PREPARACION MEDIOS DE CULTIVO

SALES

NH4NO3 82.5 1650 20 ml

KNO3 95 1900 20 ml

CaCl2.2H2O 88 400 5 ml

KH2PO4 34 170 5 ml5 ml

MgSO4.7H2O 74 370 5 ml

MnSO4.4H2O 4.46 22.3 5 ml

ZnSO4.5H2O 1.72 8.6 5 ml

CuSO4.5H2O 0.005 0.025 5 ml

Na2EDTA 7.46 37.3 5 ml

FeSO4.7H20 5.57 27.8 5 ml

TIAMINA 0.02 0.1 5 ml

A.NICOTINICO 0.1 0.5 5 ml

PIRIDOXINA 0.1 0.5 5 ml

GLICINA 0.4 2.0 5 ml

B.A.P 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros

A.I.A 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros

GLUCOSA

AGAR-AGAR

A.N.A ** 0.1 100en 100ml 10 microlitros

ÁC. GIBERÉLICO ** 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros

I.B.A ** 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros

2,4-D ** 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros

kinetina ** 0.01 10 10

ácido cítrico **

INOSITOL

** estos reactivos que son hormonas no son usadas siempre en producción son necesarias en stoc para posteriores tratamientos específicos. Los otros reactivos si se utilizan siempre.

CONCENTRACION DEL STOCK g / litro

CONCENTRACION FINAL mg/litro

CANTIDAD DE STOCK PARA 1 LITRO DE MEDIO

H3BO3 Na2MoO4.2H20 CoCl2.6H2O KI

1.24 0.05 0.005 0.166

6.2 0.25 0.025 0.83

PREPARACION MEDIOS DE CULTIVO

VALOR

1,65g $ 766

1,9g $ 1,014

0,44g $ 105

0,17g $ 26 0,0062g

$ 2

3,7g $ 645

0,223g $ 82

0,086g $ 54

0,00025g $ 1

0,373g $ 242

0,2785g $ 128

0,001g $ 3

0,005g $ 7

0,005g $ 69

0.02g $ 24

0,000001g $ 1

0,000001g $ 1

30g $ 60

6g $ 840

0,000001g $ 1

0,000001g $ 1

0,000001g $ 1

0,000001g $ 1

0.01g $ 532

100mg $ 331

$ 4,937

** estos reactivos que son hormonas no son usadas siempre en producción son necesarias en stoc para posteriores tratamientos específicos. Los otros reactivos si se utilizan siempre.

CANTIDAD DE REACTIVO PARA 1 UNIDAD

PREDESINFECCCIÓN MATERIAL BIOLÓGICO

REACTIVO CANTIDAD

ETANOL * 150ml.HIPOCLORITO DE SODIO 500ml al 5%JABÓN EXTRAN 500ml al 2%

* Este reactivo no se usa siempre para desinfectar material biológico sólo se usa cuando el material está muy contaminado

PREDESINFECCCIÓN MATERIAL BIOLÓGICO

VALOR

$ 600 No aparece en lista$ 9

$ 300 $ 909

* Este reactivo no se usa siempre para desinfectar material biológico sólo se usa cuando el material está muy contaminado

proceso de adaptación ex vitro

MATERIALES CANTIDAD VALOR

Fungicida 220c.c. $ 2 Fertilizante 220c.c. $ 2 Agrimins 220c.c. $ 2 Turba / cascarilla de arroz 7,5Kg $ 250

50 $ 1,850

1 $ 50

$ 2,156

bolsa plastica negra 7 x 14cmbolsa plastica transparente 1 x 1m

ESTRCTURA DE COSTOS VARIABLES

proceso de adaptación ex vitro

$ 12,500 250

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO 1 2 3 4 5

Unidades Vendidas 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000

Precio de Venta 3011 3011 3011 3011 3011

VENTAS 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000

COSTOS Y GASTOS VARIABLES

Materia Prima 41,667 41,667 41,667 41,667 41,667

Preparacion Medios de Cultivo 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750

Predesinfección Material Biològico 193,332 193,332 193,332 193,332 193,332

Adaptación Ex Vitro

Materiales 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833

Comisión de ventas

Industria y Cio

Total Costos y Gastos Variables 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582

MARGEN DE CONTRIBUCION 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418

COSTOS Y GASTOS FIJOS

Personal de Planta 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824

Personal de Administración - - - - -

Seguridad y Mantenimiento 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000

Otros Gastos Administrativos 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000

Depreciacion Muebles y Equipos 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717

Total Costos y Gastos Fijos 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541

Total Costos y Gastos 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123

UTILIDAD OPERACIONAL 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00

PUNTO DE EQUILIBRIO 6,729 6,729 6,729 6,729 6,729

CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTOS Y GASTOS FIJOS MENSUALES

COSTO VARIABLE UNITARIO 10502

Materia Prima 2500

Preparación de Medios 4937

Predesinfección Materia Biológico 909

Adaptación Ex Vitro 2156

6 7 8 9 10 11 12 TOTAL

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000

3011 3011 3011 3011 3011 3011 3011 3,011

30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 361,320,000

-

41,667 41,667 41,667 41,667 41,667 41,667 41,667 500,004

1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 13,041,000

193,332 193,332 193,332 193,332 193,332 193,332 193,332 2,319,984

-

1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 13,893,996

-

-

2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 29,754,984

-

27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 331,565,016

-

-

9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 118,185,888

- - - - - - - -

1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 20,400,000

3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 47,640,000

3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 36,896,604

18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 223,122,492

21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 252,877,476

-

9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 108,442,524

6,729 6,729 6,729 6,729 6,729 6,729 6,729 80,752

NOMBRE DEL PRODUCTO PLANTA GERBERAReferenciaPrecio de VentaUnidad de Costeo Bandeja de 50 UnidadesUnidades Vendidas en el Mes 10000

COSTOS DE PRODUCCION

MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE COMPRA COSTO POR UNIDAD UNIDAD A UTILIZAR

Planta Gerbera Plantulas 2,500 Plantula

Sales

NH4NO3 500g 266,800.00 82,5g

KNO3 500g 232,000 95g

CaCl2.2H2O 500g 119,132 88g

KH2PO4 100g 54,984 34g

H3BO3 500g 82,476 1,24g

Na2MoO4.2H20 100g 91,640 0,05g

CoCl2.6H2O 100g 137,460 0,005g

KI 100g 119,132.00 0,166g

MgSO4.7H2O 500g 87,058 74g

MnSO4.4H2O 100g 36,656 4.46 g

ZnSO4.5H2O 100g 64,148 1.72 g

CuSO4.5H2O 250g 82,476 0.005g

Na2EDTA 250g 162,400 7.46 g

FeSO4.7H20 1Kg 207,640.00 5.57g

TIAMINA 100g 335,240 0.02 g

A.NICOTINICO 100g 149,640 0.1g

PIRIDOXINA 10g 138,040 0.1g

GLICINA 50g 60,320 0.4 g

B.A.P 10g 73,312 0.1g

A.I.A 25g 198,000 0,1g

GLUCOSA 1Kg 2,600 30g

AGAR-AGAR 1Kg 319,000 6g

A.N.A 100g 55,000 0,1g

ÁC. GIBERÉLICO 5g 371,000 0,1g

I.B.A 5g 64,150 0,1g

2,4-D 100ml 55,000 0,1ml

kinetina 5g 265,800 0,01g

ácido cítrico 500g 68,750 0,1g

INOSITOL 100g 331,760 0,1gCarbón activado 1Kg 184,700 0,1g

PREDESINFECCIÓN MATERIAL BILÓGICO

ETANOL 1litro 4,000 100ml5litros 135,000 0,002litros500ml 1,000 5ml

Jabón DextranHipoclorito de sodio

ADAPTACÓN DE MATERIAL A EX VITRO

100Kg 140,000 0,002Kg50Kg 70,000 0,002Kg50Kg 76,000 0,002Kg1Kg 500 7,5Kg

37 50

50 1

COSTO TOTAL DE MATERIAS PRIMAS

OTROS COSTOS VARIABLES

31.25

80,000.00

TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES

COSTO VARIABLE TOTAL

NOMBRE DEL PRODUCTO PLANTA GERBERAReferenciaPrecio de VentaUnidad de Costeo Bandeja de 50 UnidadesUnidades Vendidas en el Mes 10000

COSTOS DE PRODUCCION

MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE COMPRA COSTO POR UNIDAD UNIDAD A UTILIZAR

Planta Gerbera Plantulas 2,500 Plantula

SALES MS (MURASHIGE SKOOG)

Sales MS 50litros 110,200 1litro

B.A.P 5g 73,312 0,1g

A.I.A 25g 198,000 0,1g

GLUCOSA 1Kg 2,600 30g

AGAR-AGAR 1Kg 319,000 6g

A.N.A 100g 55,000 0,1g

ÁC. GIBERÉLICO 5g 371,000 0,1g

I.B.A 5g 64,150 0,1g

2,4-D 100ml 55,000 0,1ml

kinetina 5g 265,800 0,01g

FungicidaFertilizanteAgriminsTurba/cascarilla de arrozbolsa plastica negra 7 x 14cm 1 unidad

bolsa plastica transparente 1 x 1m 1 unidad

Mano de Obra

Empaques Bolsa 14x7 cm Bolsa 14x 7 cm

Turba Bultos Gramos

Comisión por Ventas

Industria y Comercio

ácido cítrico 500g 68,750 0,1g

INOSITOL 100g 331,760 0,1g Carbón activado 1Kg 184,700 0,1g

PREDESINFECCIÓN MATERIAL BILÓGICO

ETANOL 1litro 4,000 100mlJabón Dextran 5litros 135,000 0,002litros

Hipoclorito de sodio 500ml 1,000 5ml

ADAPTACÓN DE MATERIAL A EX VITRO

Fungicida 100Kg 140,000 0,002Kg

Fertilizante 50Kg 70,000 0,002Kg

Agrimins 50Kg 76,000 0,002Kg

Turba/cascarilla de arroz 1Kg 500 7,5Kg

1 unidad 37 50

1 unidad 50 1

COSTO TOTAL DE MATERIAS PRIMAS

OTROS COSTOS VARIABLES

Mano de Obra

Empaques Bolsa 14x7 cm 31.25 Bolsa 14x 7 cm

Turba Bultos 80,000.00 Gramos

Comisión por Ventas

Industria y Comercio

TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES

COSTO VARIABLE TOTAL

bolsa plastica negra 7 x 14cmbolsa plastica transparente 1 x 1m

COSTO DE UNIDAD A UTILIZAR UNIDADES UTILIZADAS COSTO TOTAL

2,500 1 2,500.00

44,022.00 1,65g 881.00

44,080 1,9g 882

20,968 0,44g 105

18,695 0,17g 94

205 0,0062g 1

46 0,0025g 2

7 0,0025g 3.5

198.00 0.01 10.00

12,883 3,7g 644

297 0,223g 15

1,103 0,086g 55

1.65 0,00025g 0.08

4,846 0,373g 242

1,156 0,2785g 58.00

67 0,001g 4150 0,005g 7

1,380 0,005g 69482 0.02g 24733 0,000001g 0.01792 0,000001g 0.01

78 30g 781,914 6g 1914

55 0,000001g 07,420 0,000001g 0.071,283 0,000001g 0.01

55 0,000001g 0531 0,000001g 0.05

14 0,000001g 0332 0,000001g 0

18 0,000001g 0

400 100ml 40054 0.002litros 5410 5ml 10

3 0 33 0,002Kg 33 0,002Kg 3

3750 7,5Kg 3750

1850 50 1850

50 1 50

COSTO TOTAL DE MATERIAS PRIMAS 13,711.74

31.25 1 31.25

0.63 25 15.63

46.88

13,758.62

COSTO DE UNIDAD A UTILIZAR UNIDADES UTILIZADAS COSTO TOTAL

2,500 1 2,500.00

2,204 1litro 2,204

733 0,000001g 0.01792 0,000001g 0.01

78 30g 781,914 6g 1914

55 0 07,420 0,000001g 0.071,283 0,000001g 0.01

55 0,000001ml 0531 0,000001g 0.05

14 0,00001g 0332 0,000001g 0

18 0,000001g 0

400 100ml 40054 0.002litros 5410 5ml 10

3 0 33 0,002Kg 33 0,002Kg 3

3750 7,5Kg 3750

1850 50 1850

50 1 50

COSTO TOTAL DE MATERIAS PRIMAS 12,819.16

31.25 1 31.25

0.63 25 15.63

46.88

12,866.03