República Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la

Educación Superior

Universidad Nacional Experimental

“Simón Rodríguez”

Cátedra: Seguros

Facilitadora: Lic. Carmen Cañizales

Participantes: Arteaga Iranney C.I. 15.505.758

Ernesto Caraballo C.I. 13.140.731

Nidia García C.I. 4.249.572

Jaylyn González C.I. 15.647.828

Isbelia Malpica C.I. 14.062.067

Jessica Saldinas C.I. 14.286.972

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Caracas, 25 de Febrero de 2.008

INDICE

Pág.

Introducción…………………………………………………………...

Riesgo y Costo Financieros

Definición de Riesgo……………………………………….………...

Clasificación de Riesgo…………………………………….………..

Como evitar Riesgos, Como afrontar Riesgos…………………...

Riesgos Empresariales………………………………………………

Requisitos para que un riesgo sea Asegurado…………………..

Gerencia de Riesgo (dentro de la empresa)………………………

Conclusión……………………………………………………………

Mapa Conceptual…….………………………………………………

Bibliografía………………………………………………...………….

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INTRODUCCIÓN

El riesgo es un factor que ha estado presente desde tiempos muy

antiguos debido a que toda actividad que realice el ser humano posee su

cuota de probabilidades de que algo no ocurra como es esperado, existen

riesgos que son inherentes a la actividad que se realice y otros son creados

por el hombre debido a su mala actuación. Existen muchos factores que han

aportado para que los diferentes tipos de riesgo vayan en ascenso. Es por

ello que Venezuela al igual que otros países del mundo ha venido

evolucionando en materia de riesgo y de seguro en general, de allí la

consolidación de Ley de Contrato de Seguro LCS junto con otra leyes

regulatorias en materia de seguro e inclusive en la LCS uno de sus capítulos

es dedicado al riesgo como tal.

Debido al ascenso o aumento de los riesgos (de accidentes, desastres

naturales, entre otros) personas naturales y jurídicas han optado por

traspasar la responsabilidad de su respuesta ante la consumación de un

siniestro a compañías de seguros. Pero esta decisión de la contratación de

los servicios de una compañía de seguros por parte de empresas genera un

costo y es el administrador de riesgo quien realice todo un estudio para saber

que tan beneficio es la celebración de contratos de seguros colectivos con la

contraparte que es el aporte económico que se va a realizar. En pocas

palabras la empresa debe emplear una buena gerencia de riesgo.

Sin embargo, para que un riesgo sea asegurado debe cumplir con

características como: ser posible, ser licito y ser determinado, además en el

contrato de seguro (póliza) se va establecer los deberes y derechos de los

asegurados y los riesgos cubiertos

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RIESGO Y COSTO FINANCIEROS

Definiciones:

1) www.monografías.com “Es la probabilidad de que suceda un evento,

impacto o consecuencia adversos. Se entiende también como la medida

de la posibilidad y magnitud de los impactos adversos, siendo la

consecuencia del peligro, y está en relación con la frecuencia con que se

presente el evento”.

2) www.wikipedia.com “Riesgo es el daño potencial que puede surgir por

un proceso presente o suceso futuro, (y esto se puede dar en cualquier

ámbito laboral y más en instituciones de seguros, ya que en estos lugares

los clientes pueden utilizarla para la comisión de delito y así poder hacer

cualquier tipo de fraude.)”…

3) Ley de Contrato de seguro (Artículo 30) “Riesgo es el suceso futuro e

incierto que no depende exclusivamente de la voluntad del tomador, del

asegurado o del beneficiario, y cuya materialización da origen a la

obligación de la empresa de seguros. Los hechos ciertos, salvo la muerte,

y los físicamente imposibles, no constituyen riesgo y son inasegurables.

Tampoco constituye riesgo la incertidumbre subjetiva respecto a

determinado hecho que se haya cumplido o no”.

De acuerdo a las definiciones citadas, se puede definir riesgo como la

probabilidad de que un evento adverso ocurra en cualquier actividad que

desarrolle es ser humano (financiera, social, personal, entre otros), en la cual

no se tiene el control.

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Clasificación:

Los Riesgos pueden ser:

1. Riesgos Morales: es la conducta del asegurado que tiende a

provocar el siniestro. El Riesgo moral puede ser de dos tipos: activo o

pasivo.

a) Riesgo Moral Activo: Es cuando el siniestro resulta de

mala fe o del intento fraudulento del asegurado.

b) Riesgo Moral Pasivo: es cuando el asegurado no

provoca el siniestro deliberadamente sino que lo hace de modo

incompetencia y/o ineptitud.

2. Riesgos Materiales: se clasifican en:

a) Por su número (globales o especiales)

- Riesgos Globales: se denominan así por

amparar una pluralidad de riesgos. Esta idea se asocia con las

llamadas pólizas de TODO RIESGO, bajo las cuales queda

normalmente amparado cualquier daño o pérdida a menos que

específicamente este excluido.

- Riesgos Especiales: las pólizas especiales

declaran específicamente los riesgos que cubre, de modo que la

cobertura se limita a esa numeración.

b) Por su origen pueden ser:

- Intrínseco: son aquellos que tienen su origen en una cualidad o

característica inherente al objeto del seguro.

- Extrínsecos: son aquellos que se materializan debido a una

actuación de una causa externa.

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c) Por su probabilidad puede ser: Constantes o

variables (Progresivos o regresivos)

- Constantes: son aquellos en los cuales la

probabilidad de materialización del riesgo se mantiene

razonablemente constante a lo largo de la vigencia del contrato. La

gran mayoría de los riesgos son constantes en cuanto a probabilidad.

Ejemplo: se asegura un inmueble contra incendio, la fuerza misma de

los hechos no hace variar las probabilidades del incendio. El incendio

con el paso del tiempo es más susceptible a incendiarse.

- Variables1: son aquellos en los que la

probabilidad de materialización del riesgo se altera durante el período

del seguro. Ejemplo: Seguro de Vida en Caso de Muerte. Hay otros

riesgos donde este dsminuye por la fuerza misma de las cosas. Como

el Seguro de Maternidad. El paso del tiempo hace que disminuya la

posibilidad que una mujer quede encinta. Aquí no hay participación

volitiva del asegurador para que el riesgo diminuya.

- Progresivos: cuando la probabilidad aumenta.

- Regresivos: cuando la probabilidad disminuye.

d) Por su naturaleza:

- Normales: son aquellos que observan un

comportamiento similar al promedio de riesgos de su misma

naturaleza.

- Anormales: son los que demuestran una

conducta distinta a la promedio de riesgos de su misma especie o que

por su propia naturaleza son imposibles de proceder por los métodos

de observación generalmente aceptados. La mayor parte de los

riesgos pertenecen a la categoría de riesgos normales.

1 No debemos confundir los Riesgos Variables con la variación del Riesgo por la circunstancia distinta a la fuerza misma de los hechos

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- Tarados: es aquel que por una condición

intrínseca resulta ser más grave que los promedios de su especie.

- Catastróficos: son aquellos que por una parte al

ocurrir cada evento, afecta un número de unidades de riesgo y por

otra parte son imposibles de predecir según las medidas estadísticas

normales. Ejemplo: Terremoto.

e) Por su conocimiento:

- Ciertos: son aquellos en los que para el momento

de la celebración del contrato las partes Seine con certeza que el

diestro no han ocurrido, es decir, que el riesgo como tal tiene una

existencia cierta.

- Putativos: se deriva de la raíz latina de PUTARE

que significa reputar. Y es aquel riesgo que para el momento de la

celebración donde contrato se reputa como existente, aunque las

partes ignoran si para ese momento un siniestro pueda haber

ocurrido. Si para el momento de pactar el seguro las partes se

encuentran en idéntico estado de ignorancia, entonces dicho seguro

será válido aún cuando ya hubiere ocurrido y la indemnización será

procedente.

Como evitar Riesgos, Como afrontar Riesgos

Analizar, reducir y financiar (Erik Keuf. Obra citada. p. 48).

Por analizar riesgos se entiende lograr un conocimiento a fondo de su

naturaleza especificando su ubicación, su volumen y su gravedad.

Una vez analizados, lo cual ha permitido su identificación y evaluación, la

siguiente acción fundamental es la de eliminarlos y, de no ser posible,

reducirlos por medio de la prevención que tiene por objeto dificultar la

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materialización de los peligros y reducir su probabilidad y su frecuencia y la

protección, cuya finalidad es llevar a su mínima expresión a un riesgo cuando

este se materializa.

Por último la Administración de Riesgos debe atender a los aspectos

financieros de la pérdida financiando la sustitución de los activos perdidos, la

compensación de la pérdida de ingresos debida al lucro cesante y los gastos

complementarios ocasionados por la ocurrencia del siniestro, de forma tal

que la empresa pueda continuar adelante en el logro de sus objetivos sin

mayor perturbación.

Existe una labor previa que debe realizar la Administración de Riesgos

antes de proceder con su análisis, reducción y financiamiento y es la de

SENSIBILIZACIÓN que debe ser ejercida principalmente sobre la dirección

de la empresa ya que si los miembros que la componen no están

convencidos de la necesidad de aplicación de las técnicas que encierra la

Administración de Riesgos.

La causa que genera su existencia

El conocer la causa que genera la existencia del riesgo nos permitirá

definir las medidas de prevención destinadas a reducir la frecuencia de los

siniestros. Estas causas generadoras de riesgos se originan por cuatro

acciones fundamentales que son las siguientes:

a) El acto humano: Se puede manifestar por acción voluntaria, por

imprudencia, por error, y por negligencia. Debido a que la materialización del

riesgo está siempre directa o indirectamente relacionada con un acto

humano, en nuestro análisis nos ocuparemos exclusivamente del acto

humano directo causante del riesgo que puede tener carácter individual y

carácter colectivo. Este significado de acción lo extendemos al de omisión en

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el sentido de que el siniestro puede generarse también por haber dejado de

cumplir determinadas acciones y no necesariamente por el cumplimiento de

otras.

Como ejemplos típicos de actos humanos originadores de riesgos podemos

citar:

- Inadecuado control de la energía estática en

botas, aislantes y equipo similar

- Fumar en lugares prohibidos expresamente

- Descuido en el manejo de materiales a de

maquinaria y equipo

- Colocar sobrepeso en estructuras diseñadas para

el paso o uso restringido de un número determinado de personas o para

soportar tonelajes específicas

En cuanto al acto humano por omisión podemos señalar el dejar

conectados sistemas eléctricos o mecánicos fuera de horas de trabajo.

b) El acto de la naturaleza. Bajo esta denominación agrupamos todo tipo de

catástrofe natural como huracanes, temblores de tierra, maremotos,

erupciones volcánicas, rayos, tormentas y similares. Aunque pudieran

parecer causales de fuerza mayor, y por lo tanto imprecisas en su

pronosticación, consideramos que la posibilidad de identificación de las

zonas potenciales de ocurrencia de estos fenómenos naturales les otorga

caracteres de previsibilidad.

c) El acto circunstancial. El acto circunstancial se caracteriza porque,

generalmente, la intervención humana suele ser de tipo indirecto

prevaleciendo en su ocurrencia las circunstancias naturales que circundan al

riesgo. Ejemplo típico de este tipo de acto es la existencia de un material

combustible junto a una fuente de calor suficiente en relación al grado de

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combustibilidad del material, y la presencia de un comburente que al

oxigenarse con el aire cause el estallido de la materia combustible.

d) El acto administrativo. Es conocido también como "la decisión del

príncipe" y se refiere a aquellas acciones que pueden comprometer la

realización de los objetivos de la empresa y por lo tanto revestir el aspecto de

un verdadero siniestro. Como ejemplo un acto administrativo típico podemos

mencionar: El exceso de reglamentación que sobre contaminación

ambiental se ha producido a nivel internacional en los últimos años y

que en algunos países, como en el caso venezolano, establece

inclusive responsabilidades de tipo penal para los accionistas y altos

directivos de las empresas.

Este tipo de riesgos tienen un lindero poco definido a veces con los

riesgos típicos de las empresas pero, bajo determinadas circunstancias,

pueden ser asegurables.

Existen riesgos que son inherentes a la actividad que se realice por lo

tanto lo que se debe hacer que se debe de tratar es minimizar lo más posible

ese riesgo por otro lado tenemos riesgo que son incorporados, es decir, que

no es propio de la actividad, pero que de igual manera existe

Riesgos Empresariales

El resultado final de una compañía se construye por su habilidad para

lograr los objetivos y evitar los riesgos.

El riesgo según su definición.- Es la posibilidad de que ocurra un

acontecimiento que tenga un impacto en el alcance de los objetivos

empresariales, por lo cual el riesgo se mide en términos de consecuencias y

probabilidad.

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En términos generales, podríamos decir entonces que la gestión de

riesgo es el arte de oscilar entre la pérdida y el beneficio. A pesar que

aparecen algunas diferencias en los detalles, en la mayoría de las

definiciones el riesgo empresarial se interpreta en el espacio de categorías

como incertidumbre, probabilidades, alternativas, pérdidas. El consultor

español Mauricio León Lefcovich, después de destacar que ser empresario

significa correr riesgos calculados, describe los rasgos del riesgo empresarial

de la siguiente manera: "Existe riesgo cuando se tienen dos o más

posibilidades entre las cuales optar, sin poder conocer de antemano los

resultados a que conducirá cada una. Todo riesgo encierra, pues, la

posibilidad de ganar o de perder, cuanto mayor es la posible pérdida, tanto

mayor es el riesgo”

Por ejemplo, aunque las compañías de seguros de vida no pueden

determinar el año en que morirá cada tenedor de pólizas, pueden calcular las

probabilidades objetivas que se basan en la expectativa de que los índices

de mortalidad prevalecientes en el pasado se repitan en el futuro.

¿Por qué motivo es importante la Administración de los Riesgos

Empresariales? pues porque cualquier actividad empresarial busca un

objetivo de lucro, cuanto mayor riesgo tiene un activo mayor, será la

rentabilidad mínima exigida por los accionistas. El riesgo en sí mismo no es

malo; lo que sí es malo es que el riesgo esté mal administrado, mal

interpretado, mal calculado o incomprendido. ¿Qué es la Administración de

los riesgos empresariales? La administración y control de los riesgos debe

comenzarse a entender desde su concepto básico: Es el proceso continuo

basado en el conocimiento, evaluación, manejo de los riesgos y sus impactos

que mejora la toma de decisiones corporativas.

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Es decir, es un proceso dinámico que asocia el conjunto de pasos

secuenciales lógicos y sistemáticos que sirven para que el administrador,

identifique, valore y maneje los riesgos asociados con su organización, los

cuales de ser ejecutados correctamente ayudando a encontrar soluciones

reales y prácticas a los riesgos detectados, minimizando pérdidas o

maximizando oportunidades, para ello es importante entender que ningún

administrador podrá tomar decisiones si no conoce el circuito del proceso del

negocio; es decir: " zapatero a tu zapato."

EVALUACIÒN Y ADMINISTRACION DEL RIESGO EMPRESARIAL

Dado que el riesgo queda inevitablemente ligado a la incertidumbre sobre

eventos futuros, resulta imposible eliminarlo. Ante esto, la única forma de

enfrentarlo es administrándolo, distinguiendo las fuentes de donde proviene,

midiendo el grado de exposición que se asume y eligiendo las mejores

estrategias disponibles para controlarlo a medida que surge la necesidad de

cuantificar la exposición del Activo en Riesgo. La adopción del enfoque

contemporáneo permite el Análisis de Riesgos con base a los procesos;

diferenciar los aspectos financieros y aspectos no financieros del Riesgo.

Requisitos para que un riesgo sea Asegurado

En primer lugar que debe establecer que para que exista un riesgo debe

cumplirse con las siguientes características, de las cuales las dos primeras

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son reales y la tercera es potencial pudiendo llegar a convertirse en real y

son:

1) La existencia de un objeto expuesto a sufrir un daño o pérdida,

determinado por: la propiedad y su uso, la salud o la capacidad de

generar ingresos de una persona, y la responsabilidad ante terceros.

2) La presencia de la causa o causas posibles que ocasionan el daño o

la perdida al objeto, que pueden ser de origen natural, como los

terremotos; de origen humano, como los robos; y de origen económico,

los cambios sociales.

3) El perjuicio o pérdida resultante que sufre el objeto que ocurre la

causa, el cual generalmente se mide en términos económicos, como ser

el costo de la pérdida de un Inmueble debido a un incendio, o el generado

por una hospitalización.

Después de saber que efectivamente existe un riesgo existe y para que el

mismo sea asegurado, el riesgo debe cumplir lo siguiente:

1) Ser posible: Las posibilidades se miden por una combinación binaria

(0 y 1), en donde 0= a imposibilidad de que el hecho ocurra y 1= a

certeza de que ocurrirá.

Entonces, el grado de probabilidad se expresa en una fracción que va del

0 al 1, y ésta al convertirla en porcentaje (%), nos da el grado de

probabilidad.

De acuerdo con esto, el riesgo debe ser posible como la probabilidad

aritmética de que el siniestro ocurra. Si la probabilidad aritmética es (0),

entonces no hay riesgo y por lo tanto no hay seguro. Ejemplo no se

puede contratar un seguro sobre la pérdida de un objeto que no exista al

tiempo de la contratación del seguro. Esto esta consagrado en el Art. 49

de la Ley del Contrato de Seguros.

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Cabe decir que si el evento debe necesariamente ocurrir en una fecha

preseñalada y no se puede evitar entonces, el grado de probabilidad es

(1) y por lo tanto no hay riesgo. Ejemplo: una persona no puede

asegurarse contra el hecho de que los comercios no abren el día primero

de Mayo, porque los comercios necesariamente no abrirán debido a que

es un día feriado nacional.

Tampoco hay riesgo cuando el suceso no pueda implicar la exigibilidad

de la garantía. Ejemplo: sí el bien asegurable no es estimable en dinero,

entonces no se puede exigir ninguna prestación porque ésta es dineraria

para el asegurador. Ejemplo: si la cosa ya estuviese íntegramente

asegurada, tampoco puede tener otro seguro, porque ya está totalmente

cubierto el valor de la cosa. Hoy día Los Seguros de Daño permiten la

pluralidad de Seguros. (Art. 63 al Art. 65, Ley del Contrato de Seguros).

La doctrina tradicionalmente ha sostenido la discusión sobre la

administrabilidad del Riesgo Putativo, así como también las legislaciones

se han dividido en cuanto a admitirlo o no. El principio general es que si la

cosa ha perecido para el tiempo de la contratación del seguro, no corre el

riesgo y por lo tanto el seguro es nulo (por falta de objeto).

Desde el punto de vista teórico, se puede pensar en la circunstancia en la

cual ninguno de los contratantes sepa si la cosa ha perecido o no, al

tiempo de contratar el seguro; y en este supuesto se puede estipular un

seguro bajo las circunstancias de que la cosa haya perecido o no.

La mayoría de las legislaciones han estado de acuerdo en no permitir la

contratación de seguros sobre riesgos putativos. Pero en algunas

legislaciones entre ellas la nuestra, se logró admitir la posibilidad de

contratar este tipo de seguros en el caso de los seguros marítimos. De

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manera que esta posibilidad no existe en el caso de los seguros

terrestres.

En todo caso para reclamar la validez de un seguro de riesgo putativo,

existe al momento de reclamar un problema probatorio de importancia,

porque es requisito indispensable para la validez de este contrato de

seguro tomado sobre riesgo putativo la ignorancia real de las partes sobre

el estado de la cosa. Realmente hoy en día es prácticamente imposible

pensar la contratación de un seguro sobre riesgo putativo; los avances en

los sistemas de comunicación en los medios de transporte marítimo

permiten el hecho de que sea imposible que se desconozca, por lo

menos, durante un período que permita la contratación de un seguro, el

estado en el que se encuentra un determinado buque. Por lo que en la

práctica el seguro de riesgo putativo ha desaparecido.

2) Ser Lícito: En el sentido de que la ocurrencia del siniestro no debe

estar penada por la ley, o al menos esta no debe prohibir la

indemnización de un determinado daño. Por lo que para este caso se dan

varios supuestos.

a) No está permitido asegurar la pérdida o deterioro de una cosa de

ilícito comercio. No debe confundirse las cosas de ilícito comercio con

las cosas de comercio restringido o prohibido porque el ilícito comercio

es por ejemplo la sucesión futura mientras que el segundo podríamos

hablar de las drogas, armas, el petróleo. Las cosas de comercio

restringido o prohibido eventualmente pueden ser objeto de seguro

pero los ilícitos no se Pueden asegurar.

b) La imposibilidad de asegurar daños sobre cosas que sirven para

actividades ilícitas, mucho más si el daño se deriva del uso ilegal de la

cosa. Ejemplo: si tenemos un vehículo para transportar contrabando,

desde el Punto de vista conceptual no podría ser asegurado; pero en

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la práctica es muy difícil que los asegurados conozca que el bien está

destinado a una actividad ilícita porque no hay nadie que diga que

utiliza el carro para el contrabando.

Esto también es válido para los bienes inmuebles ya que si aquel está

destinado a un fin ilícito y si produjese un siniestro, obviamente éste

no tendrá cobertura. Ejemplo: si un inmueble tiene un seguro contra

incendio y tiene instalado un alambique clandestino y sé esta

destilando licor. Si se produjese un incendio por una explosión del

alambique el asegurador no está obligado al pago.

No solamente el siniestro debe provenir del uso ilícito de la cosa sino

que también puede provenir de una casa distinta pero al tiempo que la

cosa estaba siendo ilícitamente usada, entonces el asegurador puede

excepcionarse.

c) El riesgo es ilícito cuando el daño que se deriva, tiene un origen

intencional aún cuando el hecho en si no sea delito. Ejemplo: una

persona por un ataque de malacrianza decide estrellar su caro contra

un muro; eso en si no es un delito, pero no podrá reclamarle el pago al

asegurador.

d) No puede haber seguro cuando este se refiere a la pérdida de un

beneficio.

Aquí la doctrina ha hecho una distinción entre la pérdida de un beneficio

esperado y la mera esperanza del beneficio. Cuando alguien siembra tiene la

esperanza de cosechar, lo cual tiene un fundamento objetivo por lo que no se

puede comparar con alguien que juega a los caballos para obtener también;

pero que objetivamente no tienen una base real para esperar la obtención del

beneficio porque cuenta con el azar, mientras que el agricultor cuenta con su

trabajo.

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Por lo que ese beneficio esperado si es susceptible de aseguramiento.

Ejemplo: uno puede asegurar aún antes de sembrar. Lo que es ilícito es

asegurar contra la pérdida de una esperanza de beneficio. Ejemplo: Yo no

me puedo asegurar contra el hecho de que no me gane el KINO. Hoy el

seguro de beneficio esperado es muy utilizado por los empresarios artísticos

y deportivos.

3) Ser determinado: El asegurador puede tomar sobre si todos o solo

algunos de los riesgos a que esté expuesta la cosa asegurada; pero si no

estuviere expresamente limitado el seguro a determinado riesgo, el

asegurador responderá de todos, salvo las excepciones legales.

Las exclusiones legales del artículo 78 de la Ley del contrato de Seguros,

opera aún cuando el seguro estaba contratado a todo riesgo, estos se

encuentran excluidos. De tal manera que solo si existe en la póliza una

cláusula especial acerca de la exclusión de éstos riesgos, es susceptible

el asegurador de pagar la indemnización. Ejemplo: el 27 de Febrero y el

04 de Febrero donde los comerciantes habían pedido cobertura a raíz de

estos sucesos y cuando ocurrieron los del 04 de Febrero al reclamar su

cobertura contra todo riesgo los aseguradores sé excepcionaron por las

exclusiones legales.

Gerencia de Riesgo (dentro de la empresa).

En los años que siguieron a la finalización de la Segunda Guerra Mundial,

el concepto de protección no había penetrado todavía en la preocupación de

la dirección empresarial y, por lo general, esta limitaba su responsabilidad a

cubrir los daños ocasionados al personal de la empresa, más

específicamente reducidos al de perjuicios visibles por pérdidas temporales o

definitivas de la capacidad del trabajador para hacer frente a su tarea, y los

daños que atañían básicamente al patrimonio de la empresa reduciéndose

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esta cobertura casi en forma exclusiva a la de incendio. Las empresas

aseguradoras, tal vez influenciadas también por el espíritu estrictamente de

reconstrucción del poderío industrial de la post-guerra, no generaban nuevos

productos que pudieran interesar a sus clientes. Además, la relación entre

ambas partes prácticamente no existía sino en forma indirecta a través del

intermediario o productor de seguros.

Como bien apuntan acertadamente algunos autores, el sistema utilizado

"era más sufrido que querido", lo cual significaba que era aceptado como un

mal necesario, posición esta que evolucionó en forma asombrosa a partir de

la década de los setenta pasando de esta condición, un tanto peyorativa, a

otra de mayor relevancia hasta llegar a convertirse en elemento vital y

necesario para el buen desarrollo de la empresa en función del cumplimiento

de sus objetivos, proceso que fue acelerado:

- Por el estrechamiento de los márgenes de

beneficios debido a la existencia de una competencia más numerosa y

agresiva

- Por el desarrollo de un consumismo que llegó a

alcanzar a veces la categoría de hipertrofiado

- Por la abundancia de leyes y reglamentos que

extendieron la responsabilidad civil ante terceros más allá de las

instalaciones físicas de las plantas industriales, y

- Por el tamaño de esas instalaciones y la

complejidad de los equipos modernos debido a la alta tecnología

incorporada, lo que elevó la siniestralidad en forma mucho más que

proporcional a como venia sucediendo hasta finales de la década de los

sesenta, llegando a adquirir en algunos casos dimensiones catastróficas.

No obstante fue el seguro de responsabilidad Civil el que experimentó la

evolución más fuerte en las dos últimas décadas pues su Cobertura, la cual

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normalmente estaba restringida a daños corporales se extendió a aquellos

causados por los productos fabricados por las empresas y por los daños

inmateriales resultantes de la privación del disfrute de un bien o servicio,

llegando inclusive a cubrir daños resultantes como consecuencia del mal

ejercicio de una profesión determinada.

Dentro de este auge de nuevas coberturas son dignos de mención el

desarrollo de seguros muy especializados como los que cubren las

operaciones petroleras en mar abierto, los riesgos nucleares y los riesgos

espaciales derivados de la puesta en órbita de satélites de diversos tipos de

uso.

Todo este cuadro obligó en forma prácticamente compulsiva a las

empresas a ir definiendo el área de seguros y, más concretamente la

persona o personas que se encargaran de manejar asunto tan complejo.

También se comenzó a establecer un mayor contacto directo entre las

empresas de seguros y el cliente asegurado lo que hizo que las personas

fueran hablando un mismo idioma y entendiéndose más a fondo en materia

tan compleja.

Toda esta situación evolutiva de los riesgos y de los medios utilizados

para hacerles frente dio origen al nacimiento de la Administración de Riesgos

como una consecuencia de las situaciones que fue necesario superar. Donde

antes se formulaban soluciones irreflexivas con la utilización pura y simple

del seguro, ahora la empresa interviene a manera preventiva desde antes de

la formación potencial del riesgo. Esta evolución es lo que da origen a la

Administración de Riesgos donde ya no se razona más en términos de

"seguro" sino en términos de "riesgo", lo cual, paralelamente, ha ido

eliminando la tendencia a asegurar pérdidas en vez de riesgos.

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La Administración de Riesgos debe poseer ante todo un carácter global

en el sentido de que abarque todos los aspectos con potencialidad de

riesgos que existen en la empresa y que esta actitud forme parte de la

estrategia trazada por su dirección en pos de sus objetivos. Debe además

tomar en cuenta que las técnicas que se empleen para el desarrollo de una

buena Administración de Riesgos no solamente se limiten a compensar las

pérdidas resultantes de un siniestro sino que vayan más allá hacia la

prevención de las mismas, inclusive hacia la reducción de aquellas que no

puedan ser evitadas en su totalidad, actividad conocida como Control de

Pérdidas. Debe abarcar también todos y cada uno de los aspectos del

desarrollo de la empresa la cual no debe limitar su campo de acción que

estará definido por las características individuales de cada una. Por último,

podemos concluir que el objetivo principal de la Administración de Riesgos

es el de reducir el costo de las pérdidas a través de métodos de control y de

financiamiento.

Dentro de esta concepción destacamos algunas de las definiciones

existentes pertenecientes a diversos autores:

- Es la función de liderazgo ejecutivo en el manejo

de los riesgos específicos con que se enfrenta la empresa comercial.2

- Es un conjunto de técnicas y reflexiones que

concurren en la protección del patrimonio de la empresa contra los

riesgos.3

Es la ciencia que se dedica a estudiar, analizar y predecir con el mayor

grado de exactitud posible la ocurrencia de hechos que puedan ocasionar un

perjuicio que afecte económicamente a una persona, instituci6n o empresa,

2 Mark R. Greene. Obra citada. P. 1003 Eric Kauf. Obra citada. P. 45

20

con el objeto de medir y canalizar tales hechos para que no ocurran o, para

que si ocurren, causen el menor daño posible

Analizados los enfoques y conceptos de le Administración de Riesgos

expresados por diversos autores, consideremos su definición como la

Administración de Riesgos es un proceso ordenado que actúa como función

de enlace entre las diversas ciencias y técnicas utilizadas para manejar y

controlar riesgos.

El Seguro como elemento Financiero dentro del contexto Interno

de la empresa.

LA EVALUACIÓN DE LOS RIESGOS: Una vez que los riesgos han sido

identificados y clasificados, el siguiente problema para el Administrador de

Riesgos es determinar, a través de la evaluación, un método apropiado para

su tratamiento. En particular, una decisión para transferir o no un riesgo

dependerá a menudo de consideraciones relacionadas con la posible

magnitud de la pérdida y con la frecuencia con la que pueda ocurrir. Debido a

esto, algunas formas de evaluación del riesgo son de considerable

importancia. La teoría de la probabilidad ofrece técnicas apropiadas para

hacer cálculos matemáticos acerca del riesgo y, de esta forma, suministrar

un método para medir la incertidumbre que rodea a las pérdidas fortuitas. Es

esencial para el Administrador de Riesgos mantener registros de perdida

adecuados con el propósito de trazar distribuciones de pérdida. Puede ser

útil representar aquellas distribuciones observadas a través de funciones

matemáticas que, a su vez, pueden ser usadas para la determinación de

probabilidades apropiadas.

EL MANEJO DE RIESGOS: Una vez que se tiene la información

apropiada sobre las características de los riesgos que enfrenta una empresa,

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se dispone de una variedad de técnicas para enfrentar las consecuencias

financieras de la probabilidad de pérdidas.

Las propiedades técnicas pueden ser catalogadas introductoriamente en

cuatro categorías:

- Evitación: se entiende una actitud basada en

motivos de diversa índole por medio de la cual se rehúsa un riesgo

eliminado radicalmente la probabilidad de su enfrentamiento.

- Prevención y Protección de riesgos son

métodos que se utilizan para reducir la probabilidad de que ocurra un

evento dado.

- Asunción de riesgos es un procedimiento donde

las pérdidas financieras, si llegaran a ocurrir, se resarcen con recursos

financieros propios, o de terceros, en combinación con aseguradores

profesionales.

- Transferencia de riesgos se conoce al

transferirlo a personas u organizaciones fuera de la empresa. El

procedimiento de transferencia más utilizado es el seguro.

El Administrador de Riesgos requiere habilidad, o para decidir el modo

apropiado de planificación y obtención de fondos para hacer frente a las

posibles consecuencias financieras de las pérdidas.

LA ELABORACIÓN DE REGISTROS: La elaboración de registros

apropiados es esencial para el departamento de riesgos de una empresa

principalmente por dos razones:

- Estos registros forman la base de los informes

que salen del departamento de riesgos, y

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- Ellos suministran los datos estadísticos

necesarios para el proceso de decidir las formas apropiados de acción en

relación con el tratamiento del riesgo.

EL DEPARTAMENTO JURIDICO: Desde el momento en que la

Administración de Riesgos utiliza frecuentemente el uso de contratos como

un vehículo para la transferencia de riesgos, la necesidad de cooperación

con el departamento jurídico se hace evidente. En términos de contratos de

seguros este departamento puede ser muy útil redactando los contratos de

acuerdo a las particularidades de cada riesgo. Puede también redactar

cláusulas específicas sobre contratos tipo y ayudar a la interpretación de su

contenido.

EL DEPARTAMENTO DE PERSONAL: Dejando de lado el hecho de que

si los planes de beneficio de los empleados son supervisados por el

departamento de riesgos o el de personal, es esencial que exista una

cooperación muy cerrada entre ambos para obtener la máxima efectividad de

los diferentes programas que integran los beneficios de los empleados. Allí

donde los programas de seguro colectivo están bajo la responsabilidad del

Administrador de Riesgos, él debe negociar con los aseguradores y ser

responsable por la cobranza, los reembolsos, la contabilidad de los fondos,

así como por toda la administración del programa.

El departamento de personal debe ocuparse de determinar la magnitud

de los beneficios, los aspectos de elegibilidad, el enrolamiento de empleados

en los diferentes planes y otros asuntos de tipo no esencialmente financiero.

La cooperación interdepartamental en el manejo de los beneficios de los

empleados es más efectiva estableciendo dos comités: uno con la

responsabilidad de desarrollar y diseñar nuevos planes y la revisión de los

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existentes; y otro que interpretaría las provisiones de planes existentes y

revisaría su manejo buscando asegurar una administración satisfactoria y

uniforme. El Administrador de Riesgos o su representante pueden muy bien

pertenecer a ambos.

EL DEPARTAMENTO DE FINANZAS: El departamento de finanzas está

involucrado a menudo en las operaciones del Administrador de Riesgos ya

que en muchas firmas su supervisor inmediato es a menudo uno de los

funcionarios financieros de la firma. Aún cuando no sea este el caso, el

departamento de finanzas tiene un interés en conocer como están protegidos

los activos de la firma contra pérdidas fortuitas y si tal protección es

adecuada. El funcionario de finanzas también está interesado en la

adecuación de los acuerdos de pérdida que pueda ocurrir bajo los contratos

de seguros y en cualquier reporte financiero que puede emanar del

departamento de riesgos. La intención por este interés deriva del hecho de

que los recursos financieros de la firma están directamente relacionados con

la ocurrencia de pérdidas y que tales pérdidas pueden tener un efecto serio

en la estabilidad financiera de la empresa.

EL DEPARTAMENTO DE PRODUCCION: En las empresas industriales,

los departamentos de producción están directamente enfrentados al riesgo

ya que la pérdida de materiales, maquinaria y trabajo pueden interrumpir

seriamente las operaciones de la firma con el resultado de pérdida de

ingresos y activos. Las pérdidas derivadas de fuego y riesgos aliados son de

particular preocupación así como la pérdida de tiempo por accidentes de

empleados y enfermedad. El Administrador de Riesgos deberá buscar la

cooperación del departamento de producción en la preparación del manual

de seguros en materia de seguridad y en materias relacionadas con el fuego

y ajuste de pérdidas.

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RESPONSABILIDADES DEL ADMINISTRADOR DE RIESGOS: Los

deberes y responsabilidades del Administrador de Riesgos incluyen, en su

sentido más amplio, las siguientes actividades: 1.- La identificación y

clasificación de los riesgos, 2.- La evaluación de los riesgos, 3.- El manejo de

los riesgos, 4.- La elaboración de registros, 5.- La cooperación con otros

departamentos, 6.- La emisión y la recepción de informes, 7.- El

conocimiento de la política empresarial, 8.- La gerencia de la oficina de

Riesgos, 9. - El grado de iniciativa, 10.- El desarrollo de habilidades

profesionales.

El administrador de riesgo al cumplir con dicha actividades tratará de

minimizar el riesgo a la pérdida de dinero para la empresa y que la misma se

desarrollo de acuerdo a los objetivos planteado.

CONCLUSIÓN

Finalmente y en términos generales se dice que el riesgo existe cuando

se tienen dos o más probabilidades entre las cuales hay que optar, sin poder

conocer de antemano los resultados a que conducirá cada una, todo riesgo

encierra probabilidades y posibilidades de ganar o perder. La determinación

del riesgo es una es un proceso complejo que abarca el estudio de

diferentes factores, la elaboración de un modelo de evaluación de un proceso

que toma decisiones de inversión. Los riesgos se encuentran altamente

relacionados con las decisiones de inversión las cuales se basan en

expectativas varias de probabilidades objetivas lo cual crea posibilidades de

que ocurran resultados específicos con base a hechos consumados. Para

evitar o neutralizar un riesgo, es necesario planificar acciones, que permita

realizar una investigación previa para así conocer lo suficiente acerca de

riesgos, Investigar bien sus características antes de determinar que acción

efectuar, determinar si las consecuencias son soportables o si se puede

aceptar el riesgo sin realizar acciones para eliminarlos.

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En la planificación lo más importantes prevenir como disminuir algún

impacto de riesgo en caso de que ocurra, y así determinar si se puede evitar

un riesgo tomando estrategias, ó tomando medidas de protección utilizando

la mejor rama de seguro y un buen instrumento financiero. Las empresas

deben realizar transferencias de riesgos con empresas aseguradoras

mediante contrataciones de actividades o servicios de alto riesgo y a su vez

concertar condiciones que regulen la responsabilidad ante determinados

riesgos, bien sean de índole financiero, humano, material, entre otros. La

Administración de los riesgos en términos generales esta va a depender en

su mayoría del manejo de un buen control interno dentro de la empresa que

realice mediciones y seguimientos de riesgos en todas las áreas, con el fin

de generar un buen patrimonio.

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MAPA CONCEPTUAL

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BIBLIOGRAFÍA

http://www.analitica.com/va/economia/opinion/5753437.asp

http://www.pwc.com/extweb/challenges.nsf/docid/5B2ECEE

http://www.wikipedia.com

http://www.monografias.com

Guía de Riesgos de la materia Fundamentos de Seguros del Instituto

Universitario de Profesionales Gerenciales IUPG

Ley de Contratos de Seguros

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