LEY DE ENTIDADES DE MICROFINANZAS Y DE ENTES DE MICROFINANZAS SIN FINES DE LUCRO (Decreto 25-2016). Sept. 2016

¿Quienes ofrecen servicios de microfinanzas en Guatemala?

Oferentes:

Bancos del sistema

Cooperativas

Sociedades mutualistas

Asociaciones comunitarias de desarrollo

Empresas comunitarias asociativas

Organizaciones privadas de desarrollo (OPD´s)

Organizaciones no gubernamentales (ONG´s)

• Fundaciones

• Asociaciones civiles

Entre otros.

Instituciones que otorgan microcréditos

En Guatemala se considera que aproximadamente 300 entidades microfinancieras no cuentan con alguna regulación o supervisión especifica de microfinanzas. Algunas de estas organizaciones están agrupadas en redes de microfinanzas.

Los bancos del sistema atienden microcréditos, siendo dicho segmento al 31 de julio de 2016, el 1.66% del total de la cartera.

Banca de consumo Vrs. Microfinanzas

CARACTERISTICAS

Lugar de la

evaluación

Flujo de dinero

Documentos

Aspectos a evaluar

MICROEMPRESAS

La microempresa, su

gestor o grupo

familiar

Son informales o no

existen

Inestable

En terreno, viendo la

microempresa

CONSUMO

Una persona

Existen formales

Estable

En oficina

Microempresas en Guatemala

•La Revista Summa “Diagnostico de la Pymes en Centroamérica”, julio 2015, indica que las MIPYMES de Guatemala generan alrededor de 4.8 millones de puestos de trabajo.

•El Reporte Nacional de la internacional Global Entrepreneurship Monitor (GEM) 2012, colocó a Guatemala en la posición 9 del ranking de emprendimiento (el estudio evaluó 54 países).

•La Encuesta Nacional de Empleos e Ingresos 2-2014 del Instituto Nacional de Estadística (INE), establece una Población Económicamente Activa (PEA) de 6.3 millones de personas, de la cual el 65.8% opera en el sector informal.

El Centro de Investigaciones Económicas Nacionales (CIEN) cita que el Directorio Nacional de Empresas y Locales tiene registradas más de 195,200 empresas en Guatemala y de estas, cerca de 95% son microempresas. En cuanto a su naturaleza jurídica, 90% de ellas están organizadas bajo la figura de propietario individual y 8% bajo sociedad anónima.

Revista Summa “Diagnóstico de la Pymes en Centroamérica”

En el caso de Guatemala, el sector agrícola y el comercio prevalecen dentro de la estructura productiva del país y en dichos sectores las MIPYMES ocupan 54% del total de empresas.

Microempresas en Guatemala

Bases de la Ley

• Actividades de microfinanzas y principios básicos para una supervisión bancaria eficaz (2010).

• Guía de regulación y supervisión de microfinanzas

(2012).

• Principios y prácticas para la regulación y supervisión de las microfinanzas (2003).

• Mejores prácticas internacionales y legislación comparada (Perú, Ecuador y Bolivia).

Beneficios esperados

…bajo un marco regulatorio con estándares internacionales

Fortalecimiento de la

Infraestructura Financiera del País

… que es parte integral del marco jurídico del

sistema financiero nacional

Mayor inclusión financiera

• Aprox. 40% PIB • Aprox. 87% empleos

…facilita la canalización de recursos a sectores con

acceso limitado al crédito…

Todo lo cual coadyuvará a

generar:

Fuentes de empleo

Inversión en empresas existentes o nuevas

Ingreso de los hogares

Calidad de vida

Principales aspectos de la Ley…

• Supervisión de la SIB • Autorización de constitución por parte de la JM

EMSFL

MAC US$5.0

millones

MIC US$1.8

millones

BANCO 3% *

Inversiones en bancos según reglamento *

Vinculados 1% *

Microcréditos Consumo y Vivienda (reglamento)

* Como porcentaje del patrimonio computable

Inversionistas Depositantes

Préstamos, donaciones, capital propio

Apoyo mediante Políticas Públicas (fondeo, SDE, otros)

Registro en el

MINECO

Envío y divulgación de información

Continuarán operando con la misma misión y visión

Registro en el MINECO

Para optar a financiamiento de acuerdo a políticas

públicas

Constituyen una MIC

Deciden transformarse en una MAC

Constituyen una MAC

Las IMFs pueden elegir entre diversas opciones de acuerdo a su interés institucional

Supervisión: SIB

No registrarse

… Principales aspectos de la Ley

EL MARCO LEGAL ES VOLUNTARIO Y GRADUAL

Descripción MAC MIC

Op

erac

ion

es p

asiv

as

Recibir depósitos de ahorro

Recibir depósitos a plazo

Crear y negociar bonos y pagarés

Obtener créditos de instituciones financieras u otras entidades

Crear y negociar obligaciones subordinadas

Realizar operaciones de reporto

Op

erac

ion

es a

ctiv

as

Otorgar microcréditos (incluyendo microcréditos de consumo y vivienda)

Otorgar créditos a Microfinancieras de Inversión y Crédito y a los Entes de Microfinanzas sin Fines de Lucro

Invertir en títulos valores

Constituir depósitos en bancos del país y extranjeros; así como realizar operaciones de reporto

Cobrar y pagar por cuenta ajena; remesas familiares; transferencia de fondos; compra y venta de M/E; asistencia técnica; capacitación y apoyar actividades de comercialización de micro y pequeñas empresas

… Principales aspectos de la Ley Se

rvic

ios

Divulgar información al público

Precios, estados financieros, etc.

… Principales aspectos de la Ley

GOBIERNO CORPORATIVO Auditorías externas

Calificación de riesgos

RIESGO DE CRÉDITO

Adecuación de capital (10%) Políticas, procesos integrales y

sistemas de control interno Evaluación de la capacidad de

pago del deudor Valuación de activos Registro Contable

MAC

MIC

SIRC Bancos

Con opción de realizar inversiones en títulos líquidos

Reserva de Liquidez (reglamento)

Garantías

Proporciones Globales M/E

MAC

MIC

BANCOS

Fondo para la Protección del Ahorro -FOPA-

Creación del Fondo de Garantía para Depositantes e Inversionistas en Entidades de Microfinanzas

-FOGADIM-

Cuota

Cobertura

Aporte del Estado

Cuota

Aporte del Estado

… Principales aspectos de la Ley

𝐡𝐚𝐬𝐭𝐚 𝐐. 𝟐𝟎, 𝟎𝟎𝟎. 𝟎𝟎

La 1a. infracción, sanción de 500 a

40,000 U´s

La 3era. infracción, el doble de la segunda

La 2da. infracción, el doble de la

primera

Regularización por deficiencia patrimonial

Exclusión de activos y pasivos

Cuota de Supervisión (no excederá del uno por millar sobre el activo)

Régimen sancionatorio

El valor de cada unidad de multa será de US$ 1.00 Los ingresos por multas impuestas incrementarán

el FOGADIM

… Principales aspectos de la Ley

Superintendencia de Bancos de Guatemala 9ª avenida 22-00 zona 1, Guatemala Teléfono: 2429-5000 info@sib.gob.gt www.sib.gob.gt