Sistema Financiero QUIPU Funcionalidad Proyectos.

Sistema Financiero QUIPUSistema Financiero QUIPU

Funcionalidad ProyectosFuncionalidad Proyectos

AGENDAAGENDA

1. Objetivo2. Reglas de juego3. Estructura del presupuesto de la Universidad,

distribución y requisitos para su ejecución.4. Sentido y razón de ser de la funcionalidad de

proyectos en el Sistema Financiero QUIPU1. Por qué es necesaria la organización de la

informacion financiera por proyectos2. Informacion financiera y construcción de indicadores

de gestión3. Cambios en el Sistema QUIPU

5. Manejo de información de proyectos en el Sistema QUIPU

AGENDAAGENDA

6. Modificaciones al presupuesto: conceptos básicos

7. Objetivo y metodología de los talleres

OBJETIVOOBJETIVO

• Repasar conceptos básicos con el fin de contribuir al mejor uso del Sistema Financiero QUIPU, en particular la funcionalidad Proyectos.

• Socializar los objetivos y la metodología de trabajo que se aplicará en los talleres que se llevaran a cabo a partir del 5 de noviembre.

REGLAS DE JUEGOREGLAS DE JUEGO

• Apagar celulares• Preguntas al final• No retirarse antes de terminar• Actitud positiva hacia la solución de problemas• Respetar las opiniones de los demás• Pedir la palabra• Uso eficiente del tiempo en las intervenciones

ESTRUCTURA DEL ESTRUCTURA DEL

PRESUPUESTO DE LA PRESUPUESTO DE LA

UNIVERSIDAD NACIONAL UNIVERSIDAD NACIONAL

DE COLOMBIA, DE COLOMBIA,

DISTRIBUCIÓN Y DISTRIBUCIÓN Y

REQUISITOS PARA SU REQUISITOS PARA SU

EJECUCIÓNEJECUCIÓN

FUENTES NIVEL CENTRAL VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS

PREGRADO• Matrículas• Servicio Médico• Sistematización• Inscripciones

APORTES OTRAS ENTIDADES OTROS INGRESOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS EXCEDENTES FINANCIEROS

FONDOS ESPECIALES

INGRESOS ACADÉMICOS POSGRADO VENTAS DE PRODUCTOS ARRENDAMIENTOS OTROS INGRESOS RENDIMIENTOS ACADÉMICOS RECURSOS DEL BALANCE TRANSFERENCIAS

30%

AA

BB

CURSOS DE EDUCACIÓN NO FORMAL PRESTACIÓN DE SERVICIOS ACADÉMICOS DE EXTENSIÓN

70%

Monto asignado en la Ley de Presupuesto para cada Vigencia

Fiscal por el Ministerio de Hacienda

RECURSOS DE LA NACIÓN

RECURSOS PROPIOS

LAS FUENTES DE FINANCIACIÓNLAS FUENTES DE FINANCIACIÓN

90

98

10

Ingresos generados por la Universidad en la vigencia, por la venta de bienes y servicios propios de las actividades económicas o sociales que desarrolla en el marco de su misión

Son los recursos del balance (excedente financiero del año inmediatamente anterior y recuperación de cartera vencida). Identifican el recaudo de la vigencia anterior, para ser ejecutados en la vigencia actual.

Ingresos provenientes de las transferencias del Gobierno Nacional a la Universidad Nacional, con objeto de contribuir a la atención de sus compromisos y cumplimiento de sus funciones, destinados tanto para gastos de funcionamiento como de inversión.

APLICACIÓN DE LOS INGRESOS APLICACIÓN DE LOS INGRESOS N

IVE

L C

EN

TR

AL

INVERSIÓN

FUNCIONAMIENTO

SERVICIO DEUDA

RE

CU

RS

OS

D

E

LA

N

AC

IÓN

Gastos de Personal Gastos Generales Transferencias (Pensiones, Cuota Auditaje, ICFES, Préstamo Beca)

Proyectos

Intereses Amortización

APLICACIÓN DE LOS INGRESOS APLICACIÓN DE LOS INGRESOS N

IVE

L C

EN

TR

AL

FUNCIONAMIENTOR

EC

UR

SO

S

PR

OP

IOS

TRANSFERENCIAS

SERVICIO DEUDA

INVERSIÓN

Gastos Generales

Préstamo Beca Bienestar Universitario Servicio Médico Sentencias

Proyectos

Intereses Amortización

APLICACIÓN DE LOS INGRESOS APLICACIÓN DE LOS INGRESOS F

ON

DO

S

ES

PE

CIA

LE

S

RECURSOS CON DESTINACIÓN ESPECÍFICA

(Corresponden a los ingresos identificados en

el literal A)

RE

CU

RS

OS

P

RO

PIO

S

RECURSOS DE LIBRE APLICACIÓN


el literal B)

Proyectos

Gastos OperativosFortalecen el desarrollo de las Unidades de Gestión Académica – Administrativa.

Proyectos de Iniciativa Universitaria- Docencia- Investigación- Extensión- Soporte Institucional

FIJACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DE LA FIJACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA

APRUEBA

El presupuesto General de Ingresos y Gastos de la U.N.

Unidad 2214-01 Gestión GeneralUnidad 2214-02 UNISALUDUnidad 2214-03 Caja de PrevisiónUnidad 2214-04 UNIBIBLOSUnidad 2214-05 UNIMEDIOS

C.S

. U.

AC

UE

RD

O

DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS DE LA DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIAUNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA

DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO POR

NIVEL NACIONAL, SEDES Y UNIDADES

ESPECIALES ASÍ:

Funcionamiento y Servicio de la Deuda

Ingresos porNivel Rentistico

Gastos por Rubros Presupues-

tales

Inversión

Ingresos porNivel Rentistico

Nivel CentralProyectos

Fondos EspecialesMonto Global

RE

CT

OR

IA

RE

SO

LU

CIÓ

N

EJECUCIÓN DE LOS RECURSOS DE LA EJECUCIÓN DE LOS RECURSOS DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIAUNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA

EJECUTAN EL PRESUPUESTO DE

FUNCIONAMIENTO, SERVICIO DE LA DEUDA E INVERSIÓN

DEL NIVEL CENTRAL, DE CONFORMIDAD A LO

PREVISTO EN LA RESOLUCIÓN DE RECTORÍA

SE

DE

S

DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS DE LOS DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS DE LOS FONDOS ESPECIALES FONDOS ESPECIALES

DA LA APROPIACIÓN ANUAL PARA CADA

UNO DE LOS FONDOS ESPECIALES DE LA

SEDE

VIC

ER

RE

CT

OR

IA

RE

SO

LL

UC

IÓN

DE

V

ICE

RR

EC

TO

RÍA

F

orm

ato

#1

DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS DE LOS DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS DE LOS FONDOS ESPECIALES FONDOS ESPECIALES

AL INTERIOR DE CADA FONDO SE DISTRIBUYE LA

APROPIACIÓN ANUAL ASIGNADA MEDIANTE LA

RESOLUCIÓN DE VICERRECTORÍA ASÍ:

Recursos con Distinación Específicaa) Monto Global

Recursos de Libre Asignación a) Gastos de Operación = Distribución por Rubro Presupuestal

b) Proyectos = Monto Global

FA

CU

LT

AD

O

FO

ND

O E

SP

EC

IAL

RE

SO

LL

UC

IÓN

DE

V

ICE

RR

EC

TO

RÍA

F

orm

ato

#2

APLICACIÓN DE LOS INGRESOS APLICACIÓN DE LOS INGRESOS F

ON

DO

S

ES

PE

CIA

LE

S

RECURSOS CON DESTINACIÓN ESPECÍFICA


el literal A)

RE

CU

RS

OS

P

RO

PIO

S

RECURSOS DE LIBRE APLICACIÓN


el literal B)

Proyectos

Gastos OperativosFortalecen el desarrollo de las Unidades de Gestión Académica – Administrativa.

Proyectos de Iniciativa Universitaria- Docencia- Investigación- Extensión- Soporte Institucional

REQUISITOS PARA EJECUCIÓN DE LOS REQUISITOS PARA EJECUCIÓN DE LOS RECURSOS DE LOS FONDOS ESPECIALES RECURSOS DE LOS FONDOS ESPECIALES

GA

ST

OS

D

E

OP

ER

AC

IÓN

PR

OY

EC

TO

S

1. Por Rubros Presupuestales aprobados mediante Resolución de Vicerrectoría

2. Ingresar al Sistema QUIPU

Surtido el proceso de formulación y aprobación del proyecto se formaliza así:

1. - Ficha mínima del Proyecto- Resolución de aprobación y distribución del proyecto de ingresos y gastos. Según modelo de Resolución entregada con el instructivo.

2. Ingresar estos documentos al Sistema QUIPU

SENTIDO Y RAZÓN DE SER SENTIDO Y RAZÓN DE SER

DE LA FUNCIONALIDAD DE DE LA FUNCIONALIDAD DE

PROYECTOS EN EL SISTEMA PROYECTOS EN EL SISTEMA

FINANCIERO QUIPUFINANCIERO QUIPU

1. POR QUÉ ES NECESARIA LA ORGANIZACIÓN DE

LA INFORMACION POR PROYECTOS.

2. INFORMACION FINANCIERA Y CONSTRUCCIÓN DE

INDICADORES DE GESTION.

3. CAMBIOS EN EL SISTEMA DE INFORMACIÓN

FINANCIERA (QUIPU):

Diseño y Desarrollo

Implantación

1. Para presentar a las entidades externas de control la información financiera asociada a la realización de las tareas sustantivas de Formación, Investigación y Extensión.

2. Contribuir a la construcción de indicadores de gestión orientados y definidos desde la propia Universidad.

3. Facilitar el control y seguimiento, en el día a día, de cada uno de los proyectos en ejecución, por parte de los diferentes actores del sistema (director del proyecto, director de las dependencias responsables, Vicerrectorías y Rectoría General etc.).

1. POR QUÉ ES NECESARIA LA 1. POR QUÉ ES NECESARIA LA ORGANIZACIÓN DE LA INFORMACION POR ORGANIZACIÓN DE LA INFORMACION POR

PROYECTOS.PROYECTOS.

4. Apoyar los procesos de autorregulación globales del sistema en la medida en que cada actor tiene la posibilidad de conocer el conjunto del proceso en tiempo real.

5. Facilitar el desarrollo de los sistemas de información académicos (Investigación y Extensión), que igualmente se organizan por proyectos; y del Banco de Proyectos.

En términos sencillos, los indicadores de gestión propuestos en la Universidad Nacional asocian el uso de

los recursos (financieros, físicos, etc.) al desarrollo de sus funciones de Docencia, Investigación y Extensión.

2. INFORMACION FINANCIERA Y 2. INFORMACION FINANCIERA Y CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE

GESTION.GESTION.

FORMACIÓN

INVESTIGACIÓN

EXTENSIÓN

RECURSOS:

FINANCIEROS

FISICOS

HUMANOS

RECURSOSINDICADORES

CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS

FORMACION $$$ XXX

INVESTIGACION $$$ XXX

EXTENSION $$$ XXX

COMPLEJIDAD COMPLEJIDAD Y CALIDADY CALIDAD

La Universidad se ha comprometido con la construcción de un sistema de INDICADORES DE

GESTIÓN que de cuenta del quehacer propio de una entidad de educación superior con toda su

complejidad.

En una primera instancia se busca hacer visible la complejidad, a través de la estructura de costos; y en

una segunda instancia, hacer visible la calidad y algunos resultados del quehacer académico mediante

la incorporación de variables cualitativas y cuantitativas, en un esfuerzo en el cual se articularán

los resultados del proceso de autoevaluación que actualmente desarrolla la Universidad.

Una institución universitaria tiene un mayor nivel de

complejidad en la medida en que su oferta curricular

es diversa; desarrolla investigación avanzada y

exigente; los vínculos y la interacción con la

sociedad, a través de la extensión son múltiples; y su

organización interna es coherente con la magnitud de

las tareas que debe soportar.

COMPLEJIDADCOMPLEJIDAD

Tanto lo financiero y lo administrativo, como el

análisis que se haga de los resultados del

quehacer de la Universidad a partir de su misión

institucional, deben reflejar la complejidad de la

institución. Desde lo financiero y lo administrativo

esto significa trabajar en la construcción de un

sistema de costos apropiado.

• Es necesario conocer el gasto diferenciado en Docencia, Investigación y Extensión.• La construcción de indicadores que permitan establecer comparaciones, no se puede realizar a partir de promedios en los cuales se agregan programas curriculares o proyectos de investigación o extensión que presentan estructuras de costos distintas y complejidades diferentes en su desarrollo.• Al hacer transparente la estructura de costos se hacen visibles las diferencias y también los problemas de eficiencia.

LA ESTRUCTURA DE COSTOS PUEDE REFLEJAR LA ESTRUCTURA DE COSTOS PUEDE REFLEJAR LA COMPLEJIDAD.LA COMPLEJIDAD.

LA CALIDAD TIENE QUE VER CON LOS COSTOS. LA CALIDAD TIENE QUE VER CON LOS COSTOS.

La construcción de un sistema de costos que refleje la

complejidad requiere que la información financiera y

administrativa esté organizada para tal fin.

La estructura presupuestal y contable definida para el

sector público en Colombia, no permite construir sistemas

de costos que apoyen la construcción de indicadores de

gestión en los términos planteados por la Universidad.

Tradicionalmente la forma como está organizada la información no permite que la asociación entre LOS

RECURSOS y las FUNCIONES ESTRATEGICAS sea transparente e Inmediata.

En una entidad pública la Información Financiera está organizada para dar respuesta a la pregunta:

¿EN QUÉ SE GASTAN LOS RECURSOS?

y no para responder

¿PARA QUÉ SE GASTAN?

El Presupuesto de una entidad pública está organizado por RUBROS, tal como lo indica la LEY GENERAL DE

PRESUPUESTO:

Gastos de PersonalGastos Generales

Adquisición de Bienes y ServiciosTransferenciasInversión

ProyectosServicio de la Deuda

Gastos de Funcionamiento

¿QUÉ INDICADORES SE PUEDEN ¿QUÉ INDICADORES SE PUEDEN CONSTRUIR CON ESTA INFORMACIÓN?CONSTRUIR CON ESTA INFORMACIÓN?

Los convencionales:

•Evolución de los gastos de Funcionamiento/Total

•Evolución gastos de Inversión/Total

•Costo por estudiante (sin poder identificar en qué está representado ese costo)

•Presupuesto programado vs. presupuesto ejecutado

•Gastos en Funcionamiento/gastos de Inversión

•Crecimiento de los gastos de personal

•Gastos de Personal/gastos de Funcionamiento

Para seguir avanzando en la construcción de una nueva forma de organización de la información donde:

CONCEPTO DE GASTO DOCENCIA INVESTIGACION EXTENSIÓN SOPORTE

FuncionamientoGastos de Personal Docente XXX XXX XXX

Administrativo XXX XXX XXX

Gastos GeneralesTransferencias

InversiónPersonal XXX XXX XXX

Gastos de Operación XXX XXX XXX

Servicio de la Deuda

PROYECTOSPROGRAMAS CURRICULARES

Fue necesario diseñar el Sistema de Información Financiero en esa dirección:

Ajustar el Sistema en procura de construir un sistema de costos,

Y Alinear los procesos administrativos y

financieros en la misma dirección.

En la literatura administrativa esto se conoce como pasar de una contabilidad administrativa, por áreas, a una contabilidad por programas o por

actividades.

Los procesos de la administración deben asociarse a los procesos estratégicos. La asociación entre el

uso de los recursos y las funciones de la Universidad debe ser inmediata. Esta asociación se

puede hacer o reconstruyendo la información financiera o desarrollando un sistema de información financiero en función de este

propósito.

PRESUPUESTOCUENTAS POR PAGAR

TESORERIA CONTABILIDAD

PRESUPUESTOCUENTAS POR PAGAR

TESORERIA CONTABILIDAD

RUBRO O CONCEPTO DE INGRESO Y DE GASTO

PROGRAMA Y/O PROYECTO

RUBRO O CONCEPTO DE INGRESO Y DE GASTO

ANTES:

AHORA:

-------------------------------------------------------

3. CAMBIOS EN EL SISTEMA QUIPU3. CAMBIOS EN EL SISTEMA QUIPU

RUBRO O CONCEPTO

DE INGRESO Y DE GASTO

PLAN DE CUENTAS PARA TODA ENTIDAD DEL SECTOR PÚBLICO

NORMATIVIDAD ESTATAL

RENDICIÓN DE INFORMES EN LOS TÉRMINOS DEFINIDOS POR LAS ENTIDADES ESTATALES DE CONTROL

PROGRAMA Y/O

PROYECTO

PLAN DE PROGRAMAS Y DE PROYECTOS PROPIO DE LA UNIVERSIDAD

NORMATIVIDAD INTERNA

ELABORACIÓN DE INFORMES, PARA USO INTERNO Y EXTERNO, EN LOS TÉRMINOS DEFINIDOS POR LA UNIVERSIDAD

• Acuerdo sobre la tipología de proyectos, es decir sobre la Codificación: Plan de Proyectos.

• Acuerdo sobre contenido de la Ficha Mínima de Registro de Proyectos.

• Acuerdo sobre procedimientos básicos: Presentación del proyectoAprobación Modificación del proyectoTodo esto para cada tipología de proyecto y para cada nivel (Nacional, Sede, Facultad)

PROYECTOS, PROCESOS, PROCEDIMIENTOS:DEFINICIONES BÁSICAS

Incorporación del proyecto al Sistema.

Autorizaciones para modificar la estructura de la codificación.

Autorizaciones para modificar el contenido de la ficha mínima (Áreas temáticas, Plan de Desarrollo, creación de programas y subprogramas de Extensión e Investigación, etc.)

PROYECTOS, PROCESOS, PROCEDIMIENTOS:SOBRE EL SISTEMA

TIPOLOGIA CODIFICACIÓN DE PROYECTOSTIPOLOGIA CODIFICACIÓN DE PROYECTOS

DOCENCIA

INVESTIGACIÓN

EXTENSIÓN

SOPORTE INSTITUCIONAL

PROYECTOS ACADÉMICOSPROYECTOS ACADÉMICOS

DOCENCIA

INVESTIGACIÓN

EXTENSIÓN

• Diseño y puesta en marcha de nuevos programas de pregrado

• Diseño y puesta en marcha de nuevos programas de postgrado

• Desarrollo Académico

• Investigación básica• Investigación aplicada• Desarrollo experimental• Creación artística• Conformación y fortalecimiento de grupos y redes de

investigación

• Educación no formal• Prestación de servicios académicos

• Gestión social

• Gestión tecnológica

• Asesoría en el campo educativo para la organización y desarrollo de programas académicos

• Programas y megaproyectos que articulan investigación, docencia y extensión

Oficina Nacional de Planeación

PROYECTOS DE SOPORTE INSTITUCIONALPROYECTOS DE SOPORTE INSTITUCIONAL

INFRAESTRUCTURA

EQUIPOS

SERVICIOS

• Infraestructura física• Infraestructura de Servicios Públicos• Infraestructura de recreación y deporte

• Equipo genérico

• Equipo científico y tecnológico

• Sistemas de información y equipo de informática y redes

• Equipo y material documental y bibliográfico

• Equipo y material didáctico

• Equipo de transporte

• Para el Bienestar y el desarrollo personal

• Para el desarrollo institucional

• Comunicación, medios y divulgación cultural

Oficina Nacional de Planeación

Es un resumen de un proyecto que ya existe.

Su contenido busca asociar los tipos de proyecto a otras dimensiones también importantes:

Áreas Temáticas

Plan Global de Desarrollo

Busca asociar otros costos ligados al desarrollo de algunos proyectos (tiempo de los docentes en su jornada de trabajo)

Asocia todas las variables financieras:

Fuentes de financiación (internas o externas)

Conceptos de gasto.

FICHA MINIMA DE PROYECTOFICHA MINIMA DE PROYECTO

– Presentación del proyecto– Selección y aprobación:

Académico administrativa

Plan de gasto– Modificación:

Académico administrativa

Financiera– Evaluación y cierre

PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS ASOCIADOS A PROYECTOSASOCIADOS A PROYECTOS

ExtensiónExtensión

PROYECTOS

Proyectos por solicitud externaProyectos por solicitud externaProyectos de iniciativa internaProyectos de iniciativa interna

InvestigaciónInvestigación

DocenciaDocencia


Tipo de Proyectos Tipo de Proyectos

InvestigaciónInvestigación

FINANCIACION INTERNAFINANCIACION INTERNA FINANCIACION EXTERNAFINANCIACION EXTERNA


SoporteSoporte

DISEÑOEJECUCION

Y SEGUIMIENTOEVALUACION Y CIERRE

SELECCION

MANEJO DE INFORMACIÓN DE

PROYECTOS EN QUIPU

Apropiación Sede

Distribucion por Facultad

(empresa)

Distribucion dentro de empresa

Recursos de libre

distribucion

Proyectos especificos

Sistema QUIPUSistema QUIPU

Gastos de operación = Proyecto generico



QUE ES UN PROYECTO GENÉRICOQUE ES UN PROYECTO GENÉRICO

En realidad no es un proyecto, es la figura que permite registrar la información de los ingresos y gastos de

operación, necesarios para garantizar el funcionamiento de las distintas Unidades de

Gestión Académico-Administrativas.

QUE ES UN PROYECTO ESPECÍFICOQUE ES UN PROYECTO ESPECÍFICO

El proyecto es un conjunto estructurado de actividades caracterizado por su intencionalidad

de cambio frente a un objetivo previamente definido, dentro de un marco temporal

determinado y con recursos dados.Una característica de los proyectos específicos

es que tiene asignación asignación de cupode cupo para controlar su ejecución de acuerdo al recaudo del proyecto

en la vigencia.

MANEJO PRESUPUESTAL EN EL APLICATIVO MANEJO PRESUPUESTAL EN EL APLICATIVO QUIPUQUIPU

A nivel de empresa: Información obtenida en el módulo de presupuesto en la cual se observa la Ejecución global de la empresa sin tener en cuenta la clasificación de acuerdo a cada proyecto.

A nivel de proyecto: Control presupuestal que se le realiza a un proyecto a partir de la creación de ficha financiera, realizando todos los registros en el modulo de proyectos.

PROCESO PARA EJECUTAR UN PROYECTO

CARGUE APROPIACION INICIAL

PROYECTO GENÉRICO

PROYECTO ESPECÍFICO

Crear ficha administrativa

Crear ficha financiera

Ejecuciones

Crear ficha administrativa

Crear ficha financiera

Asignación cupo

Ejecuciones

PPTO PROY.

MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO:

CONCEPTOS BÁSICOS

MODIFICACIONES AL PRESUPUESTOMODIFICACIONES AL PRESUPUESTO

• Adiciones

• Reducciones

• Traslados– Créditos– Contracréditos

MODIFICACIONES PRESUESTALES DE LOS FONDOS ESPECIALES

APRUEBA LAS MODIFICACIONES

VIC

ER

RE

CT

OR

IA

RE

SO

LU

CIÓ

N

1. Adición o Reducción, siempre y cuando no cambie el total apropiado a la Sede.(Traslados horizontales entre Fondos).

2. Traslados de los Recursos de libre aplicación entre Proyectos a Gastos de Operación o Viceversa


APRUEBA LAS SIGUIENTES

MODIFICACIONES

OR

DE

NA

DO

R D

EL

G

AS

TO

DE

L F

ON

DO

RE

SO

LU

CIÓ

N(D

ec

ano

, Dir

ecto

r)

1. Traslados entre Proyectos

2. Traslados entre los Rubros Presupuestales para los Gastos de Operación, siempre y cuando no supere el monto asignado con la Resolución de Vicerrectoría

REQUISITOS PARA LOS TRASLADOS PRESUPUESTALES

Certificado de Disponibilidad Presupuestal – CDP del Rubro a Contracreditar

Justificación Técnica y Económica.• Si es de un proyecto la expide el Director del Proyecto con el Vo.Bo. del Decano.• Si son Gastos de Operación el Jefe de Unidad con Vo.Bo. del Decano


CUANDO HAY ADICIÓN O

REDUCCIÓN DEL TOTAL ASIGNADO

PARA FONDOS ESPECIALES EN

CADA SEDE, SIEMPRE Y CUANDO NO

MODIFIQUE EL TOTAL GENERAL DE

FONDOS EN LA UNIVERSIDAD

(TRASLADOS DE APROPIACIÓN ENTRE

SEDES)

RE

CT

OR

IA

RE

SO

LU

CIÓ

N


APRUEBA ADICIÓN O REDUCCIÓN QUE

AFECTAN LA APROPIACIÓN

GENERAL DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL EN

FONDOS ESPECIALES

C.

S.

U.

AC

UE

RD

O

OBJETIVO Y METODOLOGÍA DE TRABAJO EN LOS

TALLERES

1.Revisión de datos

– Por parte del Grupos de Soporte

– Por parte de los Usuarios

2. Identificar tipo de error

3.Corregir errores

4.Emitir nuevos listados de ejecuciones presupuestales y de proyectos

5.Verificar inconsistencias

6.Corrección final

7.Simulación del cierre de proyectos

Describa los problemas que ha tenido en la operación de proyectos.– Cargue de apropiacion inicial.– Cargue de ficha administrativa– Cargue de ficha financiera– Ejecucion

• Describa los problemas que ha tenido para realizar modificaciones presupuestales– Proyecto genérico

• Adiciones• Reducciones

– Proyectos especificos• Adiciones• Reducciones• Traslados de rubro a rubro en un proyecto• Traslados entre proyectos

Cargue de la apropiación inicial

Ficha Administrativa Proyecto Genérico

Ficha Financiera Proyecto Genérico

Ficha Administrativa Proyecto Específico

Ficha Financiera Proyecto Específico

Asignación de Cupo

PROGRAMACION PRESUPUESTO AÑO 2002 FONDOS ESPECIALES NUEVO INSTRUCTIVO RESOLUCION 040 DE 2001

FORMATO 1 UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA VICERRECTORIA SEDE _____________

RESOLUCIÓN NUMERO DE 2002

EL VICERECTOR DE LA SEDE ___________________

en uso de sus facultades legales y estatutarias y en especial de las delegadas mediante la Resolución No. 040 de 2001, y

C O N S I D E R A N D O:

Que mediante Resolución No.... de diciembre de 2001, de la Rectoría General de la Universidad Nacional de Colombia, se distribuyó el presupuesto para la Vigencia Fiscal de 2002. Que para los Fondos Especiales de la Sede_______________, se asignó una partida de $__________________. Que para el cumplimiento de las actividades académicas y administrativas por parte de la organización central y de las Facultades, Centros e Institutos Interfacultades de la Sede______________, es necesario asignar la apropiación presupuestal correspondiente a cada Fondo Especial.


RESUELVE: Artículo1°. Asignar para la Vigencia Fiscal de 2002, a los Fondos Especiales de la Sede ______________, las siguientes apropiaciones presupuestales. FONDOS ESPECIALES DE NIVEL CENTRAL DE FACULTADES, CENTROS E INSTITUTOS INTERFACULTADES O DEPENDENCIAS

RECURSOS CORRIENTES DE LA VIGENCIA

RECURSOS DE CAPITAL

TOTAL

TOTAL Artículo2°. Las apropiaciones asignadas en virtud del artículo precedente, constituyen las autorizaciones de gasto máximas para asumir compromisos durante la vigencia fiscal de 2002, pero no podrá ordenarse gasto alguno sino contra los recursos que hayan sido efectivamente recaudados por el respectivo Fondo Especial. Artículo3°. La presente Resolución rige a partir de la fecha de su expedición COMUNIQUESE Y CUMPLASE.- Dada a los-------------------------- Vicerrector


FORMATO 2 UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA

RECTORIA GENERAL o VICERRECTORIA DE SEDE______________

(o Directores de Sede) RESOLUCIÓN NUMERO DE 2001

EL RECTOR GENERAL o VICERRECTOR DE LA SEDE o DIRECTOR DE SEDE

_______________________ en uso de sus facultades legales y estatutarias y en especial de las delegadas mediante la

Resolución No. 040 de 2001, y

C O N S I D E R A N D O: Que mediante Resolución No. ___________ de 2001 de _______________ , se asignó un apropiación presupuestal para el Fondo Especial de _________________, por la suma de $___________________________. Que es necesario aprobar el presupuesto de ingresos y gastos según lo dispuesto por la Resolución No. 040 de 2001 de la Rectoría General.


RESUELVE: Artículo1°. Aprobar el siguiente presupuesto de ingresos para el Fondo Especial ________________________,así: CONCEPTOS DE INGRESO TOTAL $

Ingresos Académicos Educación no formal y otros eventos Venta de Productos Servicios Académicos de Extensión Venta de Impresos y Publicaciones Arrendamientos Rentas Contractuales Otros Ingresos Convenios de Investigación Servicios de Comunicación - Unimedios Transferencia por ventas y servicios U.N. (Operaciones Internas) Transferencias por aportes U.N. (Operaciones Internas) Aportes Internos sin contraprestación Aportes 11% Académica Excedentes por actividades generadoras de recursos Recursos de Capital Rendimientos Financieros Recursos del Balance Excedentes para la ejecución de contratos Recuperación de cartera Excedentes de Liquidez Donaciones TOTAL


Artículo 2. Para efectos de los numerales 1,2 y 3 del Artículo 33 de la Resolución 040 (ordenes, contratos, convenios y cursos de educación no formal) se dispone un presupuesto global de gastos para estos proyectos, por valor de $________________ Artículo 3. Para efectos de los numerales 4, 5 y 6 del Artículo 33 de la Resolución 040 (Recursos de Libre Aplicación) se dispone de un presupuesto por valor de $_____________ , distribuido así: para proyectos, un valor de $___________________ , así:

Nombre del Proyecto Total Proyecto 1 Proyecto 2 Proyecto 3 Proyecto 4 Proyecto n


Para gastos de operación un valor de $___________________, distribuido así: CONCEPTOS DE GASTO TOTAL GASTOS DE PERSONAL Remuneración por Servicios Técnicos Docentes Ocasionales Demás personal de apoyo GASTOS DE OPERACIÓN Adquisición de Bienes Compra de Equipo Materiales y Suministros Adquisición de Servicios Mantenimiento Servicios Públicos Arrendamientos Viáticos y Gastos de Viaje Gastos de Transporte y Estadía de Contratistas Impresos y Publicaciones Comunicaciones y Transporte Seguros

Apoyo logístico para eventos académicos y administrativos Otros Gastos de Operación Transferencia por Adquisición de Bienes y Servicios Transferencia por Aportes


Articulo 4. Con cargo a los recursos de que trata el Artículo 3 de la presente Resolución se podrán efectuar operaciones de unidad de caja hasta por un porcentaje de _________, del total de los ingresos presupuestados, conforme al Artículo 33 – numeral 4 – literal b de la Resolución No. 040 de 2001 de la Rectoría General. Artículo 5. Las apropiaciones asignadas constituyen las autorizaciones de gasto máximas para asumir compromisos durante la vigencia fiscal de 2002, pero no podrá ordenarse gasto alguno sino contra los recursos que hayan sido efectivamente recaudados por el Fondo Especial. Artículo 6. Las modificaciones a la presente Resolución serán aprobadas así:

Las reducciones y adiciones a la presente distribución por el Vicerrector o Director de Sede.

Los traslados de proyectos a Gastos de Operación o viceversa por el Vicerrector de Sede.

Los traslados entre proyectos; sin modificar el total aprobado para proyectos en el Artículo 3 de esta Resolución, por el ordenador del Gasto en cada Fondo.

Los traslados entre rubros de los gastos de operación, por el Ordenador del Gasto en cada Fondo, sin modificar el total aprobado para proyectos en el Artículo 3 de esta Resolución.

Artículo 7. La presente Resolución rige a partir de la fecha de su expedición COMUNIQUESE Y CUMPLASE.- Dada en _____________________, a los _____________________ Rector o Vicerrector o Director de Sede

1. Ficha Mínima de Proyectos

Dirección Nacional Financiera y AdministrativaDirección Nacional Financiera y Administrativa


Sistema Financiero QUIPU Funcionalidad Proyectos.

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