Post on 21-Apr-2020
SI NO
HALLAZGOS RESULTADOULTIMO PROCESO AUDITORIA2009.
Desarrollar accionesde fortalecimiento enlos componentes delMECI que hanlogrado unincumplimiento medio
Dar cumplimiento a laley 87 de 1993 y alDecreto 1599 de 2005.
Ambiente de controldebidamnete implementado Componente 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
SecretariaGeneral -Oficina deTalentoHumano
H 1 19 01 003
La Corporacion CDA a 31 dediciembre de 2008 presentaun avance del 84,07%según la encuestareferencial presentada alDAFP, del cumplimiento dela implementación delModelo Estandar de ControlInterno
Se presento poruna gestión ineficazal nomento de laformulación yseguimiento por losfuncionariosencargados para laimplementación delMECI
Obstaculizaciónen lasactividades demejoramientocontinuo en laimplementacióndel MECI y ellógro deobjetivos
Efectividad de laacciónObjetivo Descripción de las
Metas
Denominaciónde la Unidad de
medida de laMeta
Unidadde
Medidade laMeta
AreaResponsabl
e
Plazo ensemanas
de lasMeta
Avancefísico de
ejecuciónde lasmetas
Porcentajede Avancefisico de
ejecuciónde lasmetas
PuntajeLogradopor lasmetas
metas (Poi)
PuntajeLogradopor lasmetas
Vencidas(POMVi)
Puntajeatribuido
metasvencidas
Fechainiciación
Metas
Fechaterminación
Metas
Numeroconsecutivodel
hallazgo
Códigohallazgo
Descripción hallazgo (Nomas de 50 palabras)
Causa del hallazgo Efecto delhallazgo
Acción demejoramiento
Perídodos fiscales que cubre: Año 2008Modalidad de Auditoría: REGULARFecha de Suscripción: septiembre 14 de 2009 14/09/2009Fecha de Evaluación: 31-Dic-09
FORMATO No 2 INFORMACIÓN SOBRE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO
Informe presentado a la Contraloría General de la RepúblicaEntidad: CORPORACION PARA EL DESARROLLO SOSTENIBLE DEL NORTE Y ORIENTE AMAZONICO - CDARepresentante Legal: CESAR HUMBERTO MELENDEZ SAENZNIT: 838.000.009 - 6
Desarrollar accionesde fortalecimiento enlos componentes delMECI que hanlogrado unincumplimiento medio
Dar cumplimiento a laley 87 de 1993 y alDecreto 1599 de 2005.
Ambiente de controldebidamnete implementado Componente 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
SecretariaGeneral -Oficina deTalentoHumano
Desarrollar accionesde fortalecimiento enlos componentes delMECI que hanlogrado unincumplimiento medio
Dar cumplimiento a laley 87 de 1993 y alDecreto 1599 de 2005.
Direccionamientoestrategico diseñado eimplementado
Componente 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
Oficina dePlaneacion
Desarrollar accionesde fortalecimiento enlos componentes delMECI que hanlogrado unincumplimiento medio
Dar cumplimiento a laley 87 de 1993 y alDecreto 1599 de 2005.
Administracion de riesgosimplementado Componente 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
Todas lasareas
Desarrollar accionesde fortalecimiento enlos componentes delMECI que hanlogrado unincumplimiento medio
Dar cumplimiento a laley 87 de 1993 y alDecreto 1599 de 2005.
Planes de mejoramientoimplementados Componente 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
Todas lasareas
Solicitar Mesa detrabajo CDA - CGR
Aclarar dudas respectoa la interpretaciónprincipios AUDITE
Evento REALIZADOS Acta 1 1-Dic-09 15-Dic-09 2,00
1 100% 2 2 2
Oficina deplaneación
Ajuste indicadores deGestión CDA
Ajuste manual deindicadores CDA Documento AJUSTADO Documento 1 28-Sep-09 31-Dic-09 13,43
1 100% 13 13 13
Oficina dePlaneación
Análisis formato F6 ygestion deindicadores
Gestión oportuna yeficiente Formato F6
Formato 6 DEINDICADORESOPORTUNA YADECUADAMENTEAPORTADOS
Documento 1 28-Oct-09 31-Dic-09 9,14
1 100% 9 9 9
Oficina dePlaneación
H 1 19 01 003
La Corporacion CDA a 31 dediciembre de 2008 presentaun avance del 84,07%según la encuestareferencial presentada alDAFP, del cumplimiento dela implementación delModelo Estandar de ControlInterno
Se presento poruna gestión ineficazal nomento de laformulación yseguimiento por losfuncionariosencargados para laimplementación delMECI
Obstaculizaciónen lasactividades demejoramientocontinuo en laimplementacióndel MECI y ellógro deobjetivos
H 2 22 10 001
La presentacion de losindicadores de gestión en su
totalidad, que fueronpresentados por la
Corporacion para evaluar sugestión, no responden a los
principios de la Gestión fiscalque deben ser evaluados y
no se encuentrandiligenciados de acuerdo al
formato 6
Se presenta por eldesconocimiento y
la falta deutilización deherramientas
pertinentes para laevaluacaión de la
gestión y losresultados en los
procesosmisionales de la
entidad
No muestranuna medida
cuantitativa o laobservacion
cualitativa quepermita
observarcambios en eltiempo y cuyopropósito es
determinar quetan bien está
funcionando unsistema
Análisis formato F6 ygestion deindicadores
Gestión oportuna yeficiente Formato F6
Formato 6 DEINDICADORESOPORTUNA YADECUADAMENTEAPORTADOS
Documento 1 28-Oct-09 31-Dic-09 9,14
1 100% 9 9 9
Oficina dePlaneación
Procedimientoestandarizado gestiónFormato F6
Gestión oportuna yeficiente Formato F6
ProcedimientoELABORADO Procedimiento 1 21-Dic-09 31-Dic-09 1,43
1 100% 1 1 1
Oficina dePlaneación
H 2 22 10 001
La presentacion de losindicadores de gestión en su
totalidad, que fueronpresentados por la
Corporacion para evaluar sugestión, no responden a los
principios de la Gestión fiscalque deben ser evaluados y
no se encuentrandiligenciados de acuerdo al
formato 6
Se presenta por eldesconocimiento y
la falta deutilización deherramientas
pertinentes para laevaluacaión de la
gestión y losresultados en los
procesosmisionales de la
entidad
No muestranuna medida
cuantitativa o laobservacion
cualitativa quepermita
observarcambios en eltiempo y cuyopropósito es
determinar quetan bien está
funcionando unsistema
H 3 12 01 003
En Mitú capital delDepartamento, no opera elsistema de alcantarillado ypor lo tanto las aguas negraso servidas, desembocan enel suelo subterraneo de losrespectivos predios, y comoconsecuencia de ello laentidad debería estarcobrando la tasa retributivapor el uso de estosvertimientos puntuales a losparticulares
Se presentó, porcuanto no seplanificó con elequipo de trabajo ,el cobro y recaudode las tasasretributivas paraeste tipo devertimientospuntuales,conforme lo señalala norma
Resultado fuela inobservanciade los articulos14 y 15 deldecreto 901 de1997 delMinisterio delMedio Ambientey articulo 34 dela ley 734 de2002
Seguimiento a lasacciones correctivaspor parte delMunicipio de Mitú deacuerdo con losrequerimientos de laCorporación
Exigir el cese de la noconformidad delservicio dealcantarillado y losproblemas ambientalesque de él se derivan
Visitas técnicas trimestralesREALIZADAS Visitas 3 1-Oct-09 30-Jun-10 38,86
0 0% 0 0 0
SeccionalVaupés
Revisarminuciosamente cadauno de los folios delexpediente enreferencia de loscontratosmencionados y hacerla respectivadepuración de laduplicidad de losdocumentos
Evitar errores en elmomento de archivarla respectivadocumentación de loscontratos
Contratos debidamentefoliados y ordenados encarpetas
Porcentaje 100% 14-Sep-09 31-Dec-09 15,43
1 100% 15 15 15
Contratación
Revisar y estandarizarel procedimientoContractual
Garantizar un eficientecontrol documental Procedimiento ajustado Documento 1 14-Sep-09 15-Dic-09 13,14
1 100% 13 13 13
SecretaríaGeneral
H 4 14 04 100
En algunas carpetas decontratos de prestación deServicios Profesionales ,Compraventa, Aportes,Consultoria, Obra, ConvenioInterinstitucional y ConvenioInteradministrativo, suscritosen el 2008 y los contratos deObra e Interventoríasuscritos en el 2007 , seencontraron archivadosdocumentos duplicados ytriplicados , además seencontraron folios que nopertenecen a las carpetascontratos de aporte 005,obra 003 del 2008 Obra 001de 2007 e interventoría 001de 2007 .
Se presentopresuntamente porfalta de cuidado enel archivo de losdocumentos y porpedir y expedircopias que no sonnecesarias, pues alno encontrar sitiopara archivarlas selegajan en lascarpetas de loscontratos.
Encontrar lascarpetas quecontienen loscontratos conmas de la mitadde los foliosduplicados y enotros casos noencontrar lacoherencia dealgunos folioscon el tematratado en lacarpeta.
Revisar y estandarizarel procedimientoContractual
Garantizar un eficientecontrol documental Procedimiento ajustado Documento 1 14-Sep-09 15-Dic-09 13,14
1 100% 13 13 13
SecretaríaGeneral
Divulgar elprocedimientoajustado
Garantizar un eficientey adecuado manejocontractual
Evento realizado paradivulgar el procedimientoajustado
Evento 3 16-Dic-09 31-Dic-09 2,14
1 33% 1 1 2
SecretaríaGeneral
H 5 14 05 003
El contrato de Transacción001 de 2008 , su objeto fue¨pagar al contratista lacantidad de 2,77 millones ,incluido los descuentoslegales , por concepto depago de honorarios porhaber realizado actividadesde revisor fiscal de laCorporacion CDA durante elpreriodo comprendido entreel mes de junio de 2008obligacion que se genero sinsoporte contractual ypresupuestal .
Se presentopresuntamente porla inobservancia dela norma .
Se presentapresuntodetrimentofiscal , al pagarobligacionesque no cumplencon lasformalidadesestipuladas enlas normas decarácterpresupuestal .
Disponer de recursospara la contrataciondel revisor fiscal de laCorporacion CDA.
Preveer recursos atraves del areaAdministratativa yFinanciera para lacontratacion delRevisor Fiscal de laCorporacion conantelacion a suelección
CDP expedidos por contrato Documentos 100% 14-Sep-09 28-Feb-10 23,86
0 0% 0 0 0
SubdirecciónAdministrativay Financiera
H 6 14 04 001
Los conveniosInteradministrativos,Interinstitucionales ,contratos de cooperación yde compraventa no guardansecuencia en la numeración.
Presuntamentesucedió por notener en cuenta lasecuencia a la horade numerar loscontratos .
Se tienenvacios dentrode la secuencianumeradora yse puede llegarainterpretaciones
Realizar la aperturade un libro radicadordonde se plasme elnombre del contratocon su respectivoconsecutivo
Estandarizar lasecuencia que se llevapor clases de contratos
REGISTRO de los contratosEFECTUADOS con losconsecutivos de acuerdo ala clase de contrato
Libro radicador 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
Contratación
Llevar la secuenciadel procesoprecontractualajustado alcronogramaestablecido en lospliegos decondiciones
Verificar las fechaslimites por item para eldesarrollo continuo delproceso
DOCUMENTOS CON LOSSOPORTESESTABLECIDOS POR LANORMA DEBIDAMENTEAJUSTADOS
Procedimientoajustado y
debidamentesoportado
1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
SecretaríaGeneral
H 4 14 04 100
En algunas carpetas decontratos de prestación deServicios Profesionales ,Compraventa, Aportes,Consultoria, Obra, ConvenioInterinstitucional y ConvenioInteradministrativo, suscritosen el 2008 y los contratos deObra e Interventoríasuscritos en el 2007 , seencontraron archivadosdocumentos duplicados ytriplicados , además seencontraron folios que nopertenecen a las carpetascontratos de aporte 005,obra 003 del 2008 Obra 001de 2007 e interventoría 001de 2007 .
Se presentopresuntamente porfalta de cuidado enel archivo de losdocumentos y porpedir y expedircopias que no sonnecesarias, pues alno encontrar sitiopara archivarlas selegajan en lascarpetas de loscontratos.
Encontrar lascarpetas quecontienen loscontratos conmas de la mitadde los foliosduplicados y enotros casos noencontrar lacoherencia dealgunos folioscon el tematratado en lacarpeta.
H 7 14 02 004
No hay evidencia en losdocumentos que reposan enla carpeta del contrato decompraventa 004 de 2008 delos siguientes actosadministrativos : declaracionde desierta de laconvocatoria y apertura delproceso contractual ni elinforme de evaluación de laspropuestas .
Supuestamentesucedió pordescuido de losfuncionariosencargados de laparte precontractualde los procesoscontractuales .
Falta de actosadministrativosen actuacionescontractuales
Llevar la secuenciadel procesoprecontractualajustado alcronogramaestablecido en lospliegos decondiciones
Verificar las fechaslimites por item para eldesarrollo continuo delproceso
DOCUMENTOS CON LOSSOPORTESESTABLECIDOS POR LANORMA DEBIDAMENTEAJUSTADOS
Procedimientoajustado y
debidamentesoportado
1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
SecretaríaGeneral
H 7 14 02 004
No hay evidencia en losdocumentos que reposan enla carpeta del contrato decompraventa 004 de 2008 delos siguientes actosadministrativos : declaracionde desierta de laconvocatoria y apertura delproceso contractual ni elinforme de evaluación de laspropuestas .
Supuestamentesucedió pordescuido de losfuncionariosencargados de laparte precontractualde los procesoscontractuales .
Falta de actosadministrativosen actuacionescontractuales
Revisar y estandarizarel procedimientoContractual
Garantizar un eficientecontrol documental Procedimiento ajustado Documento 1 14-Sep-09 15-Dic-09 13,14
1 100% 13 13 13
SecretaríaGeneral
Divulgar elprocedimientoajustado
Garantizar un eficientey adecuado manejocontractual
Evento realizado paradivulgar el procedimientoajustado
Evento 1 16-Dic-09 31-Dic-09 2,14
1 100% 2 2 2
SecretaríaGeneral
Ajustar elprocedimiento deingreso de bienes alAlmacén
Garantizar un eficientey adecuado manejo debienes
Procedimiento ajustado Documento 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
Almacén
Divulgar elprocedimientoajustado
Garantizar un eficientey adecuado manejo debienes
Evento realizado paradivulgar el procedimientoajustado
Evento 1 1-Dic-09 31-Dic-09 4,29
1 100% 4 4 4
Almacén
H 9 14 05 001
Por medio del contrato deobra 001 de 2008, seadquirieron entre otroselementos 2500 cartillas, unapublicación de EstudioFlorístico, 1000 cartillasPOMCAS Y Fauna silvestre,de los cuales no se encontroevidencia de entrada alalmacén, por un costo de$93 millones.
Presuntamentesucedió por noejercerdiligentemente lasfunciones desupervisión delcontrato.
Presunto dañopatrimonial alestado,representadoen ladisminución delpatrimoniopúblico, queasciende a lasuma de $93millones depesos
Revisar e identificarajustes a las
funciones de lossupervisores y/o
interventores de loscontratos
Disponer de una guiapara el ejercicio de las
funciones desupervision y/o
interventores de loscontratos
Ajuste Funciones desupervisores y/o
interventores elaborado yajustado
Documento 1 1-Nov-09 30-Abr-10 25,71
0 0% 0 0 0
SecretaríaGeneral
Elaborar CDP y oficioremisorio .
Dar cumplimiento a loestablecido en el
articulo 5o del Decreto1957 de 2007.
H 8 14 05 001
En la compra de elementospor medio del contrato decompraventa 004 de 2008,se evidenció que se estandando el recibido asatisfacción y certificando elcumplimiento de contratossin que se haya producido elingreso al almacén.
Presuntamentesucedió por noesperar a queentren loselementos alalmacén para darlos recibidos asatisfacción porparte de lossupervisores .
Falta de actosadministrativosen actuacionescontractuales ,configurandoseel riesgo que sepaguencontratos cuyoselementos nohan entrado alalmacén, enabiertacontradiccióncon las normas
H 10 18 02 004
En la carpeta donde reposanunas resoluciones demodificación presupuestal,no se encontraron loscertificados de disponibilidadpresupuestal requeridos ytambien hace falta elrespectivo remisorio a laDireccion General dePresupuesto PúblicoNacional , de lasmodificaciones.
Presuntamente lafalta deseguimiento ymonitoreo a losprocesos y la faltade esfuerzo y deinterés .
Resultado fuela inobservanciadel articulo 5del decreto1957 de 2007que modifica elarticulo 30 de4730 de 2005.
H 7 14 02 004
No hay evidencia en losdocumentos que reposan enla carpeta del contrato decompraventa 004 de 2008 delos siguientes actosadministrativos : declaracionde desierta de laconvocatoria y apertura delproceso contractual ni elinforme de evaluación de laspropuestas .
Supuestamentesucedió pordescuido de losfuncionariosencargados de laparte precontractualde los procesoscontractuales .
Falta de actosadministrativosen actuacionescontractuales
H 9 14 05 001
Por medio del contrato deobra 001 de 2008, seadquirieron entre otroselementos 2500 cartillas, unapublicación de EstudioFlorístico, 1000 cartillasPOMCAS Y Fauna silvestre,de los cuales no se encontroevidencia de entrada alalmacén, por un costo de$93 millones.
Presuntamentesucedió por noejercerdiligentemente lasfunciones desupervisión delcontrato.
Presunto dañopatrimonial alestado,representadoen ladisminución delpatrimoniopúblico, queasciende a lasuma de $93millones depesos
Revisar e identificarajustes a las
funciones de lossupervisores y/o
interventores de loscontratos
Disponer de una guiapara el ejercicio de las
funciones desupervision y/o
interventores de loscontratos
Ajuste Funciones desupervisores y/o
interventores elaborado yajustado
Documento 1 1-Nov-09 30-Abr-10 25,71
0 0% 0 0 0
SecretaríaGeneral
CDP EXPEDIDO Documento 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
Presupuesto
Oficios REMITIDOS Documento 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
Presupuesto
H 11 18 02 100
Se encontro que aparecenreservas presupuestales de2007 que no fueronejecutadas durante lavigencia 2008.
Falta deseguimiento ymonitoreo a losprocesos y falta deesfuerzo e interés .
inobservanciadel acuerdo No001 de 11 defebrero de 2008y del artículo 35del decreto deliquidacion No4944 de 2007.
Solicitar al ConsejoDirectivo el ajuste alAcuerdo 001 defebrero 11 de 2008en su artículo 20 . Lanormatividad de losrecursos de la naciónno aplican para elanálisis de este caso.
Ejecutar las reservaspresupuestales de losrecursos propios quepremitan cubrir lasvigencias requeridasteniendo en cuenta loscasos de fuerza mayorque se presenten.
Proyecto ajuste realizado ydivulgado modificaciónartículo 20 del Acuerdo 001de febrero 11 de 2008
Documento 1 14-Sep-09 30-Abr-10 32,57
0 0% 0 0 0
Presupuesto,SubdirecciónAdministrativay Financiera
H 12 18 02 100
La Corporacion CDA norealizó los reintegros de lossaldos de la vigencia 2008 alFondo de CompensaciónAmbiental.
Falta deseguimiento ymonitoreo a losprocesos y falta deesfuerzo e interés .
Inobservanciadel numeral 2del artículo 10del decreto 954de 1999 y delparágrafo únicodel artículo 35del decreto4841 de 2008
Realizar losreintegros de saldosde vigencias pasadasdentro de los plazosestablecidos por lanorma.
Dar cumplimiento a loestablecido por lanorma para estoscasos.
Reintegros oportunosREALIZADOS
Transaccionbancaria 1 14-Sep-09 1-Feb-10 20,00
1 100% 20 0 0
Tesorería,Presupuesto,SubdirecciónAdministrativay Financiera
Elaborar CDP y oficioremisorio .
Dar cumplimiento a loestablecido en el
articulo 5o del Decreto1957 de 2007.
H 10 18 02 004
En la carpeta donde reposanunas resoluciones demodificación presupuestal,no se encontraron loscertificados de disponibilidadpresupuestal requeridos ytambien hace falta elrespectivo remisorio a laDireccion General dePresupuesto PúblicoNacional , de lasmodificaciones.
Presuntamente lafalta deseguimiento ymonitoreo a losprocesos y la faltade esfuerzo y deinterés .
Resultado fuela inobservanciadel articulo 5del decreto1957 de 2007que modifica elarticulo 30 de4730 de 2005.
H 12 18 02 100
La Corporacion CDA norealizó los reintegros de lossaldos de la vigencia 2008 alFondo de CompensaciónAmbiental.
Falta deseguimiento ymonitoreo a losprocesos y falta deesfuerzo e interés .
Inobservanciadel numeral 2del artículo 10del decreto 954de 1999 y delparágrafo únicodel artículo 35del decreto4841 de 2008
Realizar losreintegros de saldosde vigencias pasadasdentro de los plazosestablecidos por lanorma.
Dar cumplimiento a loestablecido por lanorma para estoscasos.
Reintegros oportunosREALIZADOS
Transaccionbancaria 1 14-Sep-09 1-Feb-10 20,00
1 100% 20 0 0
Tesorería,Presupuesto,SubdirecciónAdministrativay Financiera
Elaboración delDiagnósticoorganizacional de laplanta de personal
Identificar necesidadesde planta de personal
Propuesta Ajuste Planta dePersonal PRESENTADAAL Director General
Documento 1 1-Dic-09 30-May-10 25,71
0 0% 0 0 0
SecretariaGeneral
Enviar propuestaajuste Planta dePersonal alDepartamentoAdministrativo de laFunción Pública
Propuesta ajustePlanta de Personal consolicitud de conceptode conformidad alDepartamentoAdministrativo de laFunción Pública
Propuesta Ajuste Planta dePersonal PRESENTADA alDepartamentoAdministrativo de la FunciónPública
Documento 1 15-Dic-09 30-May-10 23,71
0 0% 0 0 0
SecretariaGeneral
H 14 15 01 001
LA Corporación ajusta elmanual específico defunciones y requisitos de laentidad, pero no lo adopta ,como lo exige el artículo 28del del decreto 2772 de2005.
Se presento porcuato laCnorporación noplanificó con suequipo de trabajointerdisciplinariopara darcumplimiento alparágrafo delartículo 28 deldecreto 2772 de2005
inobservanciadel parágrafodel artículo 28del decreto2772 de 2005
Efectuar la respectivarevisión normativarelacionada con elDecreto 2772 de2005
Dar cumplimiento alDecreto 2772 de 2005
Acto administrativoREALIZADO Documento 1 1-Oct-09 31-Dic-09 13,00
1 100% 13 13 13
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral
H 15 15 01 002la Corporación no adoptó supropio Sistema Tipo deEvaluación de Desempeño.
Se presento porcuanto laCorporación noplanificó con suequipo de trabajointerdisciplinario,para darcumplimiento alnumeral 2, literal g ,del artículo 15 de laley 909 de 2004 yel Acuerdo No. 018del 22 de enero de2008 de la ConisiónNacional delServicio Civil.
Inobservanciadel numeral 2,literal g , delartículo 15 de laley 909 de 2004y el AcuerdoNo. 018 del 22de enero de2008 de laConisiónNacional delServicio Civil. Ynumeral 1 delartículo 34 de laley 734 de2002.
ACTUALIZAR LARESOLUCIÒN 359DEL 30 DE JULIO DE2007, CONFORMEAL ACUERDO018/2008 DEL CNSC
Disponer de DESISTEMA DEVALUACIONTRANSITORIO
ACTO ADMINISTRATIVOEXPEDIDO DOCUMENTO 1 20-Sep-09 31-Dic-09 14,57
1 100% 15 15 15
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral,
Representantepara la
Implementación del MECI
H 16 14 02 013
En la mayoría de las historiaslaborales de los funcionarios
objeto de la muestraselectiva, se evidenció que
no existe un ordencronológico de varios actosadministrativos, aparecen
documentos duplicados, faltade firmas y enmendaduras.
Se presento porcuanto la Oficina deUnidad de Personal
no planificóadecuadamente
para darcumplimiento a los
procesos yprocedimientos de
la funcionarchivística,
conforme a lasnormas vigentessobre la materia.
Inobservanciade la ley
General deArchivo No 594
de 2000
H 13 15 01 100
El equipo de trabajodesignado no cumpló con elinforme que se debiópresentar al Director Generalsobre el Estudio y Proyectosde la ReestructuraciónOrganizacional de laCorporación.
Se presento porcuanto el equipo detrabajo designadono cumplió con elconmpromiso depresentaroportumente alDirector General losestudios yproyectos delproceso dereestructuraciónorganizacional .
Inobservanciadel artículo 4 dela resolución151 del 16 deabril de 2008 dela CorporaciónCDA.
H 15 15 01 002la Corporación no adoptó supropio Sistema Tipo deEvaluación de Desempeño.
Se presento porcuanto laCorporación noplanificó con suequipo de trabajointerdisciplinario,para darcumplimiento alnumeral 2, literal g ,del artículo 15 de laley 909 de 2004 yel Acuerdo No. 018del 22 de enero de2008 de la ConisiónNacional delServicio Civil.
Inobservanciadel numeral 2,literal g , delartículo 15 de laley 909 de 2004y el AcuerdoNo. 018 del 22de enero de2008 de laConisiónNacional delServicio Civil. Ynumeral 1 delartículo 34 de laley 734 de2002.
ACTUALIZAR LARESOLUCIÒN 359DEL 30 DE JULIO DE2007, CONFORMEAL ACUERDO018/2008 DEL CNSC
Disponer de DESISTEMA DEVALUACIONTRANSITORIO
ACTO ADMINISTRATIVOEXPEDIDO DOCUMENTO 1 20-Sep-09 31-Dic-09 14,57
1 100% 15 15 15
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral,
Representantepara la
Implementación del MECI
Dar cumplimiento a laLey General deArchivo
Organizar todas lashistorias laborales deacuerdo a loestablecido por elDepartamentoAdministrativo de laFunción Pública y LeyGeneral de Archivo
Revisar todas las historiaslaborales de acuerdo a loestablecido por elDepartamentoAdministrativo de la FunciónPública y Ley General deArchivo REVISADAS
Formato deRevisión 1 9-Nov-09 30-Abr-10 24,57
0 0% 0 0 0
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral
Adoptar las accionesde mejora tendintes adar aplicación a lasnormatividadarchivística.
Todas las historiaslaborales deFUNCIONARIOSACTIVOS DE acuerdoa lo establecido por elDepartamentoAdministrativo de laFunción Pública y LeyGeneral de ArchivoREVISADAS
Historias LaboralesFuncionarios activos año2009 ORGANIZADAS
Carpetas 37 1-Dic-09 30-Jun-10 30,14
0 0% 0 0 0
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral
Adoptar las accionesde mejora tendintes adar aplicación a lasnormatividadarchivística.
Todas las historiaslaborales deFUNCIONARIOSINACTIVOS DEacuerdo a loestablecido por elDepartamentoAdministrativo de laFunción Pública y LeyGeneral de Archivo
Historias LaboralesFuncionarios inactivosORGANIZADAS
Porcentaje 100 15-Feb-10 31-Jul-10 23,71
0 0% 0 0 0
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral
H 16 14 02 013
En la mayoría de las historiaslaborales de los funcionarios
objeto de la muestraselectiva, se evidenció que
no existe un ordencronológico de varios actosadministrativos, aparecen
documentos duplicados, faltade firmas y enmendaduras.
Se presento porcuanto la Oficina deUnidad de Personal
no planificóadecuadamente
para darcumplimiento a los
procesos yprocedimientos de
la funcionarchivística,
conforme a lasnormas vigentessobre la materia.
Inobservanciade la ley
General deArchivo No 594
de 2000
Adoptar las accionesde mejora tendintes adar aplicación a lasnormatividadarchivística.
Todas las historiaslaborales deFUNCIONARIOSINACTIVOS DEacuerdo a loestablecido por elDepartamentoAdministrativo de laFunción Pública y LeyGeneral de Archivo
Historias LaboralesFuncionarios inactivosORGANIZADAS
Porcentaje 100 15-Feb-10 31-Jul-10 23,71
0 0% 0 0 0
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral
H 16 14 02 013
En la mayoría de las historiaslaborales de los funcionarios
objeto de la muestraselectiva, se evidenció que
no existe un ordencronológico de varios actosadministrativos, aparecen
documentos duplicados, faltade firmas y enmendaduras.
Se presento porcuanto la Oficina deUnidad de Personal
no planificóadecuadamente
para darcumplimiento a los
procesos yprocedimientos de
la funcionarchivística,
conforme a lasnormas vigentessobre la materia.
Inobservanciade la ley
General deArchivo No 594
de 2000
REVISAR LOSDOCUMENTOSREQUERIDOS PORLA NORMA PARA LAPOSESION
CUMPLIR CON ELMANUAL ESPECIFICODE FUNCIONES YCOMPETENCIAS
DOCUMENTOSREQUERIDOSREVISADOS ANTES DEDAR POSESION
Porcentaje 100 30-Sep-09 31-Mar-10 26,00
0 0% 0 0 0
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral
ESTABLECER ENLOS ESTUDIOSPREVIOS DECONVENIENCIA YOPORTUNIDAD LOSDOCUMENTOSEXIGIDOS ALFUTUROCONTRATISTA
DOCUMENTOSREVISADOS
DOCUMENTOSREQUERIDOSREVISADOS PREVIAADJUDICACION DELCONTRATO
Porcentaje 100 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
0 0% 0 0 15
Contratación,SecretaríaGeneral
Efectuar la respectivarevisión conantelacion a laelaboración delcontrato con relacióna los documentosexigidos para lacontratación deacuerdo a lanormatividadcontractual
verificar el registrodocumental requeridopara la contratación
DOCUMENTOSREVISADOS PREVIAADJUDICACIÒN DELCONTRATO
Porcentaje 100 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
0 0% 0 0 15
Contratación,SecretaríaGeneral
H 18 14 02 013
No aparece en la historialaboral de algunos
funcionarios y contratistas ,registro documental deafiliación al Sistema de
Seguridad Social Integral.
Se presentó porcuanto la Oficina deUnidad de Personal
no planificóadecuadamentecon la oficina de
Contratación paradar cumplimiento alas normas vigentesen sobre la materia,en relación con la
afiliación al Sistemade Seguridad
Social Integral.
inobservanciadel numeral 1
literal a delartículo 157concordante
con el artículo203 de la ley100 de 1993,
artículo 15 de laley 100 de 1993y numeral 1 delartículo 34 de la
ley 734 de2002.
H 17
No aparece en la historialaboral de algunosfuncionarios de la
Corporacion y contratistas ,registro documental de los
antecedentes disciplinarios.
Se presentó porcuanto la Oficina deUnidad de Personal
no planificóadecuadamentecon la oficina de
Contratación paradar cumplimiento alas normas vigentesen sobre la materia,en relación con la
consulta yverificación de los
antecedentesdisciplinarios, para
efectos de laposesión y
procesos decontratación que
suscriba la entidad.
inobservanciadel artículo 174y numeral 1 delartículo 34 de la
ley 734 de2002,
Efectuar la respectivarevisión conantelacion a laelaboración delcontrato con relacióna los documentosexigidos para lacontratación deacuerdo a lanormatividadcontractual
verificar el registrodocumental requeridopara la contratación
DOCUMENTOSREVISADOS PREVIAADJUDICACIÒN DELCONTRATO
Porcentaje 100 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
0 0% 0 0 15
Contratación,SecretaríaGeneral
Efectuar los reportesde novedades a lasdiferentes entidadesdel Sistema deSeguridad Socialcomo nuevoempleador para losnuevos funcionarios
Cumplir con lanormatividad enrelación con lossoportes de afiliación alsistema de seguridadsocial
DOCUMENTOSSOPORTES REQUERIDOSREVISADOS PARA LAAFILIACIÒN DE LOSFUNCIONARIOS
Porcentaje 100 30-Sep-09 13-Sep-10 49,71
0 0% 0 0 0
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral
H 19 15 06 001
No aparece registrada en lahistoria laboral de unfuncionario , fotocopia deltítulo de Abogado , teniendoen cuenta que el ManualEspecífico de Funciones yrequisitos de la Corporación ,vigente para la fecha de suposesión asi lo exigía
la Oficina deUnidad de Personalno planificóadecuadamentepara verificar losrequisitos mínimos ,conforme loestablece el manualespecífico defunciones yrequisitos .
inobservanciadel manualEspecífico defunciones yRequisitos ,adoptadomedianteresolución 006del 4 deseptiembre de1995 , ajustadomedianteresolución No0475 de l 2 dediciembre de2008 .
REVISAR LOSDOCUMENTOSREQUERIDOS PORLA NORMA PARA LAPOSESION
CUMPLIR CON ELMANUAL ESPECIFICODE FUNCIONES YCOMPETENCIAS
DOCUMENTOSREQUERIDOSREVISADOS ANTES DEDAR POSESION
Porcentaje 100 30-Sep-09 31-Mar-10 26,00
0 0% 0 0 0
Unidad dePersonal,
Contratación,SecretaríaGeneral
H 20 15 06 001
Se dio posesión a unfuncionario de la Corporacioncon el Certificado Judicialvencido .
la Oficina deUnidad de Personalno planificóadecuadamentepara verificar ,previo a la posesión, los antecedentesjudiciales de losfuturosfuncionarios.
inobservanciade los articulos17 y 18 deldecreto 2398de 1986 ynumeral 1 delartículo 34 de laley 734 de 2002
REVISAR LOSDOCUMENTOSREQUERIDOS PORLA NORMA PARA LAPOSESION
CUMPLIR CON ELMANUAL ESPECIFICODE FUNCIONES YCOMPETENCIAS
DOCUMENTOSREQUERIDOSREVISADOS ANTES DEDAR POSESION
Porcentaje 100 30-Sep-09 31-Mar-10 26,00
0 0% 0 0 0
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral
H 18 14 02 013
No aparece en la historialaboral de algunos
funcionarios y contratistas ,registro documental deafiliación al Sistema de
Seguridad Social Integral.
Se presentó porcuanto la Oficina deUnidad de Personal
no planificóadecuadamentecon la oficina de
Contratación paradar cumplimiento alas normas vigentesen sobre la materia,en relación con la
afiliación al Sistemade Seguridad
Social Integral.
inobservanciadel numeral 1
literal a delartículo 157concordante
con el artículo203 de la ley100 de 1993,
artículo 15 de laley 100 de 1993y numeral 1 delartículo 34 de la
ley 734 de2002.
H 20 15 06 001
Se dio posesión a unfuncionario de la Corporacioncon el Certificado Judicialvencido .
la Oficina deUnidad de Personalno planificóadecuadamentepara verificar ,previo a la posesión, los antecedentesjudiciales de losfuturosfuncionarios.
inobservanciade los articulos17 y 18 deldecreto 2398de 1986 ynumeral 1 delartículo 34 de laley 734 de 2002
REVISAR LOSDOCUMENTOSREQUERIDOS PORLA NORMA PARA LAPOSESION
CUMPLIR CON ELMANUAL ESPECIFICODE FUNCIONES YCOMPETENCIAS
DOCUMENTOSREQUERIDOSREVISADOS ANTES DEDAR POSESION
Porcentaje 100 30-Sep-09 31-Mar-10 26,00
0 0% 0 0 0
Unidad dePersonal,SecretaríaGeneral
Enviar al AreaContable copia de losactos administrativosdebidamenteejecutoriados
Causar las multasResoluciones ejecutoriadasY RECIBIDAS ENCONTABILIDAD
Porcentaje 100% 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
SeccionalesGuainía,Guaviare,Vaupés.
Enviar al AreaContable un informeconsolidado de losactos administrativosejecutoriados en elmes que se generen
Reportar la multasgeneradas en el mes
Informes enviados ACONTABILIDAD Documento 4 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
4 100% 15 15 15
SeccionalesGuainía,Guaviare,Vaupés.
Realizar laconciliación mensualde las multasrecibidas yregistradasmensualmente frenteal informeconsolidado remitidopor las seccionales .
Revisar que los actosadministrativos esténregistrados en el AreaContable
Conciliación Y REGISTROMENSUAL REALIZADO Documento 4 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
4 100% 15 15 15
Area Contable,SubdirecciónAdministrativay Financiera
Ajustar elprocedimiento deingreso de bienes alAlmacén
Garantizar un eficientey adecuado manejo debienes
Procedimiento ajustado yvalidado Documento 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
Almacén,Area Contable,SubdirecciónAdministrativay Financiera
H 22 18 04 001
La Corporación CDAdurante la vigencia 2008
registró en la cuenta 5508Medio ambiente, una partidapor valor de $950 000, quecorresponden al grupo 16
Propiedades , Planta yEquipo , afectando la
razonabilidad de los estadosfinancieros a 31 de diciembre
de 2008.
Se presentópresuntamente poruna gestión ineficáz, por parte delfuncionarioencargado deinventarios y delcontador de laCorporación .
Se generansobreestimaciones ysubestimaciones en los saldosrflejados en lacontabilidad , loque afectadirectamente larazonabilidad yconfiabilidad dela informaciónfinanciera porun valor de$950,000,000.
H 21 18 01 002
El contador de laCorporación Prara el
Desarrollo Sotenible delNorte y Oriente Amazónico -
CDA no causó las multasimpuestas .
Sucedepresuntamente porfalta decomunicación entrelas dependenciasque profieren losactosadministrativos alno aplicaroportunamente elflujograma que laentidad elaborópara corregir estafalencia .
Se generansubestimaciones en los saldosreflejados en lacontabilidad , loque afectadirectamnte larazonabilidad yconfiabilidad dela informaciónfinanciera .
Ajustar elprocedimiento deingreso de bienes alAlmacén
Garantizar un eficientey adecuado manejo debienes
Procedimiento ajustado yvalidado Documento 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
Almacén,Area Contable,SubdirecciónAdministrativay Financiera
Divulgar elprocedimientoajustado
Garantizar un eficientey adecuado manejo debienes
Evento para divulgar elprocedimiento ajustadoREALIZADO
Evento 1 1-Nov-09 31-Dic-09 8,57
1 100% 9 9 9
Almacén,SubdirecciónAdministrativay Financiera
Solicitar a lossupervisores de loscontratos de obras yde aportes unarelacion SEMESTRALde los bienes que seadquierieron pordichos contratos yque según lasclausulas del contratoharàn parte de losbienes de laCorporacion.
Efectuar una adecuadaclasificación según elPGCP
TODOS LOS BIENES DE laCorporacionDEBIDAMENTEREGISTRADOS en el grupo16
Documento 1 1-Nov-09 30-Abr-10 25,71
0 0% 0 0 0
Area Contable,SubdirecciónAdministrativay Financiera
H23 17 01 008
La informacion rendida en elformato 1 de estados deingreso se presentó de
manera incompleta , debidoa que incluye unicamente locorrespondiente a recursos
propios , es decir , laCorporación CDA no reportólos ingresos provenientes delPresupuesto General de la
Nación , los ingresosprovenientes del Fondo de
Compensación Ambiental ylos ingresos provenientes deotras fuentes de financiación
.
inobservancia de laResolución
orgánica 5544 de2003 a pesar quese mencionó en elinforme final de laAuditoría vigencia
2007 en el numeral2,4,2.
Informaciónincompleta enlos formatosestablecidos
para tal fin , loque afecta la
confiabilidad dela información
financiera.
Ajustar formato 1 deestados de ingresossobre informacionrendida incluyendotodas las fuentes de
financiación
Diligenciarcorrectamente elformtato 1 sobre
estados de ingresos.
Estados de ingresosdebidamente elaborados
Formato 1"Rendicion de la
Cuenta"1 14-Sep-09 15-Feb-10 22,00
0 0% 0 0 0
Presupuesto,SubdirecciónAdministrativay Financiera
PuntajeLogradopor lasmetas
metas (Poi)
Fechaterminación
Metas
Plazo ensemanas
de las MetaDescripción de las Metas
Denominación dela Unidad demedida de la
Meta
Unidad deMedida de
la Meta
Fechainiciación
Metas
AreaResponsable
PuntajeLogradopor lasmetas
Vencidas(POMVi)
Acción demejoramiento Objetivo
Puntajeatribuido
metasvencidas
Efectividad de laacción
Avancefísico de
ejecuciónde lasmetas
Porcentajede Avancefisico de
ejecuciónde lasmetas
H 22 18 04 001
La Corporación CDAdurante la vigencia 2008
registró en la cuenta 5508Medio ambiente, una partidapor valor de $950 000, quecorresponden al grupo 16
Propiedades , Planta yEquipo , afectando la
razonabilidad de los estadosfinancieros a 31 de diciembre
de 2008.
Se presentópresuntamente poruna gestión ineficáz, por parte delfuncionarioencargado deinventarios y delcontador de laCorporación .
Se generansobreestimaciones ysubestimaciones en los saldosrflejados en lacontabilidad , loque afectadirectamente larazonabilidad yconfiabilidad dela informaciónfinanciera porun valor de$950,000,000.
Numeroconsecutivodel
hallazgo
Códigohallazgo
Descripción hallazgo (Nomas de 50 palabras)
Causa del hallazgo Efecto delhallazgo
H23 17 01 008
La informacion rendida en elformato 1 de estados deingreso se presentó de
manera incompleta , debidoa que incluye unicamente locorrespondiente a recursos
propios , es decir , laCorporación CDA no reportólos ingresos provenientes delPresupuesto General de la
Nación , los ingresosprovenientes del Fondo de
Compensación Ambiental ylos ingresos provenientes deotras fuentes de financiación
.
inobservancia de laResolución
orgánica 5544 de2003 a pesar quese mencionó en elinforme final de laAuditoría vigencia
2007 en el numeral2,4,2.
Informaciónincompleta enlos formatosestablecidos
para tal fin , loque afecta la
confiabilidad dela información
financiera.
Ajustar formato 1 deestados de ingresossobre informacionrendida incluyendotodas las fuentes de
financiación
Diligenciarcorrectamente elformtato 1 sobre
estados de ingresos.
Estados de ingresosdebidamente elaborados
Formato 1"Rendicion de la
Cuenta"1 14-Sep-09 15-Feb-10 22,00
0 0% 0 0 0
Presupuesto,SubdirecciónAdministrativay Financiera
PuntajeLogradopor lasmetas
metas (Poi)
Fechaterminación
Metas
Plazo ensemanas
de las MetaDescripción de las Metas
Denominación dela Unidad demedida de la
Meta
Unidad deMedida de
la Meta
Fechainiciación
Metas
AreaResponsable
PuntajeLogradopor lasmetas
Vencidas(POMVi)
Acción demejoramiento Objetivo
Puntajeatribuido
metasvencidas
Efectividad de laacción
Avancefísico de
ejecuciónde lasmetas
Porcentajede Avancefisico de
ejecuciónde lasmetas
Numeroconsecutivodel
hallazgo
Códigohallazgo
Descripción hallazgo (Nomas de 50 palabras)
Causa del hallazgo Efecto delhallazgo
SI NO
HALLAZGOS RESULTADOULTIMO PROCESO AUDITORIA2007 METAS PARCIALMENTECUMPLIDAS O NOCUMPLIDAS. PLAN DEMEJORAMIENTO AÑO 2008
Revisar y estandarizarel procedimiento
Garantizar operar bajoun Plan de Comprasreal
Procedimiento ajustado Documento 1 10-Oct-08 12-Jun-09 35,00
1 100% 35 35 35
SubdirecciónAdministrativay Financiera
Divulgar elprocedimientoajustado
Garantizar un eficientecontrol documental
Evento para divulgar elprocedimiento ajustado Evento 3 10-Oct-08 10-Ago-09 43,43
3 100% 43 43 43
Oficina dePlaneación
H 12 1501100
La Corporación no ha realizadoacto administrativo en el queadopte el Manual Específico deFunciones y de Requisitos deacuerdo con los artículos 29 y 30del Decreto 2772 de 2005.
Inobservancia de lanorma.
No se cuenta enel momento conun manualespecífico defunciones y derequisitos deacuerdo a lanorma.
Actualizar el Manualde Funciones entérminos del decreto2772 de 2005
Dar cumplimiento a lanormatividad vigente
Acto administrativo deadopción de laactualización
Documento 1 15-Nov-08 30-Nov-08 2,14
1 100% 2 2 2
SecretaríaGeneral
H 13 1701008
El Contador de la Corporaciónpara el Desarrollo Sostenible delNorte y Oriente Amazónico –CDA no causó las multasimpuestas por valor de $52millones y los interesesliquidados por valor de $25millones.
La anterior situaciónsucede,presuntamente porfalta de comunicaciónentre la sdependencias queprofieren los actosadministrativos y laOficina deContabilidad de laentidad.
Como efecto segeneransubestimacionesen los saldosreflejados en lacontabilidad, loque afectadirectamente larazonabilidad yconfiabilidad de lainformaciónfinanciera.
Envío copias de lasresoluciojes quecausan multas en losperiodos establecidospara tal fin. Y llevarregistro de envioscomo documentosoporte deseguimiento.
Dar a conocer alContador de la CDA,los actosadministrativos que sonobjeto registro contable
Reporte y Actosadministrativosdebidamente enviados alárea contable
Documento 4 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
4 100% 15 15 15
SECCIONALES GUAINIA
GUAVIARE YVAUPES
PuntajeLogradopor lasmetas
metas (Poi)
Fechaterminación
Metas
Plazo ensemanas
de las MetaDescripción de las Metas
Denominación dela Unidad demedida de la
Meta
Unidad deMedida de
la Meta
Fechainiciación
Metas
H 11
AreaResponsable
PuntajeLogradopor lasmetas
Vencidas(POMVi)
Acción demejoramiento Objetivo
Puntajeatribuido
metasvencidas
Avancefísico de
ejecuciónde lasmetas
Porcentajede Avancefisico de
ejecuciónde lasmetas
1402001
Numeroconsecutivodel
hallazgo
Códigohallazgo
Descripción hallazgo (Nomas de 50 palabras)
Causa del hallazgo Efecto delhallazgo
El plan de compras a 31 dediciembre de 2007 presentainconsistencia, ya que muestraun porcentaje de ejecución del618%, debido a que el valor delplan de compras es de $8.573millones y el valor ejecutado fuede $52.958 millones.
Lo anterior sepresentó,presuntamente, por falta deciudado en el carguede la información delSICE.
El resultado fue lageneración dealarmas a niveldel sistema deinformación parala vigilancia de lacontrataciónestatal SICE.
H 13 1701008
El Contador de la Corporaciónpara el Desarrollo Sostenible delNorte y Oriente Amazónico –CDA no causó las multasimpuestas por valor de $52millones y los interesesliquidados por valor de $25millones.
La anterior situaciónsucede,presuntamente porfalta de comunicaciónentre la sdependencias queprofieren los actosadministrativos y laOficina deContabilidad de laentidad.
Como efecto segeneransubestimacionesen los saldosreflejados en lacontabilidad, loque afectadirectamente larazonabilidad yconfiabilidad de lainformaciónfinanciera.
Envío copias de lasresoluciojes quecausan multas en losperiodos establecidospara tal fin. Y llevarregistro de envioscomo documentosoporte deseguimiento.
Dar a conocer alContador de la CDA,los actosadministrativos que sonobjeto registro contable
Reporte y Actosadministrativosdebidamente enviados alárea contable
Documento 4 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
4 100% 15 15 15
SECCIONALES GUAINIA
GUAVIARE YVAUPES
H 14 1404011
El día 01 de marzo de 2005 laCorporación CDA le giró la sumade $23 millones a la Asociaciónde Autoridades IndígenasTradicionales del GranResguardo y Territorio Indígenadel Vaupés – CRIVA a titulo deanticipo del Convenio de Aportes01 y mediante Resolución No240 de 2005 le decretó lacaducidad del mismo y ordenó elpago de $15 millones porconcepto de perjuicios causadospor el imcumplimiento delcontrato. El valor de losperjuicios no se encuentracausado a 31 de diciembre de2007 y el valor del anticipo fuecastigado contra el patrimonio dela Corporación el día 30 de juniode 2007, sin que se hubierarealizado una evaluación técnicaque permita determinar laextinción del derecho.
Lo anterior sepresentó por falta degestión administrativa,debido a que no sehan adelantadoacciones concretastendientes a larecuperación de estosrecursos.
El resultado es elpresunto dañopatrimonial alestado,representado en ladisminución delpatrimonio públicoque asciende a lasuma de $38millones depesos.
Inicar el proceso decobro del título
Dar cumplimiento a lanormatividad vigente
Efectuar las accionesjurídicas y administrativasrespectivas
Documento 1 14-Sep-09 31-Ago-10 50,14
0 0% 0 0 0
SECRETARIAGENERAL
HALLAZGOS AUDITORIA2007 METAS CUMPLIDAS
PARCIALMENTE O NOCUMPLIDAS PLAN DE
MEJORAMIENTO AÑO 2007
HALLAZGOS AUDITORIA2007 METAS CUMPLIDAS
PARCIALMENTE O NOCUMPLIDAS PLAN DE
MEJORAMIENTO AÑO 2007
HALLAZGO 14 04 100: ElDirector General de laCorporación otorgó visto bueno ala solicitud de comisión deseptiembre 26 de 2006, con lacual se comisiona a unacontratista a asistir al “seminarioactualización en contrataciónpública, el SICE procedimientosvigentes de la contratación,explicaciones sobre el manejodel portal único de contrataciónpara el cumplimiento del Decreto2434/06. El proyecto demodificaciones a la Ley 80 ydemás funciones.” autoriza elpago de tiquetes aéreos,inscripción en el seminario yviáticos.Se encontró un saldo pendientede legalizar a 31 de diciembre de2007 que asciende a la suma de$0,93 millones por lo que seconsidera no cumplida la meta.
La comisión fueautorizada para viajara Bogotá fuera de loslímites de La zona deLa jurisdicción
- Incumplimientodel Artículo 71 delDecreto 111 de1996, relacionadocon laobligatoriedad deexpedir actosadministrativos.- En el momentola persona que secapacitó condineros públicosdesembolsadospor laCorporaciónC.D.A, no seencuentraprestando losconocimientosadquiridos a laentidad.
Revisión del procesoempleado paraverificar la existenciao no de saldos porlegalizar de losmiembros delConsejo Directivo
Garantizar lainexistencia de saldosde comisiones porlegalizar
Informe consolidado deanticipos otorgados ylegalizadas
Número 1 30-Oct-09 31-Dic-09 8,86
0 0% 0 0 9
SECRETARIAGENERAL
HALLAZGO 14 04 100: ElDirector General de laCorporación, autorizó comisiónde septiembre 27 de 2006,mediante la cual se comisiona aun contratista a asistir al“Seminario - Taller nuevo marcoconceptual del Plan General DeLa Contabilidad Pública yActualización Normativa para laPreparación y Presentación de laInformación Contable Pública.”Se autoriza el pago de tiquetesaéreos y viáticos. Se encontró unsaldo pendiente de legalizar a 31de diciembre de 2007 queasciende a la suma de $0,93millones por lo que se considerano cumplida la meta. (Se unióbajo el código 1704003, segúnrequerimiento CGR)
La comisión fueautorizada para viajara Bogotá fuera de loslímites de La zona deLa jurisdicción
Incumplimientodel Artículo 71 delDecreto 111 de1996 y al artículo113 del Decreto111 de 1996 queestablece quienesson responsablespor los pagos quese realicen sin ellleno de losrequisitos legales.
Elaborar cuadrocontrol delegalización decomisiones defuncionarios
Reforzar accionessobre el control delegalización de lascomisiones defuncionarios
Registro mensual de lainformación sobrecomisiones por legalizar ylegalizadas
Documento 4 30-Sep-09 31-Dic-09 13,14
4 100% 13 13 13
Unidad dePersonal
17 04 003
HALLAZGO 14 04 100: ElDirector General de laCorporación, autorizó comisiónde septiembre 27 de 2006,mediante la cual se comisiona aun contratista a asistir al“Seminario - Taller nuevo marcoconceptual del Plan General DeLa Contabilidad Pública yActualización Normativa para laPreparación y Presentación de laInformación Contable Pública.”Se autoriza el pago de tiquetesaéreos y viáticos. Se encontró unsaldo pendiente de legalizar a 31de diciembre de 2007 queasciende a la suma de $0,93millones por lo que se considerano cumplida la meta. (Se unióbajo el código 1704003, segúnrequerimiento CGR)
La comisión fueautorizada para viajara Bogotá fuera de loslímites de La zona deLa jurisdicción
Incumplimientodel Artículo 71 delDecreto 111 de1996 y al artículo113 del Decreto111 de 1996 queestablece quienesson responsablespor los pagos quese realicen sin ellleno de losrequisitos legales.
Elaborar cuadrocontrol delegalización decomisiones defuncionarios
Reforzar accionessobre el control delegalización de lascomisiones defuncionarios
Registro mensual de lainformación sobrecomisiones por legalizar ylegalizadas
Documento 4 30-Sep-09 31-Dic-09 13,14
4 100% 13 13 13
Unidad dePersonal
HALLAZGO 17 04 003: LaCorporación CDA suscribióContrato de prestación deservicios No. 053 del 21 dediciembre de 2005, con el SeñorGustavo López Vargas cuyoobjeto es “contratar los serviciosde un conductor fluvial ómotorista conocedor de la regiónpara que desempeñe suslabores en el Departamento delGuainía”. Se encontró un saldopendiente de legalizar a 31 dediciembre de 2007 que asciendea la suma de $0,93 millones porlo que se considera no cumplidala meta.
No dar estrictocumplimiento a lascláusulas pactadasdentro del contrato deprestación de serviciosNo. 053 de 2006
Violación denormatividad enmateria decontrataciónpública ydisciplinaria.
Realizar lalegalización deanticipos y gastos deviaje
Verificar la correctautilización de losanticipos legalizados
100% de los anticiposlegalizados Porcentaje 100 30-Sep-09 31-Dic-09 13,14
0 0% 0 0 13
Unidad dePersonal
17 04 003
12 01 002
HALLAZGO 12 01 002: Faltanmecanismos de seguimiento y elmonitoreo del licenciamientoambiental inoportunos. No sehan adquirido los equipos deseguimiento. (Estos equipos nonecesariamente corresponde aequipos técnicos sino tambiénequipos de trabajo integradospor funcionarios dela CDA)
Hacer efectiva la rutade cobro de las tasas, sobre la cual setienen establecidoslos objetivos decalidad
Aplicar el manual deprocedimientoaplicativo elaboradopor la Subdirección deNormatización yCalidad Ambiental
Procedimiento aplicado Documento 1 14-Sep-09 31-Dic-09 15,43
1 100% 15 15 15
SUBDIRECCION DE
NORMATIZACION Y
CALIDADAMBIENTAL,SECCIONALE
S GUAINIA,GUAVIARE Y
VAUPES
SI NO
HALLAZGOS RESULTADOULTIMO PROCESOAUDITORIA2009.RECURSO HIDRICO.
Realización delproceso depriorización decuencas para lajurisdicción de laCorporación CDA.
Cuencas de lajurisdicción de laCorporación CDA, conejercicio de prorización.
Documento 1
01 Marzode 2010
30 deseptiembre2010
28
0% 0 0 0
Sudirecciónde RecursosNaturales,direccionesseccionales.
Objetivo Descripción de las Metas
Numeroconsecutivodel
hallazgo
Códigohallazgo
Descripción hallazgo (Nomas de 50 palabras)
Causa del hallazgo Efecto delhallazgo
Acción demejoramiento
Porcentajede Avancefisico de
ejecuciónde lasmetas
PuntajeLogradopor lasmetas
metas (Poi)
PuntajeLogradopor lasmetas
Vencidas(POMVi)
Puntajeatribuido
metasvencidas
Efectividad de laacción Area
Responsable
Denominación dela Unidad demedida de la
Meta
Unidad deMedida de
la Meta
Fechainiciación
Metas
Fechaterminación
Metas
Plazo ensemanas
de las Meta
Avancefísico de
ejecuciónde lasmetas
220
210201
En los Departamentosjurisdicción de la CDA(Guainía, Guaviare y
Vaupés) no se ha realizadoproceso alguno en la
clasificación y priorización,ordenación y manejo de las
cuencas hidrográficas.
Con llevando conesto a que noexista planeamientodel uso y manejosostenible de susrecursos naturalesrenovables, demanera que seconsiga mantener orestablecer unadecuado equilibrioentre elaprovechamientoeconómico de talesrecursos y laconservación de laestructura físico-biótica de la cuencay particularmente
Lo queconstituiría elmarco paraplanificar el usosostenible de lacuenca y laejecución deprogramas yproyectosespecíficosdirigidos aconservar,preservar,proteger oprevenir eldeterioro y/orestaurar lacuencahidrográfica.
Conocimiento,conservación y uso
sostenible delrecurso hídrico
Realización delproceso depriorización decuencas para lajurisdicción de laCorporación CDA.
Cuencas de lajurisdicción de laCorporación CDA, conejercicio de prorización.
Documento 1
01 Marzode 2010
30 deseptiembre2010
28
0% 0 0 0
Sudirecciónde RecursosNaturales,direccionesseccionales.
Formulación deproyecto queapunten a laOrdenación ymanejo de cuencas
Proyecto formulado conlínea base para laordenación de cuencashidrográficas.
Proyectoformulado ygestionado 100%
01 Julio de2010
31 dediciembre de2010
24
0% 0 0 0
Sudirecciónde RecursosNaturales,Direcciónseccional
Acto administrativo quedeclara la ordenación dela cuenca Caño Sangre
Actoadministrativo
100%
01 de abrilde 2010
30 de mayode 2010
0% 0 0 0
DireccióGeneral,subdirecciónde recursos
Acto administrativo queadopta la ordenación ymanejo de la cuenca deCaño Sangre.
Actoadministrativo 100% 01 de junio
de 201030 de octubrede 2010 36
0% 0 0 0
DireccióGeneral,subdirecciónde recursosNaturales,
221
2106100 La Corporación CDA no harealizado inventario detalladopor ende no lo ha mantenidoactualizado sobre usuariosde Recurso Hídrico en elárea de su jurisdicción, es deanotar que ante la ausenciade POMCAS no se tiene unarelación de las concesionesotorgadas por cuenca, lo que
Conllevando conesto a que no
exista planeaciòndel uso y manejosostenible de susrecursos naturales
renovables.
No se cuentecon herramientade planeaciónpara el logrodel usosostenible de lacuenca y laejecución deprogramas yproyectos
Actualización deusuarios delrecurso del recursohídrico pordepartamento,teniendo en cuentalas cuentasabastecedoras delagua y caudalesconcesionados.
Consolidarinformación basepara la planeacióndel uso del recursohídrico
Documentos deinventarios de usuariosdel recursos hídricovalorado cualitativa ycuantitativamente.
Documentos 300% 01 Abril de2010
30 deDiciembre
201036
0% 0 0 0
Subdireccióndenormatización y calidadambiental,subdirecciónde Recursosnaturales,direccionesseccionales.
1. Talleres desocialización. Talleres 300% 01 de Abril
de 2010 31 de Agostode 2010 20
0% 0 0 0
SubdirecciondeNormatizacion y CalidadAmbiental -Directores
2. Requerimientos aresponsables deprestación del servicio
Requerimientos 300%01 demarzo de2010
31 de Abril de2010 8
0% 0 0 0
DirectoresSeccionales
222
210201 Si bien la autoridadambiental (Corporación parael Desarrollo Sostenible delNorte y oriente Amazónico -CDA-) aprobó la adopción delos objetivos de calidad el 18de agosto de 2006 a travésde la resolución 245 de2006, la Unidad de ServiciosPúblicos ESP de Iníridatendría plazo hasta el 18 dediciembre de 2006 paraallegar la información
Falta de ejerciciosde control yseguimiento en lapresentación de losPSMV.
Inobservacnciade norma sobrela presentacionde los PSMV.Falta deseguimiento asituaciones queno cumplen lasnormas.
Realizar el controly seguimiento deobjetivos decalidad y PSMV
220
210201
En los Departamentosjurisdicción de la CDA(Guainía, Guaviare y
Vaupés) no se ha realizadoproceso alguno en la
clasificación y priorización,ordenación y manejo de las
cuencas hidrográficas.
Con llevando conesto a que noexista planeamientodel uso y manejosostenible de susrecursos naturalesrenovables, demanera que seconsiga mantener orestablecer unadecuado equilibrioentre elaprovechamientoeconómico de talesrecursos y laconservación de laestructura físico-biótica de la cuencay particularmente
Lo queconstituiría elmarco paraplanificar el usosostenible de lacuenca y laejecución deprogramas yproyectosespecíficosdirigidos aconservar,preservar,proteger oprevenir eldeterioro y/orestaurar lacuencahidrográfica.
Conocimiento,conservación y uso
sostenible delrecurso hídrico
Adopción del plande Ordenación yManejo de una
Cuenca
Cumplimientonormativo, 1729 de
2002
Cumplimientonormativo Decreto3100/2003,Resolución1433/2004 delMAVDT
210201De acuerdo a lo examinado,
se observó que en losmunicipios de El Retorno,Calamar y Miraflores no se
han establecido los objetivosde calidad de las corrientesde agua utilizadas para elvertimiento de residuos
líquidos, responsabilidad quele compete a la Corporación
CDA.
Falta de ejerciciosde control y
seguimiento porparte de la
Corporacion.
223
Situación quepuede conllevara que lasempresasprestadoras delservicio dealcantarilladono se obliguenen términospara lapresentación delos PlanesPSMV, según lo
Establecerobjetivos decalidad para losmunicipiosrelacionados
Cumplir con lanorma ambiental
2. Requerimientos aresponsables deprestación del servicio
Requerimientos 300%01 demarzo de2010
31 de Abril de2010 8
0% 0 0 0
DirectoresSeccionales
Caracterización de lasfuentes hídricasreceptoras
Caracterización 300%01 demarzo de2010
30 deNoviembre de2010
36
0% 0 0 0
DirectorGeneral;SubdirectordeNormatización y Calidad
222
210201 Si bien la autoridadambiental (Corporación parael Desarrollo Sostenible delNorte y oriente Amazónico -CDA-) aprobó la adopción delos objetivos de calidad el 18de agosto de 2006 a travésde la resolución 245 de2006, la Unidad de ServiciosPúblicos ESP de Iníridatendría plazo hasta el 18 dediciembre de 2006 paraallegar la información
Falta de ejerciciosde control yseguimiento en lapresentación de losPSMV.
Inobservacnciade norma sobrela presentacionde los PSMV.Falta deseguimiento asituaciones queno cumplen lasnormas.
Realizar el controly seguimiento deobjetivos decalidad y PSMV
Cumplimientonormativo Decreto3100/2003,Resolución1433/2004 delMAVDT
210201De acuerdo a lo examinado,
se observó que en losmunicipios de El Retorno,Calamar y Miraflores no se
han establecido los objetivosde calidad de las corrientesde agua utilizadas para elvertimiento de residuos
líquidos, responsabilidad quele compete a la Corporación
CDA.
Falta de ejerciciosde control y
seguimiento porparte de la
Corporacion.
223
Situación quepuede conllevara que lasempresasprestadoras delservicio dealcantarilladono se obliguenen términospara lapresentación delos PlanesPSMV, según lo
Establecerobjetivos decalidad para losmunicipiosrelacionados
Cumplir con lanorma ambiental
Actos Administrativosque establecen objetivosde calidad
ActoAdministrativo 300%
01 demarzo de2010
30 deNoviembre de2010
36
0% 0 0 0
DirectorGeneral;SubdirectordeNormatización y CalidadAmbiental
Contar con losPSMV presentadospor los EntesTerritoriales
Requerir a los EntesTerritorial para lapresentación de losPSMV
Requerimiento 401 deMarzo de2010
30 de Abril de2010 8
0% 0 0 0
DireccionGeneral -SubdirecciondeNormatizacion y Calidad
Contar con losPSMV aprobados
Aprobar los PSMV quecumplan con losrequerimientos
Actoadministrativo 6 01 de Mayo
de 2010
31 dediciembre de2010
32
0% 0 0 0
DirectorGeneral,SubdireccióndeNaormatizaci
Contar con lapropuesta dereducción por partede los generadores
Requerir a los Usuariopara la presentación dela autodeclaración
Requerimiento 301 demarzo de2010
01 de Abril de2010 8
0% 0 0 0
DirectoresSeccionales:Guainia,Guaviare yVaupes
Cumplir con lanorma ambiental
Acto administrativoestableciendo las metasde reducción
Actoadministrativo 3 01 de Mayo
de 2010
31 dediciembre de2010
32
0% 0 0 0
DirectorGeneral,SubdireccióndeNaormatizacion y CalidadAmbiental
Lo anterior debido ala negligenteactividad de
revisión y análisisde la información
contenida en dichosplanes.
Lo cual generaun retardo en laplaneación yejecución de losproyectos deinversióndeterminadospara el manejosostenible delrecurso hídrico.
Realizar un mayorcontrol yseguimiento de lafuente receptorahídrica
Inobservacnciade norma sobremeta global dereducción decargacontaminante.
Realizar ejerciciosde planificación yseguimiento paraestablecer la metade reducción de lacargacontaminante
210201De acuerdo a lo examinado,
se observó que en losmunicipios de El Retorno,Calamar y Miraflores no se
han establecido los objetivosde calidad de las corrientesde agua utilizadas para elvertimiento de residuos
líquidos, responsabilidad quele compete a la Corporación
CDA.
Falta de ejerciciosde control y
seguimiento porparte de la
Corporacion.
223
Situación quepuede conllevara que lasempresasprestadoras delservicio dealcantarilladono se obliguenen términospara lapresentación delos PlanesPSMV, según lo
Establecerobjetivos decalidad para losmunicipiosrelacionados
224
Cumplir con lanorma ambiental
2101001
A la fecha no se hanaprobado los PSMV por
parte de la Corporación parael Desarrollo Sostenible del
Norte y el OrienteAmazónico.
225
2101001 La autoridad ambiental(Corporación para elDesarrollo Sostenible delNorte y oriente Amazónico–CDA-) a la fecha de laauditoría no ha establecido lameta global de reducción decarga contaminante, ni haconcertado con los usuariosautorizados para realizarvertimientos las metas dereducción de cargascontaminantes.
Falta de ejerciciosde planeación yseguimiento el ladefinición decriterios paraestablecer la metaglobal de reducciónde cargacontaminante.
Cumplir con lanorma ambiental
Acto administrativoestableciendo las metasde reducción
Actoadministrativo 3 01 de Mayo
de 2010
31 dediciembre de2010
32
0% 0 0 0
DirectorGeneral,SubdireccióndeNaormatizacion y CalidadAmbiental
226
2101001 Pese a que la CDA facturala tasa por uso de aguaaplicando la tarifa mínimacontemplada por el MVDT, ala fecha se encontró que nocuenta con mecanismoseficientes de gestión decobro de dicha tasa, ya quese reportan cuentas porcobrar cercanas al 99% de lofacturado a 31 de diciembrede 2008.
Deficiencias en lagestión que deberealizar laCorporacion paralograr el cobroeficiente de la laTasa por uso.
No disponer delos recusos quele correspondenpara elmejormaiento yconservacióndel recursohídrico.
Obtener el pagoefectivo de las tasapor uso
cumplimiento a laresolucion internaNo. 053 del 13 defebrero de 2007
Realizar tres (3) cobrospersuasivos yentregarlos a traves dereportes a la secretariageneral para inicio delcobro coactivo
Reporte 301 deMarzo de2010
31 de Mayode 2010 12
0% 0 0 0
Seccional,SecretariaGeneral ySubdireccionAdministrativa yFinanciera
227
1905001 La autoridad ambiental (laCorporación para elDesarrollo Sostenible delNorte y Oriente Amazónico–CDA-), no ha presentadolos informes anualesrelacionados con el cobro delas tasas por utilización deaguas y el estado de losrecursos hídricos, con lafinalidad de hacer unaevaluación y seguimiento dela tasa. Por consiguientetampoco ha recibido losreportes de la evaluacióncorrespondiente.
No se reporta lainformaciónrelacionada coninformes anualesrelacionados con elcobro de las tasaspor utilización deaguas y el estadode los recursoshídricos
Lo que nopermite contarcon lainformaciónnecesaria paraevaluar elcomportamientode las tasas porutilización deaguas y elestado de losrecursoshídricos
Presentación deinformes
Cumplir con losrequerimeintos delMAVDT
Presentación deinformes Informe 1
01 demarzo de2010
28 de Febrerode 2011 52
0% 0 0 0
SubdireccionAdministrativa yFinanciera -Seccionales
Contar con losProgramas de UsoEficiente y Ahorrodel Agua
Requerir a los EntesTerritorial para lapresentación delPrograma Uso Eficentey Ahorro del Agua
Requeirmiento 101 demarzo de2010
31 de Marzode 2010 4
0% 0 0 0
DireccionesSeccionales -SubdirecciondeNormatizacion y CalidadAmbiental
Inobservacnciade norma sobremeta global dereducción decargacontaminante.
Realizar ejerciciosde planificación yseguimiento paraestablecer la metade reducción de lacargacontaminante
228
1201003 Durante las vigenciasexaminadas se encontró quelas empresas de serviciospúblicos y entidadesterritoriales no presentaronlos Programas de UsoEficiente y Ahorro de Agua,contraviniendo lo establecidoen el Art. 3 de la Ley 373 de1997, en la que establece:“Cada entidad encargada deprestar los servicios deacueducto, alcantarillado, deriego y drenaje, deproducción hidroeléctrica, ylos demás usuarios delrecurso hídrico presentarán
Por debilidades enlos sistemas deseguimiento ycontrol al uso delrecurso hídrico
Lo que propiciaque lasempresas noadquierancompromisosque conlleven aluso eficientedel agua. Requerir a los Entes Territorial para la presentación del Programa Uso Eficente y Ahorro del Agua
225
2101001 La autoridad ambiental(Corporación para elDesarrollo Sostenible delNorte y oriente Amazónico–CDA-) a la fecha de laauditoría no ha establecido lameta global de reducción decarga contaminante, ni haconcertado con los usuariosautorizados para realizarvertimientos las metas dereducción de cargascontaminantes.
Falta de ejerciciosde planeación yseguimiento el ladefinición decriterios paraestablecer la metaglobal de reducciónde cargacontaminante.
Contar con losProgramas de UsoEficiente y Ahorrodel Agua
Requerir a los EntesTerritorial para lapresentación delPrograma Uso Eficentey Ahorro del Agua
Requeirmiento 101 demarzo de2010
31 de Marzode 2010 4
0% 0 0 0
DireccionesSeccionales -SubdirecciondeNormatizacion y CalidadAmbiental
228
1201003 Durante las vigenciasexaminadas se encontró quelas empresas de serviciospúblicos y entidadesterritoriales no presentaronlos Programas de UsoEficiente y Ahorro de Agua,contraviniendo lo establecidoen el Art. 3 de la Ley 373 de1997, en la que establece:“Cada entidad encargada deprestar los servicios deacueducto, alcantarillado, deriego y drenaje, deproducción hidroeléctrica, ylos demás usuarios delrecurso hídrico presentarán
Por debilidades enlos sistemas deseguimiento ycontrol al uso delrecurso hídrico
Lo que propiciaque lasempresas noadquierancompromisosque conlleven aluso eficientedel agua. Requerir a los Entes Territorial para la presentación del Programa Uso Eficente y Ahorro del Agua
Cumplir con lanorma ambiental
Aprobar los Programasque cumplan con losrequerimientos
Actoadministrativo 1
01 demarzo de2010
28 de Febrerode 2011 52
0% 0 0 0
DirectorGeneral,SubdireccióndeNaormatizacion y CalidadAmbiental
229
210201 Solo se han realizado dosmuestreos para lacaracterización del aguaresidual que proviene de laPTAR del Berlín el primeroen febrero de 2008 (vernumeral 2.2.2.), en el marcode la elaboración deldocumento del PSMV y lasegunda en el mes de juniode 2008 en el marco de uncontrato de consultoría parala caracterización de lasaguas residuales domesticasen algunos puntos de loscascos urbanos de losmunicipios de de San Josédel Guaviare, Mitú e Iníridaen los departamentos deGuaviare, Vaupés y Guainía.
Debido a que no serealizancaracterizacionesperiódicas quepermitan establecerlos porcentajes deremoción de lossistemas detratamiento deaguas residuales.
Lo que generael deterioro dela calidad delrecurso hídrico.
Requerir a losResponsables lapresentación de losAnalisis deLaboratorio
Tener herramientasde control yseguimiento
Requerir a losResponsables lapresentación de losAnalisis de Laboratorio
Requerimiento 300%01 deMarzo de2010
31 de Julio de2010 20
0% 0 0 0
DirectoresSeccionales
228
1201003 Durante las vigenciasexaminadas se encontró quelas empresas de serviciospúblicos y entidadesterritoriales no presentaronlos Programas de UsoEficiente y Ahorro de Agua,contraviniendo lo establecidoen el Art. 3 de la Ley 373 de1997, en la que establece:“Cada entidad encargada deprestar los servicios deacueducto, alcantarillado, deriego y drenaje, deproducción hidroeléctrica, ylos demás usuarios delrecurso hídrico presentarán
Por debilidades enlos sistemas deseguimiento ycontrol al uso delrecurso hídrico
Lo que propiciaque lasempresas noadquierancompromisosque conlleven aluso eficientedel agua. Requerir a los Entes Territorial para la presentación del Programa Uso Eficente y Ahorro del Agua
229
210201 Solo se han realizado dosmuestreos para lacaracterización del aguaresidual que proviene de laPTAR del Berlín el primeroen febrero de 2008 (vernumeral 2.2.2.), en el marcode la elaboración deldocumento del PSMV y lasegunda en el mes de juniode 2008 en el marco de uncontrato de consultoría parala caracterización de lasaguas residuales domesticasen algunos puntos de loscascos urbanos de losmunicipios de de San Josédel Guaviare, Mitú e Iníridaen los departamentos deGuaviare, Vaupés y Guainía.
Debido a que no serealizancaracterizacionesperiódicas quepermitan establecerlos porcentajes deremoción de lossistemas detratamiento deaguas residuales.
Lo que generael deterioro dela calidad delrecurso hídrico.
Requerir a losResponsables lapresentación de losAnalisis deLaboratorio
Tener herramientasde control yseguimiento
Requerir a losResponsables lapresentación de losAnalisis de Laboratorio
Requerimiento 300%01 deMarzo de2010
31 de Julio de2010 20
0% 0 0 0
DirectoresSeccionales
230
1905001 La autoridad ambiental(Corporación para elDesarrollo Sostenible delNorte y Oriente Amazónico–CDA-), no realiza reportessobre los resultados de laevaluación cualitativa ycuantitativa respecto de laefectividad de la aplicaciónde la tasa retributiva.
Incumplimiento dela obligaciónrelacionada sobrelos resultados de laevaluación técnicay cuantitativa..
Lo anteriordenota falta degestión yorganizaciónpor parte de laEntidad paradarlecumplimiento alasdisposicionesdel Ministerio deMedioAmbiente.
Presentación deinformes
Cumplir con lanorma ambiental
Presentación deinformes Informe 100%
01 demarzo de2010
28 de Febrerode 2011 52
0% 0 0 0
DirectoresSeccionales:Guainia,Guaviare yVaupes
Requerir a los EntesTerritorial para lapresentación delAn{alisis de laboratorio
Requerimiento 900%01 deMarzo de2010
30 de Abril de2010 8
0% 0 0 0
Obtener los analisis delaboratorio requeridos Análisis 900% 01 de Julio
de 201031 de Octubrede 2010 16
0% 0 0 0
232
2101001 Pese a que la CDA aplica losprocedimientos establecidospor el Decreto 3100 de 2003y demás normasconcordantes para el cobrode la tasa retributiva porvertimientos puntuales, a lafecha se encontró que nocuenta con mecanismoseficientes de gestión decobro de dicha tasa, ya quede los cuatro sujetos pasivosidentificados, sólo unoefectúa el respectivo pago,acumulando un monto porrecaudar de $ 251.180.363 a31 de diciembre de 2008.
Incumplimiento delDecreto 3100 de2003, por cuantoestos recursospresentan comodestinaciónespecífica paraproyectos deinversión dedescontaminaciónhídrica y monitoreode calidad delagua.
Afectaría laconservación yrecuperacióndel recurso ensu jurisdicción.
Obtener el pago efectivo de las tasa por uso
cumplimiento a laresolucion internaNo. 053 del 13 defebrero de 2007
Realizar tres (3) cobrospersuasivos yentregarlos a traves dereportes a la secretariageneral para inicio delcobro coactivo
Reporte 301 deMarzo de2010
31 de Mayode 2010 12
0% 0 0 0
Seccional,SecretariaGeneral ySubdireccionAdministrativa yFinanciera
DirectoresSeccionales
Controlinadecuado de
recursos oactividades Realizar un mayor control y seguimiento de la fuente hídrica
Tener herramientasde control yseguimiento
231
1201003 La autoridad ambiental(Corporación para el
Desarrollo Sostenible delNorte y Oriente Amazónico–CDA-), no ha efectuado
programas de monitoreo delas fuentes hídricas, en eldepartamento del Guainía
Falta demecanismos deseguimiento y
monitoreo.
232
2101001 Pese a que la CDA aplica losprocedimientos establecidospor el Decreto 3100 de 2003y demás normasconcordantes para el cobrode la tasa retributiva porvertimientos puntuales, a lafecha se encontró que nocuenta con mecanismoseficientes de gestión decobro de dicha tasa, ya quede los cuatro sujetos pasivosidentificados, sólo unoefectúa el respectivo pago,acumulando un monto porrecaudar de $ 251.180.363 a31 de diciembre de 2008.
Incumplimiento delDecreto 3100 de2003, por cuantoestos recursospresentan comodestinaciónespecífica paraproyectos deinversión dedescontaminaciónhídrica y monitoreode calidad delagua.
Afectaría laconservación yrecuperacióndel recurso ensu jurisdicción.
Obtener el pago efectivo de las tasa por uso
cumplimiento a laresolucion internaNo. 053 del 13 defebrero de 2007
Realizar tres (3) cobrospersuasivos yentregarlos a traves dereportes a la secretariageneral para inicio delcobro coactivo
Reporte 301 deMarzo de2010
31 de Mayode 2010 12
0% 0 0 0
Seccional,SecretariaGeneral ySubdireccionAdministrativa yFinanciera
456 436 490TOTALES
4901517
88,93%30,07%
Celda con formato fecha: Día Mes Año Cumplimiento del Plan de Mejoramiento CPM = POMMVi / PBECFila de Totales Avance del plan de Mejoramiento AP = POMi / PBEA
Columnas de calculo automático Puntaje base de evalaluación de cumplimiento PBECInformacion suministrada en el informe de la CGR Puntaje base de evaluación de avance PBEA
Para cualquier duda o aclaración puede dirigirse al siguiente correo: joyaga@contraloriagen.gov.co
Convenciones: Evaluación del Plan de MejoramientoPuntajes base de Evaluación:
cumplida el 21de enero 2010cumplida el 21de enero 2010