PRACTICAOPERACIONES Y CIERRE CONTABLE PARA FORMULAR ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS 20121REGISTRO CONTABLE FINANCIERO DEL ASIENTO DE APERTURA PARA EL PERIODO 2012CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERNC100000011101.030102125.944,701209.019.248,241201.030162.972,351209.0211.141,091202.090124.561,941209.046.101,071202.090248.488,561508.0102565.404,651205.0125.200,001508.0103327.386,531205.0274.400,001508.010403603.051,731205.050184.319,021508.0201420.177,611301.05010120.909,601508.0202780.329,851301.05010225.189,701508.030140.890,321301.05030117.180,802103.01010123.883,201301.060110.115,902103.0101026.838,341301.110153.463,442103.01010239.742,401501.0201883.381,042103.010119.824,001501.03023.533.523,222105.0160.149,521501.03051.763.221,142105.02138.910,241501.0802011.444.359,062201.02168.975,061501.080602449.285,893101.016.688.404,481501.08060382.400,003201.0101011.998.698,821501.080604933.104,003401.01385.392,341503.0101945.848,001503.020101251.888,461503.020102996.220,191503.020301145.604,451503.02030223.600,001505.02169.768,031506.0274.400,001507.020125.200,00NC140000299103.0819.824,009104.0819.824,009105.03032.772.345,689106.03032.772.345,68

2REGISTRO CONTABLE DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS (PIA):CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

FUENTE DE FINANCIAMIENTOPRESUPUESTO INSTITUCIONAL AUTORIZADOINGRESOSGASTOSPor el registro del presupuesto de ingresos aprobado para el presente ejercicio. Para Efectos ContablesRecursos Ordinarios1 344 800.00Recursos Directamente Recaudados 120 240.00120 240.00CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENRecursos por Operaciones Oficiales de Crdito Externo1 040 000.001 040 000.00CLASIF.DIVISIN/SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDonaciones y Transferencias256 000.00256 000.00TOTAL S/.1 416 240.002 761 040.00

Por el registro del presupuesto de ingresos aprobado para el presente ejercicio. Para Efectos Contables

3REGISTRO CONTABLE DE CALENDARIONDE COMPROMISO APROBADO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Para la realizacion de la Priorizacion del Gasto este se llevara a cabo en el Modulo de Presupuesto. Respecto a la Certificacion Presupuestria asi como su Compromiso Anual se realiza en el Modulo Administrativo, dicho procedikento es necesario para la realizacion del Calendario de Pagos.4REGISTRO CONTABLE POR LA APERTURA DEL FONDO PARA PAGOS EN EFECTIVO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

CLASIFICADOR DEMONTO GASTOSS/.23.21.21Pasajes y Gastos de Transporte6 136.00TOTAL S/. 6 136.00Por la apertura del fondo para pagos en efectivo (FPPE) segn Resolucin Administrativa N 0080-2007.DOCUMENTOS ENTREGADOSTO: COpcin Contabilizada Documentos entregados. Asientos automticos9104.086.136,009103.086.136,00Por la entrega del cheque.5REGISTRO CONTABLE POR LOS INGRESOS PROVENIENTES DE TASAS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

RECIBO DE INGRESOS N 01-114Clasificador de IngresosDescripcinMonto S/.13.21.11Registro Civil7 914.4013.21.13Licencias9 056.1713.24.14Certificado Mdico8 243.0113.25.22Inpseccion Ocular10 248.0613.210.11Formularios2 871.37TOTAL S/.38 333.01

FUENTES DE FINANCIAMIENTO: Recursos Directamente Recaudados

Por el registro de los ingresos provenientes de Tasas.

6REGISTRO CONTABLE POR LA ADQUISICCIN DE MATERIALES DE LIMPIEZA:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

ORDEN COMPRA / G.I. N 011-01-2012Clasificador DescripcinMonto S/.23.15.31Materiales de Limpieza6 419.20TO: NPor el registro de la cancelacin de materiales de limpieza.5301.050301Consumo inmediato

7REGISTRO CONTABLE POR LA SALIDA DE BIENES DEL ALMACN:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Para registrar la salida de los materiales de limpieza del almacn.8REGISTRO CONTABLE POR EL PAGO DE DEVENGADO NO GIRADO DEL EJERCICIO ANTERIOR:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el registro del giro de cheque.ORDEN COMPRA / G.I. N 011-01-2012Clasificador DescripcinMonto S/.CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDEN23.27.1199Servicios de Enseanaza6 838.34CLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERTO: NPor el registro de cancelacin por gastos de enseanza.9REGISTRO CONTABLE POR EL DEVENGADO NO GIRADO DEL EJERCICIO ANTERIOR:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERCONCEPTOSIMPORTE S/.Material de Limpieza23 883.2023.15.31Mantenimiento Computadoras39 742.4023.24.199Por el calendario de compromisos aprobado.TOTAL S/.63 625.60TO: NDOCUMENTOS ENTREGADOSOpcin Contabilizada Documentos entregados. Asientos automticos9104.08 63.625,609103.0863.625,6010REGISTRO CONTABLE POR LA COMPRA DE UN BIEN DE CAPITAL:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Clasificador CONCEPTOSIMPORTE S/.26.32.42Equipo Medico29 357.60OdontologicoPor el registro de la compra de bienes.TOTAL S/.29 357.60TO: N11REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCION PRESUPUESTARIAS DE INGRESOS Y GASTOSCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

12REGISTRO DEL CALENDARIO DE PAGOS APROBADOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el calendario aprobado.MES DE FEBRERO13REGISTRO CONTABLE POR LA COMPRA DE BIENES DESTINADOS PARA LA VENTA:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

ClasificadorCONCEPTOIMPORTE S/.23.18.12Compra Medicamentos29 264.00IGV (18%)5 267.52Por el registro de la compra de bienes para la venta.TOTAL S/.34 531.52TO: N

Por el registro de cancelacin de la compra de bienes para la venta14REGISTRO CONTABLE DEL INGRESO POR VENTA DE BIENES:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

ClasificadorCONCEPTOIMPORTE S/.13.16.12Venta Medicamentos39 648.00IGV (19%)7 136.64TOTAL S/.46 784.64Por el registro de la Venta de Bienes.

COSTO DE VENTAS

Por el registro de costo de la mercanca vendida.

15REGISTRO CONTABLE POR LA REALIZACIN DE GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERCONCEPTOIMPORTE S/.Alquiler74 400.00Seguro25 200.00Por el registro de gastos pagados por adelantado.TOTAL S/.99 600.00

16REGISTRO CONTABLE POR LA ENTREGA DE CHEQUE Y PAGO DE UNA OPERACIN DEL 2011:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el entrega del queche al proveedor.

Fuente de Financiamiento : Recursos Ordinarios

TO: NPor el cheque pagado el ao anterior, segn estado bancario.17REGISTRO DEL CALENDARIO DE PAGOS APROOBADOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

MES DE MARZO18REGISTRO CONTABLE DEL PROYECTADO DE PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el proyectado presupuestal de ingresos y gastos del mes anterior.

19REGISTRO CONTABLE POR EL PAGO DEL IGV A LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA , SEGN LIQUIDACIN:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERLIQUIDACINCONCEPTOMONTOIGVTOTAL S/.Por el registro del pago del IGV a la SUNAT.Venta39 648.007 136.64 46 784.64 Compras29 264.00< 5 267.52 >34 531.52DOCUMENTOS ENTREGADOSA PAGAR S/:1 869.12 12 253.12Por el entrega del cheque.

20REGISTRO CONTABLE POR LOS SALDOS DE BALANCE:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por la estimacin del ingreso del saldo de balance.1101.030102RDRS/. 125 944.70(-) GASTOS DEVENGADOSPor la incorporacin del saldo de balance al presupuesto de gasto del presente ejercicio.421Bienes(23 883.20)422Servicios(39 742.40)SALDO DE BALANCE62 319.10

21REGISTRO CONTABLE POR LA SALIDA DE BIENES DEL ALMACN:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Para registrar la salida del bienes corrientes del almacn para su consumo.

22REGISTRO CONTABLE POR EL PAGO DE ALQUILER DE INMUEBLE:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

FUENTE DE FINANCIAMIENTO : Recursos Directamente RecaudadosTO: NCalsificador23.25.11Por el registro del anticipo otorgado por servicio de alquiler de local.

23REGISTRO DEL CALENDARIO DE PAGOS AUTORIZADOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

MES DE ABRIL24REGISTRO CONTABLE DE LA PROYECCION PRESUPUESTARI DE INGRESOS Y GASTOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el calendario de compromisos aprobado.

25REGISTRO CONTABLE DEL PAGO DE OBLIGACIONES PREVICIONALES:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

ClasificadorImporte21.11.12Regimen de pensiones DL 19990399 312.00(-) Dcto Essalud4%( 15 972.48 )(-) Seguro 5( 4 720.00 )Por el registro de pago de planilla a pensionistas.

26REGISTRO DEL CALENDARIO DE PAGOS AUTORIZADOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

MES DE MAYO27REGISTRO CONTABLE DE LA PROYECCION PRESUPUESTAL DE INGRESOS Y GASTOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

28REGISTRO CONTABLE DEL PAGO DE RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS AL PERSONAL ADMINISTRATIVO Y PROFECIONALES DE LA SALUD:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

TO: ON

Por el registro del pago de la Planilla de haberes N 005-2005 en presente mes

29REGISTRO DEL CALENDARIO DE PAGOS AUTORIZADOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

MES DE JUNIO30REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTRIAS DE INGRESOS Y GASTOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

31REGISTRO CONTABLE POR ENCARGOS INTERNOS (VITICOS Y ASIGNACIONES)DEL PAGO DE OBLIGACIONES PREVICIONALES:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

ClasificadorCONCEPTOIMPORTE23.21.21Pasajes6 806.2423.21.22Viaticos por Comision3 025.52TOTAL9 831.76Por el registro del encargo interno otorgado

Por el rendicin de cuentas32REGISTRO CONTABLE POR E L PAGO DE SERVICIOS BSICOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el pago de los servicios bsicos33REGISTRO CONTABLE POR LA SALIDA DE BIENES DEL ALMACN:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Para registrar la salida de bienes corrientes del almacn para su consumo.

34REGISTRO DEL CALENDARIO DE PAGOS AUTORIZADO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

MES DE JULIO35REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTARIAS DE INGRESOS Y GASTOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el calendario de compromisos aprobado.

36REGISTRO CONTABLE DEL PRSTAMO POR ENDEUDAMIENTO EXTERNO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el registro de la recepcin de desembolso.FF: 19

Por el registro de la estimacin de ingresos.

37REGISTRO CONTABLE POR LA ADQUISICIN DE MATERIALES DE INSTALACIN ELCTRICA Y ELENCTRNICA:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

FUENTE DE FINANCIAMIENTO: Recursos Directamente Recaudados TO: NClasificadorCONCEPTOIMPORTE S/.23.15.41Materiales Electricos13.593,6038REGISTRO CONTABLE POR LAS DONACIONES RECIBIDAS EN VALORES CULTURALES:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERCONCEPTOIMPORTE S/.Pinturas y Olios92 000.00Por el registro de la recepcin de desembolso.Objeto de Cermica y de Museo180 000.00TOTAL S/.272.000,00

MES DE AGOSTO39REGISTRO CONTABLE DEL CALENDARIO DE PAGOS Y DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTALES DE INGRESOS Y GASTOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

40REGISTRO CONTABLE DE LA VALORIZACIN DE OBRA:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

La empresa Constructora del Sur S.A.C., presenta el contrato de Obra N 001 , afectndose a la Fuente de Financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito Externo.RESUMEN DE VALORIZACIN N 001-2007Valorizacin N 0011 007 625.60AdelantosEn Efectivo (20%)201 525.12En materiales (40%)403 050.24(604 575.36)Por el registro de la entrega del adelanto al proveedor segn contrato.Valorizacin Neta(120 915.07)IGV 18%(181 372.61)Fondo Garanta 10%(100 762.56)TOTAL A PAGAR S/.403 050.24Por el registro de valorizacin de obra.FF: 19TO: NValor de la Obra1.259.532.00(-) Carta Fianza 10%(125.953,20)Por el traslado de la liquidacin de los adelantos de obra.(-) Fondo de Garantia 10%(125.953,20)Saldo de Obra1.007.625,60Para rebajar el saldo del contrato de obra.41REGISTRO CONTABLE POR LA TRANSFERENCIA DE VALORES CULTURALES:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el traslado de bienes culturales al Museo de la Nacin.MES DE SETIEMBRE:42REGISTRO CONTABLE DEL CALENDARIO DE PAGOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

43REGISTRO CONTABLE POR LAS DONACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el registro de las donaciones recibidas en efectivo.FUENTE DE FINANCIAMIENTO: Donaciones y TransferenciasNC1000000208201.0401211,306.408101.0401211,306.40Por el registro de estimacin de ingresos.44REGISTRO CONTABLE POR LA COMPRA DE UN BIEN DE CAPITAL:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

FF: 19TO: NPor el registro de la compra de un bien capital.

45REGISTRO CONTABLE POR LA SALIDA DE BIENES DEL ALMACN:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Para registrar la salida de bienes corrientes del almacn para su consumo.

46REGISTRO CONTABLE DE LA TRANSFERENCIA DE OBRA RECIBIDA DEL GOBIERNO REGIONAL:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por la transferencia de obra de Infraestructura Pblica.

47REGISTRO CONTABLE DEL CALENDARIO DE PAGOS APROBADO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

MES DE OCTUBRE:48REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTARIAS DE INGRESOS Y GASTOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el calendario de compromisos aprobado.

49REGISTRO CONTABLE DEL CONTRATO DE ESTUDIO PARA CONSTRUCCIN:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

FF: ROTO: N

50REGISTRO CONTABLE POR LA COMPRA DE BIENES DE CAPITAL:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

FF: ROPor el registro de la compra de bienes.TO: NCONTROL DE BIENES NO DEPRECIABLES

51REGISTRO CONTABLE DEL CALENDARIO DE PAGOS APROBADOO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

MES DE NOVIEMBRE:52REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTRIAS DE INGRESOS Y GASTOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

53REGISTRO CONTABLE POR LA ADQUISICIN DE BIENES PARA PROYECTOS DE INVERSIN (DEVENGADO NO GIRADO):CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

FF: ROPor el registro de la obligacin devengado, quedando pendiente el giro.LA FASE GIRANDO SE REALIZA EL PRXIMO AO54REGISTRO CONTABLE POR EL TRASLADO DEL VALOR DE ESTUDIOS A OBRA CONCLUIDA:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Traslado del valor del estudio a construcciones en curso.55REGISTRO CONTABLE DEL CALENDARIO DE PAGOS APROBADO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

MES DE DICIEMBRE:56REGISTRO CONTABLE DE LAS PROYECCIONES PRESUPUESTARIAS DE ONGRESOS Y GASTOS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

57REGISTRO CONTABLE DEL INGRESO POR TRASLADO DE FONDO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERFUENTE DE FINANCIAMIENTO: Recursos Directamente RecaudadosPor la transferencia recibida.TO: YT

Por el registro de la estimacin de ingresos.58REGISTRO CONTABLE POR LAS DONACIONES RECIBIDAS EN BIENES Y EN EFECTIVO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERFUENTE DE FINANCIAMIENTO : Donaciones y Transferencias S/.113,752.00 (efectivo)Por la donaciones recibidas en bienes corrientes y bienes de capital.CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCONCEPTOMONTO S/.CLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABEREfectivo113 752.00Bienes Corrientes1 076 065.60Por las donaciones recibidas en efectivo.Bienes de Capital634 840.00TOTAL S/.1 824 657.60CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el registro de estimacin de ingresos.59REGISTRO CONTABLE POR EL PAGO DE AYUDA FINANCIERA:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el registro de la ayuda financiera.DOCUMENTOS ENTREGADOS

Por el entrega del cheque60REGISTRO CONTABLE POR LA SALIDA DE BIENES DEL ALMACN:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por la salida de bienes corrientes de capital.61REGISTRO CONTABLE DEL CIERRE DEL FONDO PARA PAGOS EN EFECTIVO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el registro de la ltima rendicin de cuenta Fondo para Pagos en Efectivo.62REGISTRO CONTABLE POR LA RECLASIFICACIN DE CUENTAS:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por la donaciones recibidas en bienes corrientes y bienes de capital.

63REGISTRO CONTABLE POR LA REALIZACIN DE GASTOS DE ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por la registro de gastos de alquiler pagado por adelantado.

64REGISTRO CONTABLE EL CASTIGO DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por la registro de la provision por cobranza dudosa

CASTIGO DE COBRANZA DUDOSA

65REGISTRO CONTABLE POR EL TRASLADO DEL COSTO TOTAL DE LAS CONSTRUCCIONES EN CURSO A INFRESTRUCTURA PBLICA:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el traslado de construcciones en curso a infraestructura pblica.66REGISTRO CONTABLE DE LAS PROVISIONES DEL EJERCICIO:CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por la registro de las provisiones correspondientes al presente ejercicio.

67REGISTRO CONTABLE DEL REGISTRO Y CONTROL DE LAS OBLIGACIONES PROVISIONALES "INSTRUCTIVO N 20":CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por la registro y control de las obligaciones provisionales "instructivo N 20".

La Direccin de Presupuesto Pblico para el presente periodo solicta la Priorizacion del Gastos asi como La Certificacion y su respectivo Compromiso Anual:Mediante ley N 29812 se aprueba el Presupuesto del Sector Pblico para el ao 2012 asignndose a la UE 6000 para el efecto de operativizar la Gestin Presupuestal del presente ao fiscal con los siguientes datos:El 07 de Enero se emite Resolucin Administrativa N 0080-2007 que aprueba la apertura del Fondo para Pagos en Efectivo Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios por: Con fecha 25 de Enero se aceptan ingresos por Tasas segn Recibo de ingresos N 01-740-06 por S/. 38 333,01 de acuerdo al siguiente detalle en la Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados.

El 22 de Enero la UE 6000 solicita tiles de escritorio y se emite la Orden de Compra Gua de Internamiento N 011-01-2007 de la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios por S/. 6 419.20.Con fecha 22 de Enero la Unidad de Almacn atiende el pedido Comprobante de Salida N 201-07 del consumo total de los materiales de limpieza por S/. 23 600.00.En el ao 2011 se registro el compromiso y devengado por gastos de enseanza, suman S/. 6 838.34. En el presente ao se gira un cheque correspondiente a favor del proveedor. Con Fuente Recursos OrdinariosSe cancelan gastos comprometidos y devengados al ao 2011 por S/. 63 625.60. Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados.El 24 de Enero la UE 6000 compra Bienes capital, gira la Orden de Compra-Gua de Internamiento N 013-01-2007 a favor de MUEBLES S.A.C. para la adquisicin de equipos mdicos odontolgicos y hospitalarios. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios.Se registra las Proyecciones Presupuestarias de Ingresos y Gastos al mes de Enero.Se registra el calendario de pagos aprobados por la Direccin Nacional del Tesoro Pblico para el mes de Febrero, a toda Fuente de Financiamiento. El 05 de Febrero la UE 6000 compra bienes corrientes gira la orden de compra Gua de Internamiento N 010-01-2007, Fuentes de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados por S/. 34 531.52.Se emite la Factura N 02-0211-07 por la Venta de Bienes con afectacin al IGV y el mismo que es cancelado con Cheque N 5248134 del Banco de Crdito por S/. 46 784.64.Se registra los gastos efectuados que se pagaron por adelantado en el ejercicio anterior.En el mes de Febrero el proveedor se acerca a la UE 6000 para recoger su cheque por S/. 19 824.00. De esta manera salda una cuenta asumida en Diciembre del 2011 por la compra de materiales de impresin.Se registra el calendario de pagos aprobados por la Direccin Nacional del Tesoro Pblico para el mes de Marzo, a toda Fuente de Financiamiento. Se registra el Proyectado Presupuestario de Ingresos y Gastos correspondientes al mes de Febrero del 2012.Se procede a efectuar la liquidacin para el pago del IGV a la SUNAT, por S/. 1 869.12 segn liquidacin adjunta:Se recibe el informe de la Gerencia de Finanzas, existen saldos contables del orden de S/. 62 319.10 del Ejercicio 2011 y que de acuerdo a Ley N 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto ( Art. 42 inc. d)) establece que los recursos financieros sern incorporados como crdito suplementario.Con fecha 29 de Marzo UE 600 informa la salida de los bienes corrientes del Almacn, emitiendo el Pedido-Comprobante de Salida N 406-06, por S/. 1 589.70. Materiles de Escritorio

La UE 6000 suscribe contrato con la Empresa ALQUILERES S.A. acordndose el monto mensual de S/. 7 863.52 por alquiler de local; se emite la Orden de Servicio N 075-97 por S/. 23 590.56 equivalente a tres meses pagado por adelantado.Se registra el Calendario de pagos del mes de Abril.Se registra la nota de Contabilidad para Registrar la Proyeccion Presupuestria de Ingresos y Gastos.En fecha 16 de Abril la UE 6000 emiti la plantilla de pensiones N 002-2007 Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios por el monto de S/. 399 312.00.Sse registra los montos del calendario de pagos del mess de Mayo.Se registra la Nota de Contabilidad para el registro de la Proyeccion Presupuestria de Ingresos y Gastos.El 25 de Mayo la UE 6000 emiti la Plantilla nica de Haberes N 001-2007, Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios por el monto de S/. 824 883.28.Se registra el monto no utilizado del calendario de Compromiso del mes de Junio.Se registra la Nota de Contabilidad de las Proyecciones Presupuestriasde los Ingresos y Gasto.Con Resolucin Suprema N 0312-2012-PCM, se autoriza a la UE 6000 el viaje de funcionarios y personal, para efectos de Comisin de Servicio se emite la Planilla de Viticos N 0105-06 por S/. 9 831.76.Con fecha 28 de Junio la UE 6000 emite la Orden de Servicios Ns. 211 a nombre de Empresas Jurdicas por concepto de luz, agua, telfono por S/. 28 858.08 Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios.El 15 de Junio la UE 6000 procede a solicitar bienes corrientes del Almacn, emitiendo el Pedido-Comprobante de Salida N 507-07, por S/. 20 909.60.Se registra el Calendario de Pagos del mes de Julio.Se registra las Proyecciones Presupuestarias de ingresos y gastos en Nota de Contabilidad.Con fecha 29 de Julio se apertura una Cuenta Corriente por un desembolso del Banco Interamericano de Desarrollo en efectivo por S/. 1 007.625.60 segn Nota de Recepcin de Desembolso, de acuerdo al convenio suscrito.El 27 de Julio la UE emite la Orden de Compra Gua de Internamiento N 035-07, para adquirir diversos materiales para instalacin elctrica del local por S/. 13 593.60.Mediante Resolucin de Aceptacin N 1988-06 se recepcion los siguientes valores culturales provenientes del exterior.Se registra el Calendario de Pagos a toda Fuente de Financiamiento y de las Proyecciones Presupuestales de los Ingresos y Gastos.El 08 de Agosto, se suscribi el Contrato N 0170-2006 con la Constructora El Relmpago S.A. para ejecutar una obra de construccin, edificaciones para museos por S/. 1 259 532.00 entregndose el adelanto segn contrato.Mediante Resolucin Jefatural N 401-2006-JP-001; se aprueba la transferencia a de valores culturales al Museo de la Nacin.Se registra el Calendario de Pagos.Con fecha 07 de Setiembre y de acuerdo al Recibo de Ingreso N 214-08-001 la UE 6000 recibi dinero en efectivo para la compra de bienes de capital del Banco Mundial, por S/. 211 306.40 el cual se deposita en el Banco de la Nacin.El 25 de Setiembre la UE 6000 emite la Orden de Compra-Gua de Internamiento N 036-07 a favor de la Empresa CAMSA S.A. para la adquisicin de equipos de uso industrial con la Fuente de Financiamiento Donaciones y Transferencias.El 27 de Setiembre, la Unidad de Almacn atiende el pedido de la UE 6000 de Bienes Corrientes, emitiendo el Pedido Comprobante de Salida N 432-07 por S/. 9 930.88.

Se recibe la transferencia de obra ejecutada por la Region Arequipa.Obra construida: Campos Deportivos.Valor Obra. S/. 108 000.00.

Se registra el monto no utilizado del calendario de compromisos del mes de Octubre.

Se registra la Nota de Contabilidad de las Proyecciones Presupuestrias de Ingresos y Gastos.

La UE 6000 firma contrato con la empresa IMAGINA S.A. para el estudio de la construccin del local por S/.23 600.00 Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios.Con Orden de Compra - Gua de Internamiento N 101, se efecta la adquisicin de lo bienes con Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios.

- Fotocopiadora Marca Xerox S/. 5 120.00- Impresora S/. 332.80Se registra el calendario de pagos aprobado.

Por el Registro de la Nota de Contabilidad de las Proyecciones Contables de los Ingresos y Gastos.

El 11 de Noviembre la UE 6000 adquiri combustible girando la Orden de Compra - Gua de Internamiento N 017- 07 por S/. 29 547.20, el mismo que se traslad a la obra: Construccion Vial.Se registra el valor de los estudios que sustentan las construcciones aprobadas para su realizacin S/. 32 800.00.Se registra el calendario de pagos aprobadoSe registra la Nota de Contabilidad de las Proyecciones Presupuestrias de Ingresos y Gastos.

Con fecha 05 de Diciembre, la UE 6000 recepcion un Cheque por concepto de Transferencia de Fondos del Ministerio de Trabajo, por S/. 18 464.64 y es depositado en la Cuenta Corriente segn papeleta de depsito.El 20 de Diciembre la UE 6000 registra las Donaciones de bienes, mediante Resolucin de Aceptacin N 1999-07 y dinero en efectivo para la compra de bienes corrientes provenientes de diferentes entidades del sector privado.La UE emite la Resolucin Jefatural N 2001-07 autorizando el pago por concepto de gastos para la ayuda estatal a estudiantes de escasos recursos por S/. 11 988.80. Fuentes de financiamiento Recursos Directamente Recaudados Con fecha 30 de Diciembre, la UE 6000 procede a informar la salida de los bienes corrientes y bienes de capital del Almacn, emitiendo el Pedido-Comprobante de Salida N 200-07, por S/.441 225.60 y PECOSA N 510-07 por S/. 634 840.00 Se registra la ltima Rendicin de Cuentas , por S/. 6136,00La UE 6000 procede la reclasificacin de la Cuenta de Cobranza Dudosa del presente Ejercicio Econmico por:La UE 6000 registra los gastos efectuados por pago adelantado de alquiler por S/. 23 590.56.Se registra el asiento de provision por cobranza dusdosa asi como el castigo respectivo, por un importe de S/. 24 561.94.Se traslada el valor de la obra liquidada a su cuenta respectiva:- Constr. en Curso : S/. 449 285.89- Estudios : S/. 32 800.00 : S/. 482 085.89Con fecha 31 de Diciembre se registran las Provisiones del Ejercicio Fiscal 2012, por S/. 1 242 227.39.Al cierre del presente ejercicio econmico se registra el control de obligaciones provisional de acuerdo al Instructivo N 20.

ASIENTO CIERRE68ASEINTO DE REGISTRO DE LAS MODIFICACIONES PRESUPUESTRIASCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

69ASIENTO DE CIERRE CAPITALIZACION DEL SUPERAVIT ACUMULADOCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

70ASIENTO DE CIERRE CAPITALIZACION DE LA HACIENDA NACIONAL ADICIONALCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

71ASIENTO DE CIERRE TRANSFERENCIA DE BIENES DE CAPITAL ENTREGADASCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Al ser saldo acreedor no se usa la nota 120000 - 007

72ASIENTO DE CIERRE POR LA DETERMINACION DE LOS RESULTADOS POR OPERACIN, RESULTADO DEL EJERCICIO, RESULTADOS ACUMULADOS Y CIERRE FINANCIEROCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el registro de los saldosde las cuentas de ingresos a resultados de operacionesCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el registro de los saldosde las cuentas de gastos a resultados de operaciones

CICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el traslado del Resultado de Operacin al Resultado del EjercicioCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Por el traslado del resultado del Ejercicio a los Resultados AcumuladosCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Para registrar el pasivo, patrimonio y activo al cierre del ejercicio 201273ASIENTO DE CIERRE POR EL CIERRE DE CUENTAS PRESUPUESTALESCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

74ASIENTO DE CIERRE POR EL CIERRE DE CUENTAS DE ORDENCICLOOPERACINCONTABILIDAD PATRIMONIALCONTABILIDAD PRESUPUESTARIACUENTAS DE ORDENCLASIF.DIVISIN / SECUENC.DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER

Se registra las modificaciones presupuestrias correspoondientes al presente periodo las cuales debieron ser registradas en forma mensual.

PLANILLA

PLANILLAS DE HABERES DEL MES DE MAYO PARA EL PERSONAL ADMINISTRATIVO Y PROFESIONALES DE LA SALUD

21.31.1521.31.16CLASIFICADORPERSONALREMUNERACION BRUTADESCUENTOS AL TRABAJADORREMUNERACION A PAGARAPORTES DEL EMPLEADORSNP 13%AFP 11%RENTA 5TA CATEGSEGURO VIDATOTAL APORTES DEL TRABAJADORESSALUD 9%SCTR 0.63%TOTALADMINISTRATIVOS21.11.111. Alcalde5,000.00650.000.00443.005.001,098.003,902.00450.00450.0021.11.122. Personal Administrativo Nombrado Regimen Publico (DL 276)246,155.0527,077.060.00855.0027,932.06218,222.9922,153.9522,153.9521.11.143. Personal Administrativo Contratado Indeterminado Regimen laboral Privado (DL 728)284,620.6218,500.3415,654.130.00315.0034,469.47250,151.1525,615.8625,615.86PERSONAL DE LA SALUD21.13.114. Personal Nombrado147,053.8216,175.920.00605.0016,780.92130,272.9013,234.84926.4414,161.2821.13.125. Personal Contratado142,053.7918,466.990.00105.0018,571.99123,481.8012,784.84894.9413,679.78TOTAL824,883.2837,617.3358,907.11443.001,885.0098,852.44726,030.8474,239.501,821.3876,060.87

PLANILLA DE HABERES N 005-2011CLASIFICADORMONTO S/. 21.11.115 000.0021.11.12246 155.0521.11.14284 620.6221.13.11147 053.8221.13.12142 053.7321.31.1574 239.5021.31.161 821.38TOTAL900 944.15

INM MAQ EQUIP Y OBRASDESCRIPCIONAPERTURAMOVIMIENTO DEL PERIODOSALDO DE CUENTASCUENTADEBEHABERAUMENTODISMINUCIONDEBEHABER

1501.02 Edificios o Unidades No Residenciales1501.0201Edificios Administrativos883,381.04883,381.041501.03 Estructuras1501.0302Infraestructura Vial3,533,523.22482,085.894,015,609.111501.0305Agua y Saneamiento1,763,221.141,763,221.141501.0399Otras Estructuras180,000.00180,000.001501.07 Construccion de Edificios No Residenciales1501.0704 Instalaciones Sociales y Culturales1501.070401Por Contrata1,007,625.601,007,625.601501.08 Construccion de Estructuras1501.0802 Infraestructura Vial1501.080201Por Contrata1,444,359.0632,800.00482,085.89995,073.171501.080203Bienes29,547.2029,547.201501.0806 Plazuelas Parques y Jardines1501.080602Personal449,285.89449,285.891501.080603Bienes82,400.0082,400.001501.080604Servicios933,104.00933,104.001503.01 Vehiculos1503.0101Para Transporte Terrestre945,848.00634,840.00634,840.00945,848.001503.02 Maquinaria Equipo Mobiliario y Otros1503.020101Maquinaria y Equipos de Oficina251,888.465,120.00257,008.461503.020102Mobiliario de Oficina996,220.19996,220.191503.020301Equipos computacionales y Perifericos169,204.45169,204.451503.020402Equipos de Comunicaciones para Redes Informaticas29,357.6029,357.601503.020999Maquinaria Equipo y Mobiliarios de otras instalaciones210,220.80210,220.801505 Estudios y Proyectos1505.02Elaboracion de Expediente Tecnico169,768.0323,600.0032,800.00160,568.031506 Objetos de Valor1506.02Pinturas y Esculturas74,400.0092,000.0092,000.0074,400.001507.02 Bienes Culturales1507.0201Libros y Textos para Bibliotecas25,200.0025,200.001507.0299Otros bienes Culturales180,000.00180,000.000.00

11,721,803.480.002,907,197.091,421,725.8913,207,274.680.00

DEPRECIACIONDESCRIPCIONAPERTURAMOVIMIENTO DEL PERIODOSALDO DE CUENTASDEPRECIACION20122013CUENTADEBEHABERAUMENTODISMINUCIONDEBEHABER% DEPREC.PERIODOCUENTADEPREC ACUMDEPREC PERIODOTOTALDEPREC ACUM

1501.02 Edificios o Unidades No Residenciales1501.0201Edificios Administrativos883,381.04883,381.043%1508.0102565,404.6526,501.4326,501.43591,906.081501.03 Estructuras1501.0302Infraestructura Vial3,533,523.22482,085.894,015,609.113%DIC1508.0103245,539.90106,005.70106,005.70351,545.601501.0305Agua y Saneamiento1,763,221.141,763,221.143%1508.010381,846.6352,896.6352,896.63134,743.261501.0399Otras Estructuras180,000.00180,000.003%JUL1508.01032,250.002,250.002,250.001501.07 Construccion de Edificios No Residenciales1501.0704 Instalaciones Sociales y Culturales1501.070401Por Contrata1,007,625.601,007,625.603%JUL1508.01040212,595.3212,595.3212,595.321501.08 Construccion de Estructuras1501.0802 Infraestructura Vial1501.080201Por Contrata1,444,359.0632,800.00482,085.89995,073.173%NOV1508.040103301,525.8643,330.7782.0043,412.77344,938.631501.080203Bienes29,547.2029,547.203%NOV1508.04010310,636.9910,636.9910,636.991501.0806 Plazuelas Parques y Jardines1501.080602Personal449,285.89449,285.893%1508.04010386,150.2513,478.5813,478.5899,628.831501.080603Bienes82,400.0082,400.003%1508.04010321,537.562,472.002,472.0024,009.561501.080604Servicios933,104.00933,104.003%1508.040103193,838.0627,993.1227,993.12221,831.181503.01 Vehiculos1503.0101Para Transporte Terrestre945,848.00634,840.00634,840.00945,848.0025%1508.0201420,177.61236,462.00236,462.00656,639.611503.02 Maquinaria Equipo Mobiliario y Otros1503.020101Maquinaria y Equipos de Oficina251,888.465,120.00257,008.4610%OCT1508.0202130,054.9725,188.85102.4025,291.25155,346.221503.020102Mobiliario de Oficina996,220.19996,220.1910%1508.0202585,247.3999,622.0299,622.02684,869.411503.020301Equipos computacionales y Perifericos169,204.45169,204.4525%1508.020265,027.4942,301.1142,301.11107,328.601503.020402Equipos de Comunicaciones para Redes Informaticas29,357.6029,357.6025%ENE1508.02026,727.786,727.786,727.781503.020999Maquinaria Equipo y Mobiliarios de otras instalaciones210,220.80210,220.8010%SET1508.02025,255.525,255.525,255.521505 Estudios y Proyectos1505.02Elaboracion de Expediente Tecnico169,768.0323,600.0032,800.00160,568.033%OCT1508.030140,890.325,093.04118.005,211.0446,101.361506 Objetos de Valor1506.02Pinturas y Esculturas74,400.0092,000.0092,000.0074,400.00--1507.02 Bienes Culturales1507.0201Libros y Textos para Bibliotecas25,200.0025,200.00--1507.0299Otros bienes Culturales180,000.00180,000.000.00--

11,721,803.480.002,907,197.091,421,725.8913,207,274.680.002,737,240.69681,345.2537,768.02719,113.263,456,353.95

INGRESOSRECIBO DE INGRESOS N 01-114Clasificador de IngresosDescripcinMonto S/.121001121009123016124005128005TOTAL S/.SERVCIOS BASICOClasificador de GastosDescripcinMonto S/.23.22.11SEAL9.742,0823.22.12SEDAPAR8.637,6023.22.21MOVISTAR2.115,2023.22.22CELULAR MOVIL3.362,1023.22.23INTERNET5.001,10TOTAL S/.28.858,08

% DEPRECPORCENTAJE DE DEPRECIACIONBIENES%EDIFICIOS3INFRAESTRUCTURA PUBLICA3MAQUINARIA EQUIPO Y OTRAS UNIDADES DE EXPLOTACION10EQUIPO DE TRANSPORTE25MUEBLES Y ENSERES10EQUIPOS DE COMPUTO25

SERVCIOS BASICO

Clasificador de GastosDescripcinMonto S/.

23.22.11SEAL9.742,08

23.22.12SEDAPAR8.637,60

23.22.21MOVISTAR2.115,20

23.22.22CELULAR MOVIL3.362,10

23.22.23INTERNET5.001,10

TOTAL S/.28.858,08