LEY DE ENTIDADES DE MICROFINANZAS Y DE ENTES DE MICROFINANZAS SIN FINES DE LUCRO (Decreto 25-2016). Sept. 2016
¿Quienes ofrecen servicios de microfinanzas en Guatemala?
Oferentes:
Bancos del sistema
Cooperativas
Sociedades mutualistas
Asociaciones comunitarias de desarrollo
Empresas comunitarias asociativas
Organizaciones privadas de desarrollo (OPD´s)
Organizaciones no gubernamentales (ONG´s)
• Fundaciones
• Asociaciones civiles
Entre otros.
Instituciones que otorgan microcréditos
En Guatemala se considera que aproximadamente 300 entidades microfinancieras no cuentan con alguna regulación o supervisión especifica de microfinanzas. Algunas de estas organizaciones están agrupadas en redes de microfinanzas.
Los bancos del sistema atienden microcréditos, siendo dicho segmento al 31 de julio de 2016, el 1.66% del total de la cartera.
Banca de consumo Vrs. Microfinanzas
CARACTERISTICAS
Lugar de la
evaluación
Flujo de dinero
Documentos
Aspectos a evaluar
MICROEMPRESAS
La microempresa, su
gestor o grupo
familiar
Son informales o no
existen
Inestable
En terreno, viendo la
microempresa
CONSUMO
Una persona
Existen formales
Estable
En oficina
Microempresas en Guatemala
•La Revista Summa “Diagnostico de la Pymes en Centroamérica”, julio 2015, indica que las MIPYMES de Guatemala generan alrededor de 4.8 millones de puestos de trabajo.
•El Reporte Nacional de la internacional Global Entrepreneurship Monitor (GEM) 2012, colocó a Guatemala en la posición 9 del ranking de emprendimiento (el estudio evaluó 54 países).
•La Encuesta Nacional de Empleos e Ingresos 2-2014 del Instituto Nacional de Estadística (INE), establece una Población Económicamente Activa (PEA) de 6.3 millones de personas, de la cual el 65.8% opera en el sector informal.
El Centro de Investigaciones Económicas Nacionales (CIEN) cita que el Directorio Nacional de Empresas y Locales tiene registradas más de 195,200 empresas en Guatemala y de estas, cerca de 95% son microempresas. En cuanto a su naturaleza jurídica, 90% de ellas están organizadas bajo la figura de propietario individual y 8% bajo sociedad anónima.
Revista Summa “Diagnóstico de la Pymes en Centroamérica”
En el caso de Guatemala, el sector agrícola y el comercio prevalecen dentro de la estructura productiva del país y en dichos sectores las MIPYMES ocupan 54% del total de empresas.
Microempresas en Guatemala
Bases de la Ley
• Actividades de microfinanzas y principios básicos para una supervisión bancaria eficaz (2010).
• Guía de regulación y supervisión de microfinanzas
(2012).
• Principios y prácticas para la regulación y supervisión de las microfinanzas (2003).
• Mejores prácticas internacionales y legislación comparada (Perú, Ecuador y Bolivia).
Beneficios esperados
…bajo un marco regulatorio con estándares internacionales
Fortalecimiento de la
Infraestructura Financiera del País
… que es parte integral del marco jurídico del
sistema financiero nacional
Mayor inclusión financiera
• Aprox. 40% PIB • Aprox. 87% empleos
…facilita la canalización de recursos a sectores con
acceso limitado al crédito…
Todo lo cual coadyuvará a
generar:
Fuentes de empleo
Inversión en empresas existentes o nuevas
Ingreso de los hogares
Calidad de vida
Principales aspectos de la Ley…
• Supervisión de la SIB • Autorización de constitución por parte de la JM
EMSFL
MAC US$5.0
millones
MIC US$1.8
millones
BANCO 3% *
Inversiones en bancos según reglamento *
Vinculados 1% *
Microcréditos Consumo y Vivienda (reglamento)
* Como porcentaje del patrimonio computable
Inversionistas Depositantes
Préstamos, donaciones, capital propio
Apoyo mediante Políticas Públicas (fondeo, SDE, otros)
Registro en el
MINECO
Envío y divulgación de información
Continuarán operando con la misma misión y visión
Registro en el MINECO
Para optar a financiamiento de acuerdo a políticas
públicas
Constituyen una MIC
Deciden transformarse en una MAC
Constituyen una MAC
Las IMFs pueden elegir entre diversas opciones de acuerdo a su interés institucional
Supervisión: SIB
No registrarse
… Principales aspectos de la Ley
EL MARCO LEGAL ES VOLUNTARIO Y GRADUAL
Descripción MAC MIC
Op
erac
ion
es p
asiv
as
Recibir depósitos de ahorro
Recibir depósitos a plazo
Crear y negociar bonos y pagarés
Obtener créditos de instituciones financieras u otras entidades
Crear y negociar obligaciones subordinadas
Realizar operaciones de reporto
Op
erac
ion
es a
ctiv
as
Otorgar microcréditos (incluyendo microcréditos de consumo y vivienda)
Otorgar créditos a Microfinancieras de Inversión y Crédito y a los Entes de Microfinanzas sin Fines de Lucro
Invertir en títulos valores
Constituir depósitos en bancos del país y extranjeros; así como realizar operaciones de reporto
Cobrar y pagar por cuenta ajena; remesas familiares; transferencia de fondos; compra y venta de M/E; asistencia técnica; capacitación y apoyar actividades de comercialización de micro y pequeñas empresas
… Principales aspectos de la Ley Se
rvic
ios
Divulgar información al público
Precios, estados financieros, etc.
… Principales aspectos de la Ley
GOBIERNO CORPORATIVO Auditorías externas
Calificación de riesgos
RIESGO DE CRÉDITO
Adecuación de capital (10%) Políticas, procesos integrales y
sistemas de control interno Evaluación de la capacidad de
pago del deudor Valuación de activos Registro Contable
MAC
MIC
SIRC Bancos
Con opción de realizar inversiones en títulos líquidos
Reserva de Liquidez (reglamento)
Garantías
Proporciones Globales M/E
MAC
MIC
BANCOS
Fondo para la Protección del Ahorro -FOPA-
Creación del Fondo de Garantía para Depositantes e Inversionistas en Entidades de Microfinanzas
-FOGADIM-
Cuota
Cobertura
Aporte del Estado
Cuota
Aporte del Estado
… Principales aspectos de la Ley
𝐡𝐚𝐬𝐭𝐚 𝐐. 𝟐𝟎, 𝟎𝟎𝟎. 𝟎𝟎
La 1a. infracción, sanción de 500 a
40,000 U´s
La 3era. infracción, el doble de la segunda
La 2da. infracción, el doble de la
primera
Regularización por deficiencia patrimonial
Exclusión de activos y pasivos
Cuota de Supervisión (no excederá del uno por millar sobre el activo)
Régimen sancionatorio
El valor de cada unidad de multa será de US$ 1.00 Los ingresos por multas impuestas incrementarán
el FOGADIM
… Principales aspectos de la Ley
Superintendencia de Bancos de Guatemala 9ª avenida 22-00 zona 1, Guatemala Teléfono: 2429-5000 [email protected] www.sib.gob.gt
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