TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOSTOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 4.399.527 4.936.346...
2
Las Notas adjuntas números 1 a 29 forman parte integral de estos estados financieros 3 C O O P E R A T I V A R E G I O N A L E L É C T R I C A L L A N Q U I H U E L T D A . B A L A N C E S G E N E R A L E S A l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 6 y 2 0 1 5 2 0 1 6 2 0 1 5 N o t a M $ M $ A C T I V O S A C T I V O S C I R C U L A N T E S Disponible 209.594 657.040 Valores negociables 433.363 61.934 Deudores por ventas 5 2.204.112 2.939.575 Documentos por cobrar 6 174.429 233.427 Deudores varios 7 186.267 105.690 Documentos y cuentas por cobrar a empresas relacionadas 15 377.225 162.152 Existencias 8 704.592 630.522 Gastos pagados por anticipado 5.644 3.876 Impuestos diferidos 21 104.301 142.130 T O T A L A C T I V O S C I R C U L A N T E S 4.399.527 4.936.346 A C T I V O S F I J O S Terrenos 9 453.881 457.674 Construcciones y obras de infraestructura 9 1.175.228 866.071 Líneas y subestaciones 9 13.556.934 13.294.624 Maquinarias y equipos 9 1.353.245 1.294.972 Otros activos fijos 9 5.536.657 4.379.783 Depreciación acumulada 9 ( 10.499.944 ) ( 9.781.218 ) T O T A L A C T I V O S F I J O S N E T O S 11.576.001 10.511.906 O T R O S A C T I V O S Inversiones en empresa relacionada 10 780.991 619.511 Inversiones en otras sociedades 11 38.455 25.181 Impuestos diferidos 21 78.260 41.166 Otros activos 12 3.972 62 T O T A L O T R O S A C T I V O S 901.678 685.920 T O T A L A C T I V O S 16.877.206 16.134.172 Las Notas adjuntas números 1 a 29 forman parte integral de estos estados financieros 4 C O O P E R A T I V A R E G I O N A L E L É C T R I C A L L A N Q U I H U E L T D A . B A L A N C E S G E N E R A L E S A l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 6 y 2 0 1 5 2 0 1 6 2 0 1 5 N o t a M $ M $ P A S I V O S Y P A T R I M O N I O P A S I V O S C I R C U L A N T E S Obligaciones con bancos e instituciones financieras largo plazo porción corto plazo 13 266.114 156.457 Obligaciones por leasing 14 210.239 194.800 Cuentas por pagar 16 1.791.562 1.662.894 Acreedores varios 19 28.574 28.601 Cuentas por pagar a empresas relacionadas 15 171.085 250.439 Provisiones 17 120.340 118.500 Retenciones 18 69.155 216.488 Impuesto a la renta 21 130.793 143.128 Ingresos percibidos por adelantado 20 411.344 656.884 T O T A L P A S I V O S C I R C U L A N T E S 3.199.206 3.428.191 P A S I V O S A L A R G O P L A Z O Obligaciones con bancos e instituciones financieras 13 279.303 457.641 Obligaciones por leasing 14 873.088 918.204 Acreedores varios 19 111.875 114.730 Provisiones 17 358.096 312.471 T O T A L P A S I V O S A L A R G O P L A Z O 1.622.362 1.803.046 P A T R I M O N I O Capital pagado 22 7.628.865 6.484.613 Reserva Artículo N°6 Transitorio Ley N°19.832 22 - 2.911.149 Reserva fluctuación de valores 22 413.278 350.344 Fondo de reserva legal 22 2.910.727 - Excedente del ejercicio 22 1.102.768 1.156.829 T O T A L P A T R I M O N I O 12.055.638 10.902.935 T O T A L P A S I V O S Y P A T R I M O N I O 16.877.206 16.134.172
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Las Notas adjuntas números 1 a 29 forman parte integral de estos estados financieros 3
COOPERATIVA REGIONAL ELÉCTRICA LLANQUIHUE LTDA.
BALANCES GENERALES
Al 31 de diciembre de 2016 y 2015
2016
2015
Nota M$ M$
ACTIVOS
ACTIVOS CIRCULANTES
Disponible 209.594 657.040 Valores negociables 433.363 61.934 Deudores por ventas 5 2.204.112 2.939.575 Documentos por cobrar 6 174.429 233.427 Deudores varios 7 186.267 105.690 Documentos y cuentas por cobrar a empresas relacionadas 15
377.225 162.152
Existencias 8 704.592 630.522 Gastos pagados por anticipado 5.644 3.876 Impuestos diferidos 21 104.301 142.130 TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 4.399.527 4.936.346 ACTIVOS FIJOS Terrenos 9 453.881 457.674 Construcciones y obras de infraestructura 9 1.175.228 866.071 Líneas y subestaciones 9 13.556.934 13.294.624 Maquinarias y equipos 9 1.353.245 1.294.972 Otros activos fijos 9 5.536.657 4.379.783 Depreciación acumulada 9 ( 10.499.944 ) ( 9.781.218 ) TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS 11.576.001 10.511.906 OTROS ACTIVOS Inversiones en empresa relacionada 10 780.991 619.511 Inversiones en otras sociedades 11 38.455 25.181 Impuestos diferidos 21 78.260 41.166 Otros activos 12 3.972 62 TOTAL OTROS ACTIVOS 901.678 685.920 TOTAL ACTIVOS 16.877.206 16.134.172
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COOPERATIVA REGIONAL ELÉCTRICA LLANQUIHUE LTDA.
BALANCES GENERALES
Al 31 de diciembre de 2016 y 2015
2016
2015
Nota M$
M$
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CIRCULANTES
Obligaciones con bancos e instituciones financieras largo plazo porción corto plazo 13
266.114
156.457
Obligaciones por leasing 14 210.239 194.800 Cuentas por pagar 16 1.791.562 1.662.894 Acreedores varios 19 28.574 28.601 Cuentas por pagar a empresas relacionadas 15 171.085 250.439 Provisiones 17 120.340 118.500 Retenciones 18 69.155 216.488 Impuesto a la renta 21 130.793 143.128 Ingresos percibidos por adelantado 20 411.344 656.884
TOTAL PASIVOS CIRCULANTES
3.199.206 3.428.191
PASIVOS A LARGO PLAZO
Obligaciones con bancos e instituciones financieras 13 279.303 457.641 Obligaciones por leasing 14 873.088 918.204 Acreedores varios 19 111.875 114.730 Provisiones 17 358.096 312.471
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
1.622.362 1.803.046
PATRIMONIO
Capital pagado 22 7.628.865 6.484.613 Reserva Artículo N°6 Transitorio Ley N°19.832 22 - 2.911.149 Reserva fluctuación de valores 22 413.278 350.344 Fondo de reserva legal 22 2.910.727 - Excedente del ejercicio 22 1.102.768 1.156.829
TOTAL PATRIMONIO 12.055.638 10.902.935 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 16.877.206 16.134.172
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ESTADOS DE RESULTADOS
Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2016 y 2015
2016 2015 Nota M$ M$ RESULTADO OPERACIONAL
Ingresos de explotación 11.840.523 13.140.148
Costos de explotación ( 9.523.670 ) ( 10.800.799 ) Margen de explotación 2.316.853 2.339.349 Gastos de administración y ventas ( 1.198.773 ) ( 1.116.927 ) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 1.118.080 1.222.422 RESULTADO FUERA DE EXPLOTACIÓN Ingresos financieros 183.502 157.957 Utilidad inversión empresas relacionadas 10 180.299 182.867 Otros ingresos 25 244.376 206.994 Perdida inversión empresas relacionadas 10 ( 1.360 ) ( 6.216 ) Gastos financieros ( 87.513 ) ( 103.869 ) Otros egresos 26 ( 363.960 ) ( 318.997 ) Actualización cuentas de resultados 28 ( 22.784 ) ( 42.861 ) RESULTADO FUERA DE LA EXPLOTACIÓN 132.560 75.875
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA
1.250.640
1.298.297
Impuesto a la renta 21 ( 147.872 ) ( 141.468 ) EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1.102.768 1.156.829
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ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO (MÉTODO INDIRECTO)
Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2016 y 2015
2016 2015
M$ M$
Nota
Flujo originado por actividades de la operación:
Excedente del ejercicio
1.102.768 1.156.829 Resultado en venta de activos:
(Utilidad) pérdida en venta de otros activos
( 32.716 ) 1.567
Cargos (abonos) a resultados que no representan flujo de efectivo:
Depreciación del ejercicio 8 760.261 736.072 Castigos y provisiones
877.264 905.384
Utilidad devengada en inversión en empresas relacionadas 9 ( 180.299 )
( 182.867
)
Pérdida devengada en inversión en empresas relacionadas 9 1.360 6.216 Actualización cuentas de resultados 27 22.784 42.861 Otros cargos (abonos) a resultados
125.117 ( 126.964 )
Variación de activos, que afectan al flujo de efectivo (Aumento) Disminución
Deudores por venta
( 54.508 ) ( 581.526 )
Existencias
( 38.356 ) ( 108.494 ) Otros activos
( 129.589 ) 25.183
Variación de pasivos que afectan al flujo de efectivo Aumento (Disminución)
Cuentas por pagar relacionadas con el resultado de explotación 175.533 545.306 Otras cuentas por pagar relacionadas con el resultado
fuera de explotación
( 329.277 ) 66.634 Impuesto a la renta por pagar (neto)
( 160.469 ) ( 245.755 )
Impuesto al Valor Agregado y otros similares por pagar (neto) ( 170.279 ) 26.708
Flujo neto positivo originados por actividades de la operación
1.969.594
2.267.154
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ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO (MÉTODO INDIRECTO)
Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2016 y 2015
2016 2015 M$ M$ Flujo neto originado por actividades de financiamiento:
Obtención de préstamos bancarios 102.675 - Pago de préstamos bancarios ( 154.049 ) ( 149.649 ) Devoluciones de capital ( 11.147 ) ( 31.325 ) Aumento de capital 5.339 Flujo neto positivo originado por actividades de financiamiento
( 62.521 ) ( 175.635 )
Flujo neto originado por actividades de inversión: Ventas de activos fijos y otros activos 56.082 2.834 Incorporación de activos fijos ( 1.833.597 ) ( 1.276.644 ) Inversiones permanentes - ( 43.733 ) Inversión en otras sociedades ( 12.900 ) ( 10.274 ) Prestamos a empresas relacionadas ( 168.501 ) ( 154.350 ) Emisión boletas en garantía ( 3.912 ) - Flujo neto negativo originado por actividades de inversión
( 1.962.828 ) ( 1.482.166 )
Flujo neto total positivo (negativo) de ejercicio 55.755 609.353 Efecto de la inflación sobre efectivo y efectivo equivalente
27.250
4.276
Variación neta del efectivo y efectivo equivalente
( 83.005 ) 605.077
Saldo Inicial de Efectivo y Efectivo Equivalente 725.962 113.897 Saldo Final de Efectivo y Efectivo Equivalente 642.957 718.974
