Trabajo Avanzado de Auditoria

8/17/2019 Trabajo Avanzado de Auditoria

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INDICE DE PAPELES DE TRABAJOAUDITORÍA FINANCIERA

DESCRIPCIÓN P/TPGG

AI. PLAN DE AUDITORIA PL

II. PROGRAMA DE AUDITORIA PA

III. CUESTIONARIOS DE CONTROLINTERNO

CI

IV. MEMO DE CONCLUSIONES CL

V. PRUEBAS DE AUDITORIA

5.1. EFECTIVO YEQUIVALENTE DE EFECTIVO

O

5.2. CUENTAS POR COBRARCOMERCIALES

A

5.3. INVENTARIOS B

5.4. ACTIVOS FIJOS E

5.5. CUENTAS POR PAGARCOMERCIALES

N

VI. INFORME FINANCIERO I

VII. ARCHIVO DE CORRESPONDENCIA CF

.1. CORRESPONDENCIAREMITIDA CF-1 .2. CORRESPONDENCIARECIBIDA

CF-2

VIII. UNIVERSO CONTABLE T


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3/11


4/11

III. OBJETIVO Y ALCANCE DEL EXAMEN......................................................................4

IV. PUNTOS DE ATENCIÓN SOBRE CARACTERISTICAS Y SITUACIONESESPECIALES DEL NEGOCIO............................................................................................5

V. CARACTERISTICAS DEL AMBIENTE DE CONTROL Y DE LOS SISTEMAS DECONTABILIDAD, TESORERIA, INFORMACIÓN Y PROCEDIMIENTOS DE CONTROL

DE ACTIVIDADES BASICAS Y DE LA AUDITORIA INTERNA...........................................6VI. IDENTIFICACIÓN DE COMPONENTES Y AREAS CRÍTICAS................................7

VII. CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR................................................................

VIII. PROGRAMA DE PROCEDIMIENTOS.....................................................................

IX. RECURSOS DE PERSONAL..................................................................................

X. PRESUPUESTO DE COSTO DE LA AUDITORIA.......................................................!

XI. PLAZO Y CRONOGRAMA DE TRABAJO............................................................."#

XII. INFORME A EMITIR.............................................................................................. "#


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PLAN DE AUDITORIA

AUDITORIA FINANCIERA DE LA EMPRESA DE SERVICIOS“EL CORRECAMINOS SAC.

I. ORIGEN

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II. ANTECEDENTES DEL NEGOCIO

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7/11

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V. CARACTERISTICAS DEL AMBIENTE DE CONTROL Y DE LOS SISTEMAS

DE CONTABILIDAD, TESORERIA, INFORMACIÓN Y PROCEDIMIENTOSDE CONTROL DE ACTIVIDADES BASICAS Y DE LA AUDITORIA INTERNA.

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VI. IDENTIFICACIÓN DE COMPONENTES Y AREAS CRTICAS.

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VII. CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILI8AR

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IX. RECURSOS DE PERSONAL

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X. PRESUPUESTO DE COSTO DE LA AUDITORIA

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N9COSTO5 :.:.

N9 DE:.:.

COSTOS DIRECTOS S;.

:ONORARIOS

OTROS TOTAL

1 159.95 32 5243. 4000.00 543.

2 129.3 32 42551.44 42551.44

3 10.3 32 3494.4 3494.4

< 99.52 32 3242.5 3242.5

= 5 000.00 000.00

> 5 00.00 00.00

TOTAL

XI. PLA8O Y CRONOGRAMA DE TRABAJO

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ACTIVIDADES N9 DE DIAS RESPONSABLESN9 DE :ORAS

? 5 #*)(PERIODO DE

FEC:AS

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P'#$# *%A*,)',# 02 4

2 #! 13 *% %&%'

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1 #! 2 *% +%%'*%! 2015

TOTAL 41 32

XII. INFORME A EMITIR

S% %$,),> %! I&+'$% F,&-,%' 6 %&)%#> #! D,%-)',' *% !# %$/%(# %! 2 *% +%%' *% 2015.

L,$# 30 *% N',%$% *%! 2014

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