sueldo bruto Administ y ventas 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979

Sueldo bruto MOD 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046

Sueldo bruto MOI 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593

Gratificaciones 0 0 0 0 8,456 0 0 0 0 0 0 10,147

Pago de CTS 0 0 0 2,921 0 0 0 0 0 1,669 0 0

Essalud 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676

SCTR 2% 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271

Total MP,MO 26,969 31,552 46,473 56,285 72,808 78,948 66,985 52,389 49,269 47,329 45,823 55,970

Servicios y suministros sin IGV

Teléfono e Internet 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200

IGV teléfono e internet 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36

Mant. equipos proy oficina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(continúa)

224

(continuación)

Concepto



IGV mantenimiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Recarga de extintores 355.93 20 0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 0

IGV recarga de extintores 4 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0

Alquiler local 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271

IGV alquiler 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129

energía eléctrica(luz) 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576

IGV energía 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284

agua 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424

IGV agua 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76

Reposición de herramientas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV herramientas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Repos de utens. y útiles de limp. 73 166 51 30 323 30 51 166 51 30 233 30

(continúa)

225

(continuación)

Concepto



IGV Reposición de utensilios y

útiles de limpieza

13 30 9 5 58 5 9 30 9 5 42 5

Reposición de útiles de oficina 121 115 121 0 328 0 121 115 121 0 321 0

IGV de repos de útiles de oficina 22 21 22 0 59 0 22 21 22 0 58 0

Licencia de sist operativo y office 721 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0

igv licencia de software 130 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0

IGV servicios y suministros 1,693 1,575 1,556 1,530 1,642 1,530 1,559 1,576 1,556 1,530 1,624 1,530

TOTAL 12,791 11,903 11,754 11,560 12,405 11,560 11,781 11,908 11,754 11,560 12,274 11,560

Servicios tercerizados sin IGV 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138

Contabilidad 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593

Seguridad 847 847 847 847 847 847 847 847 847 847 847 847

Servicio de Limpieza 698 698 698 698 698 698 698 698 698 698 698 698

(continúa)

226

(continuación)

Concepto



Servicio de Transporte 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

Igv servicios tercerizados 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925

Total 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063

Gastos de Prom. y Public sin IGV 4,814 1,085 5,873 1,085 3,331 3,964 3,331 1,085 5,873 1,085 4,814 3,627

IGV publicidad 866 195 1,057 195 599 714 599 195 1,057 195 866 653

Activ. de Responsabilidad Social

1,451

1,451

1,451

1,451

Gasto responsab social sin IGV

1,230

1,230

1,230

1,230

IGV de evento responsab social

221

221

221

221

Total 5,680 4,183 6,930 1,280 6,833 4,678 3,930 4,183 6,930 1,280 8,583 4,280

Impuestos

Pago a Cuenta Imp. Renta (1.5%

de las ventas del mes pasado)

297 445 1,038 1,335 1,780 2,374 1,928 1,335 1,187 1,038 1,038 1,038

Pagos de IGV al Estado -1,444 -67 3,070 5,924 8,036 12,063 9,447 5,805 4,153 4,082 3,070 3,599

227

(continuación)

Concepto



Pago de Prestamos 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693

Imprevistos 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350

Total 896 2,422 6,153 9,303 11,861 16,482 13,420 9,185 7,384 7,164 6,152 6,682

Total Ingresos del mes 19,779 29,669 69,228 89,007 118,676 158,235 128,566 89,007 79,117 69,228 69,228 69,228

Total Egresos del mes 52,399 56,122 77,372 84,491 109,969 117,730 102,178 83,727 81,398 73,397 78,895 84,555

Saldo Acumulado -32,620 -26,453 -8,144 4,516 8,707 40,505 26,388 5,280 -2,281 -4,169 -9,667 -15,327

Máx Déficit Mensual Acumul. -32620 mes de mayor necesidad de dinero es Enero

Saldo mínimo de caja (3 días) -11773

Inversión en Capital de Trabajo -44393

Capital de Trabajo Inventario

Inicial (Stock Seguridad)

964 -422 -633 -1,477 -1,899 -2,533 -3,377 -2,744 -1,899 -1,688 -1,477 -1,477


228

Tabla 107.

Liquidación del IGV

Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21

IGV ventas 3,017 4,526 10,560 13,577 18,103 24,138 19,612 13,577 12,069 10,560 10,560 10,560

IGV egresos 6,370 4,611 4,850 8,096 8,421 11,091 13,440 11,251 8,517 8,588 7,065 8,081 7,552

IGV compras m prima 724 1,242 2,929 3,708 4,950 6,600 5,248 3,598 3,245 2,837 2,855 2,855

IGV materiales 403 691 1,629 2,063 2,753 3,671 2,919 2,001 1,805 1,578 1,588 1,588

IGV servicios y suministros 1,693 1,575 1,556 1,530 1,642 1,530 1,559 1,576 1,556 1,530 1,624 1,530

IGV servicios tercerizados 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925

IGV publicidad 866 195 1,057 195 599 714 599 195 1,057 195 866 653

IGV responsabilidad social 0 221 0 0 221 0 0 221 0 0 221 0

IGV inversiones 6,370 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV neto -6,370 -1,594 -324 2,464 5,156 7,012 10,697 8,361 5,061 3,481 3,495 2,479 3,009

Crédito fiscal -6,370 -1,594 -324 2,464 5,156 7,012 10,697 8,361 5,061 3,481 3,495 2,479 3,009

Neto a pagar -7,964 -1,918 2,140 7,621 12,168 17,709 19,058 13,422 8,542 6,976 5,974 5,488


229

7.1.7 Resumen de estructura de inversiones.

Las inversiones que realizaremos se distribuirán de la siguiente manera: Gastos pre-

operativos + Garantías, activo fijo depreciable, activo Intangible, capital de trabajo e

inventarios, en relación a estos gastos, los más importantes en relación al porcentaje de gastos

son: gastos pre operativos (37%), activo fijo depreciable (28%) y capital de trabajo (30%).

Nuestra inversión en total corresponde a S/148,649.

Tabla 108.

Resumen de estructura de inversiones

Resumen Monto Sin IGV Igv Monto Total %

Gastos pre-operativos + garantías S/.50,056 S/.5,564 S/.55,621 37%

Activo fijo depreciable S/.35,388 S/.6,370 S/.41,758 28%

Activo Intangible S/.3,811 S/.686 S/.4,496 3%

Capital de trabajo S/.44,393 S/.44,393 30%

Inventarios S/.2,018 S/.363 S/.2,381 2%

Total S/.135,666 S/.12,983 S/.148,649 100%


7.2 Financiamiento

Luego de tener un presupuesto de la inversión que se necesita, en la junta general de

accionistas se acuerda el monto de aporte capital de cada socio.

7.2.1 Estructura de financiamiento.

Los socios realizaran aportes de manera equitativa como se aprecia en la siguiente tabla.

230

Tabla 109.

Estructura de financiamiento

Monto de Inversión Deuda Aporte de Capital

Activo fijo depreciable 41,758 41,758

Activo Intangible 4,496

4,496

Gastos pre operativos 55,621

55,621

Inventarios 2,381

2,381

Capital de trabajo 44,393 44,393

Total 148,649 86,151 62,498


Tabla 110.

Inversión del proyecto

Tipo de fuente Monto %

Total 148,649 100%

Deuda 86,151 58%

Capital propio 62,498 42%


231

Tabla 111.

Inversión del proyecto, aporte por accionista.

Nombre Accionista S/. %

Avellaneda Beltrán Jean Pierre 12,499.7 20%

Chauca Pérez Jessica 12,499.7 20%

Díaz Marín Emily Lissete 12,499.7 20%

Espinoza Valdivia Muriel Estefania 12,499.7 20%

Oviedo Morales Daniel Ali 12,499.7 20%

Total 62,498 100%


Figura 82. Estructura de inversión. Elaboración propia.

7.2.2 Financiamiento del activo fijo.

El capital de trabajo son los recursos financieros que la empresa necesita para seguir

operaciones, proyectando las necesidades futuras, gastos básicos y permitir la continuidad de

operaciones de la empresa.

Se está solicitando un préstamo al Banco para poder financiar el activo fijo depreciable (las

maquinarias que utilizaremos para la elaboración del removedor de pesticidas).

58%

42%

DEUDA

CAPITAL PROPIO58

42%

232

Tabla 112.

Financiamiento del activo fijo

Préstamo Activo Fijo S/41,758.00

Tem 1.67%

Tcea 29.96%

Tcem 2.208%

Plazo años 3 AÑOS

Número de cuotas 36

Cuota mensual S/1,693.46


Tabla 113.

Cronograma de pagos de Activo fijo

Mes

Saldo Inicial Interés Amortización Cuota Saldo Final

Enero 1 41,758 922 772 1,693 40,986

Febrero 2 40,986 905 789 1,693 40,198

Marzo 3 40,198 887 806 1,693 39,392

Abril 4 39,392 870 824 1,693 38,568

Mayo 5 38,568 852 842 1,693 37,726

Junio 6 37,726 833 861 1,693 36,866

Julio 7 36,866 814 880 1,693 35,986

Agosto 8 35,986 795 899 1,693 35,087

Setiembre 9 35,087 775 919 1,693 34,168

Octubre 10 34,168 754 939 1,693 33,229

(continúa)

233

(continuación)

Mes


Noviembre 11 33,229 734 960 1,693 32,270

Diciembre 12 32,270 712 981 1,693 31,289

Enero 13 31,289 691 1,003 1,693 30,286

Febrero 14 30,286 669 1,025 1,693 29,261

Marzo 15 29,261 646 1,047 1,693 28,214

Abril 16 28,214 623 1,071 1,693 27,143

Mayo 17 27,143 599 1,094 1,693 26,049

Junio 18 26,049 575 1,118 1,693 24,931

Julio 19 24,931 550 1,143 1,693 23,788

Agosto 20 23,788 525 1,168 1,693 22,619

Setiembre 21 22,619 499 1,194 1,693 21,425

Octubre 22 21,425 473 1,220 1,693 20,205

Noviembre 23 20,205 446 1,247 1,693 18,957

Diciembre 24 18,957 419 1,275 1,693 17,682

Enero 25 17,682 390 1,303 1,693 16,379

Febrero 26 16,379 362 1,332 1,693 15,048

Marzo 27 15,048 332 1,361 1,693 13,686

Abril 28 13,686 302 1,391 1,693 12,295

Mayo 29 12,295 271 1,422 1,693 10,873

Junio 30 10,873 240 1,453 1,693 9,420

Julio 31 9,420 208 1,485 1,693 7,934

Agosto 32 7,934 175 1,518 1,693 6,416

(continúa)

234

(continuación)

Mes


Setiembre 33 6,416 142 1,552 1,693 4,864

Octubre 34 4,864 107 1,586 1,693 3,278

Noviembre 35 3,278 72 1,621 1,693 1,657

Diciembre 36 1,657 37 1,657 1,693 0


Tabla 114.

Financiamiento de Activo fijo

2020 2021 2022 2023

Préstamo

S/41,758.00

Amortización

-S/10,469.44 -S/13,606.09 -S/17,682.47

Interés

-S/9,852.09 -S/6,715.45 -S/2,639.06

Total

-S/20,321.54 -S/20,321.54 -S/20,321.54


7.2.3 Financiamiento del capital de trabajo.

Se solicita al banco financiar capital de trabajo (para tener liquidez y comprar materia prima,

gastos de Mano de Obra, Licencia, entre otros).

Se está solicitando un préstamo al banco para financiar el capital de trabajo total que se

requiere para dar inicio a las operaciones. El capital de trabajo es muy importante porque nos

ayuda a garantizar el buen funcionamiento del negocio.

235

Tabla 115.

Financiamiento del capital de trabajo

Préstamo Capital de Trabajo S/44,392.73

TEA (Caja Sullana) 22.00%

TEM 1.67%

TCEA 33.02%

TCEM 2.41%

Plazo años 3 AÑOS

Número de cuotas 36

Cuota mensual S/1,857.29


Tabla 116.

Cronograma de pagos de capital de trabajo

Mes Saldo Inicial Interés Amortización Cuota Saldo Final

Enero 1 44,393 1,068 789 1,857 43,604

Febrero 2 43,604 1,049 808 1,857 42,796

Marzo 3 42,796 1,030 828 1,857 41,968

Abril 4 41,968 1,010 847 1,857 41,121

Mayo 5 41,121 989 868 1,857 40,253

Junio 6 40,253 969 889 1,857 39,364

Julio 7 39,364 947 910 1,857 38,454

Agosto 8 38,454 925 932 1,857 37,522

Setiembre 9 37,522 903 954 1,857 36,568

(continúa)

236

(continuación)


Octubre 10 36,568 880 977 1,857 35,590

Noviembre 11 35,590 856 1,001 1,857 34,589

Diciembre 12 34,589 832 1,025 1,857 33,564

Enero 13 33,564 808 1,050 1,857 32,515

Febrero 14 32,515 782 1,075 1,857 31,440

Marzo 15 31,440 757 1,101 1,857 30,339

Abril 16 30,339 730 1,127 1,857 29,212

Mayo 17 29,212 703 1,154 1,857 28,057

Junio 18 28,057 675 1,182 1,857 26,875

Julio 19 26,875 647 1,211 1,857 25,665

Agosto 20 25,665 618 1,240 1,857 24,425

Setiembre 21 24,425 588 1,270 1,857 23,155

Octubre 22 23,155 557 1,300 1,857 21,855

Noviembre 23 21,855 526 1,331 1,857 20,524

Diciembre 24 20,524 494 1,363 1,857 19,160

Enero 25 19,160 461 1,396 1,857 17,764

Febrero 26 17,764 427 1,430 1,857 16,334

Marzo 27 16,334 393 1,464 1,857 14,870

Abril 28 14,870 358 1,499 1,857 13,370

Mayo 29 13,370 322 1,536 1,857 11,835

Junio 30 11,835 285 1,573 1,857 10,262

Julio 31 10,262 247 1,610 1,857 8,652

(continúa)

237

(continuación)


Agosto 32 8,652 208 1,649 1,857 7,003

Setiembre 33 7,003 169 1,689 1,857 5,314

Octubre 34 5,314 128 1,729 1,857 3,585

Noviembre 35 3,585 86 1,771 1,857 1,814

Diciembre 36 1,814 44 1,814 1,857 0


Tabla 117.

Financiamiento de Capital de trabajo

2020 2021 2022 2023

Préstamo

S/44,392.73

Amortización

-S/10,828.47 -S/14,404.03 -S/19,160.24

Interés

-S/11,458.99 -S/7,883.43 -S/3,127.22

Total

-S/22,287.46 -S/22,287.46 -S/22,287.46


7.3 Ingresos Anuales

7.3.1 Ingresos por ventas.

Consideramos las ventas al contado, contra entrega. Se ha proyectado las ventas totales de

los próximos 3 años.

238

Tabla 118.

Ingresos por ventas

Total ingresos 2021 2022 2023

Unidades be clean botella 200 ml. 102,208 111,857 123,052

Total valor venta 838,108 917,226 1,009,025

Igv 150,859 165,101 181,625

Ingresos 988,968 1,082,327 1,190,650


7.3.2 Recuperación de capital de trabajo.

Para determinar la recuperación del capital de trabajo se toma el mayor déficit acumulado.

Tabla 119.

Recuperación de capital de trabajo

2020 2021 2022 2023

Ingresos 988,968 1,082,327 1,190,650

Capital de Trabajo necesario 44,393 48,583 53,446

Inversión de Capital de Trabajo -44,393 0 -4,191 -4,862

Recuperación de Capital de Trabajo 53,446


7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Es el importe residual estimado del activo fijo y el cual se obtiene después de la depreciación

del activo fijo. La Sunat permite que las pequeñas empresas en el régimen Mype puedan

realizar una depreciación acelerada de 3 años.

239

Tabla 120.

Depreciación acelerada

Descripción Cant

Costo

Unit

Valor

Total

IGV

Total

Precio

Vida Útil

(años)

Deprecia

ción

V.

Libros

V. Merc

Utild

Perdida

29.50%

Valor

Desec

Operaciones

Marmita eléctrica industrial 1 4,258 4,258 767 5,025 3 4,258 0 2,981 2,981 879 2,102

Homogeneizador 1 1,703 1,703 307 2,010 3 1,703 0 1,192 1,192 352 841

Evaporador 1 11,350 11,350 2,043 13,393 3 11,350 0 7,945 7,945 2,344 5,601

Envasador de líquidos 1 11,356 11,356 2,044 13,400 3 11,356 0 7,949 7,949 2,345 5,604

Congeladora 1 551 551 99 650 3 551 0 386 386 114 272

Balanza de 200kg 1 831 831 149 980 3 831 0 581 581 172 410

Lavadero 1 1,525 1,525 275 1,800 3 1,525 0 1,068 1,068 315 753

Administración

Computadora 2 1,271 2,542 458 3,000 3 2,542 0 1,017 1,017 300 717

(continúa)

240

(continuación)

Descripción Cant

Costo

Unit

Valor

Total

IGV

Total

Precio

Vida Útil

(años)

Deprecia

ción

V.

Libros

V. Merc

Utild

Perdida

29.50%

Valor

Desec

Ventas

Computadora 1 1,271 1,271 229 1,500 3 1,271 0 508 508 150 358

Total Activo Fijo

35,388 6,370 41,758 35,388 23,628 23,628 6,970 16,657


241

7.4 Costos y Gastos Anuales

7.4.1 Egresos desembolsables.

7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos.

Hemos considerado todos los insumos que son requeridos para la preparación del removedor

de pesticidas.

A continuación, se muestra el presupuesto de materia prima de los años 2021, 2022 y 2023,

donde vemos que los insumos que representan un mayor costo son: Excipientes (35%),

peróxido (27%) y etanol (21%).

Tabla 121.

Insumos para producción de botellas de 200ml

Unid

Insumos

Cascara de Mandarina Molida y seca 0.20 Kg

Etanol 0.13 Litros

Agua 0.16 Litros

Peróxido 0.02 Litros

Excipientes 0.01 Litros

Materiales

Botella 1 Und

Etiqueta 1 Und

Caja 1 Und


242

Tabla 122.

Cantidad de botellas producidas.

2021 2022 2023

113,451.23 121,711.23 130,489.82


Tabla 123.

Presupuesto de materia prima

Item Insumos

Costo

Unit

2021 2022 2023 % de costo

1 Cascara de Mandarina Molida y

seca (kg)

S/.4 S/.83,954 S/.90,066 S/.96,562

12%

2 Etanol (litros) S/.7 S/.99,837 S/.106,999 S/.114,716 21%

3 Agua Destilada (litros) S/.1 S/.11,294 S/.12,117 S/.12,991 2%

4 Peróxido (litros) S/.8 S/.19,060 S/.20,447 S/.21,922 27%

5 Excipientes (litros) S/.11 S/.12,480 S/.13,388 S/.14,354 35%

6 Botella S/.0 S/.51,053 S/.54,770 S/.58,720 1%

7 Etiqueta S/.0 S/.5,423 S/.5,818 S/.6,237 0%

8 Caja S/.0 S/.22,690 S/.24,342 S/.26,098 1%

Total S/.31 S/.305,791 S/.327,947 S/.351,601 100%


7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Se encuentra conformada por los operarios de producción, los cuales son 2 durante los 3

primeros años del proyecto, en el siguiente cuadro se encuentran descritos tanto el sueldo como

243

los beneficios sociales (Sueldo básico, asignación familiar, gratificación en julio y diciembre,

essalud, CTS y SCTR)

El presupuesto por cada operario es de S/15,169.00 por año, siendo el gasto anual por los 2

operarios de S/30,338.00.

Tabla 124.

Requerimiento de mano de obra

Área Puesto

Trabaj

Año 1

Trabaj

Año 2

Trabaj

Año 3

Remun

2021

Remun

2022

Remun

2023

Producción

Operario de

producción

2 2 2 930 930 930


Tabla 125.

Presupuesto anual de mano de obra directa

Operario de producción Año 2021 Año 2022 Año 2023

Sueldo básico S/.11,160 S/.11,160 S/.11,160

Asignación familiar S/.1,116 S/.1,116 S/.1,116

Gratificación en julio y diciembre S/.1,115 S/.1,115 S/.1,115

Essalud S/.1,105 S/.1,105 S/.1,105

CTS S/.550 S/.550 S/.550

SCTR S/.123 S/.123 S/.123

Planilla por operario S/.15,169 S/.15,169 S/.15,169

Planilla total S/.30,338 S/.30,338 S/.30,338


244

7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos

Para el presupuesto de costos indirectos se ha considerado para el primer año al supervisor

de producción y a partir del 2° año se ha considerado un puesto más: asistente de operaciones,

en el caso de ellos también se ha considerado un sueldo básico más beneficios sociales.

En relación a los gastos diversos, estos se han distribuido en relación al porcentaje de uso

de ambientes, es decir del total de 430 m2, 300 m2 corresponden al área de producción.

Se ha procedido a distribuir los gastos de acuerdo al uso de ambientes por lo que la

distribución de los gastos se realizó de la siguiente manera: 70% producción (300 m2), 21%

administración (90 m2) y 9% ventas (40m2).

Tabla 126.

Presupuesto anual de costos indirectos

Supervisor de produc y asist operaciones Año 2021 Año 2022 Año 2023

Sueldo básico S/.42,000 S/.60,000 S/.60,000

Asignación familiar S/.1,116 S/.1,594 S/.1,594

Gratificación en julio y diciembre S/.3,916 S/.5,595 S/.5,595

Essalud S/.3,880 S/.5,543 S/.5,543

CTS S/.1,932 S/.2,761 S/.2,761

SCTR S/.431 S/.616 S/.616

Total MOI S/.53,276 S/.76,109 S/.76,109

Alquiler S/.30,977 S/.30,977 S/.30,977

Útiles de oficina S/.904 S/.904 S/.904

Recarga de extintores S/.16 S/.16 S/.16

Movistar S/.1,972 S/.1,972 S/.1,972

(continúa)

245

(continuación)

Supervisor de produc y asist operaciones Año 2021 Año 2022 Año 2023

Servicio de limpieza S/.8,372 S/.8,372 S/.8,372

Equipos, herramientas y utensilios S/.4,810 S/.4,810 S/.4,810

Mantenimiento de maquina y producción S/.2,182 S/.2,182 S/.2,182

Seguridad S/.8,372 S/.8,372 S/.8,372

Luz S/.17,243 S/.18,968 S/.20,864

Agua S/.4,186 S/.4,186 S/.4,186

Fumigación anual S/.174 S/.174 S/.174

Reposición de mobiliario de producción S/.0 S/.1,770 S/.1,770

Total gastos S/.79,210 S/.80,934 S/.82,831

Total gastos sin IGV S/.67,127 S/.68,588 S/.70,196

Total gastos sin IGV más MO S/.120,403 S/.144,697 S/.146,305


Tabla 127.

Distribución en m2 por área

Área Medida Unidad %

Área comercial 40 m2 9%

Área administrativa 55 m2 13%

Área de producción 190 m2 44%

Almacén de productos terminados 40 m2 9%

Almacén de materias primas 40 m2 9%

Zona de carga y descarga 30 m2 7%

(continúa)

246

(continuación)

Área Medida Unidad %

Comedor 25 m2 6%

Sshh 10 m2 2%

Total 430

100%


Tabla 128.

Porcentaje de ubicación por áreas

Área unidad medida %

Administración m2 90 21%

Ventas m2 40 9%

Producción m2 300 70%

430 100%


Tabla 129.

Distribución de gastos en relación a la ubicación

Año % 2021 2022 2023

Luz

S/.24,715 S/.27,187 S/.29,905

Administración 21% S/.5,173 S/.5,690 S/.6,259

Ventas 9% S/.2,299 S/.2,529 S/.2,782

Producción 70% S/.17,243 S/.18,968 S/.20,864

Agua

S/.6,000 S/.6,000 S/.6,000

(continúa)

247

(continuación)

Año % 2021 2022 2023


Ventas 9% S/.558 S/.558 S/.558

Producción 70% S/.4,186 S/.4,186 S/.4,186

Recarga de extintores

S/.24 S/.24 S/.24

Administración 21% S/.5 S/.5 S/.5

Ventas 9% S/.2 S/.2 S/.2

Producción 70% S/.16 S/.16 S/.16

Alquiler de local

S/.44,400 S/.44,400 S/.44,400


Ventas 9% S/.4,130 S/.4,130 S/.4,130

Producción 70% S/.30,977 S/.30,977 S/.30,977

Servicio de seguridad

S/.12,000 S/.12,000 S/.12,000


Ventas 9% S/.1,116 S/.1,116 S/.1,116

Producción 70% S/.8,372 S/.8,372 S/.8,372

Fumigación

S/.250 S/.250 S/.250


Ventas 9% S/.23 S/.23 S/.23

Producción 70% S/.174 S/.174 S/.174

Mantenimiento y limpieza

(insumos y servicio tercerizado)

S/.19,505 S/.19,505 S/.19,505


(continúa)

248

(continuación)

Año % 2021 2022 2023

Ventas 9% S/.1,814 S/.1,814 S/.1,814

producción 70% S/.13,608 S/.13,608 S/.13,608

Útiles de oficina

S/.1,296 S/.1,296 S/.1,296


Ventas 9% S/.121 S/.121 S/.121

producción 70% S/.904 S/.904 S/.904

Internet y fijos

S/.2,827 S/.2,827 S/.2,827


Ventas 9% S/.263 S/.263 S/.263

producción 70% S/.1,972 S/.1,972 S/.1,972


7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración.

A continuación, se muestra el presupuesto de gastos de administración para los años

2021,2022 y 2023.

Aquí hemos considerado el puesto del gerente general, servicios diversos, el servicio

tercerizado de contabilidad y las actividades de responsabilidad social

249

Tabla 130.

Presupuesto de gastos administrativos, en soles.

Concepto 2021 2022 2023

Gerente general S/.120,002 S/.120,002 S/.132,002

Luz S/.5,173 S/.5,690 S/.6,259

Agua S/.1,256 S/.1,256 S/.1,256


Alquiler S/.9,293 S/.9,293 S/.9,293

Servicio de seguridad S/.2,512 S/.2,512 S/.2,512

Fumigación S/.52 S/.52 S/.52

Insumos de mantenimiento y limpieza S/.4,082 S/.4,082 S/.4,082


Internet y fijos S/.592 S/.592 S/.592

Mantenimiento de equipos administrativos S/.177 S/.177 S/.177

Reposición de mobiliario administración S/.4,248 S/.1,345 S/.0

Servicio de contabilidad S/.8,400 S/.8,400 S/.8,400

Activ. Responsabilidad social S/.2,903 S/.2,903 S/.2,903

Total de gastos S/.38,964 S/.36,578 S/.35,802

Total de gastos sin IGV S/.33,020 S/.30,999 S/.30,341

Total sin IGV más MO S/.153,022 S/.151,000 S/.162,343


7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas.

A continuación, se muestra el presupuesto de gastos de ventas para los años 2021, 2022 y

2023.

250

Hemos considerado a 2 puestos de trabajo: jefe comercial y asistente comercial, los gastos

diversos, gastos de publicidad y servicio tercerizado de transporte.

Tabla 131.

Presupuesto de gasto de ventas

Concepto 2021 2022 2023

Jefe comercial S/.49,152 S/.49,152 S/.54,067

Asistente comercial S/.23,621 S/.23,621 S/.25,983

Luz S/.2,299 S/.2,529 S/.2,782

Agua S/.558 S/.558 S/.558


Alquiler S/.4,130 S/.4,130 S/.4,130

Servicio de seguridad S/.1,116 S/.1,116 S/.1,116

Fumigación S/.23 S/.23 S/.23

Insumos de mantenimiento y limpieza S/.1,814 S/.1,814 S/.1,814


Internet y fijos S/.263 S/.263 S/.263

Mantenimiento de equipos de ventas S/.59 S/.59 S/.59

Promoción, publicidad y sampling S/.54,968 S/.41,158 S/.41,158

Servicio tercerizado de transporte S/.36,000 S/.39,398 S/.43,342

Total de gastos S/.101,354 S/.91,173 S/.95,369

Total de gastos sin IGV S/.85,893 S/.77,265 S/.80,821

Total menos IGV más MO S/.158,666 S/.150,038 S/.160,871


251

7.4.2 Egresos no desembolsables.

7.4.2.1 Depreciación.

Al ser empresa MYPE nuestros activos se deprecian durante los 3 primeros años, hemos

considerado los activos fijos de producción, administración y ventas.

252

Tabla 132.

Depreciación de activos fijos

Descripción Cant Costo Unit Valor Total IGV Total Precio Vida Útil (años) 2021 2022 2023

Operaciones S/.31,575 S/.10,525 S/.10,525 S/.10,525

Marmita eléctrica 1 S/.4,258 S/.4,258 S/.767 S/.5,025 3 S/.1,419 S/.1,419 S/.1,419

Homogeneizador 1 S/.1,703 S/.1,703 S/.307 S/.2,010 3 S/.568 S/.568 S/.568

Evaporador 1 S/.11,350 S/.11,350 S/.2,043 S/.13,393 3 S/.3,783 S/.3,783 S/.3,783

Envasador de líquidos 1 S/.11,356 S/.11,356 S/.2,044 S/.13,400 3 S/.3,785 S/.3,785 S/.3,785

Congeladora 1 S/.551 S/.551 S/.99 S/.650 3 S/.184 S/.184 S/.184

Balanza de 200kg 1 S/.831 S/.831 S/.149 S/.980 3 S/.277 S/.277 S/.277

Lavadero 1 S/.1,525 S/.1,525 S/.275 S/.1,800 3 S/.508 S/.508 S/.508

Administración S/.2,542 S/.847 S/.847 S/.847

Computadora 2 S/.2,542 S/.2,542 S/.458 S/.3,000 3 S/.847 S/.847 S/.847

Ventas S/.1,271 S/.424 S/.424 S/.424

Computadora 1 S/.1,271 S/.1,271 S/.229 S/.1,500 3 S/.424 S/.424 S/.424

Total Activo Fijo S/.35,388 S/.6,369.9 S/.41,758.0 S/.11,796 S/.11,796 S/.11,796


253

7.4.2.2 Amortización de intangibles.

La norma permite amortizar los intangibles desde el año 1 al año 10, sin embargo, nosotros

hemos optado por realizar la amortización durante los 3 primeros años del ejercicio, la

amortización para cada año corresponde a S/1,270.00

Tabla 133.

Gastos de intangibles

Descripción Total valor

venta IGV

total precio de

venta

Constitución de la empresa S/.636 S/.114 S/.750

Búsqueda de nombre SUNARP S/.4 S/.1 S/.5

Reserva de nombre SUNARP S/.17 S/.3 S/.20

Minuta de escritura publica S/.153 S/.27 S/.180

Inscripción en registros públicos S/.38 S/.7 S/.45

Elevar e minuta a escritura publica S/.424 S/.76 S/.500

Marca y Patentes S/.1,553 S/.279 S/.1,832

Búsqueda de antecedentes figurativo S/.33 S/.6 S/.39

Búsqueda de antecedentes fonético S/.507 S/.91 S/.598

Solicitud de registro de marca S/.507 S/.91 S/.598

Solicitud de registro de lema comercial S/.507 S/.91 S/.598

Licencias y Autorizaciones S/.1,622 S/.292 S/.1,914

Licencia de función municipal Ate Vitarte S/.159 S/.29 S/.187

ITSDC Ex ante/ inspección técnica de

seguridad en defensa civil INDECI

S/.112 S/.20 S/.132

Autorización DIGESA S/.1,352 S/.243 S/.1,595

Total S/.3,811 S/.686 S/.4,496


254

Tabla 134.

Amortización proyectada a 3 años

2021 2022 2023

Amortización de intangibles S/.1,270 S/.1,270 S/.1,270

Amortización administrativa al 100% S/.1,270 S/.1,270 S/.1,270


7.4.2.3 Gastos preoperativos amortizables

Hemos considerado dentro de los gastos preoperativos amortizables los gastos necesarios

para producción, administración, acondicionamiento del local, publicidad para el lanzamiento,

sampling y garantía del local.

Tabla 135.

Amortización de gastos pre operativos

Área/ Descripción Valor Venta IGV Importe Total

Producción; Útiles y enseres S/.1,475 S/.266 S/.1,741

Administración y Ventas: útiles y enseres S/.217 S/.39 S/.256

Acondicionamiento del local S/.9,231 S/.1,661 S/.10,892

Marketing de Lanzamiento S/.4,661 S/.839 S/.5,500

Sampling S/.918 S/.165 S/.1,083

Remuneraciones S/.18,618

Servicios básicos y diversos S/.3,640 S/.655 S/.4,296

Gastos preoperativos amortizables S/.38,760 S/.3,626 S/.23,768

Garantías Alquiler S/.5,932 S/.1,068 S/.7,000

Gastos preoperativos amortizables + garantías S/.32,828 S/.2,558 S/.16,768

255

Tabla 136.

Amortización de gastos preoperativos proyectado a 3 años

2021 2022 2023

Amortización de gastos preoperativos S/.10,943 S/.10,943 S/.10,943

Amortización producción S/.7,660 S/.7,660 S/.7,660

Amortización administración S/.2,298 S/.2,298 S/.2,298

Amortización ventas S/.985 S/.985 S/.985


7.4.2.4 Gasto por activos fijos no depreciables.

A continuación, presentamos los gastos por activos fijos no depreciables, estos gastos no

depreciables se devengan como gasto el primer año de operaciones.

Tabla 137.

Gastos por activos fijos no depreciables

Área/ Descripción Cant Precio unit Valor Vta IGV Impte Total

Activos fijos no depreciables

S/.5,417 S/.975 S/.6,392

Producción

S/.3,646 S/.656 S/.4,302





Termómetro digital 2 S/.22 S/.37 S/.7 S/.44

Mesa Acero quirúrgico 2 S/.800 S/.1,356 S/.244 S/.1,600

(continúa)

256

(continuación)

Área/ Descripción Cant Precio unit Valor Vta IGV Impte Total

Balanza de laboratorio 2 S/.89 S/.151 S/.27 S/.178

Phmetro 2 S/.860 S/.1,458 S/.262 S/.1,720

Administración y Ventas

S/.1,771 S/.319 S/.2,090



Estante 2 S/.160 S/.271 S/.49 S/.320



Impresora/fotocopiadora/scanner 1 S/.600 S/.508 S/.92 S/.600


Tabla 138.

Amortización de activos fijos no depreciables

2021

Producción S/.3,792

Administración S/.1,138

Ventas S/.488

Gastos por activo fijo no depreciable S/.5,416.95


257

7.4.3 Costo de producción unitario y costo total unitario.

El costo de producción unitario es de S/7.09 para el año 2021, S/6.87 para el año 2022 y

S/6.77 para el año 2023.

Tabla 139.

Costo de producción unitario

Conceptos 2021 2022 2023

Mano de obra directa S/30,338 S/30,338 S/30,338

Materia Prima S/305,791 S/327,947 S/351,601

Costos indirectos S/138,588 S/162,882 S/164,490

Costo de Fabricación S/474,717 S/521,167 S/546,429

(+) Inv. Inicial Productos en procesos S/0 S/0 S/0

(-) Inv. Final Productos en procesos S/0 S/0 S/0

Total Costo de Producción S/474,717 S/521,167 S/546,429

Unidades producidas 112,429 120,593 129,259

Costo unitario de producción S/4 S/4 S/4

Gastos Administrativos S/153,022 S/151,000 S/162,343

Gastos de Venta S/158,666 S/150,038 S/160,871

Depreciación Activo Fijo (Adm y Vta) S/1,271 S/1,271 S/1,271

Amortización de Intangibles (Adm y Vta) S/1,270 S/1,270 S/1,270

Amortización Gasto Pre Operativo (Adm y Vta) S/3,283 S/3,283 S/3,283

Gastos por Activo Fijo no depreciable S/5,417 S/0 S/0

Costo y Gasto Total S/797,646 S/828,030 S/875,467

Costo unitario total del proyecto S/7.09 S/6.87 S/6.77


258

Tabla 140.

Margen por costo unitario

Conceptos 2021 2022 2023

Valor de venta unitario 8.20 8.20 8.20

Costo total unitario 7.09 6.87 6.77

Margen unitario del producto 1.11 1.33 1.43

16% 19% 21%


Tabla 141.

Valor de venta y precio de venta al canal

Valor de venta al canal S/.8.20

Precio de venta al canal S/.9.68


7.4.4 Costos fijos y variables unitarios.

En relación al costo variable unitario el precio es de S/3.23 para el año 2021, S/3.24 para el

año 2022 y S/3.25 para el año 2023.

259

Tabla 142.

Costos fijos y variables unitarios

Conceptos 2021 2022 2023

Materia prima S/305,791 S/327,947 S/351,601

CIF Variable S/21,429 S/23,154 S/25,050

Gasto de venta variable S/36,000 S/39,398 S/43,342

Costo y gasto variable total S/363,220 S/390,499 S/419,993

Unidades producidas 112429.2 120592.7 129259.3

Costo variable unitario promedio S/3.23 S/3.24 S/3.25

Costos y Gastos Fijos

Conceptos 2021 2022 2023

CIF Fijo S/117,159 S/139,729 S/139,439


Gasto administrativo y ventas fijo S/286,929 S/267,464 S/285,696

Costo y gasto Fijo total S/434,426 S/437,530 S/455,474


Tabla 143.

Margen de contribución en relación al costo variable

2021 2022 2023

Valor de venta propuesto a los distribuidores S/.8.20 S/.8.20 S/.8.20

Costo variable unitario S/.3.23 S/.3.24 S/.3.25

Margen de contribución unitario S/.4.97 S/.4.96 S/.4.95

Margen de contribución unitario en % 61% 61% 60%

260

Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados

8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

• El impuesto a la Renta con el que se desarrolla es 29.5%

• Montos expresados en Soles

• Horizonte de evaluación a 3 años

• Consideramos también el 10% de IR por ser MYPE

8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Para trabajar el EGYP sin gastos financieros, no se ha considerado los activos fijos ni el

capital de trabajo.

Se observa que el proyecto tiene una utilidad positiva y en crecimiento.

Tabla 144.

Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros

Rubro 2021 2022 2023

Ventas S/838,108 S/917,226 S/1,009,025

(-)Costo de Ventas S/456,532 S/502,983 S/528,244

(-)Materia Prima S/305,791 S/327,947 S/351,601

(-)Mano de Obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338

(-)Costos Indirectos S/120,403 S/144,697 S/146,305

Utilidad Bruta S/381,576 S/414,243 S/480,781

(continúa)

261

(continuación)

Rubro 2021 2022 2023

(-)Gastos Operativos S/341,114 S/325,047 S/323,595

(-)Gastos Administrativos S/153,022 S/151,000 S/162,343

(-)Gastos de Venta S/158,666 S/150,038 S/160,871

(-)Depreciación Activo Fijo S/11,796 S/11,796 S/11,796

(-)Amortización de Intangibles S/1,270 S/1,270 S/1,270

(-)Amortización Gasto Pre Operativo S/10,943 S/10,943 S/10,943

(-)Gastos por Activo Fijo no depreciable S/5,417 S/0 S/0

(+) Utilidad venta de activos S/0 S/0 -S/23,628

EBIT o Utilidad Operativa S/40,462 S/89,196 S/157,186

(+)Ingresos Financieros S/0 S/0 S/0

(-)Gastos Financieros S/0 S/0 S/0

Resultado Antes de I.R. S/40,462 S/89,196 S/157,186

Impuesto a la Renta (29.5%) -S/4,046 -S/13,735 -S/33,792

Utilidad Neta S/36,416 S/75,461 S/123,394


8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal

En este EGYP se ha considerado los gastos financieros y el escudo fiscal.

Para poder hallar el Escudo Fiscal, al ser Productos Ecoamigables SAC una MYPE, se ha

trabajado con el 10% de IR y con las primeras 15 UIT (64,500).

Se puede observar que nuestro Escudo Financiero aumenta en el segundo año debido a que

la Utilidad Antes de Impuestos del primer año, no supera las 15 UIT.

262

Tabla 145.

Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal

Rubro 2021 2022 2023

Ventas S/838,108 S/917,226 S/1,009,025

(-)Costo de Ventas S/456,532 S/502,983 S/528,244


(-)Mano de Obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338


Utilidad Bruta S/381,576 S/414,243 S/480,781

(-)Gastos Operativos S/341,114 S/325,047 S/323,595



(-)Depreciacion Activo Fijo S/11,796 S/11,796 S/11,796

(-)Amortizacion de Intangibles S/1,270 S/1,270 S/1,270

(-)Amortizacion Gasto Pre Operativo S/10,943 S/10,943 S/10,943

(-)Gastos por Activo Fijo no depreciable S/5,417 S/0 S/0

(+) Utilidad venta de activos S/0 S/0 -S/23,628

EBIT o Utilidad Operativa S/40,462 S/89,196 S/157,186

(+)Ingresos Financieros S/0 S/0 S/0

(+)Gastos Financieros -S/21,311 -S/14,599 -S/5,766

Resultado Antes de I.R. S/19,151 S/74,597 S/151,420

Impuesto a la Renta (29.5%) -S/1,915 -S/9,429 -S/32,091


Escudo Fiscal S/2,131.11 S/4,306.67 S/1,701.05


263

8.4 Flujo de Caja Operativo

Es un instrumento que sirve para el adecuado control de tesorería, se basa en lo percibido. El

IR que seque utiliza es el del EGYP sin gastos financieros.

Tabla 146.

Flujo de caja operativo

Concepto Año 0 2021 2022 2023

Ingresos por ventas

S/988,968 S/1,082,327 S/1,190,650

(-)Costos Operativos

S/910,143 S/982,857 S/1,071,128

(-)Materia Prima

S/360,833 S/386,978 S/414,889

(-)Mano de obra Directa

S/30,338 S/30,338 S/30,338

(-)Costos Indirectos

S/132,486 S/157,043 S/158,940

(-)Gastos Administrativos

S/158,966 S/156,580 S/167,804

(-)Gastos de Venta

S/174,127 S/163,945 S/175,419

(-)Impuesto a la Renta

S/4,046 S/13,735 S/33,792

(-)Pago de IGV

S/49,346 S/74,237 S/89,945

Flujo de Caja Operativo

S/78,825 S/99,470 S/119,522


8.5 Flujo de Capital

Muestra cómo se mueve la inversión a lo largo de la vida útil del proyecto.

264

Tabla 147.

Flujo de capital

Año 0 2021 2022 2023

Activo fijo depreciable -S/41,758 S/27,881

Activo Intangible -S/4,496

Gastos pre-operativos -S/55,621

Inventarios -S/2,381

Capital de trabajo -S/44,393 S/0 -S/4,191 S/48,583

Recuperación de garantía S/7,400

Flujo de Capital -S/148,649 S/0 -S/4,191 S/83,864


8.6 Flujo de Caja Económico.

Es la combinación del flujo de caja de capital y el flujo operativo. Aquí se observa cómo se

mueve la empresa suponiendo que no hay ningún inversionista.

Tabla 148.

Flujo de caja económico

Año 0 2021 2022 2023

Flujo de Caja Económico -S/148,649 S/78,825 S/95,279 S/203,386


265

8.7 Flujo del Servicio de la deuda.

Este flujo indica cómo se mueve el financiamiento, es decir el préstamo y las cuotas del

mismo.

Tabla 149.

Flujo del Servicio de la deuda.

Año 0 2021 2022 2023

Préstamo S/86,151

Cuota de reembolso del préstamo -S/42,609 -S/42,609 -S/42,609

Escudo Fiscal S/2,131 S/4,307 S/1,701

Flujo del servicio de la deuda S/86,151 -S/40,478 -S/38,302 -S/40,908


8.8 Flujo de Caja Financiero.

En el flujo de caja financiero se considera el financiamiento, ya que no todo es aporte de

accionistas, también hay deuda de un tercero.

Tabla 150.

Flujo de caja financiero

Año 0 2021 2022 2023

Flujo de caja financiero -S/62,498 S/38,347 S/56,977 S/162,478


266

Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera

9.1 Cálculo de la tasa de descuento

La tasa de descuento es el costo de capital para determinar el valor presente de un pago

futuro.

9.1.1 Costo de oportunidad

Es la alternativa a la que se renuncia cuando se toma una decisión incluyendo los beneficios

que se pudiera haber obtenido, de haber escogido la opción alternativa.

Tabla 151.

CAPM.

Conceptos CAPM

Rendimiento del mercado USA 14.02%

Tasa libre de riesgo USA 4.35%

Beta des apalancada 0.98

Beta apalancada 1.94

Costo de la deuda (Kd) 31.54%

Razón Endeudamiento (D) 57.96%

Razón Capital (E) 42.04%

Riesgo país 2.08%

Tasa del impuesto a la renta 29.50%

COK Nominal 23.08%

COK Nominal + Riesgo País 25.16%


267

Tabla 152.

Beta apalancada

Beta Apalancada = Beta desapalancada*(1+(1-t)*(D/C))

Beta Apalancada 1 = 1.9360


9.1.1.1 COK propio.

Mide el rendimiento que se espera a lo largo del proyecto.

Tabla 153.

COK propio

Concepto COK Producto Entidad

Jean Pierre Avellaneda Beltrán 5.85% Depósito a plazo fijo Compartamos Financiera

Jessica Chauca Pérez 6.50% Depósito a plazo fijo Financiera OH

Emily Diaz Marin 6.20% Depósito a plazo fijo Financiera Pro Empresa

Muriel Espinoza Valdivia 9.40% Depósito a plazo fijo Cooperativa Fondesurco

Daniel Oviedo Morales 6.00% Depósito a plazo fijo Financiera Qapaq

COK Promedio 6.79%

Factor de Riesgo 5.64

COK Propio 38.33%


268

9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Es el costo ponderado del capital, se utiliza como tasa de descuento para valorizar a la

empresa.

Tabla 154.

Costo promedio ponderado

Concepto %

Cok PROPIO 38.33%

Costo Deuda (Kd) 31.54%

Razón Capital (E/(D+E) 42.04%

Razón Endeudamiento (D/(D+E) 57.96%

Impuesto a la renta 29.50%

WACC 29.00%


Tabla 155.

Tasas de financiamiento

Concepto Tasa Monto % Tasa Ponderada

Tasa de préstamo KW 33.02% S/. 44,393 51.53% 17.01%

Tasa de préstamo AF 29.96% S/. 41,758 48.47% 14.52%

Total 86,151 100.00% 31.54%


269

9.2 Evaluación económica financiera

9.2.1 Indicadores de rentabilidad.

Tabla 156.

Indicadores de rentabilidad

Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Flujo de caja económico -S/148,649 S/78,825 S/95,279 S/203,386



9.2.1.1 VANE y VANF.

Con Respecto al VANE Y VANF, este es positivo, es decir nos indica que la inversión del

proyecto traída al año 0 genera ingresos superiores al retorno de la tasa de oportunidad, por tal

motivo, el proyecto es factible.

Por lo tanto, los indicadores financieros del proyecto Be Clean reflejan que el negocio es

viable y debería aceptase.

Tabla 157.

VANE y VANF

VANE 64,456

VANF 56,388


270

9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado

El proyecto tiene un TIRE y un TIRF por enésima del rendimiento esperado, lo cual es

favorable para los inversionistas.

Tabla 158.

tire y tirf, tir modificado

Tire 53%

Tirf 86%

Tire modificada 45%

Tirf modificada 69%


9.2.1.3 Período de recuperación descontado.

La recuperación de la inversión para el flujo económico es de 2 años, 4 meses. La

recuperación de la inversión para el flujo financiero es de 2 años, 2 meses.

Esto quiere decir que se acepta el proyecto ya que el periodo de la inversión económico y

financiero es menor al periodo máximo permitido.

Tabla 159.

Periodo de recupero económico y financiero


Flujo de caja económico descontado -S/148,649 S/61,105 S/57,256 S/94,745

Flujo futuro acumulado -S/87,544 -S/30,289 S/64,456

271

Datos Resultado

Periodo anterior al flujo acumulado positivo 2

Valor absoluto del flujo de caja acumulado S/30,289

Flujo de caja del siguiente periodo S/94,745

Periodo de recuperación descontado: 2.320

Año 2

Meses 3.8

Días 0

Periodo de recupero: 2 años, 4 meses



Flujo futuro acumulado -S/34,776 -S/4,999 S/56,388

Datos Resultado

Periodo anterior al flujo acumulado positivo 1

Valor absoluto del flujo de caja acumulado S/34,776

Flujo de caja del siguiente periodo S/29,777

Periodo de recuperación descontado: 2.168

Año 2

Meses 2

Días 0

Periodo de recupero: 2 año, 2 meses


272

9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Relación B/C Económico: La relación beneficio costo para el presente proyecto es de 1.43,

es decir, los beneficios son mayores a los costos del proyecto por lo que se muestra como

favorable. Además, quiere decir que por una unidad monetaria invertida se tendrá un retorno

de 0.43, en consecuencia, el proyecto resulta atractivo.

elación B/C Financiero: La relación Costo beneficio es beneficiosa, en este sentido, quiere

decir que por 1 sol invertido el inversionista recibe 1.90 soles.

Tabla 160.

Análisis costo beneficio

Análisis Beneficio/Costo Importe

Relación B/C Económico 1.43

Relación B/C Financiero 1.90


9.2.2 Análisis del punto de equilibrio.

El punto de equilibrio del proyecto muestra un comportamiento normal, es decir, ascendente

para los tres años.

273

9.2.2.1 Costos variables, costos fijos.

Tabla 161.

Costos y Gastos variables

Conceptos 2021 2022 2023

Materia prima S/305,791 S/327,947 S/351,601

CIF Variable S/21,429 S/23,154 S/25,050

Gasto de ventas variables S/36,000 S/39,398 S/43,342

Costo y gasto variable total S/363,220 S/390,499 S/419,993

Unidades producidas 112,429 120,593 129,259

Costo variable unitario promedio S/3.23 S/3.24 S/3.25


Tabla 162.

Costos y Gastos Fijos

Conceptos 2021 2022 2023

CIF Fijo S/117,159 S/139,729 S/139,439


Gasto administrativo y ventas fijo S/286,929 S/267,464 S/285,696

Costo y gasto Fijo total S/434,426 S/437,530 S/455,474


274

9.2.2.2 Estado de resultados (costeo directo).

Tabla 163.

Costeo directo

Rubro 2021 2022 2023

Ventas S/838,108 S/917,226 S/1,009,025

(-) Costo y Gastos variable -S/363,220 -S/390,499 -S/419,993

Margen de contribución S/474,888 S/526,727 S/589,032

(-) Costos Fijo -S/147,497 -S/170,066 -S/169,777

(-) Gastos Fijos -S/286,929 -S/267,464 -S/285,696

(+) Otros Ingresos S/0 S/0 -S/23,628

EBIT o Resultado Operativo S/40,462 S/89,196 S/109,931

(-) Gastos Financieros -S/21,311 -S/14,599 -S/5,766

Resultado antes de impuestos S/19,151 S/74,597 S/104,165

(-) Impuesto a la renta -S/5,649 -S/22,006 -S/30,729



9.2.2.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades

El punto de equilibrio en unidades y soles para los tres años del proyecto es superado en

promedio por un 21% en venta, esto quiere decir, que el proyecto Be Clean genera venta en

soles y unidades por encima de mínimo para cubrir sus costos y gatos.

275

Tabla 164.

Punto de equilibrio en unidades

Botella de 200 ml Be Clean 2021 2022 2023

Costos y Gastos Fijos Totales S/434,426 S/437,530 S/455,474

Valor Venta S/8.20 S/8.20 S/8.20

Costo Variable S/3.23 S/3.24 S/3.25

PE en Unidades 87,421 88,179 92,001


9.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Tabla 165.

Punto de equilibrio en soles

Botella de 200 ml Be Clean 2021 2022 2023

Costos y Gastos Fijos Totales S/434,426 S/437,530 S/455,474

Costos variable unitario S/3.23 S/3.24 S/3.25

Valor de venta unitario S/8.20 S/8.20 S/8.20

PE en Unidades 87,421 88,179 92,001

PE en Soles S/716,854 S/723,070 S/754,404


276

9.4 Análisis de Sensibilidad y de Riesgo

9.4.1 Variables de entrada.

Tabla 166.

Flujo de caja financiero: Variable Precio

Concepto Año 0 2021 2022 2023

Ingresos por ventas S/923,086 S/1,010,226 S/1,111,333

(-)Costos Operativos S/883,623 S/953,833 S/1,039,199


(-)Mano de obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338




(-)Impuesto a la Renta -S/12,424 -S/4,290 S/33,792

(-)Pago de IGV S/39,297 S/63,238 S/58,017

Flujo de Caja Operativo S/39,463 S/56,393 S/72,134

Activo fijo depreciable -S/41,758 S/0 S/0 S/27,881

Activo Intangible -S/4,496 S/0 S/0 S/0

Gastos pre-operativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0

Inventarios -S/2,381 S/0 S/0 S/0


Recuperación de garantía S/0 S/0 S/0 S/7,400


(continúa)

277

(continuación)

Concepto Año 0 2021 2022 2023

Flujo de Caja económico -S/148,649 S/39,463 S/52,202 S/155,998

Préstamo S/86,151




Flujo de caja financiero -S/62,498 -S/1,014 S/13,900 S/115,090


Tabla 167.

Flujo de caja financiero: Variable Demanda

Concepto Año 0 2021 2022 2023


(-) Costos Operativos S/883,623 S/953,833 S/1,039,199

(-) Materia Prima S/360,833 S/386,978 S/414,889

(-) Mano de obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338

(-) Costos Indirectos S/132,486 S/157,043 S/158,940

(-) Gastos Administrativos S/158,966 S/156,580 S/167,804

(-) Gastos de Venta S/174,127 S/163,945 S/175,419

(-) Impuesto a la Renta -S/12,424 -S/4,290 S/13,963

(-) Pago de IGV S/39,297 S/63,238 S/77,846



(continúa)

278

(continuación)

Concepto Año 0 2021 2022 2023


Gastos preoperativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0






Préstamo S/86,151






Tabla 168.

Flujo de caja financiero: Variable Materia Prima

Conceptos Año 0 2021 2022 2023


(-) Costos Operativos S/950,238 S/1,025,857 S/1,117,229




(continúa)

279

(continuación)




(-) Impuesto a la Renta -S/12,731 -S/4,258 S/14,502

(-) Pago de IGV S/39,109 S/63,258 S/78,174




Gastos pre operativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0





Flujo de Caja Económico -S/148,649 S/38,730 S/52,279 S/157,285

Préstamo S/86,151






280

Tabla 169.

Flujo de caja financiero: Variable MOD Y MOI


Ingresos por ventas 988,968 1,082,327 1,190,650

(-) Costos Operativos 951,793 1,024,507 1,116,942

(-) Materia Prima 360,833 386,978 414,889

(-) Mano de obra Directa 30,338 30,338 30,338

(-) Costos Indirectos 132,486 157,043 158,940

(-) Gastos Administrativos 184,893 182,507 196,324

(-) Gastos de Venta 189,850 179,668 192,714

(-) Impuesto a la Renta 4,046 13,735 33,792

(-) Pago de IGV 49,346 74,237 89,945

Flujo de Caja Operativo 37,175 57,820 73,707

Activo fijo depreciable -41,758 0 0 27,881

Activo Intangible -4,496 0 0 0

Gastos preoperativos -55,621 0 0 0

Inventarios -2,381 0 0 0

Capital de trabajo -44,393 0 -4,191 48,583

Recuperación de garantía 0 0 0 7,400

Flujo de Capital -148,649 0 -4,191 83,864

Flujo de Caja económico -148,649 37,175 53,629 157,571

Préstamo 86,151

Cuota de reembolso del préstamo -42,609 -42,609 -42,609

Escudo Fiscal 2,131 4,307 1,701

(continúa)

281

(continuación)


Flujo del servicio de la deuda 86,151 -40,478 -38,302 -40,908

Flujo de caja financiero -62,498 -3,303 15,327 116,663


Tabla 170.

Flujo de caja financiero: Variable GA Y GV









(-) Impuesto a la Renta S/4,046 S/13,735 S/33,792

(-) Pago de IGV S/49,346 S/74,237 S/89,945







(continúa)

282

(continuación)





Préstamo S/86,151






Tabla 171.

Flujo de caja financiero: múltiples variables (escenario pesimista)


Ingresos por ventas S/892,543 S/976,800 S/1,074,561

(-)Costos Operativos S/923,151 S/996,154 S/1,084,033


(-)Mano de obra Directa S/33,372 S/33,372 S/33,372




(-)Impuesto a la Renta -S/41,745 -S/35,985 -S/20,184

(-)Pago de IGV S/26,381 S/49,285 S/62,743

(continúa)

283

(continuación)


Flujo de Caja Operativo -S/30,607 -S/19,354 -S/9,472








Flujo de Caja Económico -S/148,649 -S/30,607 -S/23,544 S/74,392

Préstamo S/86,151




Flujo de caja financiero -S/62,498 -S/71,085 -S/61,847 S/33,484


Tabla 172.

Flujo de caja financiero: múltiples variables (escenario optimista)


Ingresos por ventas S/1,090,337 S/1,193,265 S/1,312,691



(continúa)

284

(continuación)






(-) Impuesto a la Renta S/29,388 S/41,470 S/64,303

(-) Pago de IGV S/64,810 S/91,160 S/108,562




Gastos preoperativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0






Préstamo S/86,151

Cuota de reembolso de prest. -S/42,609 -S/42,609 -S/42,609





285

9.4.2 Variables de salida

Tabla 173.

Variables de salida.

VANE S/64,456.13

VANF S/56,387.99

TIRE 53.18%

TIRF 85.77%

COK 29.00%

WACC 29%


9.4.3 Análisis unidimensional.

Tabla 174.

Análisis de sensibilidad con variación del valor de venta

Normal VANF = 0

Variable de entrada: Valor de venta

Disminución máxima del precio

-6.66%

Be Clean 9.68 9.03

Variables de salida

VANF S/56,387.99 -S/12,484.00

TIRF 85.77% 28.05%

COK 38.33% 38.33%


286

Tabla 175.

Análisis de sensibilidad con variación de la demanda

Normal VANF = 0

Variable de entrada: Demanda (unidades)

Disminución máxima de la demanda

-6.66%

Variables de salida

VANF S/56,387.99 -S/12,484.00

TIRF 85.77% 28.05%

COK 38.33% 38.33%


Tabla 176.

Análisis de sensibilidad con variación del costo de la materia prima

Normal VANF = 0

Variable de entrada: Costo materia prima

Aumento máximo del costo de la materia prima 18.60%

Variables de salida

VANF S/56,387.99 -S/12,489.000

TIRF 85.77% 28.11%

COK 38.33% 38.33%


287

Tabla 177.

Análisis de sensibilidad con variación del costo del MOD y MOI

Normal VANF = 0

Variable de entrada: Costo de MOD y MOI

Aumento máximo del costo del MOD y MOI 62.79%

Variables de salida

VANF S/56,387.99 -S/12,798.51

TIRF 85.77% 27.69%

COK 38.33% 38.33%


Tabla 178.

Análisis de sensibilidad con variación del costo de la planilla administrativa y ventas

Normal VANF = 0

Variable de entrada: Costo de planilla administrativa y ventas

Aumento máximo del costo de la planilla 21.61%

Variables de salida

VANF S/56,387.99 -S/12,798.51

TIRF 85.77% 27.93%

COK 38.33% 38.33%


288

9.4.4 Análisis multidimensional

Tabla 179.

Análisis multidimensional

Pesimista Normal Optimista

Variables de entrada

Valor de venta -5% 0% 5%

Demanda -5% 0% 5%

Costo de materia prima 15% 0% 0%

Costo de MOD y MOI 10% 0% 0%

Costo de planilla administrativa y de ventas 10% 0% 0%

Variables de salida

VANE -S/151,869.56 S/64,456.13 S/185,201.32

VANF -S/133,559.15 S/56,387.99 S/162,359.42

TIRE -32.94% 53.18% 96.91%

TIRF -64.67% 85.77% 177.96%

WACC 29.00% 29.00% 29.00%

COK 38.33% 38.33% 38.33%

Probabilidades 10% 70% 20%

VANE ponderado

S/66,972.60

VANF ponderado

S/58,587.57


289

9.4.5 Variables críticas del proyecto.

Tabla 180.

Variables críticas del proyecto.

Variación Máxima

Permitida

Tipo de variable

Valor de venta -6,66% variable critica

Demanda -6,66% variable critica

Costo de materia prima 18.6% variable sensible

Costo de MOD y MOI 62.79% variable sensible

Costo de planilla administrativa y de ventas 21.61% variable sensible


9.4.6 Perfil de riesgo.

Debido a la existencia de 2 variables crítica el perfil de riesgo del proyecto es moderado

alto, se deben plantear estrategias defensivas de inmediato

290

Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones

10.1 Conclusiones

1) El proyecto en mención está dirigido a un segmento de personas que se preocupa por su

salud, en la actualidad existe una gran demanda por productos de salud, cuidado personal

y limpieza del hogar, donde Be Clean encaja muy bien permitiendo que el crecimiento

de las ventas sea favorable.

2) En base a la investigación de mercado realizado por el equipo de Productos Eco

amigables SAC se ha podido identificar una gran oportunidad para los artículos de

desinfección para el hogar, por lo tanto, se optó por ingresar al mercado con una

estrategia de diferenciación, debido a que Be Clean entra al mercado como un producto

de características únicas.

3) Es conveniente que la empresa sea una Sociedad Anónima Cerrada, porque los

accionistas que la conforman no responden con su patrimonio personal, sino con el

patrimonio de la empresa.

4) El impulso por parte del Estado quienes actualmente vienen apostando por la salud y

bienestar de las familias peruanas, viene creando diferentes programas y normas para el

consumo de productos verdes para combatir la obesidad y enfermedades.

5) El proyecto se presenta con una estrategia de Responsabilidad Social potente, al tener

como componente principal los residuos de fruta los cuales no son bien aprovechados y

generan contaminación por su emisión de gases de efecto invernadero.

6) Con un buen manejo del área de marketing y administración se puede lograr la

proyección de ventas anualizadas y una mayor penetración en el mercado logrando las

metas de Misión y Visión el cuál es la razón de ser de la empresa.

291

7) De acuerdo a las entrevistas realizadas a empresarios del rubro y expertos que comparten

el mismo rubro, indican que la educación alimenticia en el consumidor peruano se hace

cada vez más notoria, lo cual hace que el presente proyecto se encuentre enmarcado en

un escenario optimista-moderado.

8) Debido a que es una empresa nueva en el mercado, se está iniciando operaciones con 7

colaboradores distribuidos estratégicamente entre las áreas administrativas y operativas

de la empresa. Ello con la finalidad de ser conservadores con los gastos fijos, sin

descuidar la correcta operatividad de producción y atención al cliente.

9) La depreciación acelerada nos permite reducir los impuestos, mientras sea más alto el

cargo por la depreciación se reduce el pasivo por impuestos.

10) La empresa se enmarcará en el régimen de Micro y Pequeña empresa debido a que los

ingresos anuales están entre los 150 (UIT) y 1700 (UIT).

11) Con respecto al punto de equilibrio se obtuvieron cantidades alcanzables en el corto y

mediano plazo de inicio de actividades; las cuales forman parte ya como objetivo

principal a ser superadas por el área de ventas que el proyecto plantea.

12) Referido al análisis de sensibilidad, en el análisis de sensibilidad unidimensional se

concluyó que el precio es una variable muy sensible, la cual cuando igualamos el VAN

a cero nos permite una reducción máxima del precio en un 6.66% que en soles significa

una disminución de s/ 0.64.

13) Respecto al financiamiento, la deuda asumida por accionistas es poca y en términos

reales en donde se aplicaría el negocio el COK por la inversión es favorable.

14) El periodo de recupero para los accionistas está en un rango aceptable, considerando que

el horizonte del proyecto es a 3 años con una TIRF de 86% a un precio de venta de S/

9.68.

292

10.2 Recomendaciones

1) Se recomienda tener al menos dos presentaciones del producto, esto ampliará el

mercado objetivo, llegando a atender a consumidores finales con Be Clean de 200ml

y a consumidores intermedios, como a restaurantes, hospitales, fábricas de productos

alimenticios, los cuales utilizan mayor cantidad de producto, donde se podría analizar

una presentación de un galón.

2) Se recomienda hacer la programación de compra trimestral de la materia prima, de

esta manera reducir los costos por la compra de estos insumos.

3) Se recomienda que la empresa busque nuevos mercados de expansión y refuerce la

relación con los clientes actuales (fidelizarlos), para lograr crecer con las ventas

captando más clientes.

4) Se recomienda aprovechar las condiciones que favorecen actualmente (interés

creciente del consumidor por cuidar su salud) para implementar nuevas estrategias de

marketing que le permita fortalecerse y crecer en las ventas de manera constante.

5) Se recomienda expandir mercado a zonas aledañas a lima moderna con la finalidad de

mejorar el ingreso y reducir la capacidad ociosa de planta.

6) Se recomienda tener un especial cuidado del precio, y contar con una estrategia

anualizada para el proyecto, en la cual se consideren las variables de salida de forma

objetiva.

7) El precio venta que manejamos para este proyecto es de S/ 9.68 incluido IGV, lo cual

nos genera un margen de 12.74 % y nos da una TIR del 86% y un periodo de recupero

cercano a los 2 años; considerando esos datos podemos decir que se pueden mover

algunas variables, dependiendo de los intereses de los accionistas por ejemplo subir

293

el precio unos puntos lo que incrementaría el margen y la TIR y disminuiría el periodo

de recupero.

8) Se recomienda contratar personal hábil en MKT y contactos, para lograr las alianzas

que el proyecto necesita con proveedores e instituciones públicas y privadas para

promover el uso de Be Clean, beneficios y los problemas sociales que representa el

acceso a productos alimenticios de calidad.

9) Se recomienda maximizar el aprovechamiento de la maquina 2 la evaporadora y poder

utilizar más de 15% del concentrado que queda después de esta operación.

294

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297

Anexos

Anexo 1: Focus Group

Preguntas:

• ¿Sabían que todas las frutas, verduras/hortalizas que consumimos tienen pesticidas que,

según la OMS (Organización Mundial de la Salud) son posibles cancerígenos y

causantes de problemas endocrinos?

• ¿Han escuchado hablar sobre los removedores o desinfectantes de pesticidas?

Si la respuesta fuese Sí, ¿Cuál?

• ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por un producto así?

• ¿En qué lugares te gustaría encontrar/comprar este producto?

• ¿Qué les parece el nombre BE CLEAN para este producto?

• ¿Quién es la persona encargada de comprar las frutas y/o verduras en sus casas?

• ¿Cada cuánto tiempo consumen frutas y/ verduras?

Se busca:

• Conocer el nivel de aceptación del cliente en relación al nuevo producto

• Averiguar el precio que el cliente está dispuesto a pagar

• Al finalizar el focus, se incluirá en el trabajo fotos y conclusiones

298

Anexo 2: Entrevistas a profundidad

Entrevista a profundidad al especialista en la idea del negocio

1) ¿Cuál es su nombre?

2) ¿Qué profesión tiene?

3) ¿Qué cargo tiene en la empresa?

4) ¿A qué se dedica la empresa?

5) ¿Qué tiempo tiene la empresa en el mercado?

6) ¿Cómo ve la industria de desinfectantes de alimentos en el Perú?

7) ¿Qué procesos utilizan en la elaboración del desinfectante de alimentos?

8) ¿A qué sector está dirigido la producción de desinfectantes de alimentos y por qué?

9) ¿Qué tipo de tecnología utilizan en la elaboración de desinfectantes de alimentos?

10) ¿Cuáles son los proveedores principales para la elaboración de desinfectantes de

alimentos?

11) ¿Cuáles son los principales componentes de un desinfectante de alimentos?

12) ¿Cuánto es la producción mensual de desinfectantes de alimentos?

13) ¿Cuánto es el costo de producción de un desinfectante de alimentos?

14) ¿Cuáles son los canales de distribución que utilizan para los desinfectantes de

alimentos?

15) ¿Quiénes son sus principales competidores en desinfectantes de alimentos?

16) ¿Cuál es el costo de la maquinaria para la producción de desinfectantes de alimentos?

17) ¿Qué rentabilidad tiene la producción?

299

Entrevista a profundidad a ingeniero químico:



3) ¿Cuantos años de experiencia tiene?

4) ¿En qué empresa trabaja?

5) ¿Cómo podríamos hacer un removedor de pesticidas natural?

6) ¿Qué ingredientes se pueden utilizar para elaborar un removedor de pesticidas

natural?

7) ¿Cuál sería la composición para elaborar un removedor de pesticidas natural?

8) ¿Se podría hacer un removedor de pesticidas natural a base de cascara de mandarina?

9) ¿Por qué? (sea la respuesta positiva o negativa)

10) ¿Qué productos nos recomendaría y por qué? (si fuera la respuesta negativa)

11) ¿Qué tiempo de duración tendría un removedor de pesticidas natural?

12) ¿Qué producto podríamos añadir a un removedor de pesticidas natural, para que

tenga una mayor duración?

13) ¿Qué producto podemos añadir para que nuestro producto removedor también pueda

desinfectar las frutas y verduras?

14) ¿Cuáles serían las medidas de cada componente que se utilizarían en la elaboración

de un removedor de pesticidas natural?

15) ¿A qué normas legales tenemos que acogernos? ¿Qué certificaciones necesitamos?

16) ¿Cuál es tu posición sobre el producto? ¿Crees que tenga aceptación?

17) ¿Cómo considera que podríamos lanzar el producto al mercado?

18) ¿Cuáles cree que pueden ser algunas estrategias para llegar al mercado peruano?

300

Entrevista a profundidad a experto en el mercado de desinfectantes de alimentos:



3) ¿Qué cargo tiene en la empresa?

4) ¿A qué se dedica la empresa?

5) ¿Cómo comercializan su producto?

6) ¿Qué marcas de desinfectante comercializa en la tienda?

7) ¿Cuál es el stock mínimo y máximo que ustedes venden por tienda?

8) ¿Cuál es la presentación de desinfectante (tamaño) más comercial?

9) ¿Qué marca de desinfectante es la que tiene mayor venta?

10) ¿Qué fragancia tiene mayor aceptación por los clientes?

11) ¿Cuál es la forma de pago preferida por los clientes?

12) ¿Comercializaría un removedor natural de pesticidas?


14) ¿Considera que el producto tendría demanda?


16) ¿Cuál cree que sea la mejor forma de llegar a los clientes?

17) ¿Cuál es el estilo que debe tener un logotipo en removedor de pesticidas?

18) ¿Crees que sería recomendable colocar en la etiqueta los pasos a seguir de cómo usar

el producto?

19) 19 Dada su experiencia, ¿Podría brindarnos alguna recomendación?

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