Post on 03-Sep-2021
Simulador de Viabilidad
2
Productos accesibilidad ##
Mobiliario descanso y movilidad ##
Ayudas técnicas aseo y baño ##
Segunda mano, reparaciones y otros ##
Ingresos mensuales promedio
Ingresos
11.667 €
Los siguientes datos de facturación mensuales son promedios prudentes de la facturación de nuestras
tiendas. Diferenciamos 4 familias de productos: los productos de accesibilidad, las ayudas técnicas de
descanso y movilidad, las ayudas técnicas de aseo y baño y los ingresos varios por alquilers,
mantenimiento o segunda mano.
25.167 €
En esta pestaña se introducen los ingresos estimados que se prevén para la operativa del negocio. El volumen
de facturación dependerá de la ubicación de la tienda, pero sobre todo de la actividad comercial y el buen
hacer del franquiciado.
3.500 €
5.000 €
5.000 €
TipoEscenario considerado para ingresos
46% 14% 20% 20%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Productos accesibilidad Mobiliario descanso y movilidad
Ayudas técnicas aseo y baño Segunda mano, reparaciones y otros
1 de 14
Simulador de Viabilidad
##
##
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##
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##
##
##
Mes Ingresos BI
10%IVA aplicable
Nivel de ventas Ponderación
Con los anteriores datos hemos calculado los ingresos mensuales tipo. Sin embargo, hay épocas del año
mejores que otras para el negocio. En la siguiente tabla se muestra la previsión de ingresos en base
imponible según la experiencia de la central, pero puede ajustarlo si en su localidad espera diferencias.
1,07
1,24
24.404 €
20.337 €
24.404 €
28.472 €
Julio 18.303 €
1,24
1,07
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
1,07
0,89
274.549 €Total 1,00
20.337 €
20.337 €
28.472 €
0,89
1,24
0,89
Noviembre
Diciembre
Octubre
20.337 €
16.270 €
28.472 €
24.404 €
0,80
0,71
Septiembre 0,89
Agosto
0 €
5.000 €
10.000 €
15.000 €
20.000 €
25.000 €
30.000 €
Ingresos Mensuales
2 de 14
Simulador de Viabilidad
Nº
Gastos de Personal
El negocio de Ayudas Más está pensado para ser principalmente una opción de autoempleo. No obstante
puede ser interesante contar con trabajadores para la atención al público en tienda, para los servicios de
instalación o servicio técnico o incluso para ejercer la función de encargado/gerente.
15%
Gastos
Salario (12 pagas)
925,00 €
Tipo medio para el pago a la Seguridad Social por parte de la empresa
0
Ayudas técnicas aseo y baño
Segunda mano, reparaciones y otros
12%9%
30% 35%
40% 45%
1.725,00 €
457,13 €
Coste mensual total de salarios
1
‐ €
Coste de Seguridad Social a cargo de la empresa
En esta pestaña calcularemos los gastos derivados de la operativa normal del negocio. Seguiremos las
cuentas del Plan General de Contabilidad.
Las diferentes líneas de productos tienen márgenes comerciales diferentes. La franquicia tipo córner
tiene unos costes de mercadería ligeramente superiores por lo que a igualdad de PVP tiene acceso a un
margen algo menor.
Considerando el reparto de ventas definido en la anterior sección tenemos los siguientes márgenes
medios
26,50%
Personal mano de obra directa
Encargados
Instaladores
Vendedores 1 800,00 €
Media ponderada de margen bruto 19,27% 23,34%
Porcentaje medio de coste de productos respecto al PVP 80,73% 76,66%
Córner Tienda
Córner Tienda
20%
Mobiliario descanso y movilidad
Productos accesibilidad
3 de 14
Simulador de Viabilidad
Otros gastos financieros ‐ €
Otros tributos
Otros servicios
Suministros
Gastos financieros
1.725,00 €
457,13 €
Sueldos y salarios
Seguridad social a cargo de la empresa
100,00 €
Tributos
20,00 €
Gastos de personal
140,00 €
Variable
30,00 €
Compras de mercaderías
Compras de otros aprovisionamientos
64
Servicios exteriores
600,00 €
50,00 €
90,00 €
20,00 €
Servicios profesionales independientes
Reparaciones y conservación
Arrendamientos y cánones
Primas de seguros
Compras
Cuenta Título de cuenta
669
631
60
600
602
62
621
622
623
625
628
629
63
640
642
66
El resto de gastos habituales lo podrá completar en las celdas con fondo blanco de la siguiente tabla
incluyendo valores en base imponible (sin IVA).
Otros Gastos
4 de 14
Simulador de Viabilidad
Elija con el control deslizante cual es el capital propio disponible para la inversión.
%Capital propio disponible 8.556,00 €
Cuadro de inversión
El resto de costes de inversión podrás rellenarlo en la siguiente tabla.
21.390,00 € Total inversión inicial
Esta inversión se necesitará cubrir con recursos propios del franquiciado o bien con préstamos. Vamos a
considerar el caso más habitual en el que el franquiciado aporta una determinada cantidad (es
recomendable que esté entre el 40 y el 60% del total) y el resto se pide como préstamo.
1.300,00 €
Activo fijo
Activo circulante 5.000,00 €
‐ €
‐ €
‐ €
Deudores Clientes
Administraciones públicas
Tesorería
Gastos constitución
Inmovilizado inmaterial
Inmovilizado material
Inmovilizado financiero
Existencias
Maquinaria
Herramientas y útiles
Mobiliario
Equipos informáticos
Otros inmovilizados materiales
Fianzas
Canon
Derechos de traspaso
Aplicaciones informáticas
Leasing inmovilizado
Terreno
Acondicionamiento
40
5.100,00 €
Área del local en metros cuadrados 85,00 € Precio de obra por metro cuadrado60
Coste obra estimado
Inversión
Quiero estimar el coste de adaptación según su superficie 5.100,00 € Coste obra definido
Repasaremos en esta pestaña los costes de conceptos requeridos para comenzar con la actividad. Uno de los
costes importantes puede ser el acondicionamiento del local. La central franquiciadora estima en unos
5.000€ el coste de adaptación (en base imponible) a la identidad corporativa de un local semiacondicionado
de unos 45 metros cuadrados, incluyendo el mobiliario, rotulación, pintura y demás elementos accesorios,
pero no la obra civil. Elige en la siguiente lista la forma de estimar este coste.
‐ €
‐ €
‐ €
‐ €
‐ €
‐ €
9.990,00 €
‐ €
‐ €
‐ €
‐ €
5.100,00 €
5 de 14
Simulador de Viabilidad
‐ €
21.390 € Total pasivo
Circulante
Fijo Recursos propios
Recursos ajenos
Proveedores
Préstamos c/p
Otros
‐ €
‐ €
21.390 €
8.556 €
12.834 €
‐ €
‐ €
Balance de situación inicial
Existencias
Deudores
Tesorería
Circulante
Total activo
9.990 €
‐ €
1.300 €
5.000 €
Activo Pasivo
Fijo 5.100 € Inmovilizado material
Inmovilizado inmaterial
Inmovilizado financiero
Gastos establecimiento
Proveedores
Préstamos c/p
Otros
Recursos ajenos
Total financiación
8.556,00 €
21.390,00 €
Capital propio
Otras aportaciones (socios)
Préstamos l/p
Proveedores inmovilizado
Otras
Recursos propios
Acreedores a largo plazo
Acreedores a corto plazo
12.834,00 €
‐ €
‐ €
‐ €
‐ €
‐ €
Cuadro de financiación
40%
60%
Apalancamiento financiero
Recursos Propios
Recursos Ajenos
6 de 14
Simulador de Viabilidad
Préstamo
En esta pestaña evaluaremos el coste de un préstamo por parte de la inversión inicial y se calculará las
cuotas a pagar.
Duración en años 4
Nº de periodos de carencia
Cuantía del préstamo
Tipo de interés anual
Tipo de interés efectivo
48
12.834,00 €
3,000%
0,247%
12
MensualFrecuencia de pago
Sistema de pago Francés carencia parcial
Número de pagos
En la siguiente gráfica puede ver como evolucionaría el pago del capital vivo por amortizar y revisar el valor
mensual de las cuotas a pagar
Con estos datos el coste total del préstamo sería:
13.807,80Suma de las cuotas 973,80Pago total de interés
0,00
50,00
100,00
150,00
200,00
250,00
300,00
350,00
400,00
‐2.000,00
0,00
2.000,00
4.000,00
6.000,00
8.000,00
10.000,00
12.000,00
14.000,00
0 12 24 36 48
€ cuota
€ por am
ortizar
Amortización del préstamo
Capital vivo por amortizar Cuota del préstamo
7 de 14
Simulador de Viabilidad
Tasa de descuento anual 3,00% 0%
1 0%
0,25% 0%
51% 70% 81% 89% 95% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
12.446 € 14.236 € 19.768 € 25.340 € 27.048 € 24.404 € 18.303 € 16.270 € 20.337 € 20.337 € 20.337 € 28.472 €
9.541 € 10.913 € 15.153 € 19.424 € 20.734 € 18.707 € 14.031 € 12.472 € 15.589 € 15.589 € 15.589 € 21.825 €
‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ €
2.905 € 3.323 € 4.615 € 5.915 € 6.314 € 5.697 € 4.273 € 3.798 € 4.748 € 4.748 € 4.748 € 6.647 €
2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 €
30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 €
600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 €
50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 €
90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 €
100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
327 €‐ 91 € 1.382 € 2.683 € 3.082 € 2.465 € 1.041 € 566 € 1.515 € 1.515 € 1.515 € 3.414 €
32 € 32 € 32 € 32 € 32 € 32 € 32 € 32 € 32 € 32 € 32 € 32 €
358 €‐ 59 € 1.351 € 2.652 € 3.050 € 2.433 € 1.009 € 534 € 1.484 € 1.484 € 1.484 € 3.383 €
8.913 €- 8.854 €- 7.514 €- 4.888 €- 1.876 €- 521 € 1.513 € 2.037 € 3.487 € 4.934 € 6.378 € 9.661 €
0%
Mes en el que se comenzará a operar el negocio
Impuesto sobre beneficios
Balance
% IVA soportado Materia Prima
% IVA soportado otrosTasa de descuento mensual
Costes
variablesMercadería
Mano de obra directa
Royalty
Enero
Multiplicador
Año 1
Ingresos Mes
Ingresos
% IVA repercutido
Margen bruto
Costes fijos
Compras de otros aprovisionamientos
Arrendamientos y cánones
Reparaciones y conservación
Servicios profesionales independiente
Primas de seguros
Suministros (electricidad, agua, gas)
Otros servicios
Otros tributos
Beneficios
VAN
Beneficios antes de intereses e impuestos
Otros gastos financieros
Tasa simple
8 de 14
Simulador de Viabilidad
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
24.404 € 20.337 € 24.404 € 28.472 € 28.472 € 24.404 € 18.303 € 16.270 € 20.337 € 20.337 € 20.337 € 28.472 €
18.707 € 15.589 € 18.707 € 21.825 € 21.825 € 18.707 € 14.031 € 12.472 € 15.589 € 15.589 € 15.589 € 21.825 €
‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ €
5.697 € 4.748 € 5.697 € 6.647 € 6.647 € 5.697 € 4.273 € 3.798 € 4.748 € 4.748 € 4.748 € 6.647 €
2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 €
30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 €
600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 €
50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 €
90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 €
100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
2.465 € 1.515 € 2.465 € 3.414 € 3.414 € 2.465 € 1.041 € 566 € 1.515 € 1.515 € 1.515 € 3.414 €
373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 €
2.092 € 1.142 € 2.092 € 3.041 € 3.041 € 2.092 € 668 € 193 € 1.142 € 1.142 € 1.142 € 3.041 €
11.686 € 12.789 € 14.804 € 17.726 € 20.641 € 22.641 € 23.278 € 23.461 € 24.545 € 25.627 € 26.705 € 29.570 €
Año 2
Ingresos Mes
Ingresos
Costes
variablesMercadería
Mano de obra directa
Royalty
Beneficios antes de intereses e impuestos
Otros gastos financieros
Margen bruto
Costes fijos
Compras de otros aprovisionamientos
Arrendamientos y cánones
Reparaciones y conservación
Servicios profesionales independiente
Primas de seguros
Suministros (electricidad, agua, gas)
Otros servicios
Otros tributos
Beneficios
VAN
Multiplicador
9 de 14
Simulador de Viabilidad
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Mes 25 Mes 26 Mes 27 Mes 28 Mes 29 Mes 30 Mes 31 Mes 32 Mes 33 Mes 34 Mes 35 Mes 36
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
24.404 € 20.337 € 24.404 € 28.472 € 28.472 € 24.404 € 18.303 € 16.270 € 20.337 € 20.337 € 20.337 € 28.472 €
18.707 € 15.589 € 18.707 € 21.825 € 21.825 € 18.707 € 14.031 € 12.472 € 15.589 € 15.589 € 15.589 € 21.825 €
‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ €
5.697 € 4.748 € 5.697 € 6.647 € 6.647 € 5.697 € 4.273 € 3.798 € 4.748 € 4.748 € 4.748 € 6.647 €
2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 €
30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 €
600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 €
50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 €
90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 €
100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
2.465 € 1.515 € 2.465 € 3.414 € 3.414 € 2.465 € 1.041 € 566 € 1.515 € 1.515 € 1.515 € 3.414 €
373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 €
2.092 € 1.142 € 2.092 € 3.041 € 3.041 € 2.092 € 668 € 193 € 1.142 € 1.142 € 1.142 € 3.041 €
31.535 € 32.606 € 34.561 € 37.397 € 40.226 € 42.167 € 42.785 € 42.963 € 44.015 € 45.065 € 46.111 € 48.891 €
Costes
variablesMercadería
Mano de obra directa
Royalty
Margen bruto
Año 3
Ingresos Mes
Ingresos
Beneficios antes de intereses e impuestos
Otros gastos financieros
Costes fijos
Compras de otros aprovisionamientos
Arrendamientos y cánones
Reparaciones y conservación
Servicios profesionales independiente
Primas de seguros
Suministros (electricidad, agua, gas)
Otros servicios
Otros tributos
Beneficios
VAN
Multiplicador
10 de 14
Simulador de Viabilidad
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Mes 37 Mes 38 Mes 39 Mes 40 Mes 41 Mes 42 Mes 43 Mes 44 Mes 45 Mes 46 Mes 47 Mes 48
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
24.404 € 20.337 € 24.404 € 28.472 € 28.472 € 24.404 € 18.303 € 16.270 € 20.337 € 20.337 € 20.337 € 28.472 €
18.707 € 15.589 € 18.707 € 21.825 € 21.825 € 18.707 € 14.031 € 12.472 € 15.589 € 15.589 € 15.589 € 21.825 €
‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ €
5.697 € 4.748 € 5.697 € 6.647 € 6.647 € 5.697 € 4.273 € 3.798 € 4.748 € 4.748 € 4.748 € 6.647 €
2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 €
30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 €
600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 €
50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 €
90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 €
100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
2.465 € 1.515 € 2.465 € 3.414 € 3.414 € 2.465 € 1.041 € 566 € 1.515 € 1.515 € 1.515 € 3.414 €
373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 € 373 €
2.092 € 1.142 € 2.092 € 3.041 € 3.041 € 2.092 € 668 € 193 € 1.142 € 1.142 € 1.142 € 3.041 €
50.799 € 51.838 € 53.735 € 56.488 € 59.233 € 61.117 € 61.716 € 61.889 € 62.910 € 63.929 € 64.944 € 67.642 €
Costes
variablesMercadería
Mano de obra directa
Royalty
Margen bruto
Año 4
Ingresos Mes
Ingresos
Beneficios antes de intereses e impuestos
Otros gastos financieros
Costes fijos
Compras de otros aprovisionamientos
Arrendamientos y cánones
Reparaciones y conservación
Servicios profesionales independiente
Primas de seguros
Suministros (electricidad, agua, gas)
Otros servicios
Otros tributos
Beneficios
VAN
Multiplicador
11 de 14
Simulador de Viabilidad
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Mes 49 Mes 50 Mes 51 Mes 52 Mes 53 Mes 54 Mes 55 Mes 56 Mes 57 Mes 58 Mes 59 Mes 60
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
24.404 € 20.337 € 24.404 € 28.472 € 28.472 € 24.404 € 18.303 € 16.270 € 20.337 € 20.337 € 20.337 € 28.472 €
18.707 € 15.589 € 18.707 € 21.825 € 21.825 € 18.707 € 14.031 € 12.472 € 15.589 € 15.589 € 15.589 € 21.825 €
‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ €
5.697 € 4.748 € 5.697 € 6.647 € 6.647 € 5.697 € 4.273 € 3.798 € 4.748 € 4.748 € 4.748 € 6.647 €
2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 € 2.182 €
30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 € 30 €
600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 €
50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 € 50 €
90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 € 90 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 €
100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 € 100 €
20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 € 20 €
2.465 € 1.515 € 2.465 € 3.414 € 3.414 € 2.465 € 1.041 € 566 € 1.515 € 1.515 € 1.515 € 3.414 €
‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐ €
2.465 € 1.515 € 2.465 € 3.414 € 3.414 € 2.465 € 1.041 € 566 € 1.515 € 1.515 € 1.515 € 3.414 €
69.823 € 71.161 € 73.331 € 76.330 € 79.321 € 81.475 € 82.382 € 82.874 € 84.188 € 85.499 € 86.807 € 89.747 €
Costes
variablesMercadería
Mano de obra directa
Royalty
Margen bruto
Año 5
Ingresos Mes
Ingresos
Beneficios antes de intereses e impuestos
Otros gastos financieros
Costes fijos
Compras de otros aprovisionamientos
Arrendamientos y cánones
Reparaciones y conservación
Servicios profesionales independiente
Primas de seguros
Suministros (electricidad, agua, gas)
Otros servicios
Otros tributos
Beneficios
VAN
Multiplicador
12 de 14
Simulador de Viabilidad
En esta última pestaña revisaremos los resultados previstos de los ejercicios de la duración del contrato y se calcularán ratios económicos que te permitan
valorar la inversión en la franquicia.
Tenga en cuenta que el resultado de ejercicio tiene en cuenta préstamo, intereses e impuestos.
9,2% ‐4,9% ‐4,9% ‐4,9% ‐4,9% ‐4,9%
20.830 €
210.458 € 210.458 € 131.414 €
76,7% 76,7% 76,7% 95,7% 95,7%
23,3%
64.091 € 64.091 €
‐6.740 € ‐6.740 €
Ratios
23,3%
Ventas
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
274.549 € 274.549 € 274.549 €247.298 €
131.414 € 131.414 € 131.414 € 131.414 €
76,7%
210.458 € 210.458 €
‐6.740 € ‐6.740 €
9,2% 9,2% 9,2% 9,2% ‐4,9% ‐4,9% ‐4,9% ‐4,9% ‐4,9%
25.306 € 25.306 € 25.306 € 25.306 € ‐6.740 €
189.568 €
76,7%
BAII18.944 €
380 €
12.600 €
5,1%
18.564 €
7,5%
Costes
variables
Margen
Costes fijos
57.730 €
0%
BAI
Gastos
préstamo
7,6% 7,6% 7,6%
‐6.740 €
0%
4.476 € 4.476 € 4.476 € 0 € 0 €
0% 0% 0%
‐6.740 € ‐6.740 € ‐6.740 €20.830 €20.830 € 25.306 € ‐6.740 €
2% 2% 2% 0% 0%
137.275 € 137.275 € 137.275 €
12.600 € 12.600 € 12.600 € 12.600 € 12.600 €
32.046 € 32.046 € 32.046 €
23,3% 23,3% 23,3% 23,3% 23,3%
12.600 €
274.549 €
95,7% 95,7%
64.091 € 64.091 € 32.046 €
137.275 €
12.600 €
4,6% 4,6% 4,6% 4,6% 9,2% 9,2% 9,2% 9,2% 9,2%
32.046 €
23,3% 23,3% 23,3%
95,7%
137.275 €
0 € 0 € 0 € 0 €
7,7%
12.600 € 12.600 €
13 de 14
Simulador de Viabilidad
y
Año 9 Año 10
53.975 € 53.975 €
El umbral de rentabilidad marca los ingresos mínimos necesarios para cubrir los costes fijos y los variables.
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8
Periodo de retorno de la inversión 5 meses 7 días
Umbral
rentabilidad53.975 € 53.975 € 53.975 € 53.975 € 53.975 € 53.975 €
El periodo de retorno de la inversión es el plazo en el que se recuperará el capital propio invertido.
89.747 €VAN TIR 225%
53.975 € 53.975 €
‐20.000 €
‐ €
20.000 €
40.000 €
60.000 €
80.000 €
100.000 €
VAN
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