Temas: Demanda Oferta Brecha Oferta Demanda Costos Evaluación Social Implementación

DIPLOMADO EN : IDENTIFICACIÓN, FORMULACIÓN, EVALUACIÓN Y SUSTENTACION DE PROYECTOS DE INVERSION PUBLICA SNIP

Temas:DemandaOfertaBrecha Oferta DemandaCostosEvaluación SocialImplementaciónAnálisis AmbientalSostenibilidadMarco Lógico

FORMULACION Y EVALUACION

Módulo IIIMódulo IIIFormulación del proyectoFormulación del proyecto

Horizonte Horizonte de de

evaluaciónevaluación

Análisis Análisis de de

demandademanda

Análisis Análisis de ofertade oferta

Balance Balance oferta - oferta -

demandademanda

Costos Costos del del

proyectoproyecto

ProgramacióProgramación de n de

actividadesactividades

CICLO DE PY y HORIZONTE DE EVALUACION

Recordemos el Ciclo del Proyecto: Recordemos el Ciclo del Proyecto:

FinPost- Inversión

(Operacióny Mantenimiento)

Inversión(Expediente

técnico y ejecución del

proyecto)

Pre-Inversión(Estudios)

Retroalimentación(aprender del pasado)

El Horizonte de Evaluación es el período que se El Horizonte de Evaluación es el período que se establece para evaluar los costos y beneficios establece para evaluar los costos y beneficios

atribuibles a cada Proyecto de Inversión Públicaatribuibles a cada Proyecto de Inversión Pública

Idea

HORIZONTE DE EVALUACION

El Horizonte de Evaluación es el período de tiempo en el que se desarrollan las etapas de inversión y post-inversión. Permite proyectar la demanda y oferta del bien o servicio público que se desea brindar.

Algunos criterios para determinar el horizonte de evaluación son:

El período de tiempo en el cual el proyecto generará beneficios La vida útil del activo principal generado por el proyecto No mayor a 10 años, a menos que se justifiqueAdemás, las siguientes variables se deben tomar en cuenta:Escala de inversión: Volumen de servicios a ofrecerLocalización: Mejor ubicación (grado de dispersión)Momento de inicio y fin de la ejecución: Época menos riesgosaTecnología: Se debe conocer la tecnología disponible

HORIZONTE DEL PROYECTO DEL EJEMPLO:

• Plazo de ejecución: 01 año.

• El proyecto generará beneficios que serán evaluados en 10 años, luego de la puesta en marcha del proyecto.

ETAPA PREOPERATIVA

Ejecución

ETAPA OPERATIVA

Operación y mantenimiento

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Para los casos con relleno sanitario

considerar 20 años





demandademanda



demandademanda


proyectoproyecto



AAsí como las unidades en que éstos serán medidos.sí como las unidades en que éstos serán medidos. EducaciónEducación

SaludSalud

Acueducto, alcantarilladoAcueducto, alcantarillado

ElectricidadElectricidad

TransporteTransporte

Limpieza PúblicaLimpieza Pública

MercadoMercado

MataderoMatadero

Alumnos/añoAlumnos/año

Atenciones/añoAtenciones/año

M3/año, litros/seg.M3/año, litros/seg.

Kilovatios - horaKilovatios - hora

Pasajeros/día o añoPasajeros/día o año

Toneladas/día o añoToneladas/día o año

Toneladas/día o añoToneladas/día o año

Cabezas/día, Ton/añoCabezas/día, Ton/año

Los bienes o servicios públicos que se ofrecerán surgenLos bienes o servicios públicos que se ofrecerán surgen directamente de las directamente de las

Alternativas de Solución. Por ejemplo:Alternativas de Solución. Por ejemplo:

•Py. Saneamiento ---) Ss. Dotación de agua y Capacitación para uso adecuado del agua.Py. Saneamiento ---) Ss. Dotación de agua y Capacitación para uso adecuado del agua.

•Py. Salud ---) Promoción, consultas de IRA y EDA, parto, CRED (según el nivel del Py. Salud ---) Promoción, consultas de IRA y EDA, parto, CRED (según el nivel del

establecimiento de salud).establecimiento de salud).

•Py. Educación ---) Ss. Educativos para tres primeros años de nivel primaria, para Py. Educación ---) Ss. Educativos para tres primeros años de nivel primaria, para

educación especial, etc.educación especial, etc.

2.6.1. Determinación de los servicios

8

1. Población de referencia (N): Es la población total del área o áreas geográfica donde se llevará a cabo el proyecto.

2. Población afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada (= Población Carente o Población Demandante).

3. Población Objetivo (B): Es aquélla parte de la (A) a la que el proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está en condiciones de atender.

4. Población ya atendida por otras entidades u oferta

1. Población de referencia (N): Es la población total del área o áreas geográfica donde se llevará a cabo el proyecto.

2. Población afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada (= Población Carente o Población Demandante).

3. Población Objetivo (B): Es aquélla parte de la (A) a la que el proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está en condiciones de atender.

4. Población ya atendida por otras entidades u oferta

Proyectos Sociales: Conceptos BásicosProyectos Sociales: Conceptos Básicos

DEMANDADEMANDA

9

2.1 Identificando la población afectada: Enfoque Social

“cuánta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender hoy y

de aquí 10 años”

POBLACION DE

REFERENCIA

(en el ámbito de

intervención del

Proyecto)

3,567 habitantes

(100%)

POBLACI

ON

AFECTADA(POBLACION

CARENTE)

2,497

habitantes

(70%)POBLACIO

N NO

AFECTADA1,070 habitantes

(30%)

POBLACION OBJETIVO

(META DEL PROYECTO)

1,998 habitantes

(80%)

POBLACION APLAZADA

499 habitantes

(20%)

10

“cuánta gente tiene capacidad económica y está dispuesta a pagar por nuestro bien o

producto”

POBLACION

DEL AREA DE

MERCADO

5,000 demandantes

(100%)

DEMAND

A

POTENCIA

L(CON LA

NECESIDAD O

INTERESADOS)

3,500

demandantes

(70%)

POBLACION SIN LA

NECESIDAD, NO

INTERESADOS

1,500 demandantes

(30%)

DEMANDA EFECTIVA

(CON CAPACIDAD Y CON

DISPOSICION A PAGAR)

2,800 demandantes

(80%)POBLACION SIN

DISPOSICION A PAGAR

700 demandantes

(20%)

2.2 Identificando la demanda potencial: Enfoque de mercado o 2.2 Identificando la demanda potencial: Enfoque de mercado o privadoprivado

11

2.3 Relación ente Conceptos (ejemplos)2.3 Relación ente Conceptos (ejemplos)

PROYECTOPoblación de

Referencia (N)

Población

Afectada (A)

Población

Objetivo (B)

CARENCIA

DE AGUA

POTABLE

CONTAMIN.

POR AGUAS

SERVIDAS

ANALFA-

BETISMO

Población total del

Municipio

Total de viviendas

En el caso urbano

del Municipio

Números de

Habitantes

Mayores de

6 años

Población carente

Del servicio (25%

Del total de la

Población)

# de viviendas sin

Red de desagüe

(35% de las viviendas)

Número de habitantes

analfabetos

Mayores de 6

años edad.

• Total de analfabetos

• de 6 a 20 años.

• 50% de analfabetos

• mayores de 20 años.

Cono occidental de la

ciudad 40% de las

viviendas sin desagüe

70% de la población

afectada.

Información para estimación de la Población Objetivo y CarenteInformación para estimación de la Población Objetivo y Carente

Directorio de Centro Poblados

Censo Nacional de Población y Vivienda de 1993, 2005 y 2007.

Com. Campesinas y Nativas del Perú (1972). CC Tituladas por

el PETT( 2005)

ANALISIS DE LA DEMANDA

El análisis de demanda consiste enEl análisis de demanda consiste en identificar y proyectaridentificar y proyectar a lo a lo largo del horizonte de evaluación. largo del horizonte de evaluación.

¿Qué determina la demanda?¿Qué determina la demanda?

¿Qué factores influyen en la determinación de la ¿Qué factores influyen en la determinación de la demanda?demanda?

¿Cómo se comporta la demanda en el tiempo?¿Cómo se comporta la demanda en el tiempo?

Se busca responder a las preguntas:Se busca responder a las preguntas:

la la población población

demandantdemandantee

La La cantidad cantidad demandadademandada del del

servicio que se desea servicio que se desea brindarbrindar

Se calcula:Se calcula:A partir de:A partir de:

13

2.6.2. Estimación de la Población Objetivo: Algunos Métodos2.6.2. Estimación de la Población Objetivo: Algunos Métodos

1. INFORMACIÓN DISPONIBLE: Censos o registros Estudios recientes Certificación del INEI

2. PROYECCIONES INTER CENSALES

Pt = P0 (1 + r)t

P0 : Población año base (inicial)

Pt : Población del año a estimar (final) r : tasa de crecimiento poblacional t : número de años entre año base y año final

Pob1993 (1+tasa anual) Pob1994 (1+tasa anual)

1993

1994

1995

2002

2003

................

Pob1993 (1+tasa anual)9

Pob2002 (1+tasa anual)

Pob1993 (1+tasa anual)2

Ejemplo: PROYECCIÓN DE POBLACION

Pn = Po * (1 + r)t

Proyección de la población del distrito de “X”

Pn = Población en el año “n”

Po = Población en el año base (1993): 227.000 habitantes

r = Tasa de crecimiento intercensal: 3,7% anual

t = Número de años entre el año base y el año “n”

¿Población en el año 1 del proyecto? (2005)

¿Población en el año 10 del proyecto? (2014)

P2005 = 227.000 * (1 + 0,037)12 = 351.052 habitantes

P2014 = 227.000 * (1 + 0,037)21 = 486.833 habitantes





demandademanda



demandademanda


proyectoproyecto



ANÁLISIS DE OFERTA

El análisis de oferta radica en identificar y El análisis de oferta radica en identificar y proyectar la capacidad con la que se cuenta proyectar la capacidad con la que se cuenta actualmente para brindar los servicios actualmente para brindar los servicios deseados. deseados.

En todo este análisis se trabaja sobre la base En todo este análisis se trabaja sobre la base de la oferta optimizadade la oferta optimizada

La La oferta optimizadaoferta optimizada es la capacidad de oferta es la capacidad de oferta de la que se puede disponer, óptimamente, de la que se puede disponer, óptimamente,

con los recursos disponiblescon los recursos disponibles

Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en las mismas unidades de medida que la demanda efectiva con las mismas unidades de medida que la demanda efectiva con proyectoproyecto

ANÁLISIS DE OFERTA

El Análisis de Oferta consiste en 4 puntos:

1. Diagnóstico de la situación actual de la oferta de servicios

2. Identificación de los recursos físicos y humanos disponibles con que se cuenta actualmente

3. Los estándares óptimos de uso de los recursos físicos y humanos

4. Identificación y proyección de la oferta optimizada





demandademanda



demandademanda


proyectoproyecto



BALANCE DE OFERTA - DEMANDA

Luego de identificar el tamaño de la demanda del servicio que se generaría con la presencia del proyecto, y la oferta optimizada actual de servicios, es necesario identificar en qué medida la demanda está siendo satisfecha por la capacidad de oferta actual

El balance oferta-demanda se realiza para El balance oferta-demanda se realiza para identificar la brecha existente entre la identificar la brecha existente entre la

demanda por servicios y la capacidad óptima demanda por servicios y la capacidad óptima de oferta de dichos serviciosde oferta de dichos servicios

BALANCE OFERTA - DEMANDA

Conocer el tamaño del déficit en la

provisión del bien o servicio

DEMANDA TOTAL

(DEMANDA SIT. CON

PROYECTO)

OFERTA OPTIMIZADA

(OFERTA SIT. SIN

PROYECTO)

DEFICIT- =

A partir de los análisis de demanda y de oferta, se puede saber cuál es el

déficit del bien o servicio a ser ofrecido por el proyecto, y establecer las metas

de servicio que se propone.

ANÁLISIS PRELIMINAR DE LA DEMANDA Y OFERTA

EJEMPLO:

El municipio urbano “X” tiene 338.526 habitantes en 2004. La

producción per capita de residuos es de 0,8 kg/hab/día (coeficiente

de emisión de residuos sólidos). La oferta de recolección es de

cuatro camiones de 20 TM/viaje que realizan dos turnos diarios.

Asuma una tasa de crecimiento intercensal de 3,7% anual. Asuma

además que la capacidad de recolección no se amplía durante todo el

periodo (160 TM/día). Estime la demanda insatisfecha para los

próximos 20 años y efectúe el balance oferta-demanda.

EJEMPLO: BALANCE OFERTA-DEMANDA

AÑO POBLACION DEMANDA (TM/DIA) OFERTA (TM RECOGIDAS/DIA) DEFICIT (TM/DIA)2004 338,526 270.82 160.00 -110.822005 351,052 280.84 160.00 -120.842006 364,040 291.23 160.00 -131.232007 377,510 302.01 160.00 -142.012008 391,478 313.18 160.00 -153.182009 405,963 324.77 160.00 -164.772010 420,983 336.79 160.00 -176.792011 436,560 349.25 160.00 -189.252012 452,712 362.17 160.00 -202.172013 469,463 375.57 160.00 -215.572014 486,833 389.47 160.00 -229.472015 504,846 403.88 160.00 -243.882016 523,525 418.82 160.00 -258.822017 542,895 434.32 160.00 -274.322018 562,982 450.39 160.00 -290.392019 583,813 467.05 160.00 -307.052020 605,414 484.33 160.00 -324.332021 627,814 502.25 160.00 -342.252022 651,043 520.83 160.00 -360.832023 675,132 540.11 160.00 -380.112024 700,112 560.09 160.00 -400.092025 726,016 580.81 160.00 -420.81

(1) Población crece al 3,7% anual durante todo el periodo.(2) Población * (0,8 kg/hab/día) / 1000 hasta el año 2025(3) Oferta: bajo el supuesto que no se amplíe la capacidad de recolección, se mantendrá en 160 TM/día, dos viajes de cuatro vehículos recolectores de 20 TM/viaje(4) Deficit = Oferta - Demanda = (3) - (2)





demandademanda



demandademanda


proyectoproyecto



Cronograma de actividades

¿Cuánto demoraré en implementar las acciones

de las Alternativas de Solución?

¿..?

Ejemplo

M1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10M11M12

PRE INVERSIÓN Estudios de preinversión

Expediente técnico

Adquisición de contenedores

Adquisición de nuevo camión recolector

Construcción de relleno sanitario

Plan de manejo ambiental

Capacitación al Personal

Talleres de sensibilización a la población

Operación y Mantenimiento

Evauación Expost

Año 0Año 01

INVERSIÓN

Año 06FASE ACTIVIDAD Año 07 Año 08Año 02 Año 03 Año 04 Año 05

POST INVERSIÓN





demandademanda



demandademanda


proyectoproyecto



COSTOS CON PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO

En este punto se determina el costo de cada alternativa de solución

a precios de mercado (precios tal como se encuentran en el

mercado).

b. Finalmente, para cada uno de estos insumos, se debe registrar su costo unitario correspondiente.

Es necesario:

a Conocer en detalle los requerimientos necesarios para la implementación de cada una de las acciones.

¿Para costear las alternativas del proyecto que debemos tener en cuenta?

28

Costos de InversiónSon los que se dan desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta

que se encuentra listo para entrar en operación y pueda brindar los

servicios previstos.A. Inversión fija. (activos fijos), son bienes tangibles que se utilizan en el proceso de

transformación de los insumos o que sirvan de apoyo a la operación normal del proyecto. No son objeto de comercialización y se usan durante la vida útil del proyecto. Asimismo, se deprecian y pierden valor por:

a ) Uso/ desgate, b) Obsolescencia. Excepción de los terrenos.

B. Inversión diferida. (intangibles), son aquellas relacionadas a la compra de servicios o

derechos que son necesarios para la puesta en marcha del proyecto. Incluye gastos preoperativos

(expedientes técnicos y jurídicos), de organización (minuta, licencia, RUC, etc.), franquicias, montaje,

permisos, puesta en marcha, marcas/patentes, capacitación de personal, etc.

C. Capital de trabajo. Es el costo de la operación normal del proyecto durante un ciclo productivo,

para una capacidad y tamaño determinado. O es capital necesario para operar el proyecto, en forma

de activos corrientes

Cubre el desfase entre el momento de los egresos (adquisición de insumos) e ingresos (venta de

productos).

29

Costos de OperaciónSon los gastos en los que debe incurrir la institución, para que el bien o servicio se entregue

en forma regular. Se cuantifican anualmente los costos unitarios de los factores e insumos

importantes . Incluye:

Remuneraciones, Insumos, Servicios básicos (agua, energía, luz)

Arriendos, Otros (Permisos, patentes, publicidad, costos financieros, seguros).

Costos de producción (MO de obra directa e indirecta, materias primas, suministros,

depreciación, etc), Gastos de Venta, Promoción y Administración

Costos de MantenimientoSon los gastos requeridos para mantener la capacidad de generación de beneficios,

evitando el deterioro de los equipos. Incluye:

Mantención mayor de equipos

Repuestos, reposición de equipos

Reparaciones periódicasFinalmente, se determinara la totalidad de los costos de cada proyecto alternativo, valorado a precios de mercado (incluye Impuestos). Por el cual se elabora una Lista de Requerimientos, se precisa los Costos Unitarios, y se considera los Gastos Generales e Imprevistos.

¿Cuál es la estructura del monto de la inversión total a precios de

mercado?

“no confunda monto de la inversión total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de

obra; éste es un componente más del monto de la inversión total del proyecto”

Estructura

* Incluya todo lo que sea necesario para garantizar

la calidad del proyecto

Expediente técnico

Costo de obra

(presupuesto de obra)

Supervisión técnica

1

3

4

2

Otros*

Costo directo

Costo indirecto

Para cada Alternativa se presenta el costeo de

cada una de sus actividades:

RECOMENDACIÓN: AGRUPAR LOS RUBROS DE COSTOS EN “INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL”, “INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO” Y “REMUNERACIONES”, ASI SE FACILITARÁ MÁS ADELANTE LA CONVERSIÓN DE COSTOS DE MERCADO A COSTOS SOCIALES.

INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL 778,883.4

PERNOS und 40.00 9.00 360

ACERO CONSTRUCCION CORRUGADO kg 208,014.00 2.40 499,234

ARENA FINA m3 114.48 20.00 2,289

PIEDRA MEDIANA m3 58.91 26.27 1,547

MATERIAL DE RELLENO m3 12.00 3.20 377.6

PERNOS CON TUERCA-ARANDELA 3/4" x 4" und 14,936.00 16.00 238,984

CLAVOS 3" kg 2,722.00 3.95 206.8

CLAVOS 4" 52.35 4.00 180

ALAMBRE NEGRO # 16 kg 6,333.68 3.95 25,018ALAMBRE NEGRO # 8 kg 2,705.70 3.95 10,687

INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO 705,210

Herramientas de construcción paquete 15.00 47,014 705,210

REMUNERACIONES 350,434

TOPOGRAFO hh 675.00 12 8,100

PEÓN hh 41,487.00 8.25 342,334

1’834,527.4

Costo Unitario a Precios de Mercado

Insumos Unidades CantidadCosto Componente a Precios de Mercado

COSTO TOTAL COMPONENTE CONSTRUCCIÓN DE DPA

kg

Así, se procede al costeo de las demás actividades de cada una de las Alternativas. Con el costeo de cada actividad se tendrá un agregado total del costo de la alternativa de solución a precios de mercado.

No olvidar que cada una de las actividades debe desagregarse en estos cinco rubros. En

este ejemplo, sólo se presenta el desagregado de ésta actividad

ALTERNATIVA 1(Miles de Nuevos Soles)

RUBROSCOSTOS

P.MercadoCOSTOS CON PROYECTOI. INVERSIÓN 8,867b) Estudio Definitivo y Expediente Técnico 398c) Enrocado de protección y plataforma 466d) Construcción del muelle tipo espigón 3,801 Insumos y Materiales de Origen Nacional Insumos y Materiales de Origen Importado Combustibles Mano de Obra Calificada Mano de Obra Calificadae) Relleno explanada y construcción áreas administrativas 3,291f) Equipos de frío y conservación 696g) Capacitar al personal en normas de calidad sanidad e higiene 15h) Capacitar al pescador artesanal en el control organoléctico y en lacomercialización de los recursos hidrobiológicos

10

i) Capacitar al pescador artesanal para que efectúe un adecuadomanejo técnico de los procesos de la actividad pesquera

12

j) Gastos Generales 178

II. POSTINVERSIÓN 1,225a) Operación y mantenimiento desembarcadero 1,225

COSTOS INCREMENTALES

• Costos incrementales = Costos en la situación “Con Proyecto” - Costos en la situación “Sin Proyecto”

• Costos con proyecto:

– Inversión: inversión inicial, mitigación ambiental

– Gastos de operación y mantenimiento

• Costos sin proyecto

– Gastos de operación y mantenimiento (los gastos de operación y mantenimiento del servicio existente)

FLUJO DECOSTOS

CONPROYECTO

FLUJO DECOSTOS

CONPROYECTO

FLUJO DECOSTOS

SINPROYECTO

FLUJO DECOSTOS

SINPROYECTO

FLUJO DECOSTOS

INCREMENTALES

FLUJO DECOSTOS

INCREMENTALES–– ==

FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO

PRESENTAR LOS COSTOS INCREMENTALES DE CADA ALTERNATIVA DE SOLUCIÓN PARA EL HORIZONTE DE EVALUACION

El flujo de costos incrementales permite apreciar la

distribución de los costos de acuerdo con el período en que se

realizan.

Módulo IVMódulo IVEvaluación del proyectoEvaluación del proyecto

- FLUJO DE INGRESOS

- EVALUACIÓN ECONÓMICA A PRECIOS DE MERCADO

- COSTOS A PRECIOS SOCIALES

- EVALUACIÓN SOCIAL

- ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

Bien colega, ahora a

trabajar la evaluación de

las alternativas de solución

¿Qué otros puntos nos falta considerar, además de los que

tenemos en la pizarra?

1. FLUJO DE INGRESOS

¿Qué es el flujo de ingresos?

El Flujo de Ingresos es la corriente proyectada de ingresos

generada por cada Alternativa de Solución.

Por lo general, los ingresos están dados por los pagos que

realizan los usuarios por el uso de los servicios ofrecidos por

la entidad prestadora.

PRECIO POR UNIDAD

DEL SERVICIO

N° DE UNIDADES

OFRECIDAS DEL SERVICIO

INGRESOS DE LA

ALTERNATIVAX =

¿Cómo se hace esta evaluación?

Se hace comparando el FLUJO DE COSTOS con el FLUJO

DE INGRESOS, a nivel de cada Alternativa.

La comparación consiste en restar del flujo de ingresos, el

flujo de costos, para obtener el FLUJO DE COSTOS Y

BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO (FCBP) de cada

Alternativa de Solución, y así establecer los fondos netos en

cada año.

2. EVALUACIÓN ECONÓMICA A PRECIOS DE MERCADO

La evaluación económica a precios de mercado permite

determinar cuál es la rentabilidad económica para la

Unidad Ejecutora, de llevar a cabo el proyecto.

Ejemplo

Una vez que se tiene el FCBP, a cada Alternativa de Solución se

le calcula su Valor Actual Neto a Precios de Mercado (VANP).

ALTERNATIVA 1

Rubro 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

I. INGRESOS GENERADOS 1,931 2,003 2,078 2,156 2,237 2,321 2,408 2,499 2,592 2,690II.COSTOS DEL PROYECTO 8,867 1,225 1,292 1,362 1,438 1,458 1,546 1,641 1,744 1,855 1,975

III. FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOSA PRECIOS DE MERCADO

-8,867 706 711 716 718 779 775 767 755 737 715

VANP 5,043

ALTERNATIVA 2

Rubro 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

I. INGRESOS GENERADOS 1,931 2,003 2,078 2,156 2,237 2,321 2,408 2,499 2,592 2,690II.COSTOS DEL PROYECTO 11,330 784 849 921 999 1,084 1,237 1,335 1,442 1,557 1,681

III. FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOSA PRECIOS DE MERCADO

-11,330 1,147 1,154 1,157 1,157 1,153 1,085 1,073 1,057 1,036 1,009

VANP 5,486

El VAN es una medida de rentabilidad que permite conocer cuál es el

beneficio o el costo actual que representa cada Alternativa para la Unidad

Ejecutora.

El VAN se estima a partir del Flujo de Costos y Beneficios a Precios de

Mercado (FCBP).

Dado que el valor del dinero en el tiempo va variando, se utiliza el VAN

para traer a valor presente los flujos de dinero proyectados para los años

futuros.

Esto permite comparaciones, en moneda de hoy, entre las alternativas de

solución.

¿Qué es el Valor Actual Neto a Precios de Mercado (VAN)?

Con el Flujo de Costos y Beneficios a Precios de Mercado

(FCBP) mostrado anteriormente y con una Tasa de

Descuento (TD) de 11%, se obtiene un Valor Actual Neto a

Precios de Mercado (VAN).

¿Cómo calculo el (VAN)?

N

ttt

TDFCBP

VAN0 )1(

3. COSTOS A PRECIOS SOCIALES

PRESENTAR LOS COSTOS SOCIALES DE CADA ALTERNATIVA DE

SOLUCIÓN

El precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es

igual al precio de mercado corregido por un factor de corrección

que representa las distorsiones e imperfecciones.

El precio social refleja el verdadero costo que significa para la

sociedad el uso de un bien, servicio o factor productivo.

Los precios de mercado tienen distorsiones, producto de

impuestos, subsidios, etc.

COSTO A

PRECIO DE

MERCADO

FACTOR

DE

CORRECCIÓN

COSTO A

PRECIO

SOCIAL

X =

Con la finalidad de expresar los costos a precios

sociales, el Ministerio de Economía y Finanzas

ha calculado FACTORES DE CORRECCIÓN para

los costos.

¿Cuáles son los Factores de Corrección?

1. Factor de Corrección para Bienes de Origen Nacional1. Factor de Corrección para Bienes de Origen Nacional

2. Factor de Corrección para Bienes de Origen Importado

3. Factor de Corrección para Combustibles

4. Factor de Corrección para Mano de Obra Calificada

5. Factor de Corrección para Mano de Obra No Calificada5. Factor de Corrección para Mano de Obra No Calificada

Se construye valorando los precios de mercado a precios sociales

periodo a periodo, aplicando los factores de corrección

correspondientes.

El flujo resultante tiene la misma programación anual del flujo de

costos a precios de mercado, sólo que a precios sociales.

FLUJO DE COSTOS A PRECIOS SOCIALES

¿Cómo se construye el Flujo de Costos a precios sociales?

5. EVALUACIÓN SOCIAL

DETERMINAR LA RENTABILIDAD SOCIAL DE CADA UNA DE LAS ALTERNATIVAS DE

SOLUCIÓN.

La evaluación social es el procedimiento que se utiliza para medir la

contribución de determinado proyecto de inversión al bienestar de la sociedad.

Es posible aplicar

dos tipos de

metodologías de

Evaluación Social:

1. METODOLOGÍA COSTO - BENEFICIO1. METODOLOGÍA COSTO - BENEFICIO

2. METODOLOGÍA COSTO - EFECTIVIDAD2. METODOLOGÍA COSTO - EFECTIVIDAD

Son aquellos que permiten a los pobladores atendidos por el proyecto incrementar su nivel de bienestar producto de la implementación del mismo. Se podría decir que son los beneficios que se observan de manera indirecta.

No confundir estos beneficios con los ingresos monetarios del proyecto (los cuales se analizaron páginas atrás). Algunos ejemplos a entender esta diferencia:

¿A qué se llama Beneficios Sociales de un Proyecto?

INGRESOS MONETARIOS BENEFICIOS SOCIALES

PROYECTO DE TRANSPORTE Ingreso por pago de peajeAhorro tiempo de viaje Ahorro de

costo de operación vehicular

PROYECTO DE AGUA PARA RIEGO

Pago por uso del agua para riego Incremento de la producción agrícola Disminución de los costos de producción

Mejora en la calidad de los productos

FLUJO DE BENEFICIOS SOCIALES

FLUJO DE COSTOS SOCIALES

FLUJO DE BENEFICIOS NETOS SOCIALES (FBNS)

- =

VALOR ACTUAL NETO SOCIAL

La metodología consiste en estimar la rentabilidad social de un proyecto a partir de la comparación de los beneficios sociales contra los costos sociales.

El análisis se hace a nivel de cada Alternativa de Solución. Para estimar dicha rentabilidad social se recurre al VALOR ACTUAL NETO SOCIAL (VANS),

Según lo establecido por el SNIP, se usa una Tasa Social de Descuento (TSD) del 11%, Esta es la misma metodología utilizada en la evaluación económica a precios privados.

N

tt

t

TSD

FBNSVANS

0 )1(

1. METODOLOGÍA COSTO - BENEFICIO1. METODOLOGÍA COSTO - BENEFICIO

INDICADOR DE IMPACTO

1.Aumento de la población atendida

2.Aumento de la capacidad de atención en los ambientes de salud

3.Aumento del número de consultas realizadas

4.….

INDICADOR DE EFECTIVIDAD

1.Número de ambientes físicos beneficiados

2.Número de servicios de salud beneficiados

3.Número de personas atendidas

4.….

PROYECTO DE MEJORA AL ACCESO DE

SERVICIOS DE SALUD

MEDICIÓN DE CORTO PLAZO MEDICIÓN DE LARGO PLAZO

Para utilizar esta metodología, se define un indicador que exprese los objetivos y metas del proyecto, al cual se le conoce como INDICADOR DE IMPACTO. Sin embargo, no siempre se puede encontrar indicadores de impacto, por lo cual alternativamente se utiliza como medida de aproximación indicadores basados en resultados inmediatos, INDICADOR DE EFECTIVIDAD.

2. METODOLOGÍA COSTO - EFECTIVIDAD2. METODOLOGÍA COSTO - EFECTIVIDAD

Conocidos los indicadores, se calcula el RATIO COSTO EFECTIVIDAD, el cual se estima dividiendo el VALOR ACTUAL DE COSTOS SOCIALES NETOS (VACSN) y el INDICADOR DE EFECTIVIDAD.

CE =VACSN

INDICADOR DE EFECTIVIDAD

Se busca elegir la alternativa con la que se puede alcanzar los

indicadores de efectividad planteados al menor costo posible.

Se selecciona la alternativa de menor costo y se compara con

el respectivo Indicador de Costo Efectividad de Línea de Corte.

¿Qué se busca con esta metodología?

¿..?

7. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

ENCONTRAR EL RANGO EN EL CUAL LA ALTERNATIVA

CON MEJORES INDICADORES SIGUE SIENDO VIABLE.

Los proyectos de inversión están

expuestos a riesgos, no

necesariamente controlables por

los ejecutores u operadores del

proyecto, que afectan su

funcionamiento normal a lo largo

del horizonte de planeamiento.

Para determinar cuánto podría afectarse el Valor Actual Neto a precios

sociales (VAN SOCIAL) o el Ratio de Costo – Efectividad, ante cambios

en los beneficios y costos. Se encuentra los valores límites que ciertas

variables pueden alcanzar sin que el proyecto deje de ser rentable.

La metodología consiste en determinar posibles variaciones (hacia

arriba y hacia abajo) de los valores de las variables más importantes de

la Alternativa.

Por ejemplo, en el caso de un proyecto de salud, se podría hacer

sensibilizaciones al número de atenciones, en porcentajes de 10%, 20% y

30%, hacia arriba y hacia abajo, y se vería cuánto variaría el INDICADOR DE

COSTO EFECTIVIDAD y así saber hasta que punto una alternativa es mejor

que la otra.

¿Por qué se realiza el análisis de sensibilidad?

SELECCIÓN DE LA MEJOR ALTERNATIVA DE SOLUCIÓN

DETERMINAR LA MEJOR ALTERNATIVA DE SOLUCIÓN SOBRE LA

BASE DE SUS RESPECTIVOS INDICADORES DE RENTABILIDAD.

Se selecciona como óptima aquella alternativa de inversión que tenga el mayor valor

actual neto a precios sociales (VANS), entre todas las que hayan obtenido un

VANS a precios sociales positivo.

Sobre la base de la evaluación social y análisis de sensibilidad se

selecciona la mejor alternativa de solución.

Se seleccionará como óptima aquella alternativa de inversión que tenga el menor

coeficiente de efectividad (CE).

¿Cuáles son los criterios de selección?

En el caso de la metodología Costo - BeneficioEn el caso de la metodología Costo - Beneficio

En el caso de la metodología Costo - EfectividadEn el caso de la metodología Costo - Efectividad

ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD

De lo contrario:El PIP no genera los beneficios sociales que de él se esperaban, Esto puede deberse a la interrupción en la operación y/o deterioro de las relaciones institucionales generadas para el proyecto: UE, UF, las Entidades Cooperantes y los Beneficiarios del proyecto.

Todo proyecto debe realizar el análisis de

sostenibilidad para identificar qué

mecanismos internos permitirán que el

proyecto sea rentable a lo largo del tiempo

Asegurar que las principales fuentes de financiamiento e ingresos del proyecto estén disponibles para el momento en que sean necesarias. Que la ejecución del proyecto no se vea interrumpida o finalizada repentinamente, ocasionando pérdidas (de tiempo, dinero y capacidades).

¿Cuál es el propósito del Análisis de Sostenibilidad?

ANÁLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL

Evaluación de Impacto Ambiental es el conjunto de estudios, informes técnicos y consultas que permitan estimar las consecuencias que un determinado proyecto o actividad causa sobre la salud humana y el medio ambiente.

Para cada efecto ambiental significativo, calificado como impacto ambiental, se deberá plantear medidas para su

prevención, corrección, mitigación y/o monitoreo.

¿Qué medidas se deben tomar ante estos impactos?

MEDIDAS DE PREVENCIÓNMEDIDAS DE PREVENCIÓNEvitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud.

Evitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud.

MEDIDAS DE CORRECCIÓNMEDIDAS DE CORRECCIÓNPermiten la recuperación de la calidad ambiental del componente afectado luego de una determinada escala de tiempo.

Permiten la recuperación de la calidad ambiental del componente afectado luego de una determinada escala de tiempo.

MEDIDAS DE MITIGACIÓNMEDIDAS DE MITIGACIÓN

Propias para los impactos irreversibles y se orientan a atenuar los efectos consiguientes sobre el medio.

Propias para los impactos irreversibles y se orientan a atenuar los efectos consiguientes sobre el medio.

EL MARCO LÓGICO

El marco lógico es una forma de presentación de los proyectos. Es un resumen ejecutivo del proyecto bajo la forma de cuadro de dos entradas, tipo matriz.

Sólo se elaborará la MATRIZ DE MARCO LÓGICO para la Alternativa seleccionada para la implementación del proyecto.

En el marco lógico se verifica la consistencia interna del proyecto, reconociendo las relaciones de causa-efecto entre los niveles del mismo.

¿Qué es la Matriz de Marco Lógico?

Ayuda a entender con claridad la naturaleza del problema

que se pretende resolver y sus posibles soluciones.

Permite visualizar posibles soluciones al problema.

Plantea claramente los objetivos y medición de logros de

dichos objetivos.

Facilita la coordinación entre las partes interesadas en el

proyecto .

Sienta las bases para el monitoreo y evaluación ex - post.

¿Para que sirve el Marco Lógico?

Detalle de la Matriz de Marco Lógico (de la alternativa seleccionada)

¿Cómo elaborar un Marco Lógico?

OBJETIVOS INDICADORES FUENTES SUPUESTOS

FIN Objetivo de desarrollo

(Fin último)Indicadores de

impacto

Fuentes de los indicadores del

Objetivo de Desarrollo

PROPOSITO Objetivo Central Indicadores de efectosFuentes de los indicadores del Objetivo Central

Supuestos para el logro del Objetivo de

Desarrollo

PRODUCTOSObjetivos específicos (Medios del proyecto)

Indicadores de productos

Fuentes para el monitoreo de

productos

Supuestos para el logro del Propósito

ACTIVIDADESPrincipales acciones

por productoCostos del proyecto

presupuesto

Fuentes para el monitoreo del presupuesto

Supuestos para el logro de los Productos

Temas: Demanda Oferta Brecha Oferta Demanda Costos Evaluación Social Implementación

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