1 Informacion Basica de Clientes Ult.

INFORMACIÓN BÁSICA DE CLIENTES

REF.: ANEXO1 - CIRCULAR SBS N° B - 1931 - 92

NOTA : Adicionar hoja si los espacios son insuficientes (ACTUALIZAR MÍNIMO UNA VEZ CADA AÑO)

I. GENERALIDADES

Razón Social / Nombre IMPORTACIONES DIESEL POWER S.A.C.

R.U.C./ L.E. / D.N.I. 20463144924 Código Cta.Cte. M.N. M.E.

Fecha de Constitución 2/21/2000 Cliente desde Siglas

Actividad(des) Principal(es):

VENTA AL POR MENOR DE PARTES, PIEZAS, ACCESORIOS AUTOMOTRICES

Sector Económico VENTA PARTES, PIEZAS, ACCESORIOS AUTOMOTRICES. Código CIIU 50304

Dirección de Oficina AV. GRAU N° 386 - LA VICTORIA Teléfono 424-9636

Dirección de Planta Teléfono

Capital Social: Suscrito S/. 10,000.00 Pagado S/. 10,000.00 Patrimonio S/. 10,250.00 al: 12/31/2000

II. ASPECTOS DE PROPIEDAD Y ADMINISTRACIÓN

A. SOCIOS O ACCIONISTAS

Nombre o Razón Social L.E./C.I./DNI R.U.C. Nacionalidad Edad Aportes

(años) S/. %

1. VASQUEZ DAVILA,TITO. 07356880 PERUANO 36 8,500.00 85%

2. VASQUEZ DAVILA, MANUEL ISAIAS. 07517636 PERUANO 35 1,000.00 10%

3. IDROGO DAVILA, AURELIO. 06114852 PERUANO 51 500.00 5%

4.

5.

6.

7.

8.

B. DIRECTORIO, GERENCIA Y EJECUTIVOS PRINCIPALES

Nombre L.E./C.I./DNI Nacionalidad Cargo en el Directorio Cargo en la Gerencia

1. VASQUEZ DAVILA, TITO. 07356880 PERUANO GERENTE GENERAL

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Auditor Interno Contador JULIO CESAR QUINTO GOMERO

BANCO DE CREDITO DEL PERU

Auditor Externo Matrícula 6014

III. PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL DE (II) EN OTRAS ENTIDADES

Nombre o Razón Social Otras entidades en las que tiene participación Aporte Cód. *

(de IIA y IIB) Razón Social R.U.C. S/. % SBS

VASQUEZ DAVILA, TITO. IMPORTADORA DE REPUESTOS SUDAME20101715044 1°248,373.00 98%

VASQUEZ DAVILA, MANUEL ISAIAS. IMPORTADORA DE REPUESTOS SUDAME20101715044 12,738.00 1%

IDROGO DAVILA, AURELIO IMPORTADORA DE REPUESTOS SUDAME20101715044 12,738.00 1%

* Para ser llenado por el Banco.

IV. ASPECTOS DE PRODUCCIÓN

A. PRODUCTOS / SERVICIOS

Líneas de Productos o Servicios % de los ciclo de Part. de Principal Empresa Competidora Part. de

ingresos producción* mercado mercado

díasdíasdíasdíasdíasdías

Capacidad de planta utilizada (en promedio) Capacidad de planta instalada

* tiempo total desde el inicio de la transformación de insumos (siembra) hasta que el producto final está listo (cosecha) para la venta.

B. PERSONAL

Empleados 6 Obreros Eventuales Turnos de labor de horas c/u.

C. INFRAESTRUCTURA

Local(es) * Dirección Propietario Valor U$ Hipot. Alquil.

terreno constru. Comercial Sí/No Sí/No

* Indicar si es oficina, local comercial, planta industrial, almacén, etc.

D. SEGUROS

Bien o Activo Descripción del bien o activo Riesgos Cubiertos Monto US$ Compañía

(incendio, deshonestidad, etc.) Cubierto Aseguradora

Inmueble

Maquinaría

Equipo

Mercaderías

Otros

E. COMPRAS

Detalle 1998 1999 2000 Estimado 2001

Compras totales S/. S/. S/. 563,469.78 S/. 1128842.40

En el país (%) 63% 70%

En el extranjero (%) 37% 30%

sólo importaciones: $ $ $ 59,972 $

Compras locales anuales para este año: S/. 904,862 Contado 91% Plazo promedio:

Crédito 9% Facturas 4% días

Letras 5% días

Importaciones anuales para este año: $ 64,178 Transferencias 100% Plazo promedio:

Cobranzas documentarias % días

Créditos documentarios % días

F. PRINCIPALES PROVEEDORES NACIONALES

Nombre o Razón Social R.U.C Insumo / Nº compras Monto Crédito / Plazo Proveed.

Producto x año Anual S/. Contado Promedio desde

Área en m2.

L. G. IMPORT S.A. 2.0123E+10 pistones y metalería 15 32,531 Contado 0 días Apr-00

PEVISA 2.01E+10 empaquetaduras, retene 20 21,766 Crédito 45 días Apr-00

J Y T REPUESTOS S.A.C. 2.0473E+10 pistones, guías válvula 12 31,530 Crédito 15 días Feb-01

días

G. PRINCIPALES PROVEEDORES EXTRANJEROS

Nombre o Razón Social País Insumo / Nº compras Monto Crédito / Plazo Proveed.

Producto x año Anual $ Contado Promedio desde

DESCO INTERNATIONAL CO. INC. PANAMA metales, camisas, anillo 1 11,571 días Jul-00

AQ MOTORS CORPORATION EEUU metalería, empaquetadura 1 3,859 días Jul-00

REPUESTOS DELTA PANAMA PANAMA metalería, anillos, válv 1 16,968 días Dec-00

PANAMEX LTDA. PANAMA anillos, metales, válvula 1 11,573 días Feb-01

días

V. ASPECTOS DE COMERCIALIZACIÓN

A. CLIENTES CONCENTRADOS EN:

Sector económico Zona geográfica

B. VENTAS

Detalle 1998 1999 2000 Estimado 2001

Ventas totales S/. S/. S/. 593,461 S/. 1,267,349

En el país (%) 100% 100%

En el extranjero (%)

sólo exportaciones: $ $ $ $

Ventas locales anuales para este año: S/. 1,267,349 Contado 99% Plazo promedio:

Crédito 1% Facturas 1% 15 días

Letras % días

Exportaciones anuales para este año: $ Transferencias % Plazo promedio:

Cobranzas documentarias % días

Créditos documentarios % días

C. Principales Clientes Nacionales

Nombre o Razón Social R.U.C. Ventas % al % al Plazo Cliente Ubicación

al año S/. contado crédito Promedio desde (Ciudad)

SERV. Y RPTOS. AUTOMOTRICE 2.0223E+10 24,405 85% 15% 15 días Apr-00 TRUJILLO

RECTIFICACIONES JARAMA E.I.R2.0218E+10 11,907 100% días Apr-00 TRUJILLO

RECORD MULTIMOTRIZ S.A. 2.01E+10 36,667 100% días Apr-00 LIMA

días

D. Principales Clientes Extranjeros

Nombre o razón social Ventas Productos Plazo Cliente País o ciudad

al año US$ Promedio desde

días mm/aa

díasdíasdíasdías

VI. OTROS TEMAS DE INTERÉS (proyectos, inversiones en activos fijos, cambios en políticas de compra o de venta, nuevas

líneas de producción, nuevos accionistas, fusiones, etc.)

Nota 1. Remitir formato adjunto detallando la relación de sus principales clientes aceptantes de letras.

Nota 2. Todos los datos contenidos en el presente formulario de Información Básica de Clientes tienen carácter de

Declaración Jurada.

06 de noviembre del 2001

Lugar y Fecha Sello de la Empresa y Firma de los

Representantes Legales

DCARCF02

RELACIÓN DE PRINCIPALES CLIENTES

RAZÓN SOCIAL / NOMBRE : IMPORTACIONES DIESEL POWER S.A.C.

FECHA DE CORTE (1): 11/6/2001

CUENTAS POR COBRAR (2) ANTIGÜEDAD (%) (3)

NOMBRE DEL CLIENTE R.U.C./ L.E. DIRECCIÓN CLIENTE VENTAS letras letras en letras facturas por hasta de 90 más de

C.E. / D.N.I. Jirón, calle, avenida / N° / Provincia- Departam. DESDE ANUALES descontadas cobranza gtía. en cartera cobrar 90 días a 180 días 180 días

SERVICIOS Y REPUESTOS AUTOMOTRICES JO 20222948224 AV. TUPAC AMARU 1725 - TRUJILLO - LA LIBERTAD Apr-00 8,333.00

RECTIFICACIONES JARAMA E.I.R.L. 20218090045 JR. JUNIN 3700 SAN MARTIN DE PORRES - LIMA - L Apr-00 9,023.00

RECORD MULTIMOTRIZ S.A. 20100296781 AV. IQUITOS 295 LA VICTORIA - LIMA - LIMA Apr-00 11,151.00

TOTAL DE PRINCIPALES CLIENTES 28507 0 0 0 0

NOTAS:(1) La fecha de corte no corresponde a la fecha de elaboración, sino a la de vigencia de sus datos.(2) Incluir en cada detalle el total en el sistema, no sólo lo canalizado con el BCP.(3) La composición debe corresponder al total de cuentas por cobrar (incluye letras en descuento y facturas).

FIRMA Y SELLO DE REPRESENTANTES LEGALES


DCARCF03

RELACIÓN PATRIMONIAL DE SOCIO O FIADOR

TITO VASQUEZ DAVILAN O M B R E S Y A P E L L I D O S

9/10/1964 L.E. N° 07356880 PERUANA SOLTEROFECHA NACIMIENTO L.E./C.E./D.N.I./C.I. NACIONALIDAD ESTADO CIVIL RÉGIMEN DE BIENES (sólo casados)

N O M B R E S Y A P E L L I D O S D E L C Ó N Y U G E

FECHA NACIMIENTO L.E./C.E./D.N.I./C.I. NACIONALIDAD ESTADO CIVIL RÉGIMEN DE BIENES (sólo casados)

D I R E C C I Ó N TELÉFONO

El suscrito declara ser propietario de los siguientes bienes:

B I E N E S I N M U E B L E S (1)(*) Indicar si es casa, departamento, oficina, local industrial, almacén, terreno, casa de playa, casa de campo, etc.

Descripción U b i c a c i ó n Área Área Valor Hipoteca Valor Deuda Banco o Patrimonio

del Bien (*) Terreno Constr. Comercial (Sí o No) Hipoteca Relacionada Institución Familiar

(US$) (US$) (US$) (Sí o No)

JR. MANCO CAPAC N° 7204 162 141 68,091

T O T A L 68,091 0 (1) Adjuntar el último Autoavalúo.

B I E N E S M U E B L E S Y O T R O S (2)Indicar si es vehículos, acciones, obras de arte, etc. (en el caso de vehículos mencionar marca y año de fabricación)

D e s c r i p c i ó n Valor (US$) Prenda Valor (US$) Deuda (US$) Banco o

Comercial (Sí o No) Prenda Relacionada Institución

T O T A L 0 (2) Adjuntar documentación sustentatoria

I N G R E S O S A N U A L E S (3)Indicar ingresos personales y su origen

F u e n t e Monto

Anual (US$)

TOTAL INGRESOS 0

DEUDA TOTAL EN EL SISTEMA (DIRECTA E INDIRECTA)

(3) Adjuntar documentación sustentatoria

Los suscritos nos comprometemos a no gravar, vender o enajenar los bienes declarados, ni incrementar nuestras deudas, fianzas y/o

avales en más de un 15%, sin previa autorización escrita del Banco de Crédito. La presente tiene carácter de Declaración Jurada.

Lima, 06 de Noviembre del 2,001

Lugar y fecha Firma del Titular Firma del Cónyuge


DCARCF04 Página 9 de 18

DETALLE DE LOS ESTADOS FINANCIEROSEste formato NO reemplaza a ninguno de los EE.FF., pero sí debe coincidir con ellos

Razón Social de Cliente: R.U.C.:

DIESEL POWER S.A.C. 20463144924Contador: Teléfono: Sectorista: Fecha:

QUINTO GOMERO, JULIO 332-2775 11/6/2001

ACTIVO 1,998 1,999 2,000 PASIVO Y PATRIMONIO 1,998 1,999miles S/. miles S/. miles S/. miles S/. miles S/.

1. Caja y bancos 0.00 0.00 1,593.00 1. Sobregiros y préstamos bancarios 0.00 0.00

a. Caja 1,353.00 Sobregiros 0.00 0.00

b. Bancos 240.00 a.

b.

2. Valores negociables 0.00 0.00 0.00 c.

a. Certificados 0.00 Préstamos y pagarés de c.p. 0.00 0.00

b. Depósitos a plazo 0.00 a. Carta de crédito

b. Pagaré de importación

3. Cuentas por cobrar comerciales 0.00 0.00 0.00 c.

a. Letras descontadas 0.00 d.

b. Letras en cobranza garantía 0.00 Descuentos y adelantos s. letras 0.00 0.00

c. Letras en cartera/cobranza libre 0.00 a. Descuento de letras

d Facturas 0.00 b. Adelanto sobre letras

c.

a. Antigüedad hasta 90 días 0.00 d.

b. Antigüedad entre 90 y 180 días 0.00

c. Mayor a 180 días 0.00 0.00 0.00 2. Parte corriente deuda largo plazo 0.00 0.00

Préstamos de mediano plazo 0.00 0.00

4. CxC empresas relacionadas 0.00 0.00 560.00 a. COFIDE

CxC filiales y afil. comerciales 0.00 0.00 0.00 b.

a. 0.00 c.

b. 0.00 Arrendamientos financieros 0.00 0.00

CxC filiales y afil. no comerciales 0.00 0.00 560.00 a. Local

a. DEPOSITOS EN GARANTIA 560.00 b. Maquinaria

b. 0.00 c.

5. Inventarios 0.00 0.00 90,897.00 3. Cuentas por pagar comerciales 0.00 0.00

a. Mercaderías / Productos Terminados 90,897.00 a. Proveedores

b. Auxiliares y Repuestos 0.00 b. Agentes de Aduanas (letras acept.)

c. Mercaderia en tránsito 0.00

d. Productos en Proceso 0.00 4. CxP empresas relacionadas 0.00 0.00

e. Materias Primas 0.00 CxP filiales y afil. comerciales 0.00 0.00

a.

6. Gastos pagados por adelantado 0.00 0.00 0.00 b.

a. Alquileres 0.00 CxP filiales y afil. no comerciales 0.00 0.00

b. A rendir cuenta 0.00 a.

c. Seguros 0.00 b.

d. 0.00

5. Préstamos de accionistas 0.00 0.00

7. Otros activos corrientes 0.00 0.00 16,258.00 a.

a. Impuesto a la renta 10,275.00 b.

b. IGV 3,363.00 c.

c. Otros 2,620.00

6. Otros pasivos corrientes 0.00 0.00

8. Préstamos a accionistas 0.00 0.00 0.00 a. Tributos por pagar

a. 0.00 b. Remuneraciones por pagar

b. 0.00 c. Dividendos por pagar

c. 0.00 d.

9. Cuentas por cobrar a largo plazo 0.00 0.00 0.00 7. Cuentas por pagar a largo plazo 0.00 0.00

a. CxC a l.p. comerciales 0.00 a. CxP a l.p. comerciales

b. CxC a l.p. comerciales fil. y afiliadas 0.00 b. CxP a l.p. comerciales fil. y afiliadas

c. CxC a l.p. no comerciales fil. y afiliadas 0.00 c. CxP a l.p. no comerciales fil. y afiliadas



10. Inmuebles, maquinaria y equipo 0.00 0.00 0.00 8. Deuda largo plazo 0.00 0.00

a. Terrenos Préstamos de mediano plazo 0.00 0.00

b. Edificios a. COFIDE

c. Maquinarias y unidades de transp. b.

d. Mobiliario y equipos de oficina c.

e. Arrendamientos financieros 0.00 0.00

a. Local

11. Depreciación acumulada 0.00 0.00 0.00 b. Maquinaria

a. Edificios c.

b. Maquinarias y unidades de transp.

c. Mobiliario y equipos de oficina 9. Provisión Beneficios Sociales

d.

10. Otros pasivos no corrientes 0.00 0.00

12. Inversiones en valores 0.00 0.00 0.00 a. Ganancias diferidas

a. Acciones b. Accionista Felipe Casas

b. Bonos c. Fraccionamiento tributario

c.

11. Patrimonio 0.00 0.00

13. Otros activos no corrientes 0.00 0.00 0.00 a. Capital social

a. Maquinaria en arrendamiento financiero b. Capital adicional

b. Intangibles neto c. Reservas

c. d. Utilidades acumuladas

e. Utilidad del ejercicio 0.00 0.00

TOTAL DE ACTIVOS 0.00 0.00 109,308.00 f. Excedente de revaluación

CONTINGENTES 0.00 TOTAL DE PASIVOS Y PATRIMONIO 0.00 0.00

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 0.00 0.00

1,998 1,999 2,000

miles S/. miles S/. miles S/. OTROS DATOS AUXILIARES NECESARIOS

1. Ventas 593,461.00 1,998 1,999

2. Costo de ventas 482,572.00 miles S/. miles S/.

Utilidad bruta 0.00 0.00 110,889.00 1. Provisiones del ejercicio 0.00 0.00

a. Cobranza dudosa

3. Gastos de administración 13,713.00 b. Amortizaciones intangibles

4. Gastos de ventas 61,625.00

Utilidad operativa 0.00 0.00 35,551.00 2. Depreciación del ejercicio*

5. Ingresos financieros 2,910.00 3. Productos terminados 0.00 0.00

a. Intereses 0.00 a. Antigüedad hasta 90 días

b. Otros 2,910.00 b. Antigüedad entre 90 y 180 días

c. Mayor a 180 días 0.00 0.00

6. Gastos financieros 5,377.00

a. Intereses 0.00 4. Cambios en el activo fijo 0.00 0.00

b. Diferencia de cambio 2,153.00 Activo fijo al inicio del periodo

c. Otros 3,224.00 a. Inversión en activos

b. Ventas de activos (-)

7. R.E.I. -155.00 c. Variación de depreciaciones (+/-)

d. Revaluación

8. Otros ingresos 0.00 0.00 0.00 Activo fijo al final del periodo 0.00 0.00

a. Utilidad por venta de vehículo 0.00

b. Alquiler de almacén 0.00 5. Cambios en el Patrimonio Neto 0.00 0.00

Patrimonio al inicio del periodo

9. Otros egresos 0.00 0.00 6.00 Utilidad del periodo 0.00 0.00

a. Compra de útiles de oficina 0.00 a. Aportes en efectivo

b. 6.00 b. Otros aportes

c. Revaluaciones

Utilidad antes de impuestos y parti 0.00 0.00 32,923.00 d. Reparto de dividendos (-)

Patrimonio al final del periodo 0.00 0.00

10. Impuesto a la renta 9,879.00 * No confundir con la depreciación acumulada

11. Deducciones y participaciones 0.00

______________________________ _________________________

Utilidad neta 0.00 0.00 23,044.00 Contador Empresa


DETALLE DE LOS ESTADOS FINANCIEROSEste formato NO reemplaza a ninguno de los EE.FF., pero sí debe coincidir con ellos

20463144924

11/6/2001

2,000miles S/.

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

61,780.00

61,780.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

12,241.00

12,241.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,993.00

0.00

0.00

0.00

0.00

33,294.00

10,250.00

0.00

0.00

0.00

23,044.00

109,308.00

0.00

2,000

miles S/.

0.00

0.00

0.00

0.00

90,897.00

0.00

0.00

90,897.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

23,044.00

23,044.00

0.00

0.00

0.00

0.00

23,044.00

_________________________

DCARCG01 Página 13 de 18

GUÍA PARA LA ESTANDARIZACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS PRESENTADOS

I. ACTIVOS CORRIENTES

1. Caja y BancosIncluye las disponibilidades que la empresa posee, tales como el dinero en efectivo, cheques, giros, depósitos en bancos, etc., que puedenser utilizados como medios de pago por la empresa de manera inmediata.

2. Valores NegociablesEn esta cuenta se consigna el exceso de efectivo invertido en instrumentos financieros de corto plazo para lograr ingresos adicionales.Aquí se registran Certificados de Depósito, Cuentas a Plazo, Bonos, Acciones, etc., en los que la empresa invierte a un plazo menor de unun año. Es importante anotar que los valores negociables son activos que deberían ser registrados a su valor de mercado. Si el monto deesta partida es significativo, se debe indicar el tipo de inversiones que la componen y los montos respectivos, así como aquellas inversio-nes que se encuentren garantizando obligaciones a corto plazo.

3. Cuentas por Cobrar Comerciales (INCLUIR LAS LETRAS DESCONTADAS) - Neto de ProvisiónRepresenta los importes que le deben a la empresa por las ventas a sus clientes regulares, y realizables dentro del año. Es importante co-nocer la calidad de las cuentas por cobrar, para lo que es necesario conocer quienes son los principales deudores de la empresa, asícomo la antigüedad de las acreencias. Por lo tanto, se requiere la relación de los principales deudores, la concentración y la clasifica-ción por antigüedad. También se deberá incluir las letras en cobranza garantía, cobranza libre y en cartera.

4. Cuentas por Cobrar Empresas Relacionadas (Filiales y Afiliadas)En esta partida se registran los importes que le deben a la empresa sus compañías filiales o afiliadas, por operaciones propias del girodel negocio. Si su monto es significativo, solicitar el detalle de las acreencias e indagar el origen de las mismas.Asimismo, se deberán detallar las operaciones con empresas relacionadas por actividades ajenas al giro del negocio.

5. InventariosIncluye las cuentas que representan los bienes que posee la empresa destinados a la venta (prod. term./mercaderías), a la fabricación de

tante indagar sobre la calidad del inventario, sobre todo en los casos en los que su valor es una parte importante del activo corriente. En los casos en que el inventario está compuesto por mercadería obsoleta o que por algún motivo ya no tiene valor, es necesario señalarlo pa-ra efectuar los ajustes necesarios que reflejen la situación real.

6. Gastos Pagados por AdelantadoEn esta cuenta se registra la porción corriente de los gastos efectuados por la empresa por servicios que recibirá, o se reflejarán, en el futuro (por ejemplo, seguros, patentes, regalías, , etc.). De igual manera, si el monto de esta partida es significativo, solicitar el detalle de su composición e indagar por su origen.También se debe considerar el I.G.V. y el Impuesto a la Renta, u otros tributos.

7. Otros Activos CorrientesIncluye lo que le deben a la empresa en el corto plazo por actividades conexas o distintas a las de su giro comercial. Se registra aquí deudasdel Personal, Reclamos a Terceros, etc. Si su monto es significativo, solicitar el detalle e indagar sobre el origen de las acreencias.Incluye también adelanto a proveedores (detallar según su importancia).

8. Préstamo a AccionistasSe registra deudas de socios o accionistas.

II. ACTIVOS NO CORRIENTES

9. Cuentas por Cobrar a Largo PlazoRepresenta los importes que le deben a la empresa por las ventas a sus clientes regulares, y realizables en el largo plazo (más de un año).Como ya se comentó, es importante conocer la calidad de las cuentas por cobrar, para lo que es necesario conocer quienes son los deu-

10. Inmuebles, Maquinarias y Equipos.Representa el valor de los terrenos, edificios, maquinaria, mobiliario, obras en curso, etc. de la empresa. Su valor debe reflejar tanto la cali-dad como el estado de conservación de los mismos, por lo que se debe investigar sobre estos factores. Solicitar al cliente el detalle de estapartida por rubros (terrenos, edificios, etc.)

11. Depreciación Acumulada.Como en el caso anterior, solicitar la composición de esta partida por rubros.

12. Inversiones en ValoresRepresenta el total de inversiones en operaciones a plazo mayor de un año, como por ejemplo, acciones en otras empresas, bonos. Como ya se indicó, es importante anotar que los valores negociables son activos que deberían ser registrados a su valor de mercado. Si el montode esta partida es significativo, se debe indicar el tipo de inversiones que la componen.

13. Otros Activos No CorrientesEn esta partida se registra cuentas por cobrar a largo plazo originadas por operaciones distintas del giro del negocio, cuentas de filiales yafiliadas, activos intangibles, gastos pagados por anticipado, etc., todas de largo plazo. Si su monto es relevante, solicitar el detalle de lacomposición de esta partida, e indagar por las transacciones que les dieron origen. Por ejemplo, puede ser difícil valorar los intangiblescuando tienen relevancia solamente para la propia empresa. En otros casos, por ejemplo marcas o patentes, pueden tener un importantevalor comercial.

sus productos (materias primas ), y al mantenimiento de sus servicios (repuestos, materiales auxiliares, embalajes , etc.). Resulta impor-

dores de la empresa, así como la antigüedad de las acreencias.

En esta partida registrar también la activación de los bienes adquiridos por la empresa mediante arrendamiento financiero (LEASING).



III. PASIVOS CORRIENTES

1. Sobregiros y Préstamos Bancarios (INCLUIR LETRAS DESCONTADAS)Incluir en esta partida todos los préstamos de corto plazo tomados por la empresa, incluyendo las letras descontadas y adelanto sobre letrasen cobranza garantía. Se debe considerar sobregiros, pagarés, préstamos, cartas de crédito de importación. Solicitar al cliente el detalle porbancos, modalidad de crédito y montos.

2. Parte Corriente de la Deuda a Largo PlazoIncluye la parte corriente de las deudas a largo plazo por bonos, préstamos, pagarés, arrendamientos financieros, etc. Se debe solicitarel detalle de esta partida como condiciones y plazos e indagar, si es el caso, sobre la transacción de origen.

3. Cuentas por Pagar ComercialesRepresenta el total que la compañía debe a sus proveedores por suministros regulares. No debe incluir ninguna otra cuenta por pagar,excepto el detalle de responsabilidad con agentes de aduana.

4. Cuentas por Pagar Empresas Relacionadas (Filiales y Afiliadas)En esta partida se registran los importes que debe la empresa a sus compañías filiales o afiliadas. Si su monto es significativo, solicitar eldetalle de las acreencias e indagar el origen de las mismas.

5. Préstamos de AccionistasIncluye parte corriente de préstamos de accionistas. Si fuera importante desagregar por cada accionista.

6. Otros Pasivos CorrientesIncluye la porción impaga del impuesto a ser pagado dentro del año. Es importante indagar si la empresa está al día en el pago de sus im-puestos, pues de no ser así podría existir una contingencia importante. Detallar remuneraciones y participaciones por pagar y dividendospor pagar.Incluye adelanto recibidos de clientes, cuentas por pagar diversas (si el monto es considerable se requiere detalle específico).

IV. PASIVOS NO CORRIENTES

7. Cuentas por Pagar a Largo PlazoSe incluye la parte no corriente de la deuda comercial a largo plazo asumida por la empresa. De ser necesario se solicitaria en forma de-tallada la composición de esta deuda.

8. Deuda a Largo Plazo

sing, bonos, etc. Solicitar al cliente el detalle. En el caso de deuda financiera, solicitar detalle por bancos, modalidad de crédito, montos,plazos y condiciones.

9. Provisión Beneficios Sociales

10. Otros Pasivos No CorrientesIncluye Ganancias Diferidas (ganancias aún no registradas en el estado de resultados. Esta situación generalmente se presenta en las em-presas dedicadas a la Construcción, por obras en curso), parte no corriente de préstamos de accionistas, proveedores, filiales, etc.

V. PATRIMONIO

11. PatrimonioIncluir detalle cada partida, así como del Capital Social y el Capital Adicional, indicando , si es el caso, la conformación de esta partida.Adjuntar Testimonio que respalde aumentos de capital.

VI. GANANCIAS Y PÉRDIDAS

1. Venta NetasIncluye el resultado de las ventas brutas, derivadas del giro del negocio, menos las devoluciones, descuentos, rebajas y bonificacionesotorgadas.

8. Otros IngresosCorresponde a aquellos ingresos no relacionados con el giro propio del negocio, tales como alquileres, venta de inmuebles, etc. Si hubieraingresos extraordinarios detallar el concepto de ellos.

9. Otros EgresosCorresponde a aquellos egresos no relacionados con el giro propio del negocio, tales como alquileres, amortización de intangibles, etc. Sihubieran egresos extraordinarios detallar el concepto de ellos.

VII. INFORMACIÓN ADICIONAL

Además, se debe adjuntar, necesariamente, información de ciertas transacciones efectuadas por la empresa durante cada ejercicio:

Amortizaciones y Provisiones (cobranzas dudosa, fluctuación de valores, pérdida de valor de inventarios, etc.) que permita definir su polí-tica contable.Depreciación del ejercicio (que no siempre es igual a la diferencia de depreciaciones acumuladas debido a la compra/venta de activos) queno es una salida de caja.Cambios en el Activo Fijo (adquisición/venta de activos, inversión en activos y su aporte a las utilidades, revaluaciones, etc.).Cambios en el Patrimonio Neto (detalle de las variaciones del patrimonio de un ejercicio a otro, repartición de dividendos,capitalizaciones,revaluaciones, aportes de accionistas, etc.).

Incluir la parte no corriente de todas las obligaciones de largo plazo tomados por la empresa. Se debe considerar pagarés, préstamos, lea-


FLUJO DE CAJA PROYECTADO MES ACTUAL Sep-05 NOTA: Para operaciones de Mediano Plazo incluir además: (En Nuevos Soles) a) Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado por el periodo de préstamo.

b) Detalle de la estructura del Costo de Ventas (m.p., m.o.d., g.i.f. y depreciación). Nombre del Cliente: c) Evolución de ventas y precios de los últimos 12 meses, 24 si fluctuaran mucho.

real real real real real real proy. proy. proy. proy. proy. proy. proy. proy. proy. Mes del flujo (mes/año) Mar-05 Apr-05 May-05 Jul-05 Aug-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dec-05 Jan-06 Feb-06 Mar-06 Apr-06 May-06 Jun-06

Tipo de cambio:

1. Caja Inicial - - - - - - - - - - - - - - - % en ME.

2. Total de Ingresos por Ventas - - - - - - - - - - - - - - - 2.1 Ventas al Contado %

2.2 Letras por Cobrar (periodos anteriores incluir bancos) %

2.3 Facturas por Cobrar (periodos anteriores incluir bancos) %

3. Total de Egresos Operativos - - - - - - - - - - - - - - - 3.1 Mercaderías o M.P. e Insumos al Contado %

3.2 Mercaderías o M.P. e Insumos al Crédito %

3.3 Gastos de Personal %

3.4 Gastos Generales %

3.5 Otros Egresos Operativos %

4. Flujo de Caja Operativo (2) - (3) - - - - - - - - - - - - - - -

5. Desembolsos (+) y Amortizs Financieros (-) - - - - - - - - - - - - - - - 5.1 Abono por letras descontadas (neto de gastos fin.) %

5.2 Descargo de letras descontadas en 5.1(monto total) %

5.3 Adelanto sobre letras en cobranza (neto de gastos. fin.) %

5.4 Cancelación de letras en cobranza garantía (incl. gas. fin.) %

5.5 Arrendamientos financieros %

5.6 Préstamos y pagarés %

5.7 Deudas a proveedores %

5.8 Préstamos de terceros %

5.9 Otro crédito (+) y sus cuotas (-) %

6. Flujo de Caja Financiero (4) + (5) - - - - - - - - - - - - - - -

7. Pagos de Impuestos - - - - - - - - - - - - - - - 7.1 Impuesto a la renta

7.2 I.G.V.

7.3 Fraccionamiento tributario

8. Otros Ingresos (+) / Egresos Extraords (-) - - - - - - - - - - - - - - - 8.1 Alquileres

8.2 Venta de acciones

8.3 Compra de activo fijo

8.4 Otros egresos

9. Caja Final (1) + (6) - (7) + (8) - - - - - - - - - - - - - - -

10. SALDOS - - - - - - - - - - - - - - - 10.1 Letras descontadas %

10.2 Adelantos sobre letras en cobranza gtía. %

10.3 Arrendamientos financieros %

10.4 Préstamos %

10.5 Pagarés %

10.6 Deudas a proveedores %

10.7 Préstamos de terceros %

10.8 Crédito solicitado %10.9 Fraccionamiento tributario %

IMPORTANTE: En hoja adicional detallar monto original, saldo de capital, cronogramas y condiciones de los préstamos de mediano plazo y arrendamientos financieros que hubieren.



FLUJO DE CAJA PROYECTADO (En Nuevos Soles)

Nombre del Cliente:

Mes del flujo (mes/año)

Tipo de cambio:

1. Caja Inicial

2. Total de Ingresos por Ventas

2.1 Ventas al Contado

2.2 Letras por Cobrar (periodos anteriores incluir bancos)

2.3 Facturas por Cobrar (periodos anteriores incluir bancos)

3. Total de Egresos Operativos

3.1 Mercaderías o M.P. e Insumos al Contado

3.2 Mercaderías o M.P. e Insumos al Crédito

3.3 Gastos de Personal

3.4 Gastos Generales

3.5 Otros Egresos Operativos

4. Flujo de Caja Operativo (2) - (3)

5. Desembolsos (+) y Amortizs Financieros (-)

5.1 Abono por letras descontadas (neto de gastos fin.)

5.2 Descargo de letras descontadas en 5.1(monto total)

5.3 Adelanto sobre letras en cobranza (neto de gastos. fin.)

5.4 Cancelación de letras en cobranza garantía (incl. gas. fin.)

5.5 Arrendamientos financieros

5.6 Préstamos y pagarés

5.7 Deudas a proveedores

5.8 Préstamos de terceros

5.9 Otro crédito (+) y sus cuotas (-)

6. Flujo de Caja Financiero (4) + (5)

7. Pagos de Impuestos

7.1 Impuesto a la renta

7.2 I.G.V.

7.3 Fraccionamiento tributario

8. Otros Ingresos (+) / Egresos Extraords (-)

8.1 Alquileres

8.2 Venta de acciones

8.3 Compra de activo fijo

8.4 Otros egresos

9. Caja Final (1) + (6) - (7) + (8)

10. SALDOS

10.1 Letras descontadas

10.2 Adelantos sobre letras en cobranza gtía.

10.3 Arrendamientos financieros

10.4 Préstamos

10.5 Pagarés

10.6 Deudas a proveedores

10.7 Préstamos de terceros

10.8 Crédito solicitado 10.9 Fraccionamiento tributario

IMPORTANTE: En hoja adicional detallar monto original, saldo de capital, cronogramas y condiciones de los préstamos de mediano plazo y arrendamientos financieros que hubieren.


a) Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado por el periodo de préstamo. b) Detalle de la estructura del Costo de Ventas (m.p., m.o.d., g.i.f. y depreciación). c) Evolución de ventas y precios de los últimos 12 meses, 24 si fluctuaran mucho. ###

proy. proy. Jul-06 Aug-06

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GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL FLUJO DE CAJA PROYECTADO

ses previos a la fecha de elaboración. Asimismo, el tipo de cambio proyectado para cada uno de los meses. Adicionalmente, se deberán incluir

los supuestos que se han establecido para su elaboración. En caso de operaciones de mediano plazo, el flujo debe cubrir todo el periodo de prés-

tamo y además debe adjuntarse un Estado de Pérdidas y Ganancias proyectado.

1. Caja Inicial- En el primer periodo considerar el dinero que se dispone al inicio del periodo tanto en caja chica (efectivo) como en bancos (cheques, giros, de- pósitos, etc.) y afines.- En los siguientes periodos el monto de la caja inicial es igual al saldo final del periodo anterior.

2. Ingresos por Ventas- Comprende todos los ingresos de efectivo correspondientes a ventas propias del giro del negocio (2.1 a 2.3):

2.1. Ventas al Contado- Ventas con pago en efectivo o cuasi-efectivo (tarjetas de débito o de crédito, etc.).

2.2 Letras por Cobrar (incluir las que están en los bancos)- Corresponde a las cobranzas de letras por ventas al crédito y cuyos cobros se efectuarán en dicho periodo debido a sus fechas de vencimiento. Las letras con vencimientos posteriores deberán ser incluidas en sus respectivos periodos de vencimiento.- Las letras ingresadas para su descuento, para garantía de adelantos sobre cobranza o para su cobranza libre en los bancos también de- berán ser incluidas en sus respectivos periodos de vencimiento.

2.3 Facturas por Cobrar (incluir las que están en los bancos)- Corresponde a las cobranzas de facturas por ventas al crédito y cuya cobranza se efectuará en dicho periodo debido a su fecha de vencimiento. Las facturas con otros vencimientos deberán ser incluidas en sus respectivos periodos de vencimiento.- Las facturas ingresadas en bancos también deben ser incluidas en sus respectivos periodos de vencimiento.

- No deben ser incluidos en este rubro los ingresos por venta de maquinaria o equipo, ni los intereses generados por inversiones ajenas a la actividad del negocio (por ejemplo los de acciones o bonos).

3. Egresos Operativos- Representa el total de los egresos relacionados con la actividad del negocio (de 3.1 a 3.5)

3.1 Mercaderías o Materias Primas e Insumos al Contado- En caso de ser una empresa comercializadora debe incluirse los pagos proyectados por compra de mercadería realizada en cada periodo (sea o no vendida en ese periodo), pero cuyo pago sea al contado.- Si se trata de una empresa productora debe incluirse los pagos proyectados por compra al contado de materia prima e insumos (sean o no utilizados en la producción del periodo de compra).- Incluir el IGV pagado.

3.2 Mercaderías o Materias Primas e Insumos al Crédito- En caso de ser una empresa comercializadora debe incluirse los pagos proyectados por compra de mercadería efectuadas al crédito en periodos anteriores y cuyo vencimiento ocurra en el presente periodo.- Si se trata de una empresa productora debe incluirse los pagos proyectados por compra de materia prima e insumos efectuados al crédito en periodos anteriores y cuyo pago deba hacerse en el presente periodo.

3.3 Gastos de Personal- Corresponde a todos los pagos por concepto de personal, incluyendo sueldos y jornales, CTS, gratificaciones, leyes sociales, uniformes y otros beneficios.

3.4 Gastos Generales- Se debe considerar el pago de servicios generales: luz, agua, teléfono, alquileres, seguros u otro gasto operativo relacionado al negocio.

3.5 Otros Egresos Operativos- Considerar otros gastos operativos relacionados al negocio: pagos de derecho de marca, patentes, publicidad y servicios varios (fotoco- piado, mensajería, etc.).

- No deben ser incluidos en este rubro los egresos por compra de maquinaria o equipo, ni los intereses generados por gastos ajenos a la actividad del negocio (por ejemplo los de préstamos o seguros personales).- En los rubros 3.1 al 3.5 se deberán incluir los IGV pagados o desembolsados.

4. Flujo de Caja Operativo- Se calcula restando el Total de los Egresos Operativos (3) al Total de Ingresos por Ventas (2)

5. Desembolsos (+) o Amortizaciones Financieras (-)- Corresponden a los abonos (+) por préstamos o a los pagos (-) por préstamos financieros que incluyen capital e intereses.- Se calcula sumando todos los rubros que vienen a continuación:

5.1 Abono por Letras Descontadas (neto de gastos financieros)- Considerar los montos desembolsados por letras descontadas en el periodo deduciendo los gastos e intereses respectivos.

5.2 Descargo de Letras Descontadas en 5.1 (monto total) en signo negativo- Considerar en este rubro todas las letras descontadas en 5.1 por su monto total, pero en sus respectivos periodos de vencimiento origina- les y con signo negativo (es decir, cuando se cancela cada descuento).

Nota Importante: Para la elaboración del Flujo de Caja Proyectado, el cliente deberá tomar como base el Flujo de Caja Histórico de los seis me-

- Los ingresos por venta deben incluir el IGV cobrado o recaudado.



5.3 Adelanto sobre Letras en Cobranza (neto de gastos financieros)- Considerar el importe correspondiente al adelanto hecho en el periodo sobre las letras ingresadas en cobranza.

5.4 Cancelación de Adelanto sobre Letras en Cobranza Garantía (incluir gastos financieros) en signo negativo- Para cancelar los adelantos de 5.3 más los intereses y comisiones, considerar las letras ingresadas en cobranza garantía en sus respectivas fechas de vencimiento. Sólo considerar las letras con más pronto vencimiento por el importe necesario para cancelar el monto adelantado más sus intereses y comisiones. Debe registrarse con signo negativo en el mes en que vence cada documento.

5.5 Arrendamientos Financieros- Considerar los pagos (negativos) por cuotas de arrendamiento financiero (leasing) a ser canceladas en cada periodo.- Incluir IGV pagado respectivo.

5.6 Préstamos- Se debe incluir el abono por el préstamo otorgado a la empresa en el mes correspondiente y con signo negativo el pago de sus cuotas respectivas en cada periodo donde se produzcan sus vencimientos.

5.7 Pagarés- Se debe considerar los pagos por deudas vigentes con bancos, financieras y similares, en cada periodo respectivo. Las cuotas deben incluir amortización de deuda, pago de intereses y otros.

5.8 Deudas a Proveedores- Incluir los pagos (negativos) por deudas anteriores a proveedores, los cuales no han sido incluidos en los egresos operativos.

5.9 Préstamos de Terceros- Considerar los préstamos recibidos de terceros (positivo) y sus pagos respectivos (negativo).

5.10Otros Créditos (+) y sus cuotas (-)- Se debe considerar con signo positivo los abonos obtenidos por concepto de créditos distintos a los antes mencionados y con signo negativo los pagos correspondientes a dichas deudas (deuda con accionistas, etc.).

6. Flujo de Caja Financiero- Se obtiene de sumar el Flujo de Caja operativo (4) con el Total de Desembolsos (+) o Amortizaciones (-) Financieros (5).

7. Pago de Impuestos- Se consideran los pagos correspondientes a las obligaciones tributarias de la empresa, las cuales se clasifican en:

7.17.27.3

8. Otros Ingresos (+) y Egresos Extraordinarios (-)- Se incluyen los ingresos o egresos por conceptos ajenos a la actividad del negocio. Por ejemplo:

8.18.28.38.4

acciones, bonos, fondos mutuos), los aportes de capital en efectivo de la empresa, etc.

9. Caja Final- Resulta de sumar la Caja Inicial (1) al Flujo de Caja Financiero (6), restarle los Pagos de Impuestos (7) y agregarles o restarle los Otros Ingresos o Egresos Extraordinarios (8).

10. SaldosIncluye los saldos por pagar correspondientes en cada uno de los siguientes conceptos: letras descontadas, adelanto sobre letras en cobranzagarantía, arrendamiento financiero, préstamos, pagarés, deudas a proveedores y de terceros, créditos solicitados, fraccionamiento tributario.

Impuesto a la Renta (lo efectivamente a pagar en cada periodo, restando los créditos fiscales respectivos).I.G.V. (lo efectivamente recaudado y con obligación de pagar en cada periodo).Fraccionamiento Tributario (cuotas de deuda tributaria respectiva).

Alquileres (incluyendo impuesto respectivo).Venta de Acciones (deduciendo comisiones respectivas).Compra/Venta de Activos Fijos (ingresos o egresos por compra o venta de maquinaria o equipo)Otros Ingresos (+)/ Egresos (-). Incluir intereses generados por inversiones ajenas a la actividad del negocio (por ejemplo:

1 Informacion Basica de Clientes Ult.

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