Resultados Del ExamenPROCEDIMIENTOSPARATRAMITESDEDESEMBOLSOPAGOSPORHORASEXTRAORDINARIASYSUPLEMENTARIASASIGNACINDEDOBLEMOVILIZACINENCOMISIONESDESERVICIOLos procedimientos aplicados por la Jefatura Financiera del CONECEL para el trmite de los desembolsos se cieron a la normativa institucional por lo tanto como proceso de pago no se identificaron observaciones de importancia que deban resaltarse. Los servidores del CONECEL, no contaban con la autoriaci!n previa de la "utoridad para laboral tiempo adicional al #orario #abitual del traba$o. %eevidenci!solicitudesdelicenciacon remuneraci!n, en los cuales se autori! a los funcionaros la asignaci!n de doble moviliaci!n,tantoa&reacomo terrestre con ve#'culos de la instituci!n.CONCLUSIN CONCLUSIN La inobservancia de la normativa legal permiti! que los servidores laboren tiempo adicional al #orario #abitual de traba$o, sin contar previa autoriaci!n nominadora. Lainobservanciadelanormativaque regulalamoviliaci!ndelos funcionariosg&neroqueelJefe(e )ecursos*umanosdeCONECEL, autoricelaasignaci!ndedoble moviliaci!n.RECOMENDACIONES RECOMENDACIONESDirectora ejecutiva Interina%eautoriar#orase+traordinarias, suplementarias,previaplanificaci!na su e$ecuci!n.Jefe de Recursos Humanos -mplementara mecanismos de control.Directora ejecutiva InterinaLa (irectora "dministrativa Financiera , el Jefe de )ecursos *umanos, debern abstenerse de tramitar solicitudes CONTRATACINDEPERSONALATENCINAREQUERIMIENTOSDEAUDITORIAINTERNALaunidadde)ecursos*umanosnocontrol!que como requisito previo al desempeo de funciones, el personalcontratadomantengaunarelaci!n contractual formal con la entidad. La.nidadde"uditoria-nternasolicitoala (irectora "dministrativa , Financiera , al Jefe de )ecursos*umanosinformaci!nrelacionadaalas actividades cumplidas por el rea auditada. CONCLUSIN CONCLUSINEl personal contratado inicio sus actividades con anticipaci!n a la fec#a de suscripci!n del contrato. La (irectora "dministrativa Financiera , el Jefe de )ecursos *umanos no atendieron dentro de los /0 d'as siguientes los requerimientos de informaci!n. RECOMENDACIONES RECOMENDACIONESDIRECTORA EJECUTIVA ITERIANopermitaeliniciodeactividadesdelpersonala contratarse,#astaquenoselegaliceelcontrato respectivo.JE!E DE RECUR"O" HU#AO"1ersonaliniciesugesti!n,luegoqueseformalicesu relaci!n contractual con la Entidad. DIRECTORA EJECUTIVA ITERIALa(irectora"dministrativaFinanciera,elJefe de)ecursos*umanosdebernprestarsudebida colaboraci!n.