PROGRAMA DE CAPACITACION

SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA

MODULO VI

TESORERIA

TESORERIA GENERAL DE LA PROVINCIA

2007

CUENTAS OFICIALES

CUENTAS INDEPENDIENTES

C.U.T.

CUENTA INDEPENDIENTE

CONCEPTO:

Son Cuentas Bancarias Reales, independientes de

la C.U.T. , por ej. Fondo Permanente y Cta Sueldo

C.U.T.

CONCEPTO:

Es la Cuenta Bancaria Real en el Bco de San Juan,

sobre la cual giran todas las Cuentas Escriturales

CUENTAS ESCRITURALES

CONCEPTO:

Son Cuentas que giran sobre la C.U.T.,cuyos pagos

actualmente son afrontados por T.G.P.

CTA INDEPENDIENTE BANCO

C.U.T. BANCO

CUENTAS

ESCRITURALESS.I.I.F.

CUENTASRECAUDADORAS

BANCO

CUENTAS BANCARIAS

ACTUALIZACION DE CUENTAS BANCARIAS

TESORERIA GRAL PROVINCIA

PROCEDIMIENTO DE ACTUALIZACION

ALTA BAJA MODIFICACION

FORMULARIOS DISPONIBLES EN EL SIIF

REQUISITOS- Denominacion de la Cuenta

- Tipo de Operación:

- Personas Autorizadas a operar

- Origen de Pago

- Habilitado - Fondo Permanente - Tesorería Jurisdiccional

- Fuente de Financiamiento:

- Tesoro Provincial (11)

- Recursos Propios (12)

- Fdos Pciales con afectación esp. (13)

- Fdos Nac. Con afectación esp. (14)

- Crédito Interno (15)

- Crédito Externo (16)

CONTINUA REQUISITOS

FIN REQUISITOS

- Donación Interna (17)

- Donación Externa (18)

- Firma de los Responsables

INCORPORACION AL SIIF

- Una vez recepcionada la documentación del Banco con indicación del Nº de Cuenta y

CBU se realiza la incorporacion de datos al

SIIF y luego se solicita a la CGP que asigne

la referencia contable a la cuenta.

CUENTA UNICA DEL TESORO

OBJETIVO

Lograr el manejo ordenado de los fondos

provenientes de todas las fuentes de ingresos

públicos ctes, de crédito o de otra naturaleza

otorgándole a la TGP la coordinación de la

misma.

MODELO DE CUENTA UNICA

Esta basado en el mantenimiento de una

sola Cta Cte Bancaria denominada CUT y

operada exclusivamente por la TGP.

C.U.T.

CONJUNTO DE CUENTAS ESCRITURALES

¿QUE ES UNA CTA

ESCRITURAL?

- ES UNA CUENTA VIRTUAL,

No existe en el Bco, solo existe

en el SIIF e identifica la propiedad

y origen de los fondos

- Son Cuentas de los Organismos en TGP que reemplazan a las Ctas Bcarias

-La TGP asume las funciones de Bco-(Asignando Cuota de Pago y Limite de Giro)

FUNCIONAMIENTO CUENTA UNICA

DepósitosContribuyentes

Y Responsables

AGENTE FINANCIERO

CRCRCRCRCR

CUENTA

UNICA

C.U.T

CECECE

T.G.P.

DP

DP

DP

CUENTA UNICA - VENTAJAS

● - Pleno gerenciamiento de los Fondos Públicos● -Tornar productivos los excedentes financieros● - Reemplazo de CB por CE● - Reducciòn de Costos (mantenimiento/comisión)● - Reducción de CB● - Mejor atención al Cliente (Destinatarios)● - Depósitos automáticos en CB (Pagos/AcHab.) ● - Mayor cobertura geográfica del servicio de TGP.● - Aliento a la bancarización de la economía desde SP

MODULO DE PAGOS

ASPECTOS FORMALES

PAGOS

ASPECTOS FORMALES

- CONTROL DE EXPTES- NORMA LEGAL- FACTURA- ORDENADO A PAGAR

ASPECTOS FORMALES

- CONTROL PADRON DE DEUDORES MOROSOS CUOTA ALIMENTARIA

PAGOS

LOTE DE PAGO

MODULO LOTE CUT

BANCOSAN JUAN

OTROSBANCOS

LOTE CUT

LOTES(Aut.SHF)

Papel

RESPUESTA DEL BANCO

BCO LOTES

SIIF

RECIBIDO

REGISTRO DE DEDUCCIONES

EMBARGOS JUDICIALES

CESION DE CREDITOS

OTRAS DEDUCCIONES

PROGRAMACION DE PAGOS

- CUOTA DE PAGO

- LIMITE DE GIRO

CUOTA DE PAGO

CONCEPTO: Es la Programación mensual de los pagos de cada institución(Ministerio), a fin de lograr una eficienteaplicación de fondos.

CALCULO - Compromiso del Mes- Compromiso por devengar del Mes- Compromisos que debieron devengarse en meses anteriores- Ordenes de Pago vencidas en el Mes- Ordenes de Pago vencidas en Meses anteriores- Operaciones en trámite

LIMITE DE GIRO

- Permite la administración diaria de los fondos de la CUT por parte de la TGP en funcion del flujo de fondos (recaudado), fijando limites financieros para girar contra ella.-

LIMITE DE GIRO

- Diariamente la TGP debe realizar la distribución de los fondos existentes en la CUT a fin de establecer los limites de giro

para cada Cuenta Escritural

CUANDO OPERA ?

CUOTA PAGO

LIMITE DE GIRO

EN CURSO

APRUEBA