1er Año Jugado
45
Valoramos lo importante que es la dimensión del tiempo cada minuto
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Resultados del primer año jugado.
Transcript of 1er Año Jugado
Valoramos lo importante que es la dimensión del tiempo cada minuto
Resumen Ejecutivo
• Utilidad del ejercicio de $14,687,250.69USD• 2% aumento de las ventas en Aion• 5% aumento de las ventas en Cronia• Ingreso por ventas de $39,014,473USD en el
ultimo periodo• ROE del 100% al final del año• Lider en precio AION• Market Share mayor en ambos productos en
E.U.A.• Lider en green en CRONIA• Expansión fabrica en China en un 15%
Identidad Empresarial
• Misión
– Fabricar relojes con diseños exclusivos para todosaquellos que buscan verse bien al ver la hora.
• Visión
– Ocupar un status en la mente de nuestrosconsumidores como una empresa socialmenteresponsable, que sabe valorar el tiempo y el gustode sus consumidores.
Analisis FODAFortalezas
Calidad
Vanguardia
Enfoque social
Investigación tecnológica
Diferenciación p2 y penetración p1
Oportunidades
Desarrollo de nuevas tecnologías
Preferencia de clientes
Lealtad en p2
Expectativas de crecimiento de mercado
Debilidades
Coordinación de tiempo
Indefinición de funciones
Falta de comunicación
Integración
Amenazas
Competencia
Fluctuaciones cambiarias
Piratería
Volatilidad en costos de exportación
Dependencia en la política gubernamental (China)
Cuadro Organizacional
Rosario Mena
CEO
Rocio Paz
Prod. Director
ALba Baca
Prod. Manager
David Chávez
Mkt. Director
Ivy Inman
Mkt. Manager
Miriam Vicenzio
Fin. Director
Leandro Ramirez
Fin. Manager
Angel Melendez
CF0
Estrategia
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
140%
Periodo 20 Periodo 24 Periodo 28 Periodo 32
Calidad
Aion
Cronia
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
140%
Periodo 20 Periodo 24 Periodo 28 Periodo 32
Precios
Aion
Cronia
• Para jóvenes que buscan un
look casual y con vanguardia.
• Diseño único y primero en su
clase.
• Precio accesible.
• Peso ligero y cómodo
• Para aquellos que buscan elegancia, diseño y tecnología.
• Modelo minimalista
• Nuestros diseños exclusivos definen el gusto particular de cada uno de nuestros clientes
Marketing
Precios Relativos AION
101%
90%
95%
108% 108%
80%
85%
90%
95%
100%
105%
110%
c1 PERCEN c3 c4 c5
Japón
105%
90%
95%
106% 105%
80%
85%
90%
95%
100%
105%
110%
c1 PERCEN c3 c4 c5
México
104%
86%93%
109% 107%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
c1 PERCEN c3 c4 c5
China
103%
82%90%
112% 113%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
c1 PERCEN c3 c4 c5
Reino Unido
97%90%
93%
109% 111%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
c1 PERCEN c3 c4 c5
Alemania
101%
82%
106%110%
101%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
c1 PERCEN c3 c4 c5
E.U.A.
Ventas por país AION
0
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
80,000
90,000
100,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas Japón
c1
PERCEN
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c5
0
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20,000
25,000
30,000
35,000
40,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas México
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
35,000
40,000
45,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas China
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
35,000
40,000
45,000
50,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas Reino Unido
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas Alemania
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
20,000
40,000
60,000
80,000
100,000
120,000
140,000
160,000
180,000
200,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas E.U.A.
c1
PERCEN
c3
c4
c5
Ventas TOTALES AION
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
Per. 21 Per. 22 Per. 23 Per. 24
Ventas (000s) Aion
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
100
200
300
400
500
600
700
Per. 21 Per. 22 Per. 23 Per. 24
Ventas Aion por país
Japon
México
China
Reino Unido
Alemania
E.U.A.
AION
0%
5%
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15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
Japón
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
México
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
China
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
Reino Unido
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
Alemania
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
E.U.A.
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
Precio Relativo CRONIA
97%
107%
76%
112%108%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
c1 PERCEN c3 c4 c5
Japón
97%
108%
92%
106%
98%
80%
85%
90%
95%
100%
105%
110%
c1 PERCEN c3 c4 c5
México
97%
108%
86%
107%102%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
c1 PERCEN c3 c4 c5
China
91%
111%
79%
112%107%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
c1 PERCEN c3 c4 c5
Reino Unido
85%
109%
82%
113% 111%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
c1 PERCEN c3 c4 c5
Alemania
95%
106%
90%
107%
102%
80%
85%
90%
95%
100%
105%
110%
c1 PERCEN c3 c4 c5
E.U.A.
Ventas por país CRONIA
0
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
80,000
90,000
100,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas Japón
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas México
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
35,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas China
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas Reino Unido
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Ventas Alemania
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
20,000
40,000
60,000
80,000
100,000
120,000
140,000
160,000
180,000
Per. 21
Per. 22
Per. 23
Per. 24
Vetas E.U.A.
c1
PERCEN
c3
c4
c5
Ventas TOTALES CRONIA
0
50
100
150
200
250
300
350
400
Per. 21 Per. 22 Per. 23 Per. 24
Ventas (000s) Cronia
c1
PERCEN
c3
c4
c5
0
100
200
300
400
500
600
700
800
Per. 21 Per. 22 Per. 23 Per. 24
Ventas Cronia por país
Japon
México
China
Reino Unido
Alemania
E.U.A.
CRONIA
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
Japón
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
50%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
México
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
50%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
China
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
50%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
Reino Unido
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
Alemania
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
50%
per 20
per 21
per 22
per 23
per 24
E.U.A.
% Ventas
% Mkt Exp
% Cont Marg
Japón
75.0%
85.0%
95.0%
105.0%
115.0%
125.0%
80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115%
Calidad relativa
AION
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
110.0%
120.0%
130.0%
85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120%
Calidad Relativa
CRONIA
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
México
75.0%
85.0%
95.0%
105.0%
115.0%
125.0%
80% 85% 90% 95% 100% 105% 110%
Calidad relativa
AION
compañía 1PERCENcompañía 3compañía 4
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
110.0%
120.0%
130.0%
80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115%
Calidad Relativa
CRONIA
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
China
75.0%
85.0%
95.0%
105.0%
115.0%
125.0%
80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115%
Calidad relativa
AION
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
110.0%
120.0%
130.0%
80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115%
Calidad Relativa
CRONIA
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
Reino Unido
75.0%
85.0%
95.0%
105.0%
115.0%
125.0%
80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120%
Calidad relativa
AION
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
110.0%
120.0%
130.0%
85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120%
Calidad Relativa
CRONIA
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
Alemania
75.0%
85.0%
95.0%
105.0%
115.0%
125.0%
80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115%
Calidad relativa
AION
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
110.0%
120.0%
130.0%
85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120%
Calidad Relativa
CRONIA
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
E.U.A
75.0%
85.0%
95.0%
105.0%
115.0%
125.0%
80% 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115%
Calidad relativa
AION
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
110.0%
120.0%
130.0%
85% 90% 95% 100% 105% 110%
Calidad Relativa
CRONIA
compañía 1
PERCEN
compañía 3
compañía 4
compañía 5
PRODUCCIÓN
Green
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
per 20 per 21 per 22 per 23 per 24
Green AION
green AION
green TODOS
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
per 20 per 21 per 22 per 23 per 24
Green CRONIA
green CRONIA
green TODOS
Producción vs Ventas
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
400000
periodo 4
(2009)
periodo 1
periodo 2
periodo 3
periodo 4
Aión
unidades producidas
ventas
260000
270000
280000
290000
300000
310000
320000
330000
340000
350000
periodo 4
(2009)
periodo 1
periodo 2
periodo 3
periodo 4
Cronia
Unidades Producidas
ventas
Inversiones
0.000
1000.000
2000.000
3000.000
4000.000
5000.000
6000.000
7000.000
8000.000
periodo 4 periodo 1 periodo 2 periodo 3 periodo 4
consulting produccion total (000 usd)
reserch & development Aión (000 usd)
reserch & development Cronia (000 usd)
0.90
0.92
0.94
0.96
0.98
1.00
1.02
periodo 4 periodo 1 periodo 2 periodo 3 periodo 4
R&D vs Calidad Aión
calidad Aión %
0.000
500.000
1000.000
1500.000
2000.000
2500.000
3000.000
3500.000
periodo 4 periodo 1 periodo 2 periodo 3 periodo 4
Reserch & Development Aión(000 usd)
reserch & development Aión (000 usd)
0.94
0.95
0.96
0.97
0.98
0.99
1.00
1.01
3000.000 3000.000 4000.000 7000.000 6000.000
R&D vs Calidad Cronia
calidad Cronia %
0.000
2000.000
4000.000
6000.000
8000.000
periodo 4 periodo 1 periodo 2 periodo 3 periodo 4
Reserch & Development Cronia(000 usd)
reserch & development Cronia (000 usd)
Producción
80%
90%
100%
110%
120%
130%
140%
150%
periodo 1 (2009)
periodo 2 (2009)
periodo 3 (2009)
periodo 4 (2009)
periodo 1
periodo 2
periodo 3
periodo 4
Ax
is T
itle
Calidad Aión vs Competencia
Aión C1
Aión C3
Aión C4
Aión C5
Aión PERCEN
90%
92%
94%
96%
98%
100%
102%
104%
106%A
xis
Tit
leCalidad Cronia vs Competencia
Cronia C1
Cronia C3
Cronia C4
Cronia C5
Cronia PERCEN
Calidad de nuestros 2 productos
0.90
0.92
0.94
0.96
0.98
1.00
1.02
1 2 3 4 5
calidad Aión % calidad Cronia %
13.0013.2013.4013.6013.8014.0014.2014.40
periodo 4 periodo 1 periodo 2 periodo 3 periodo 4
Costo Variable Aión
cto variable Aión
0.00
0.20
0.40
0.60
0.80
periodo 4 periodo 1 periodo 2 periodo 3 periodo 4
Consulting Production % Aión
consulting productuion % Aión
20.60
20.80
21.00
21.20
21.40
21.60
periodo 4 periodo 1 periodo 2 periodo 3 periodo 4
Costo Variable Cronia
cto variable Cronia
0.00
0.20
0.40
0.60
periodo 4 periodo 1 periodo 2 periodo 3 periodo 4
Consulting Production % Cronia
consulting production % Cronia
FINANZAS
COMPARACIÓN
$-$20,000,000.00 $40,000,000.00 $60,000,000.00 $80,000,000.00
$100,000,000.00 $120,000,000.00 $140,000,000.00 $160,000,000.00 $180,000,000.00
Ven
tas
Gan
anci
a p
or
Inte
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s
Gan
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s Im
p.
Tax
es
Uti
lid
ad n
eta
Proforma
Real
Comparación de Utilidades
$-
$2,000,000.00
$4,000,000.00
$6,000,000.00
$8,000,000.00
$10,000,000.00
$12,000,000.00
1 2 3 4
Proforma 2010
Utilidad Neta Real
Proforma 2011
0%
50%
100%
150%
21 22 23 24
ROE
ROE
El ROE de la empresa varianotablemente en el periodo 19debido a que pagamos dividendospor $24,000,000.00 recurrimosen el Apalancamiento Financieropara ser la empresa con mayorrendimiento sobre el capital de laindustria
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
70.00%
P 21 P 22 P 23 P 24
Ax
is T
itle
RAZÓN DE DEUDA
Percen
C1
C3
C4
C5
ROTACIÓN DE ACTIVOS TOTALES
-
0.20
0.40
0.60
0.80
1.00
Percen C1 C3 C4 C5
Año 1
RAZÓN CIRCULANTE
-
0.50
1.00
1.50
2.00
P 21
P 23
Percen
C1
C3
C4
C5
RAZÓN DE CAPITAL CONTABLE
-
0.20
0.40
0.60
0.80
1.00
1.20
1.40
P 21 P 22 P 23 P 24
Títu
lo d
el e
je
PERCEN
C1
C3
C4
C5
PERIODO PROMEDIO DE COBRO
-
20.00
40.00
60.00
80.00
100.00
120.00
Percen C1 C3 C4 C5
Año 1
RAZÓN DE ESTABILIDAD
-
0.50
1.00
1.50
2.00
2.50
3.00
P 21 P 22 P 23 P 24
Tít
ulo
de
l e
je
PERCEN
C1
C3
C4
C5
Proforma 2011
Proforma 2011
2011
• Ampliar la fábrica de Estados Unidos un 15%.
• Expandir el 10% la fábrica de China.
• Aumento de 5% de market share en China, Reino Unido y Alemania, para AION.
• Para CRONIA mantener el market share.
• Penetrar los mercados de AION
• Diferenciarnos en los productos de CRONIA.
• Salirnos de México en CRONIA.
Comparación de Precios
Precio de Venta
Japon $ 76.68
México $ 54.20 $ 27.70
China $ 87.54
UK $ 75.24
Alemania $ 97.86
US $ 115.28
Promedio $ 84.47
Costo de Venta $ 26.50
Japan Mexico China UK Alemania US
Ventas 19.91% 4.82% 6.46% 12.49% 13.64% 42.68% 100.00%
Costo de Ventas 39.95% 53.49% 34.57% 31.06% 25.99% 45.03% 37.73%
Utilidad Bruta 60.05% 46.51% 65.43% 68.94% 74.01% 54.97% 62.27%
0.00%
Costo de Trasporte 2.35% 1.99% 2.04% 1.49% 1.25% 1.68% 1.73%
Marketing 6.98% 10.71% 12.60% 13.65% 17.62% 10.16% 11.76%
Warehousing 0.05% 0.06% 0.04% 0.04% 0.03% 0.05% 0.04%
R&D 26.16% 35.02% 22.64% 20.34% 17.02% 29.49% 24.71%
Gasto x Intereses 0.63% 0.85% 0.55% 0.49% 0.41% 0.71% 0.60%
Depreciación de la Fábrica 0.35% 0.47% 0.30% 0.27% 0.23% 0.40% 0.33%
Pérdida por Vta de Fábrica 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Amortización Inventario 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Consultoría 5.67% 7.59% 4.90% 4.41% 3.69% 6.39% 5.35%
Seguros 0.39% 0.52% 0.33% 0.30% 0.25% 0.43% 0.36%
Gts Varios de Admon 0.39% 0.52% 0.34% 0.30% 0.25% 0.44% 0.37%
Amort. de Cuentas Incobrables0.64% 0.86% 0.56% 0.50% 0.42% 0.73% 0.61%
Tarifas de Importación 9.00% 0.00% 9.20% 11.50% 11.50% 0.00% 6.36%
Total Gastos de Operación52.61% 58.59% 53.50% 53.29% 52.67% 50.47% 52.23%
34% 0.00%
Utilidad de Operación 7.44% -12.08% 11.93% 15.65% 21.34% 4.50% 10.04%
Tax 2.53% -4.11% 4.06% 5.32% 7.26% 1.53% 3.41%
Utilidad Neta 4.91% -7.97% 7.87% 10.33% 14.08% 2.97% 6.63%
Japan China UK Alemania US
Ventas 19.91% 8.06% 14.09% 15.25% 42.68% 100%
Costo de Ventas 39.76% 34.40% 30.91% 25.87% 44.81% 37%
Utilidad Bruta 60.24% 65.60% 69.09% 74.13% 55.19% 63%
Costo de Trasporte 2.38% 2.06% 1.52% 1.27% 1.71% 2%
Marketing 6.98% 10.09% 12.10% 15.76% 10.16% 11%
Warehousing 0.05% 0.03% 0.03% 0.03% 0.05% 100%
R&D 26.16% 22.64% 20.34% 17.02% 29.49% 24%
Gasto x Intereses 0.65% 0.56% 0.50% 0.42% 0.73% 1%
Depreciación de la Fábrica 0.35% 0.30% 0.27% 0.23% 0.40% 0%
Pérdida por Vta de Fábrica 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0%
Amortización Inventario 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0%
Consultoría 5.67% 4.90% 4.41% 3.69% 6.39% 5%
Seguros 0.39% 0.33% 0.30% 0.25% 0.43% 0%
Gts Varios de Admon 0.40% 0.34% 0.31% 0.26% 0.45% 0%
Amort. de Cuentas Incobrables 0.68% 0.59% 0.53% 0.44% 0.77% 1%
Tarifas de Importación 9.00% 9.20% 11.50% 11.50% 0.00% 7%
Total Gastos de Operación 52.70% 51.06% 51.81% 50.87% 50.58% 51%
34%
Utilidad de Operación 7.54% 14.53% 17.28% 23.26% 4.61% 12%
Tax 2.56% 4.94% 5.88% 7.91% 1.57% 4%
Utilidad Neta 4.98% 9.59% 11.41% 15.35% 3.04% 8%
Gracias.
Valoramos lo importante que es la dimensión del tiempo cada minuto
