Trabajo ing de proyectos

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL

Escuela Profesional de Ingeniería Agroindustrial e Industrias Alimentarias

ESTUDIO DE PRE - FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UNA PLANTA PROCESADORA DE PRODUCTOS LACTEOS EN HIGUERON -

DISTRITO EL FAIQUE

Facultad : Ingeniería Industrial.

Escuela : Ingeniería Agroindustrial e Industrias Alimentarias.

Curso : Ingeniería de Proyectos

Profesor : Ing.

Integrantes :

Gómez Torres Gabi

Guzmán García Diana Carolina

López More Rosa Marisol

Remigio Lizana Angela Ninell

Talledo Palacios Paola

Vásquez Ancajima Ingrid

2013 - II

Ingeniería de Proyectos

INDICE DE CONTENIDO

CAPÍTULO I. ASPECTOS GENERALES 7

I.1. Titulo 7

I.2. Objetivo 7

I.3. Justificación 8

I.4. Marco Legal 8

I.5. Entorno Macro Económico 8

I.6. Clasificación Productora Sectorial 9

I.7. Unidad Formuladora y Unidad Ejecutora 9

I.8. Resumen Ejecutivo 10

CAPÍTULO II. ESTUDIO DE MERCADO 11

II.1. Producto y/o servicio a comercializar 11

II.2. Perfil del cliente y/o consumidor 12

II.3. Área geográfica del mercado 13

II.4. Análisis de la demanda 13

II.4.1. Análisis de la demanda con información primaria 13

II.4.2. Análisis de la demanda con información secundaria 14

II.5. Proyección de la demanda 16

II.7. Análisis de la oferta 16

II.7.1. Estructura del mercado 16

II.7.2. Identificación de la competencia 17

II.8. Análisis de precios 18

II.9. Estrategia de marketing 18

CAPÍTULO III. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO 21

III.1. Alternativas de localización 21

III.2. Factores de localización 22

III.3. Selección de la localización 23

III.3.1. Método del ranking de factores 23

III.3.2. Método costo a costo 23

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CAPÍTULO IV. TAMAÑO DEL PROYECTO 24

IV.1. Tamaño – mercado 24

IV.2. Tamaño – tecnología 24

IV.3. Tamaño - recursos productivos 24

IV.4. Tamaño - capacidad de financiamiento 25

IV.5. Selección del tamaño 25

CAPÍTULO V. INGENIERÍA DEL PROYECTO 26

V.1. Producto y/o servicio: Especificaciones técnicas 26

V.2. Proceso productivo. Etapas 28

V.3. Requerimentos 42

CAPÍTULO VI. ORGANIZACIÓN 44

VI.1. Tipo de empresa 44

VI.2. Capital social 44

VI.3. Organigrama 44

VI.4. Funciones de los órganos 45

VI.5. Requerimientos del personal administración y ventas 47

CAPÍTULO VII. INVERSIÓN 48

VII.1. Estructura de la inversión 49

VII.1.1. Inversión fija 49

VII.1.1.1. Inversión fija tangible 50

VII.1.1.2. Inversión fija intangible 50

VII.1.2. Capital de trabajo 51

VII.2. Programa de inversiones 52

CAPÍTULO VIII. FINANCIAMIENTO 53

VIII.1. Fuentes de financiamiento 53

VIII.2. Evaluación del financiamiento 53

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CAPÍTULO IX. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 54

IX.1. Presupuesto de ingreso 54

IX.2. Presupuesto de egreso 55

IX.3. Punto de equilibrio 55

CAPÍTULO X. ESTADOS FINANCIEROS 56

X.1. Balance inicial

X.2. Estado de pérdidas y ganancias 56

CAPÍTULO XI. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA 56

XI.1. Tasa de descuento 56

XI.2. Evaluación económica 56

XI.2.1. Valor actual neto económico (VANE) 56

XI.2.3. Coeficiente beneficio/costo económico (B/CE) 57

XI.3. Evaluación financiera 57

CAPÍTULO XII. ANALISIS DE SENSIBILIDAD 58

CONCLUSIONES 58

RECOMENDACIONES 59

ANEXOS 60

BIBLIOGRAFIA 61

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CONTENIDOS DE CUADROS Y TABLAS

Cuadro N° 1: Consumidores de yogurt en botella de litro

Cuadro N° 2: Consumidores distribuidos por sexo

Cuadro N° 3: Consumo semanal de yogurt en botella de litro

Cuadro N° 4: Sabor que consumen con más frecuencia

Cuadro N° 5: marca de yogurt en botella de litro que el consumidor prefiere

Cuadro N° 6: Que hace que se consuma una determinada marca de yogurt.

Cuadro Nº 7. Diagrama de comercialización.

INDICE DE ANEXOS

Anexo I. Marco legal 59

Anexo II. Encuesta de opinión 60

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INTRODUCCION

La explotación lechera en El Faique-Huancabamba-Piura se caracteriza por

desarrollarse en granjas y parcelas pequeñas con mano de obra familiar,

siendo una de las principales fuentes de ingresos sostenidos para las familias

del área rural. Dentro de este contexto la leche ha provisto de fondos familiares

para la construcción de viviendas, manutención familiar, los gastos de salud,

educación a todos los niveles y ha contribuido al desarrollo de otros sectores

de la economía como el comercio, el transporte y otros.

La producción de leche por la calidad de sus productos, presenta niveles de

competitividad en el mercado regional, nacional e internacional sin embargo,

se ve afectada por los altos costos de producción debido a los bajos niveles de

productividad de las granjas y parcelas y la falta de incorporación de mejoras

tecnológicas de manera integral y la industrialización.

Visualizada la problemática de la leche, una de las vías de solución del

problema es contar con un medio que permita mejorar los procesos de

industrialización de la materia prima y acceder los mercados locales,

nacionales e internacionales.

Una alternativa de comercialización para la leche es transformarla en productos

de mayor valor agregado, que además de permitir un mejor manejo y

distribución, genere posibilidades de ocupación en el área.

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CAPÍTULO I. ASPECTOS GENERALES

I.1. Titulo

Estudio de pre - factibilidad para la instalación de una planta procesadora de

productos lácteos en Higuerón - Distrito San Miguel de El Faique.

I.2. Objetivo

I.2.1. Objetivo General

Evaluar la viabilidad, factibilidad y rentabilidad de la instalación de una planta

procesadora de productos lácteos en Higuerón - Distrito San Miguel de El Faique.

I.2.2. Objetivo Específico

1. Analizar la demanda del mercado

2. Identificar la competencia

3. Analizar la oferta

4. Estimar la demanda insatisfecha

5. Plantear estrategias del marketing

6. Definir la ubicación óptica del mercado

7. Estimar el tamaño del proyecto

8. Definir la organización adecuada para el proyecto

9. Definir el proceso productivo e identificar los requerimientos del mercado

10. Estimar la inversión y evaluar las fuentes de financiamiento

11. Revisar la inversión económica y financiera del proyecto

12. Analizar la sensibilidad y rentabilidad del proyecto

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I.3. Justificación

- Satisfacer una necesidad existente en el mercado

- Contribuir al desarrollo económico, local, regional y nacional

- Incrementar el bienestar social

- Genera fuentes de trabajo

- Puede favorecer al medio ambiente

- Genera beneficio o rentabilidad para los inversionistas

I.4. Marco Legal

Que, conforme a lo establecido en el Artículo 26º del Decreto Ley Nº 25868, Ley de

Organización y Funciones del INDECOPI, modificado por el Decreto Legislativo Nº

807, corresponde a la Comisión de Reglamentos Técnicos y Comerciales, en su

calidad de Organismo Nacional de Normalización, aprobar las Normas Técnicas

recomendables para todos los sectores por lo que para el yogurt se tiene:

Norma Ley Breve descripción

Resolución N° 005-2003/CRT-INDECOPI Comisión de Reglamentos Técnicos y

Comerciales

Norma Técnica Peruana sobre Leche y

Productos Lácteos (Yogurt) (25/01/03)Requisitos Físico-Químicos de los

productos lácteos que deberá cumplir.

I.5. Entorno Macro Económico

En relación a la actividad pecuaria, en la región piurana, el 80,0% de la superficie

agropecuaria son tierras para la ganadería, disponiendo de más 800,000 has de

suelos, de los cuales existen 10,487 has ocupadas con diferentes especies de

pastos cultivados (85,0% bajo riego). La actividad pecuaria representa el 33,0% del

PBI agropecuario.

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Con las cifras matemáticas del III Censo Nacional Agropecuario 1994, se

desprende que la población Vacuna de la región tiene composición diversificada en

categorías, siendo las provincias de Ayabaca (30,87%), Morropón (22,48%) y

Huancabamba (21,96%), las que poseen la mayor población en la región , seguida

de Piura (14,34%) y Sullana (7,73%). En esta última provincia se observa el mayor

movimiento comercial y se localizan los centros de engorde con animales

establecidos más importantes de la región piurana.

I.6. Clasificación Productora Sectorial

Proyecto para la instalación de una planta de productos lácteos.

El C.I.I.U es 15202, ELABORACIÓN DE PRODUCTOS LÁCTEOS.

I.7. Unidad Formuladora y Unidad Ejecutora

Unidad Formuladora: Los alumnos de Ing. Agroindustrial X ciclo.

Unidad Ejecutora: Empresa

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I.8. Resumen Ejecutivo

Se ha realizado el Estudio de Pre - Factibilidad para la instalación de una Planta

Procesadora de Lácteos en el pueblo de Higuerón, Provincia de El Faique.

Partiendo del estudio de mercado se diseño el estudio técnico de producción y el

análisis económico financiero, con la finalidad de aprovechar la materia prima

disponible, esto permitirá fortalecer la economía de la zona, generar plazas de

trabajo, elevar el nivel económico de la población y mejorar su calidad de vida.

El mercado meta es la ciudad de Piura, con una población de 220.919 habitantes

quienes arrojaron una demanda insatisfecha proyectada para el año 2011 de 7

´403.670 litros/ año de leche y 197.960 litros /año de yogurt.

Se propone la líneas de producción principal, yogurt de tres sabores (frutilla, mora,

durazno).

La participación en el mercado de la empresa va a ser del 20% a nivel provincial,

con una capacidad instalada de 6. 000 litros diarios.

La inversión total asciende a S/. 979864.6; con un financiamiento del Banco de

Crédito. Los indicadores que justifican la evaluación del proyecto fueron: el valor

neto actual y el Coeficiente beneficio/costo, lo que demuestra la factibilidad del

proyecto.

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CAPÍTULO II. ESTUDIO DE MERCADO

II.1. Producto y/o servicio a comercializar

II.1.1.- PRODUCTO

Nuestro producto será el yogurt y nos concentraremos en fabricar yogurt en

presentación de botella de litro, la cual tendrá tres diferentes sabores, así como

fresa, durazno y vainilla, ya que son la más comerciales, en el futuro quizás se

pueda producir de otros sabores de acuerdo a la demanda.

Además del yogurt tendremos una producción adicional de manjar blanco y natillas

de acuerdo a los requerimientos del mercado y a nuestra capacidad de producción.

II.1.2.- PRODUCTOS SUSTITUTOS

En el mercado de Yogurt el principal competidor y el que ocupa una gran parte del

mercado es el yogurt Gloria, seguido por Laive y los demás que no tiene mucha

presencia. El poder de Gloria en el mercado de yogurt se da más por la calidad del

producto que por el precio ya que el yogurt no es un producto que sea de necedad

básica. Los principales competidores son:

Yogurt Gloria

Yogurt Laive

Yogurt La preferida

Yogurt Metro

II.1.2.1.- Yogurt Gloria: Este yogurt se caracteriza por tener un sabor y

consistencia agradable, que lo hace superior a los demás aunque su precio es

más elevado. Las innovaciones aplicadas en la empresa han permitido lograr

ventajas competitivas y captar oportunidades en un mercado complejo,

haciéndose evidente gracias a los lanzamientos de nuevos productos, con el

compromiso de su gente y con las inversiones en tecnología apropiada e

infraestructura adecuada.

Gloria S.A. desplegó un marcado liderazgo en la producción y venta de leches y

yogures gracias a una campaña de marketing racional de gran impacto orientada

a niños, adolescentes y jóvenes que no sólo impulsó las ventas de la compañía

sino que contribuyó también a desarrollar el mercado de lácteo.

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Se vigoriza el programa de visitas guiadas a las plantas de producción para

escolares, universitarios y público en general para un reconocimiento de la gran

eficiencia que presenta.

II.1.2.2.- Yogurt Laive. Esta marca incide también en la calidad y no tanto en el

precio, su sabor y consistencia son aceptables por los consumidores.

Nueva gama de Productos Laive

Un fresh up BIO Laive Sbelt es una refrescante bebida de jugos de frutas con

yogurt, baja en calorías, a la cual le agregamos fibra natural potenciando así los

beneficios de los cultivos probióticos activos que este producto contiene, además

de mejorar la absorción de calcio. Adicionalmente este producto contiene

vitamina C, E (antioxidante), L−Carnitina (digestor de grasas). Un Fresh up BIO

Laive Sbelt te ayudará asentirte mejor, a mantenerte con bajas calorías y con la

energía suficiente para una vida activa.

II.1.2.3.- Yogurt Metro. Este yogurt incide más en el precio que en la calidad, es

uno de los yogures más baratos.

II.1.2.4.- Yogurt La Preferida: Este yogurt es un intermedio entre calidad y

precio, no tiene mucha presencia en el mercado, su presencia en el mercado es

de poca importancia. Una vez estudiado a la competencia podemos ver sus

debilidades y fortalezas de las marcas que ofrecen yogurt de litro en el mercado,

tal es así que por ejemplo el Yogurt Gloria es preferido por su alta calidad, pero

su debilidad es su precio, a comparación del yogurt Metro que es preferido mas

por su precio que por su calidad,. Es así que nosotros ofreceremos un producto

de alta calidad con un precio muy cómodo.

II.2. Perfil del cliente y/o consumidor

El perfil del consumidor es una persona preocupada por su salud, que quiera estar

en forma, que le gusta el producto que consume por su calidad.

El producto está dirigido a las personas de clase media y baja por los bajos precios

que se cobrarán por él.

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II.3. Área geográfica del mercado

Según el último censo realizado en el país, la provincia de Huancabamba cuenta

con 191 mil 786 personas y la región Piura cuenta con 1 millón 725 mil 488

personas. Además se considera abarcar parte del mercado de Jaén-Cajamarca por

ser accesible su comercialización mutua con Huancabamba.

II.4. Análisis de la demanda

II.4.1. Análisis de la demanda con información primaria

La recopilación de información primaria tiene como objetivo estimar la demanda

que se obtiene del producto, en nuestro caso podremos saber la demanda que se

consume de yogurt en botella de litro a la semana y nos permite saber qué pasos

estratégicos debemos enfocarnos en nuestro proyecto para que los consumidores

consuman nuestro producto (yogurt en botella de litro), nos permite saber también

cuáles son nuestros competidores y esto nos ayudará para tomar medidas al

respecto.

II.4.2. Analisis de demanda con información secundaria.

Para el análisis de la demanda de productos lácteos (yogurt) se recurrió a la

elaboración de encuestas, en un número de 100, como muestra aleatoria de la

población. A continuación se presentará el análisis estadístico.

Cuadro N° 1: Consumidores de yogurt en botella de litro

nihi hi %

Consumidores 87 0,87 87

No consumidores 13 0,13 13

Total 100 1.00 100,00

Fuente y elaboración: Propia

Interpretación:

El 87% de los pobladores de la provincia Huancabamba y del departamento de

Piura son consumidores de yogurt en botella de litro esto representa - según lo

encuestado - que 87 personas de los 100 encuestados prueban yogurt; y un 13%

no consume, es decir, tan solo 13 personas de las 100 no toman yogurt.

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Cuadro N° 2: Consumidores distribuidos por sexo

Sexo ni hi hi %

Masculino 50 0.575 57.5 %

Femenino 37 0.425 42.5 %

Total 87 1.00 100.0 %


Interpretación:

El público masculino es quien más consume yogurt en botella de litro, en un 57.5

% que representa 50 consumidores; mientras que el público femenino en un 42.5

% representa 37 de consumidores del total de 87 consumidores.

Cuadro N° 3: Consumo semanal de yogurt en botella de litro.

CONSUMO FRECUENCIA

PORCENTAJE

0-2 días a la semana

40 46%


35 40%


12 14%

TOTAL 87 100%


Interpretación:

El 46% de los consumidores de yogurt lo consume entre 0-2 días por semana (40

casos), el 40% siguiente lo hace con una frecuencia de 3-4 veces por semana (35

casos), mientras que el 14% restante lo hace con una frecuencia de 5-7 veces por

semana (12 casos).

Cuadro N° 4: Sabor que consumen con más frecuencia.

SABOR FRECUENCIA

PORCENTAJE

fresa 43 49.43%durazno 21 24.14%vainilla 13 14.93%lúcuma 5 5.75%otros 5 5.75%

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TOTAL 87 100.00%


Interpretación:

El resultado nos dice que de los consumidores de yogurt en botella de litro el

49.43% (43 casos) prefiere el sabor de fresa, el 24.14% (21 casos) prefiere el

sabor de durazno, el 14.93% (13 casos) prefiere el sabor de vainilla, mientras el

5.75% (5 casos) prefiere el sabor de lúcuma, el 5.75% restante (5 casos) prefiere

otros sabores.

Cuadro N° 5: marca de yogurt en botella de litro que el consumidor prefiere

MARCA FRECUENCIA

PORCENTAJE

Gloria 34 39.08%Laive 16 18.39%Metro 11 12.64%La preferida 4 4.60%Otros 10 11.49%Le es indiferente 12 13.79%TOTAL 87 100.00%

Interpretación:

Nos da un resultado en el cual los consumidores de yogurt en botella de litro el

39.08% (34 casos) prefieren marca Gloria, el 18.39% (16 casos) el yogurt Laive, el

12.64% (11casos) prefiere la marca metro, el 4.6%(4 casos) la Preferida, el

11.49% (10 casos) otras marcas, el 13.79% (12 casos) le es indiferente la marca.

Cuadro N° 6: Que hace que se consuma una determinada marca de yogurt.

MARCA FRECUENCIA

PORCENTAJE

su calidad 45 51.72%su bajo precio 25 28.74%

su preferencia 12 13.79%

su publicidad 5 5.75%

TOTAL 87 100.00%


Interpretación:

El resultado de esta pregunta nos dice que de los consumidores de yogurt en

botella de litro el 51.72% (45 casos) consume una determinada marca por su

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calidad, el 28.74% (25 casos) consume una determinada marca por su bajo

precio, el 13.79% (12 casos) lo hace por su preferencia, mientras que el 5.75% (5

casos) restante lo hace por la publicidad.

II.5. Proyección de la demanda

Con base en número de población promedio de los años 2010 – 2011 – 2012 se

determinó la proyección de la demanda.

Cuadro Nº 7. Proyección de la demanda para periodo 2013 - 2015

Fuente: Elaboración Propia

II.7. Análisis de la oferta

II.7.1. Estructura del mercado

Los principales ofertantes en el distrito de El Faique son:

Yogurt Gloria

Yogurt Laive

Yogurt Metro

Yogurt La Preferida

Siendo el yogurt Gloria quien posee la mayor parte del mercado, seguido por

yogurt Laive, y las otras marca que sólo poseen una pequeña parte del mercado

de yogurt. Un cuadro muestra las principales empresas lácteas en el Perú.

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II.7.2. Identificación de la competencia

Grupo Gloria

El Grupo Gloria es un conglomerado industrial de capitales peruanos conformado

por empresas con presencia en Perú, Bolivia, Colombia y Puerto Rico. Conforman

el Grupo las empresas: Gloria S.A. Farmacéutica del Pacífico S.A.C, Centro

Papelero S.A.C, Yura S.A., Cemento Sur S.A., Industrias Cachimayo

S.A.C.,Racionalización Empresarial S.A., Distribuidora de Productos de Calidad

S.A. y Logística del Pacífico S.A. en Perú; Pil Andina S.A. en Bolivia; Suiza Dairy

Corporation, Suiza Fruit Corporation, Neva Plastics Manufacturing Corporation y

Garrido & Compañía Incorporated en Puerto Rico y en Colombia, con la reciente

adquisición de Algarra S.A., que marcó un hito trascendental dentro de la

estrategia de crecimiento regional del Grupo Gloria.

Las actividades de las empresas que conforman el Grupo están orientadas a los

sectores: alimenticio, principalmente lácteo, cementero, farmacéutico, de envases

de cartón, transporte y aduanero. El crecimiento y fortalecimiento estratégico del

Grupo Gloria se sustenta a base del liderazgo de sus marcas en los mercados

donde opera. La variedad y calidad de los productos que fabrica y comercializa,

aunado a la eficiente capacidad de distribución y transporte para llegar a todos los

mercados que abastece, le permite al Grupo Gloria generar sinergias que

garantizan una estructura diversificada de negocios, capaz de desempeñarse con

éxito en un entorno altamente competitivo. En el año 2004, las ventas del Grupo

Gloria fueron de US$725 millones y contó con 6,337 colaboradores.

LAIVE S.A

Laive S.A se fundó en 1910 con el nombre de Sociedad Ganadera del Centro S.A

y fue la unión de 5 haciendas en Huancayo, Departamento de Junín. Una de esas

haciendas se llamaba Laive. En el año 2001 LAIVE S.A ingresa a una nueva

etapa de calidad total y obtiene los certificados HACCP de aseguramiento de

calidad para todas sus plantas. Esta certificación está orientada a satisfacer

plenamente las exigencias sanitarias que impone el mercado y sobre todo que

requiere el consumidor para una eficaz protección de su salud. En el año 2002

para hacer más eficiente el acarreo y despacho de nuestros productos se

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construye una moderna cámara de despacho en nuestra planta de Ate. En el 2004

LAIVE S.A lanza al mercado su nueva línea de Productos BIO LAIVE, resultado

de minuciosos estudios de las necesidades de los consumidores y de

investigación y desarrollo de productos beneficiosos para el consumo humano

como lo es nuestro delicioso Yogurt.

II.8. Análisis de precios

El precio del yogurt en botella de litro estará a S/.3.00 Precio de fábrica y al por

mayor

El yogurt será comercializado en envases de litro cuyas medidas son:

20 cm. De alto

cm. De diámetro en la base de la botella

1.5 cm. De diámetro de la boca de la botella.

Para la comercialización será paquetes de 6 (six pack) botellas de litro las

cuales serán empaquetadas con bolsas termo encogible.

II.12. Estrategia de marketing

El marketing mix, son las herramientas que utiliza la empresa para implantar las

estrategias de Marketing y alcanzar los objetivos establecidos. Utilizar las 4P para

orientar una campaña de Marketing, implica orientarse al producto, la cual finaliza

cuando se vende el producto, tomando en cuenta este aspecto (negativo ya que

funciona solo si se consigue clientes nuevos para el mismo producto) y el manejo de

las relaciones de la empresa con este.

Producto.

El producto para su comercialización y una fácil ubicación dentro del mercado, se

diseño una imagen visual, especificando el producto que contiene, como es en el

caso de esta nueva Empresa: “PROLAHI”, que lleva en la parte frontal de la funda

plástica la palabra “PROLAHI”, las características del producto; así como también el

porcentaje de vitaminas, su peso en kg, registro sanitario, grado de congelación,

fecha de elaboración, fecha de caducidad.

Plaza.

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Los canales de distribución, son las formas cómo llega el producto al mercado,

tomando en consideración que la planta es un empresa de producción será

necesario indicar la forma como llega el producto terminado al mercado.

Para la distribución y comercialización de sus productos, se elaborará canales de

envío hasta sus consumidores directos, o a los puntos de distribución colocados

estratégicamente dentro de la provincia.

El producto una vez elaborado debe ser transportado usando los materiales

indispensables para el viaje, cuya temperatura debe ser de – 18 a – 20°C hasta

llegar al destino, o pueden ser colocadas en cajas de cartón acondicionadas con

papel periódico que conservan la temperatura.

Cuadro 8. Diagrama de comercialización.

PLANTA PROLAHI

Las políticas de comercialización que se han adoptado son las siguientes: se

venderá al por mayor en los Supermercados, Minimarket, etc., y al por menor tiendas

de barrio, entre otros.

Precio.

Las técnicas de venta utilizadas por las empresas pueden ser de muy diversa índole,

pero en lo que si deben coincidir todas ellas es, en mantener una política de precios

adecuada, porque si los precios de PROLAHI son superiores a los de la

competencia, y esta diferencia de precios no está compensadas con otra ventaja

alternativa se podría disminuir el nivel de ventas.

Promoción.

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Para conocimiento del público en general, la planta procesadora de lácteos, por

medio de la estrategia de marketing y comercialización, ha decidido promocionar a

través de los medios de comunicación existentes en la ciudad como: radio, prensa, y

televisión, la existencia de PROLAHI en el mercado.

- La Televisión y Radio permitirá demostrar las cualidades del producto,

características y ventajas, llegar de una manera clara a las familias

chimboracenses y ecuatorianas.

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CAPÍTULO III. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

III.1. Alternativas de localización

Para determinar la localización de la empresa se debe tener en cuenta el terreno, la

mano de obra, el costo de los servicios e infraestructura básica, para lo cual se

utilizara el método de ranking de factor.

III.2. Factores de localización

III.2.1. Disponibilidad de la materia (F1): Este rubro nos hace referencia al acceso

a la leche fresca, es decir, su cercanía con respecto a la planta; y por otro lado está

muy ligado al nivel de productividad de la zona. Un factor que está ligado al acceso

de la leche fresca es el transporte; una zona lejana incurre en un coste mayor de

transporte.

GANADOPROVINCIA

HUANCABAMBA PIURA MORROPON

VACUNO 12492 7223 8885

Elaboración: Propia

Fuente: Ministerio de Agricultura – Dirección Regional Agraria Piura

III.2.2. Costo de mano de obra (F2): Este es un punto muy importante ya que tiene

influencia directa en las utilidades de la empresa.

III.2.3. Infraestructura básica (F3): Este factor hace referencia a los servicios

básicos como son el servicio de agua, el servicio de energía eléctrica, además del

servicio de desagüe que es un factor muy importante en la instalación de una planta

procesadora; pero otro servicio básico es el servicio de telecomunicaciones. Empero

otro punto muy importante es el estado de las carreras a la zona, lo que permite el

acceso rápido y eficiente o caso contrario el acceso lento y perjudicial.

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III.2.4. Disponibilidad del local (F4): Es un agente que si bien no influye mucho,

pero tiene cierto grado de importancia, como es la ubicación para la instalación de la

planta procesadora en la zona, en otras palabras más sencillas, es encontrar una

ubicación en la zona donde esté permitido la puesta de una empresa.

III.2.5. Marco jurídico, impuestos y tributación (F5): Tendrá mayor o mejor

puntuación la localidad que nos ofrezca mejores posibilidades para instalar nuestra

planta procesadora de productos lácteos. Aquí podemos mencionar por ejemplo la

exoneración de algunos impuestos, la estabilidad política y social, entre otras.

Como ya se sabe el concepto de cada factor ahora procedemos a elaborar una

escala de calificación según el tipo o nivel de los rubros.

CALIFICACION ESCALA

Muy bueno 10 ptos.

Bueno 7-9 ptos.

Regular 4-6 ptos

Deficiente 3 ptos.

Antes de elegir la mejor alternativa debemos proporcionar una ponderación a los

factores, es como decir, cuáles de los factores es más importante.

FACTORES PONDERACION

F1 30%

F2 30%

F3 15%

F4 15%

F5 10%

TOTAL 100%

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III.3. Selección de la localización

III.3.1. Método del ranking de factores

FACORES PONDERACIONHUANCABAMBA PIURA MORROPON

Calif. Pond. Calif. Pond. Calif. Pond.

F1 30 8 240 4 120 6 180

F2 30 9 270 8 240 8 240

F3 15 3 45 8 120 7 105

F4 15 10 150 10 50 4 40

F5 10 7 70 3 30 5 50

Total 100% 775 560 615

Se concluye que la alternativa más viable para comenzar con el proyecto es la de

Provincia de Huancabamba, puesto que obtuvo el mayor puntaje de 775.

Ahora para el análisis a nivel de micro localización no consideramos necesario

aplicar el método de ranking de factores ya que lo vamos a tomar como una

localización predeterminada.

Pueblo Higuerón – Distrito El Faique - Provincia Huancabamba – Departamento

de Piura, según nuestro análisis crítico consideramos esta ubicación como la más

óptima para la instalación de nuestra planta de procesamiento ya que contamos

con el terreno adecuado y de nuestra propiedad además de ser una de las zonas

con mayor concentración de ganado vacuno y brinda las condiciones adecuadas

para el trasporte, distribución en cuanto a nuestra materia prima y la posterior

comercialización de nuestros productos terminados.

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CAPÍTULO IV. TAMAÑO DEL PROYECTO

IV.1. Tamaño – mercado

En el estudio de mercado se muestra que los productos LACTEOS (yogurt,manjar

blanco y natillas) en el balance oferta- demanda cuentan con una demanda

insatisfecha que constituye el mercado para el proyecto.

IV.2. Tamaño – tecnología

El proceso productivo de los lácteos, y la utilización de máquinas y equipos no

constituyen un factor limitante del tamaño de la planta a elegir.

La maquinaria y equipo para el proceso productivo pueden ser de fácil adquisición en

el país de acuerdo a las especificaciones requeridas, existiendo mucha flexibilidad en

el uso de estas.

Las máquinas y los equipos pueden adecuarse a los niveles de producción

deseados. La tecnología de producción es muy sencilla, flexible y adaptable.

IV.3. Tamaño - recursos productivos

En Huancabamba contamos con 12492 cabezas de ganado vacuno siendo este el

55% del total de ganadería (vacuna, caprina, porcina, ovina) existente en

Huancabamba.

CABEZAS DE GANADO

HUANCABAMBA CABEZAS DE GANADO % DEL TOTAL DE GANADO

VACUNO 12492 55%

FUENTE: INEI - III CENSO NACIONAL AGROPECUARIO, 1994.

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Según esto la planta posee la capacidad de acopiar y procesar 35040 litros de leche

semanales y 420480 litros por año y de almacenar 1 a 5 toneladas de producto

terminado.

Esto considerando solo la utilización de 500 vacas lecheras cercanas a nuestra

planta procesadora para un acopio rápido y óptimo de la materia prima.

Además solo es está considerando el acopio de materia prima para trabajar en

un solo turno de 8 horas diarias, porque la planta para aumentar la producción

pueda trabajar los tres turnos.

IV.4. Tamaño - capacidad de financiamiento

La inversión calculada asciende aproximadamente a S/. 500000.00 monto al alcance

de las líneas de crédito en el mercado de capitales o que bien podría ser financiado

por capitales propios de socios e inversionistas interesados en el proyecto.

El monto total a invertir no constituye un factor limitante para la determinación del

tamaño de planta.

IV.5. Selección del tamaño

Considerando las relaciones de los factores de mercado, tecnología e inversión con

el tamaño, podemos observar que es el mercado el factor que tiene mayor incidencia

para la selección del tamaño de planta por lo que hemos decidido considerar un

tamaño de planta de 720000 litros de yogurt procesado, equivalente a 60000 litros

mensuales, 15000 litros semanales, y 2500litros diarios.

Página 25


CAPÍTULO V. INGENIERÍA DEL PROYECTO

V.1. Producto y/o servicio: Especificaciones técnicas

V.1.1.- Características Generales De Fabricación

El producto que se pretende fabricar es el yogurt en presentación de botella de litro,

para la fabricación de dicho producto la materia prima principal es la leche fresca,

dado que la leche fresca es un producto que se malogra con mucha rapidez, se

tendrá que incidir en la higiene de la fabricación así como el tipo de conservantes

que esto requiera. El área de control de calidad que se encargará de que el producto

salga apto para el consumo humano, aplicará el sistema de calidad HACCAP, el cual

garantiza un producto inocuo.

La fabricación de dicho producto se dará a través de un proceso de pasteurización y

homogenización de la leche, así como a los sólidos (azúcar, LDP, gelatina, Etc.) que

contenga dicho producto.

V.1.2.- Formulación Del Yogurt

El producto que se pretende fabricar es yogurt, bebible en presentación de litro en

botella de plástico lechoso, con tapa de plástico. El producto será de tres sabores

diferentes, así como: fresa, durazno y vainilla.

V.1.3.- Composición Del Producto

a) YOGURT FRESA (X 2500 KG.)

b) YOGURT DURAZNO (X 2500 KG.)

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c) YOGURT VAINILLA (X 2500 KG.)

V.1.4.- Cualidades Nutritivas Del Yogurt:

Dado que el yogurt está hecho a base de leche contiene diversos tipos de vitaminas

como: Vitamina A, Vitamina B12, Vitamina B, 2.5% de grasa, proteínas, calcio, entre

otros.

Forma y característica del envase:

Botella con capacidad de un litro.

Color lechoso.

Tapa de la botella roja si es de fresa, amarilla si es durazno y crema si es

vainilla. Con un radio de 1.5cm.

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El envase está recubierto casi en su totalidad por una etiqueta la cual

contendrá las especificaciones tanto proteínicas del producto, el registro

sanitario, la capacidad del envase, los ingredientes esenciales, dependiendo

del sabor tendrá frutas como fresas, duraznos y vainilla.

La base de la botella tendrá un radio de 2.5 cm., mientras que la boca tendrá

un radio de 1.5 cm., la altura será de 20 cm.

La forma de la botella será curva como una silueta.

V.2. Proceso productivo. Etapas

V.2.1.- PROCESO DE FABRICACION: YOGURT PASTEURIZADO

V.2.1.1.- MATERIA PRIMA

LECHE ENTERA FRESCA

La leche está conformada por glóbulos de grasa suspendidos en una solución que

contiene el azúcar de la leche (lactosa), proteínas (fundamentalmente caseína) y

sales de calcio, fósforo, cloro, sodio, potasio y azufre. No obstante, es deficiente en

hierro y es inadecuada con fuente de vitamina C. La leche entera está compuesta en

un 80 a un 90% de agua. La leche fresca tiene un olor agradable y sabor dulce.

Su densidad relativa varía entre 1,018 y 1,045 y la leche de vaca entre 1,028 y 1,035.

Los glóbulos de grasa tiene una densidad relativa inferior a la de la fase liquida y por

lo tanto ascienden a la superficie para formar nata (crema) cuando se deja reposar la

leche en un recipiente. También se llama nata a la lacto albúmina, que es telilla que

aparece en la superficie cuando sé a hervido la leche.

La utilización de una centrifugadora acelera la separación de la grasa de la leche

entera. Lo que queda después de retirada la primera recibe el nombre de leche

desnatada o descremada. La leche con la mitad de grasa es conocida como

semi−desnatada o semi−descremada. No obstante si la leche entera se pulveriza a

presión a través de pequeñas boquillas, el tamaño de los glóbulos de grasa se

reduce hasta tal punto que posteriormente se separan, a eso se debe que la leche

produce menos nata en comparación con la que se consumía sin ser procesadas por

medios mecánicos. Este producto recibe el nombre de la leche homogenizada.

Cuando se bate la nata, los glóbulos de grasa se aglomeran para formar la

mantequilla y sueltan la llamada manteca de leche o suero graso. El yogur o yogurt

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es un popular producto lácteo fermentado que se toma natural se le añaden sabores

de fruta.

La acidificación de la leche, o la adición de la enzima de la renina, transforma la

mayor parte del contenido proteínico a requesón o caseína: El residuo líquido recibe

el nombre de suero. La caseína puede convertirse en queso o usarse en productos

tales como pegamento, productos textiles y pinturas, también puede transformarse

en un valioso plástico por reaccionar con el metanal.

La mayoría de los países disponen de normativas en las que se especifican las

condiciones sanitarias den lasque se debe producir, procesar y almacenar la leche.

Prácticamente toda la leche, con el fin de garantizar su aptitud para el consumo

humano, es sometida al proceso de pasterización y posteriormente es refrigerada

antes de su envasado y distribución. Es un producto alimentario supervisado de

forma muy meticulosa.

Componentes De La Leche (La Leche De Vaca Sera Nuestra Materia Prima)

Sólidos

NOTA: Este cuadro hace una comparación de los componentes de la leche de vaca

respecto a otros tipos de leche como: leche humana, leche de cabra y leche de

oveja.

Máquinas Y Equipos

a) Zona de producción

PASTEURIZADOR

Nomenclatura: Pasteurizador a placas

Nombre: Intercambiador de calor a placas Super Plate CHERRY BURREL

Modelo: N0 SAS 75

Capacidad: 1000 litros/hora

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Datos accesorios y piezas opcionales: Marco fijo, placas de separación, piezas de

intercambio con empaquetaduras de goma pegadas y conexiones de 2'' " todo en

acero inoxidable y con sistema de ajuste con prensa.

HOMOGENIZADOR

Nomenclatura: Homogenizador

Nombre: Homogenizador Gaulin

Modelo: N0 2000MF18−355


Motor: Eléctrico de H.P, 220 voltios, 60 ciclos.

Datos accesorios y piezas opcionales: Presión de trabajo 3000 PSI, válvulas de

homogenización manuales, fases de homogenización 2 etapas, con medidor de

presión bañado en glicerina.

BOMBA DE PRODUCTO

Nomenclatura: Bomba de producto

Nombre: Bomba centrífuga sanitaria TRI−FLO

Modelo: N0 C series


Motor: Eléctrico de 2 HP , 208−230/460 voltios, 60 ciclos

Datos accesorios y piezas opcionales: Sello mecánico de carbón sanitario 2’’”

CALDERIN

Nombre: Intercambiador de calor tubular.

BOMBA DE AGUA CALIENTE

Nomenclatura: Bomba de agua caliente.

Nombre: Bomba centrífuga Worthington

Modelo: 1 ½ CNFE82−CFK8


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Motor: Eléctrico de 2 HP, 208 voltios, 60 ciclos, Frame 184.

TANQUE DE PRODUCTO

Nomenclatura: Tanque de producto

Nombre: Tanque de proceso MAGNABOSCO

Capacidad: 2500 lts.

Motor: Eléctrico de 0.8 cv HP, 220 voltios, 60 ciclos.

Datos accesorios y piezas auxiliares: Tanque en acero inoxidable, con motor

reductor agitador, tanque con enfriamiento con agua helada y calentamiento a vapor.

TANQUE ELEVADO DE ENVASADO

Nomenclatura: Tanque elevado de envasado de yogurt

Nombre: Tanque elevado de envasado

Capacidad: 500 lts.

Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 válvulas de bola en acero

inoxidable (sistema de llenado)

MESA DE ACERO INOXIDABLE ENVASADO (2)

Nomenclatura: Mesa de envasado

Nombre: Mesa de acero inoxidable para envasado

Capacidad: Ancho = 74cm., largo = 243cm., altura = 94 cm.

Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecánico de carbón sanitario 2’’”

BOMBA DE RECEPCIÓN DE LECHE


Nombre: Bomba centrífuga sanitaria Thompson

Modelo: 83223−VA

Capacidad: 4000lts/hora

Motor: Eléctrico de 2HP , 230/460 voltios, 60 ciclos, frame 145T

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Datos accesorios y piezas auxiliares: Con salida y conexión tipo abrazadera 2 `'x 2

`', con impulsor de 7 5/8sanitario de acero inoxidable.

BOMBA DE ENVASADO


Nombre: Bomba centrífuga positiva creamy package

Modelo: SIZE 4

Capacidad: 4000lts./hora

Motor: Eléctrico de 2 HP, 230/460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecánico de carbón sanitario 2’’”

INTERCAMBIADOR DE CALOR

Nomenclatura: Intercambiador de calor

Nombre: Intercambiador de calor a placas

Modelo: M6−MFMC

Capacidad: 10000 kg. /hora de leche, 20000 kg./hora de agua helada

Motor: Eléctrico de 2HP 230/460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: conexiones con entrada y salida de 2’’”

TANQUE DE ALMACENAMIENTO

Nomenclatura: Tanque de almacenamiento

Nombre: Tanque de almacenamiento CHERRY BURNELL

Modelo: FH

Capacidad: 800 galones

Motor: Eléctrico de ¾ de HP, 208/220 voltios, 60 / 50 ciclos Frame PS56CZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor reductor y agitador, tanque de acero

inoxidable y enchaquetado aislante tipo horizontal implementado con escalera de

acero inoxidable, visor de nivel, agitador horizontal, bola de lavado, válvula de salida

e ingreso de 2'' ", conexión tipo clamp.

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TANQUE DE MEZCLA

Nomenclatura: Tanque de mezcla

Nombre: Tanque de mezcla CHERRY BURREL

Modelo: WP

Capacidad: 800 galones

Motor: Eléctrico de 2 HP, 230/ 460 voltios, 60 ciclos, Frame fd 145T

Datos accesorios y piezas auxiliares: Con motor reductor agitador, tanque con

tuberías de ingreso de vapor, para trabajar por BATCH , de acero inoxidable.

BOMBA DE SÓLIDOS

Nomenclatura: Bomba dosificadora de sólidos

Nombre: Bomba dosificadora de sólidos MAGNA BOSCO

Modelo: SICE I

Capacidad: 4000 lts. /hora

Motor: Eléctrico de 3 HP 230/460 voltios, 60 ciclos

Datos accesorios y piezas auxiliares: Rodaje delantero y posterior

TUBERÍAS DE SOSTENIMIENTO

Nomenclatura: Tuberías de sostenimiento

Nombre: Tuberías de sostenimiento (HOLDING TUBE)

Datos accesorios y piezas auxiliares: Tuberías de acero inoxidable de 2'' ", lleva

termómetro a la salida y conexiones y soporte de acero inoxidable conexiones para

la válvula de diversión.

CÁMARAS

Nomenclatura: Equipo de frío cámara de proceso

Nombre: Equipo de frío AERIKOOLER INC.

Capacidad: 3m2

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Motor: Eléctrico de 3 HP, 208−230 voltios, 60 ciclos.

Datos accesorios y piezas auxiliares:

Condensadores, 02 ventiladores 1/5 HP, 230 V , 1500−1300 RPM, 1.3 Amp

Depósito refrigerante R22 modelo 9950 marca : UL DPSIG

Separador de aceite marca CATCH VDF 414 − 55 C

Filtro refrigerante

Mirilla refrigerante

Acumulador refrigerante

Evaporador

b) ZONA DE FUERZA

CALDERA

Nomenclatura: Caldera

Nombre: Caldera Cork Factory S.A.

Modelo: YF

Capacidad: 1340 MBTU, 40 BHP, 1380 Lbs./Hr. (vapor)

Motor: Eléctrico 2 HP, 110 voltios, 60 ciclos

Datos accesorios y piezas auxiliares:

Superficie de calefacción 200 pies2

Tke diario de petróleo 50 galones.

Tke H2O caldero 40 galones H20.

COMPRESOR DE AIRE

Nomenclatura: Compresor de aire

Nombre: Compresor de tornillo SULLAR

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Modelo: 6E−10.OHCapacidad: 38 pies cúbicos por minuto.

Motor: Eléctrico de 10 HP, 230−460 voltios, 60 ciclos, Frame 215TZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: Filtro de aire, filtro de partículas.

GRUPO EL ELECTRÓGENO

Nomenclatura: Grupo electrógeno

Nombre: Grupo electrógeno Lima Electric Company INC.

Capacidad: 60KW, 75 KVA

Motor: 60 HP 220−480 voltios, 60 ciclos, Frame 440Datos accesorios y piezas

auxiliares: Motor de petróleo diesel, marca PERKINS ENGLAND

HIDRONEUMÁTICO

Nomenclatura: Equipo hidroneumático agua SEDAPAL.

Nombre: Equipo hidroneumático HYDRO'S POOL.

Motor: Eléctrico de 2 HP, 230−460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 bombas de igual

característica, caudal promedio de 2.5litros/seg.

BANCO DE HIELO

Nomenclatura: Condensador evaporativo

Nombre: Condensador evaporativo STALL – ASTRA

Capacidad: Altura 2 m., largo 3m. , ancho 2m. , 4000 lts. de agua helada.

Motor: Eléctrico de 3 HP, 230−380−440 voltios, 60 ciclos.

Datos accesorios y piezas auxiliares: Bomba de agua de refrigeración, caudal

13m3/hora.

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Resumen De La Maquinaria Que Se Requiere Para La Instalación Y

Funcionamiento De La Planta

MAQUINARIA Y EQUIPO

PASTEURIZADOR

HOMOGENEIZADOR

BOMBA DE PRODUCTO

CALDERIN

BOMBA DE RECEPCION

BOMBA DE SOLIDOS

TANQUE DE ALMACENAMIENTO

TANQUE DE MEZCLA

TANQUE DE PROCESO

TANQUE ELEVADO (ENVASADO)

BOMBA DE ENVASADO

TUBERIAS DE ACERO INOXIDABLE (TODA LA LINEA)

2 MESAS DE ENVASADO

PLACAS DE ENFRIAMIENTO

COMPRESOR DE AIRE

BANCO DE HIELO

CALDERA

HIDRONEUMATICO

GRUPO ELECTROGENO

BOMBA DE AGUA CALIENTE

CAMARA DE REFRIGERACION

BALANZA

4 TERMOMETROS

PEACHIMETRO

EQUIPOS DE LABORATORIO

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Accesorios Adicionales:

2 Mueble para computadora, de madera

Escritorio para gerencia, de madera de1.20m de alto, 1.5m de largo y

1m de ancho

Sillón para escritorio de gerencia, giratorio de cuero

2 Computadora Pentium IV una para gerencia y otra para ventas

3 Sillones para sala de recepción de clientes de material de cuero

2 Archiveros para guardar todos los informes de ventas, compra e

inventarios de los productos.

2 impresoras tintan láser a color

Útiles de escritorio

Estante de 2m de alto, 3m de largo y 0.5m de ancho, para guardar los diversos

insumos en la zona de almacén

5 Parihuelas, para él depósito y traslado de los insumos y envases de almacén

1 Stoka, para el traslado de los insumos

2 Carretas de dos ruedas para los traslados de productos determinados

Silla para escritorio de ventas, de material de madera

Escritorio de ventas

Resumen De Los Muebles Y Enseres Para La Zona De Almacén Y

Administración

Página 37


MUEBLES Y ENSERES

2 MUEBLES DE COMPUTADORA

ESCRITORIO DE GERENCIA

SILLON DE ESCRITORIO DE GERENCIA

2 COMPUTADORAS PENTIUM IV

3 SILLONES PARA RECEPCION DE CLIENTES

2 ARCHIVEROS

2 IMPRESORAS TINTA LASER A COLOR

UTILES DE ESCRITORIO

ESTANTE ALMACEN

5 PARIHUELAS

STOKA

2 CARRETAS

ESCRITORIO DE VENTAS

SILLA PARA ESCRITORIO DE VENTAS

Funciones Que Cumplen Las Principales Máquinas

Las cuatro máquinas principales son:

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CALDERA:

Es la que provee de vapor para todo el proceso de pasteurización y esterilizado del

producto.

BANCO DE HIELO:

El banco de hielo es el que provee de agua helada a toda la planta, logrando

controlar temperaturas hasta de 4grados centígrados, para el enfriamiento y

envasado del yogurt así como la pasteurización del mismo.+

PASTEURIZADOR:

Es la máquina que recibe tanto agua caliente generada por la caldera, así como agua

helada del banco de hielo, para poder pasteurizar la leche, cuyo proceso consiste en

llevar temperaturas de 80 hasta 90 grados centígrados, y en instantes bajarlas a 4 o

5 grados centígrados.

HOMOGENIZADOR:

Esta máquina logra a todos los sólidos (azúcar, gelatina, etc.) logren unirse en una

sola mezcla y no se separen con el paso del tiempo.

Descripción Del Proceso

La primera operación realizada es la de recepción de la leche, luego se procede a

analizar su acidez, lo que determina si es apta para la producción del yogurt,

después se realiza lo siguiente:

Se eliminan impurezas mediante el uso de una malla de tela de poli seda.

Se pasteuriza la leche a 85 ºC por un periodo de10 minutos.

Se agrega azúcar a la temperatura de 50 ºC.

Se enfría la leche hasta llegar a la temperatura de 43 ºC.

A 43°C agregamos el cultivo de yogurt a la leche.

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Se debe incubar a una temperatura de 43 ºC por un periodo de 3 horas si es

cultivo madre, y si es por repique se incuba por un espacio de 1 hora.

Terminada la incubación, el producto se enfría y se refrigera a una temperatura

de 4 a 10 ºC.

Homogenizamos el producto.

Envasamos el yogurt.

Seguidamente se almacena en la cámara frigorífica a temperaturas de 4ºC a

10ºC.

Cuadro Nº 9. Diagrama De Flujo Del Yogurt

Materia Prima (leche fresca)

Página 401


Recepción

Medición volumen y Filtrado

Impurezas

Selección

10 min. Pasteurización a 85 ºC

Azúcar a 40 ºC

Homogenizado

Enfriamos a 43 ºC

Cultivo de Yogurt Inoculación

2 horas Incubación a 43 º C

3 horas Refrigeración a 4 – 10 º C

Homogenizado

3 Horas

Envasado

Almacenamiento

TABLA RESUMEN

ACTIVIDAD Nº

Página 41

1

2/1

6

3

5

4

9

8/2

10

11

7

2


OPERACIÓN 11

INSPECCION 2

ALMACENAMIENTO 2

V.3. Requerimentos

El terreno disponible para la planta es de 8000 metros cuadrados, el cual permitirá la

movilización de equipo rodante de gran capacidad de carga y las proyecciones

futuras de expansión de la planta.

La planta en su totalidad ocupara en un espacio de 1600 m2 los cuales estarán

distribuidos de la siguiente manera:

ZONA AREA (Mts2)

ZONA DE FUERZA 400

PLANTA DE PROCESO 600

ZONA DE CARGA Y DESCARGA DEL PRODUCTO 200

Página 42


LABORATORIO 100

OFICINAS DE ADMINISTRACION 100

ALMACEN 200

AREA TOTAL 1600

Nota: la capacidad instalada de la planta es de 7500kg. De yogurt si operaria las 24

horas (3 turnos de 8 horas) el proyecto solo contempla una producción de 2500

diarios (un solo turno).

Sistema de comercialización:

Los productos, se dirigen principalmente a mini súper, abarroterías, restaurantes,

puestos de venta especializados y supermercados. El que una empresa distribuya a

un supermercado o tienda por un largo tiempo, no indica necesariamente que es un

cliente fijo para la misma, ya que, debido a la competitividad ésta puede verse

afectada por precios más bajos que otras empresas o presentaciones de los

productos que son más accesibles al consumidor

CAPÍTULO VI. ORGANIZACION

VI.1. Tipo de empresa

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La modalidad de la empresa, se ha considerado: Sociedad de Responsabilidad

Limitada (S.R.L.).

Ventajas de este tipo de sociedades:

Su capital está dividido en particiones iguales acumuladas e indivisibles.

No se podrá incorporar títulos, valores, ni llamarse acciones, sino solo

aportaciones.

Los socios no pueden ser menos de dos (02) ni mas de veinte (20).

VI.2. Capital social

De acuerdo al proyecto a desarrollarse se ha visto conveniente conformar una

Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L) después de haber

realizado un estudio a la nueva Ley General de Sociedades, ya que no se exceda el

número máximo de socios y además porque brinda la seguridad de que se

responderá personalmente por las obligaciones sociales, además divide el capital en

participaciones iguales, acumulables e individuales.

VI.3. Organigrama

En el organigrama de la empresa a instalarse, se distinguen 3 áreas operativas:

a) Gerencia General

b) Área de Administración

c) Área de Contabilidad

El objetivo general de esta estructura es brindar un funcionamiento con mayor

eficiencia, además de aumentar la productividad a fin de lograr una rentabilidad

mayor.

Se confecciono esta estructura porque nos permite disminuir los conflictos laborales,

de modo que cada una de las áreas conozca sus funciones u autoridad.

Página 44


VI.4. Funciones de los órganos

GERENTE GENERAL:

Funciones:

Determinar los objetivos del negocio y los benéficos ha alcanzar.

Fijar las estrategias para un buen servicio así como el correspondiente

presupuesto que requiere la empresa

Controla la ejecución de diversos programas de la empresa, asegurándose que

los resultados obtenidos coincidan con los objetivos fijados

Controlar los diferentes departamentos de la empresa cumplan con sus

respectivas responsabilidades y que cuenten con una organización adecuada.

ADMINISTRADOR

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Funciones:

Representar legalmente, civil, comercial, judicial, fiscal y administrativamente a

la empresa.

Organizar el régimen interno de la empresa, usar el sello de la misma,

encargarse de la correspondencia y cuidar que la contabilidad este al día.

Contratar a los empleados y pobreros, fijar sus sueldos y remuneraciones, así

como también podrá despedir a los empleados y obreros, dentro del marco d la

ley.

Abrir y cerrar cuentas en bancos, financieras y demás instituciones crediticias,

girar, aceptar, endosar, avalar, descontar y renovar letras, vales, pagares, en

general puede efectuar toda clase de operaciones bancarias.

CONTADOR

Funciones:

Realizará el registro diario de las operaciones de la empresa en los

libros de caja y diario.

Realizará todos los trámites y elaboración de documentos de

tributación.

Hacer estudio de costos.

Realizar anualmente el balance general, semestral, el estado de

pérdidas y ganancias y el flujo de caja.

JEFE DE PLANTA

Funciones:

Es el responsable de la producción diaria, el cual debe garantizar el buen

funcionamiento de la planta.

Coordinar con la gerencia general la cantidad de producción y la cálida de la

misma para cubrir las expectativas de los cliente.

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ANALISTA DE LABORATORIO

Funciones:

Encargada de la calidad del producto, su responsabilidad radica en verificar el

proceso productivo para garantizar el sistema HACCAP, el nos dará un

producto final de alta calidad

JEFE DE MANTENIMIENTO

Funciones:

Encargado de mantener en funcionamiento la maquina y equipo de la planta,

así como la revisión de los equipos que se hayan malogrado en el proceso

productivo.

RECEPCIONISTA

Funciones:

La función principal es recibir a los potenciales clientes a si como informar al

gerente general de las diversas actividades que ocurran en su ausencia

PERSONAL OBRERO

Funciones:

Encargado directo de la producción

VI.5. Requerimientos de personal administración y ventas

PERSONAL:

−Gerente General, dado que este cargo es de confianza debe ser un profesional

reconocido en el campo de Economía, administración o ingeniería industrial, que

tenga experiencia en cargos similares no menor de 3 años.

−Jefe de Planta, que tenga estudios de Ingeniería Alimentaría, que haya tenido un

cargo similar en otras empresas, mínimo un año, entre 28−40 años de edad con

especialización en Industria Láctea.

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−Jefe de Mantenimiento, Ingeniero de Mantenimiento, que esté familiarizado con

equipo de industria láctea, con 2 años de experiencia en el área, que tenga entre

25−38 años.

−Analista de control de Calidad, profesional en microbiología, química de

preferencia mujer entre 20−33 años que hay tenido experiencia de un año.

−Personal Obrero, 5 personas calificadas no necesariamente profesionales, pero

que tengan experiencia en la fabricación de productos, entre 20−28 años de edad.

−Almacenero: personal entre 20−30 años de edad que hay tenido experiencia en el

control de almacenamiento (cardex)

−Jefe de Ventas, profesional que este calificado, y tenga experiencia en ventas,

puede ser profesional en carreras como economía, administración, marketing y

carreras afines.−Vendedoras, tres señoritas que tengan experiencia en ventas

preferentemente que sean jóvenes

−Secretaria de Gerencia, buena presencia con estudios de secretariado ejecutivo

con experiencia mínimo de un año, entre 20−28 años de edad.

CAPÍTULO VII. INVERSIÓN

El costo de inversión de la maquinaria y equipo para la planta se muestra en la

siguiente tabla, se ha considerado el costo de dichos equipos. El equipo detallado en

la lista es de uso múltiple con la intención de aprovechar estos recursos para la

producción de todos sus derivados

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VII.1. Estructura de la inversión

VII.1.1. Inversión fija

Inversión Fija Tangible E Inversión Fija Intangible:

CONCEPTO MONTO IFT IFI CTI. INVERSION FIJA TANGIBLE

EDIFICACIONESINFRAESTRUCTURA 150000,00 150000,00CONSTRUCCION 80000,00 80000,00

MAQUINARIA Y EQUIPOPASTEURIZADOR 15000,00 15000,00HOMOGENEIZADOR 17500,00 17500,00BOMBA DE PRODUCTO 500,00 500,00CALDERIN 600,00 600,00BOMBA DE RECEPCION 500,00 500,00BOMBA DE SOLIDOS 500,00 500,00TANQUE DE ALMACENAMIENTO 5000,00 5000,00TANQUE DE MEZCLA 5000,00 5000,00TANQUE DE PROCESO 6000,00 6000,00TANQUE ELEVADO (ENVASADO) 2500,00 2500,00BOMBA DE ENVASADO 600,00 600,00TUBERIAS DE ACERO INOXIDABLE (TODA LA LINEA) 6000,00 6000,002 MESAS DE ENVASADO 3500,00 3500,00PLACAS DE ENFRIAMIENTO 1000,00 1000,00COMPRESOR DE AIRE 1400,00 1400,00BANCO DE HIELO 7500,00 7500,00CALDERA 12000,00 12000,00HIDRONEUMATICO 400,00 400,00GRUPO ELECTROGENO 8000,00 8000,00BOMBA DE AGUA CALIENTE 300,00 300,00CAMARA DE REFRIGERACION 8000,00 8000,00BALANZA 400,00 400,004 TERMOMETROS 400,00 400,00PEACHIMETRO 200,00 200,00EQUIPOS DE LABORATORIO 10000,00 10000,00EMPACADORA 3500,00 3500,00CAMION CON EQUIPO DE REFRIGERACION 50000,00 50000,00

MUEBLES Y ENSERES2 MUEBLES DE COMPUTADORA 450,00 450,00ESCRITORIO DE GERENCIA 300,00 300,00SILLON DE ESCRITORIO DE GERENCIA 100,00 100,002 COMPUTADORAS PENTIUM IV 4500,00 4500,003 SILLONES PARA RECEPCION DE CLIENTES 300,00 300,002 ARCHIVEROS 500,00 500,002 IMPRESORAS TINTA LASER A COLOR 700,00 700,00

Página 49


UTILES DE ESCRITORIO 150,00 150,00ESTANTE ALMACEN 800,00 800,005 PARIHUELAS 150,00 150,00STOKA 450,00 450,002 CARRETAS 180,00 180,00ESCRITORIO DE VENTAS 300,00 300,00SILLA PARA ESCRITORIO DE VENTAS 100,00 100,00JABAS DE PLASTICO (100) 900,00 900,00II. INVERSION FIJA INTANGIBLEREGISTRO DE MARCA 1200,00 1200,00CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD 1500,00 1500,00MONTAJE DE LA MAQUINA Y EQUIPO 7000,00 7000,00PRUEBA Y PUESTA EN MAECHA 1500,00 1500,00UNIFORMES DEL PERSONAL DE PRODUCCION 1500,00 1500,00CAPACITACION AL PERSONAL 2000,00 2000,00III. COSTOS TOTALESMATERIALES DE ASEO20 ESCOBAS 140,00 140,0020 RECOGEDORES 120,00 120,00DETERGENTE 12000,00 12000,00DESINFECTANTES(LEJIA, JABON LIQUIDO, ETC) 3500,00 3500,00

TOTALES 436640,00 406180,00 14700,00 15760,00

Por lo tanto nuestro total de inversión fija es de: S/. 436640,00

VII.1.2. Capital de trabajo

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La mano de obra tanto directa e indirecta requerida para el desarrollo de las

operaciones de la Planta Procesadora de Productos Lácteos y de los diferentes

productos es la siguiente:

Mano De Obra Directa E Indirecta

DESCRIPCION UNIDADCANTIDAD

SUELDO MES (S/.)

MESESTOTAL

ANUAL (S/.)GERENTE SUELDO 1 1500 12 18000ADMINISTRADOR SUELDO 1 1000 12 12000CONTADOR SUELDO 1 1000 12 12000JEFE DE PLANTA SUELDO 1 1200 12 14400ANALISTA DE LABORATORIO SUELDO

1 800 12 9600

JEFE DE MANTENIMIENTO SUELDO

1 800 12 9600

RECOLECTORES SUELDO 3 1800 12 21600SECRETARIA DE GERENCIA SUELDO

1 700 12 8400

RECEPCIONISTA SUELDO 1 700 12 8400JEFE DE VENTAS SUELDO 1 1000 12 12000PERSONAL OBRERO SUELDO 5 3000 12 36000ALMACENERO SUELDO 2 1200 12 14400SEGURIDAD SUELDO 1 600 12 7200LIMPIEZA SUELDO 1 400 12 4800

TOTAL 188400,00

Aquí se obtiene un costo de: S/.188400,00

Materia Prima (Para 2500 Litros Diarios De Yogurt)

PRODUCTOUNIDAD

PRECIO UNITARIO

CANTIDAD

COSTO TOTAL (S/.)

LECHE L 1 1460 1460AZUCAR Kg 1,5 180 270CULTIVOS L 10 1 10COLORANTES Kg 12 0,25 3SABORIZANTES Kg 12 0,25 3CONSERVANTES kg 20 0,25 5LECHE DESCREMADA Kg 10 2 20SUERO Kg 3 70 210GELATINA Kg 9 8 72SORBATO Kg 15 0,5 7,5GOLOBELIX Kg 10 1,8 18ESENCIAS L 5 3,8 19

TOTAL 2097,50 Aquí se obtiene un costo de: S/.2097.5 diario.

El costo anual seria de : (2097.5)(6)(4)(12) = S/.604080

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VII.2. Programa de inversiones

DESCRIPCION VALOR ANUAL PORCENTAJE SUELDO ANUALESSALUD (9%) 188400 0,09 16956SEGURO VIDA EMPLEADOS (0,54%) 104400 0,0054 563,76SEGURO VIDA OBREROS (0,71%) 84000 0,0071 596,4CTS (0,54%) 188400 0,0054 1017,36

TOTAL 19133,52

DETALLE UNIDAD CANTIDAD( mensual)PRECIO UNIDAD

(S/.) TOTAL (S/.)TOTAL (ANUAL)

S/.

ENERGIA ELECTRICA Kw 10000 0,56 5600 67200REPUESTOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS Lote 50 50 2500 30000MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS Servicio 1 150 150 1800AGUA m3 1 0,84 0,84 10,08COMBUSTIBLE (PETROLEO) Galón 600 8 4800 57600

TOTAL156610,0

8

DESCRIPCION UNIDAD VALOR TOTAL (S/.) PORCENTAJE TOTAL (S/.)

SEGURO DE MAQUINARIA % 166300 7% 11641

GASTO DE: S/.19133.52 + S/.156610.08 +S/.11641 = S/.187384.6

TOTAL: S/.187384.6 +S/. 604080 +S/.188400 = S/. 979864.6

CAPÍTULO VIII. FINANCIAMIENTO

VIII.1. Fuentes de financiamiento

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Se buscara el financiamiento del Banco de Crédito del Perú.

VIII.2. Evaluación del financiamiento

DATOS PARA CALCULAR EL INTERES

VARIABLES VALORESTotal de inversión fija 436640

Tasa de interés 0,3años de amortización 10

Interés del capital anual

PERIODOAMORTIZACION ANUAL DEL CAPITAL

CAPITAL PENDIENTE POR PERIODO

INTERESES DEL CAPITAL

0 0 436640 01 43664 392976 1309922 43664 349312 117892,83 43664 305648 104793,64 43664 261984 91694,45 43664 218320 78595,26 43664 174656 654967 43664 130992 52396,88 43664 87328 39297,69 43664 43664 26198,4

10 43664 0 13099,2

CAPÍTULO IX. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

IX.1. Presupuesto de ingreso

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La producción diaria se estima en 2500 litros de yogurt produciendo durante 6 días a la semana.

La producción anual será de 720000 litros al año. Se venderá a un precio de S/3 por litro.

Ingreso por venta de producto

DESCRIPCION DEL PRODUCTO UNIDAD CANTIDAD (ANUAL) PRECIO UNIDAD TOTAL (S/.)YOGURT LITROS 720000 3 2160000

Ingreso por valores residuales para activos fijos

DETALLES DE LA INVERSION

MONTO INICIAL DE INVERSION (S/.) VALOR DEPRECIADO VALOR RECUPERABLE

VALOR RESIDUAL (S/.)

EDIFICACIONES 230000 50% 50% 115000MAQUINARIA 116300 80% 20% 23260VEHICULOS 50000 75% 25% 12500MOBILIARIO 9880 80% 20% 1976INTANGIBLES 14700 100% 0% 0

TOTAL 152736

Cuadro Del Consolidado De Ingresos

PERIODOINGRESO POR VENTAS(antes de impuestos) VALOR RESIDUAL

TOTAL DE INGRESOS (S/.)

0 0 0 0

1 2160000 0 2160000

2 2160000 0 2160000

3 2160000 0 2160000

4 2160000 0 2160000

5 2160000 0 2160000

6 2160000 0 2160000

7 2160000 0 2160000

Página 54


8 2160000 0 2160000

9 2160000 0 2160000

10 2160000 152736 2312736

IX.2. Presupuesto de egreso

Costos Totales Por Periodo

PERIODO GASTOS FINACIEROS GASTOS DE FABRICACION Y OPERACIÓN TOTAL COSTOS POR PERIODO0 0 0 01 130992 979864,6 1110856,62 117892,8 979864,6 1097757,43 104793,6 979864,6 1084658,24 91694,4 979864,6 10715595 78595,2 979864,6 1058459,86 65496 979864,6 1045360,67 52396,8 979864,6 1032261,48 39297,6 979864,6 1019162,29 26198,4 979864,6 1006063

10 13099,2 979864,6 992963,8

IX.3. Punto de equilibrio

Para obtener el Punto de Equilibrio de la Empresa Láctea “PROLAHI” S.A se debe tener

disponible el valor de los costos fijos y costos variables y el valor de las ventas. Para ello se

detalla dicha información:

Datos

Costos Fijos: S/. 792024.6

Costos Variables: S/. 624480

Ventas: S/. 2160000

Aplicamos la fórmula del Punto de Equilibrio.

Se digitan los valores en la fórmula del Punto de Equilibrio con los valores que obtuvimos.

Se hacen las operaciones matemáticas necesarias:

PE= costo fijoventas−costo variable

x100

PE= 792024.62160000−624480

x100

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PE = 51.58%

El Punto de Equilibrio en la línea de producción es de 51.58% para genera utilidades en doce

meses de producción.

CAPÍTULO X. ESTADOS FINANCIEROS

X.1. Flujo de caja económico y financiero

Cuadro del flujo de caja del proyecto

PERIODO FLUJO DE INGRESOS FLUJOS DE EGRESOS UTILIDAD NETA0 0 436640 -4366401 2160000 1110856,6 1049143,42 2160000 1097757,4 1062242,63 2160000 1084658,2 1075341,84 2160000 1071559 10884415 2160000 1058459,8 1101540,26 2160000 1045360,6 1114639,47 2160000 1032261,4 1127738,68 2160000 1019162,2 1140837,89 2160000 1006063 1153937

10 2312736 992963,8 1319772,2

CAPÍTULO XI. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

XI.1. Evaluación económica

XI.1.1. Valor actual neto económico (VANE)

PERIODO

f

(1+ i )n

i=0.20 -4366401 874286,16672 737668,47223 622304,28244 524904,03165 442684,30116 373290,47987 314731,14618 265322,41049 223640,7214

10 213150,5784

Página 56

21752736 10955742


VAN 4155342,59

Como el VAN >0; entonces nuestro proyecto es factible de realizar, está listo para

ejecutarse.

XI.1.2. Coeficiente beneficio/costo económico (B/CE)

Relación beneficio - costo:

B/C= (21752736)/ (10955742) = 1.98

Como B/C >1; entonces nuestro proyecto es factible de realizar.

XI.2.4. Periodo de recuperación económica (PRE)

CAPÍTULO XII. ANALISIS DE SENSIBILIDAD

Estudiamos la variación de las principales variables que afectan en forma

significativa el VAN y el B/C, bajo la condición ceteris paribus y finalmente una

combinación de todos los escenarios adversos.

Estudiamos el impacto sobre VAN y B/C de la variación de la demanda, el costo

de distribución y precio de venta de los productos.

El proyecto representa una excelente oportunidad de inversión para la empresa.

No sólo es rentable y sostenible en el tiempo, sino que además es robusto ante

desviaciones en los valores presupuestados.

Página 57


CONCLUSIONES

El proyecto de inversión es factible para su realización ya que el VAN > O.

El 40% de la población del departamento de Piura es demandante de yogurt la

cual consume en más de 2 litros semanales de esta.

El público de sexo masculino tiene mayor preferencia por esta bebida.

La materia prima e insumos deben ser de muy buena calidad para obtener el

producto final aceptable y de calidad.

El proyecto de inversión es factible para su realización ya que el B/C > 1.

RECOMENDACIONES

Es importante que la empresa organice los puestos de trabajo según la

distribución planteada, para optimizar cada uno de los procesos en las tres

líneas de producción.

Para dar a conocer nuestro producto al mercado, se debe hacer uso de todos

los medios de comunicación disponibles, como la TV, la radio, la prensa

escrita, internet, para llegar a un número mayor de consumidores.

Debemos realizar alianzas estratégicas con los principales supermercados de

la ciudad de Piura, ofertando nuestro producto con precios más competitivos en

el mercado, asegurando la distribución de nuestros productos al consumidor

final.

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Fomentar la capacitación de los trabajadores en temas sobre seguridad e

higiene industrial, relaciones laborales, salud ocupacional, BPM, con lo que se

conseguirá mejorar continuamente los procesos de producción de todos

nuestros productos.

ANEXOS

ANEXO I

MARCO LEGAL

Que, conforme a lo establecido en el Artículo 26º del Decreto Ley Nº 25868,

Ley de Organización y Funciones del INDECOPI, modificado por el Decreto

Legislativo Nº 807, corresponde a la Comisión de Reglamentos Técnicos y

Comerciales, en su calidad de Organismo Nacional de Normalización, aprobar

las Normas Técnicas recomendables para todos los sectores por lo que para el

yogurt se tiene:

Resolución N° 005−2003/CRT−INDECOPI

Norma Técnica Peruana sobre Leche y Productos Lácteos (Yogurt) (25/01/03)

Gaceta Jurídica Tomo 110 £278

El Peruano, 25/01/2003, página 237943

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ANEXO II

ENCUESTA DE OPINIÓN PARA EL ESTUDIO DE MERCADO DE YOGURT EN BOTELLA DE LITRO

Demanda provincial y regional de yogurt

Edad : __________

¿Acostumbra a consumir yogurt en botella de litro?

Sí: _____________

No: _____________

¿Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro?

a) 1 a 2 veces por semana.b) 3 a 4 veces por semana.c) 5 a 7 veces por semana.

¿Qué sabor consume con más frecuencia?

a) Fresab) Duraznoc) Vainillad) Lúcumae) Otros

¿Qué marca de yogurt en botella de litro prefiere?

a) Gloriab) Laivec) Metrod) La preferidae) Otrosf) Les es indiferente la marca

¿Qué hace que UD .consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro?

Página 60


a) Su calidadb) Su bajo precioc) Su preferenciad) Su publicidad.

BIBLIOGRAFIA

Baca U., G. Evaluación de Proyectos. 3ra.ed. México: Mcgraw-hill, 2003.

Chávez A.,C. Ciencia de Leche. España: Reverté, 1985.

Karen Marie Mokate; "Evaluación Financiera de Proyectos de Inversión";

Primera Edición.

Nassir Sapag Chain; Reinaldo Sapag Chain; "Preparación y Evaluación de

Proyectos"; Cuarta Edición

Riggs L.,J. Sistemas de Producción. 3ra.ed. México: Limusa, 1998.

Sapag C.,N. Preparación y Evaluación de Proyectos. 5ta.ed. Chile: Mcgraw-hill,

2007.

Oscar G. Montalvo Claros; Administración Financiera Básica - El Corto Plazo;

Primera Edición; Centro de Publicaciones de la Facultad de Ciencias

Económicas y Financieras.

Página 61

Trabajo ing de proyectos

Economy & Finance

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