Restaurant e Barrio Galan

PROYECTO: CREACIÓN DE LA LONCHERIA LA 52 EN EL BARRIO GALAN EN EL MUNICIPIO DE BARRANCABERMEJA

NOMBRE DEL AFILIADO A CAVIPETROLC.C.DEL AFILIADO

PRESENTADO A:

DIRECCION DEL AFILIADO A CAVIPETROLBARRANCABERMEJANOVIEMBRE DE 2012

PROYECTO: CREACIÓN DE LA LONCHERIA LA 52 EN EL BARRIO GALAN EN EL MUNICIPIO DE BARRANCABERMEJA

1. DESCRIPCION GENERAL DE LA IDEA DE NEGOCIO

1.1. DEFINICIÓN DEL NEGOCIO (sector – actividad)

El negocio se define en la prestación del servicio de restaurante en el barrio Galán en el municipio de Barrancabermeja, actividad que pertenece al sector servicios.

Para responder a la necesidad que tiene el ser humano de alimentarse, se creó el servicio de proporcionar alimentos, el cual se remonta a los tiempos de la antigua Roma con la aparición de las tabernas, las cuales satisfacían las necesidades elementales de los viajeros y de la población local.

En el siglo XIV, las tabernas solo servían comida y bebida pero con el tiempo introdujeron leyes para controlar los precios y garantizar la calidad del servicio. A mitad del siglo XVI, las tabernas crecieron en importancia como consecuencia del desarrollo de comercio en Inglaterra. En el siglo XVIII, se crearon nuevos establecimientos, llamados restaurantes donde se ofrecía comida de lujo preparada por cocineros franceses.

En el siglo XX, la sociedad se modernizó, ya que la conservación de alimentos fue fundamental. Los enlatados aparecieron con preservantes, los hábitos alimentarios cambiaron, el abre latas se convirtió en el elemento más importante de la cocina, las comidas rápidas y precocidas vivieron su época de esplendor. En Dicho siglo, el servicio de los restaurantes se ajusta a la capacidad económica de los segmentos de población a los que están orientados. En la segunda mitad del siglo XX salir a comer era una actividad reservada a las clases más adineradas, por lo tanto a partir de 1950 se produjo un gran auge de los restaurantes populares que ofrecen comida a precios económicos. Con los años 60 volvió a vivirse el retorno a lo natural, a lo fresco. En los años 70 se utilizó lo rápido y lo fácil, es decir, los supermercados; de esta manera comenzaría la era del sedentarismo, de los obesos. En los años 80 la moda es la esbeltez, los cuerpos de barbies, las dietas, por lo tanto a finales de esta década hizo su aparición la fibra. Luego, en plenos años 90 se habla de los alimentos en

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un estado germinal como producto del futuro1. Las recomendaciones de la OMS. (Organización Mundial de la Salud) establecen un aporte calórico de 2000 a 2500 Kcal/día para un varón adulto y de 1500 a 2000 kcal/día para las mujeres. Estas necesidades disminuyen a medida que la persona se hace mayor. Un hombre de 65 años de constitución media necesitará unas 1900-2100 kcal/día mientras que una mujer 65 años de constitución media oscilará entre 1500 - 1700 kcal/ día.

A nivel internacional y nacional, existe una evolución básicamente de los tipos de restaurantes, que las personas pueden seleccionar2:

Restaurantes temáticos: Son locales que recrean una atmósfera de otros lugares o culturas y ofrecen las comidas afines al ambiente.

Catering: Empresas que se dedican a organizar comidas, banquetes, etc. y proporcionar todos elementos necesarios tales como camareros, mesas y demás, adaptándose a las necesidades del cliente.

Servicios a domicilio: Como el mismo nombre lo indica, estos establecimientos sirven el pedido en el domicilio del cliente.

Asadores-Restaurantes: Son los establecimientos donde acuden los consumidores. Disponen de tipos muy variados de comida y son los más corrientes.

Hamburguesería/Fast-food: Establecimientos de autoservicio donde el cliente busca comida rápida.

Marisqueras: Son restaurantes especializados en pescados y mariscos.

Mesones/Tabernas: En ellos el cliente prefiere la calidad en la comida más que en el servicio.

Con el fin de seguir con la evolución del servicio de restaurante, también hay que analizar el turismo, el cual también los diferentes grupos identificados, buscan una serie de necesidades como a continuación se identifican:

1 COCINA COLOMBIANA E INTERNACIONAL. Fundamentos de Nutrición y Etiqueta. Zamora Editores Ltda. 11, 17 p.2 Informe sobre los restaurantes en Bogotá. Año 2008

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Jóvenes: Buscan sol, playa y salidas nocturnas, suelen ser de bajo poder adquisitivo pero la restauración se encuentra entre sus necesidades básicas, buscan calidad y precio dentro de unos límites razonables.

Familias: En este grupo se distingue entre turismo nacional y turismo extranjero; los primeros son los que tienen en la Costa su segunda residencia, por lo que pueden dedicar parte de su presupuesto a la alimentación, mientras que los segundos tienen que dividir dicho presupuesto entre diferentes necesidades.

Tercera edad: Este grupo suele ir muy bien organizado, todo lo tienen contratado en la agencia de viajes con lo que sus gastos extras son mínimos.

Hombres y mujeres de negocios: En este grupo también se incluye los asistentes a convenciones, ferias y actos de este tipo. Suelen estar formados por gente de alto poder adquisitivo que busca calidad en el servicio de restauración especialmente cuando realizan comidas de negocios.

El servicio de restaurante en Colombia se encuentra gravado en el impuesto a las ventas a una tarifa del 16%. Lo que configura el servicio de restaurante es la naturaleza del servicio, no el establecimiento en que se preste, por tanto, cualquier establecimiento que preste servicios definidos como servicios de restaurante, así no tengan tal denominación, serán responsables del IVA por servicio de restaurante, siempre y cuando esté en el régimen común.

El decreto 1372 de 1992, en su artículo primero, definió el servicio de restaurante de la siguiente forma: Para los efectos del impuesto sobre las ventas se considera servicio toda actividad, labor o trabajo prestado por una persona natural o jurídica, o por una sociedad de hecho, sin relación laboral con quien contrata la ejecución, que se concreta en una obligación de hacer, sin importar que en la misma predomine el factor material o intelectual, y que genera una contraprestación en dinero o en especie, independientemente de su denominación o forma de remuneración.

Es así como, para que se configure el servicio de restaurante, es que exista una contraprestación, por tanto, aquel servicio suministrado de forma gratuita no genera el IVA, puesto que en estos casos no existe contraprestación alguna. Tampoco está gravado el servicio de restaurante prestado por la empresa a sus empleados, el cual, o bien sea a título gratuito o sea computado como salario en especie. Está gravado el servicio de restaurante que preste la empresa a sus empleados y que no haga parte de la remuneración de estos, es decir, en los

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casos en que la empresa le venda el servicio al empleado o a cualquier otra persona que lo adquiera, puesto que constituye ingreso para la empresa que presta el servicio.

Algo importante a tener en cuenta en el servicio de restaurante, es que en el caso en que dentro del servicio, el consumidor adquiera un producto excluido del IVA, o exento, se aplicará la tarifa correspondiente al servicio de restaurante, puesto que en este caso no se considera cada producto de forma individual, sino el servicio en su integridad. Es el caso que sucede con los productos de panadería. El pan se encuentra excluido del impuesto a las ventas, pero si se consume en un desayuno, por ejemplo, el valor total del desayuno, constituirá la base gravable del servicio de restaurante.

El servicio de restaurante ofrecido por las clínicas y hospitales, cuya finalidad sea la atención y recuperación de los pacientes, se encuentra excluido del impuesto a las ventas, puesto que la alimentación hace parta integral del servicio de salud. En cambio, el servicio de cafetería y restaurante que las entidades de salud presten, dirigidas a personas diferentes a sus pacientes, como es el caso de visitantes y personal interno, se encuentra gravado con el impuesto a las ventas.

La Unidad Productiva del restaurante ha definido los siguientes objetivos.

Crear el restaurante ante la Cámara de Comercio de Barrancabermeja y la DIAN.

Adecuar el local donde funcionará el restaurante en el área productiva, con el fin de asegurar y agilizar los procesos.

Adquirir la maquinaria y el mobiliario requerido para la prestación del servicio.

Realizar los trámites respectivos para los trámites legales de permisos ante la Alcaldía Municipal.

Generar empleos directos e indirectos relacionados con el personal que labora dentro del restaurante y aquellas personas naturales y jurídicas que ofrecen bienes y servicios para la unidad productiva.

Generar ingresos al municipio de Barrancabermeja como resultado de la actividad productiva del restaurante.

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1.2 DESCRIPCIÓN DE PRODUTOS

La Unidad Productiva que ofrece variado platos tipo ejecutivo y a la carta, cuenta con un chef profesional.

Para efectos de evaluación de este plan de negocios, ha determinado los siguientes platos, facilitando el estudio correspondiente:

Cuadro 1. Relación de platos seleccionados para la evaluación financiera

ÍTEM PLATO INGREDIENTE CANTIDAD PRESENTACION

1BANDEJAS DE

VERDURAS

Carne en tiras 80 gramosVerduras 40 gramosLegumbres 15 gramosEnsalada 15 gramosEsencias 12 gramosArroz 30 gramosPollo en tiras 30 gramosJugo natural 180 ml

2 BISTEC OREADO

Carne 125 gramosyuca / papa francesa 150 gramos

Ensalada- verduras 35 gramos

Jugo natural 180 ml

3GRILLED CHICKEN

BREAST

Pechuga 125 gramosyuca/papa francesa 150 gramos

Ensalada 45 gramosJugo natural 180 ml

4 FILETE PESCADO

Pescado 150 gramosPorción de yuca, patacón o arroz opcional 80 gramos

Ensalada 40 gramos

Limón 1 unidad

Jugo natural 180 ml

5 BAGRE EN SALSA

Porción bagre 150 gramosPorción yuca ó arroz opcional 80 gramos

Ensalada 45 gramos

Limón 1 unidad

Jugo natural 180 ml

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ÍTEM PLATO INGREDIENTE CANTIDAD PRESENTACION

6SANCOCHO LIGTH

CARNE

Carne de res 110 gramosPapa- yuca- plátano, mazorca- ahuyama 120 gramos

Arroz (opcional) 20 gramos

Ensalada 50 gramos

Jugo natural 180 ml

7SANCOCHO LIGTH

POLLO

Porción de pollo 110 gramosPapa- yuca- plátano, mazorca- ahuyama 120 gramos

Arroz (opcional) 20 gramos

Ensalada 50 gramos

Jugo natural 180 ml

8 ENSALADA CESAR

Carne y pollo 120 gramosPrincipios verduras y legumbres, 50 gramos

Ensalada 50 gramosJugo natural 180 ml

1.3 JUSTIFICACIÓN DEL PLAN DE NEGOCIO

La segunda actividad empresarial en Barrancabermeja, está constituida por los servicios. En total existen 1.293 establecimientos, dedicados a ofrecer actividades como alimentación, servicios de belleza, educación, servicios empresariales y de asesoría3. Impulsados por la febril actividad derivada de los proyectos petroleros, los diferentes sectores productivos en Barrancabermeja muestran señales de reactivación, el sector de los restaurantes no podía ser la excepción.

Los centros comerciales como el Ikana y el San Silvestre tienen una infraestructura donde incluye plazoletas de comidas, de esa forma se evidencia, este sector está en aumento. Estos son algunos de los ejemplos que hacen pensar que a Barrancabermeja le llegó su segundo aire, cargado de modernidad y progreso. Entre las razones para este renacer económico están la disminución de la violencia, la de ser una ciudad con un mercado poco explorado y el ser epicentro de grandes proyectos de inversión petrolera que han comenzado a ejecutarse en el Magdalena Medio.

3 Censo Empresarial de Barrancabermeja en http://www.ccbarranca.org.co/resultadoscenso.pdf

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Así lo confirman las cifras de la encuesta de satisfacción hecha por la Cámara de Comercio de Barrancabermeja a empresarios locales. La medición señala que el año 2010 fue más productivo que el anterior para el 66% de la muestra; es decir, 14 puntos más que en 2009, cuando solo el 52% afirmó que sus ventas habían sido positivas4.

El panorama alentador va de la mano con el incremento de la inversión petrolera en la zona, el proyecto de la ampliación de las plantas industriales de ECOPETROL S.A, donde se moderniza la estatal petrolera, trae consigo un sinumero de posibilidades en la economía regional. El desarrollo de dichas operaciones también trae consigo el jalonamiento de sectores como alimentación, hotelería, transporte, vigilancia, ferreterías, papelerías, talleres de metalmecánica, alquileres de campamentos, telecomunicaciones, confecciones, entre otros,

Dentro de las actividades de servicios más sobresalientes se destacan las relacionadas en el cuadro siguiente. El cuadro recoge 944 establecimientos de 1.293, es decir una muestra del 73%. En ella la actividad más representativa es la de servicio de suministro de alimentos preparados en restaurantes y demás ventas de al por menor. En esta actividad encontramos 423 unidades comerciales, 32.71% del total.

Figura 1. Establecimientos que ofrecen Servicios en Barrancabermeja

0 100 200 300 400 500 600 700

Comuna 7

Comuna 6

Comuna 5

Comuna 4

Comuna 3

Comuna 2

Comuna 1

81

49

133

84

136

176

634

Comuna 7

Comuna 6

Comuna 5

Comuna 4

Comuna 3

Comuna 2

Comuna 1

Fuente. Censo Empresarial de Barrancabermeja en http://www.ccbarranca.org.co/resultadoscenso.pdf

4 CONTRERAS GUTIERREZ, Erika en http://www.ecopetrol.com.co/especiales/cartapetrolera117/ rev_social.htm

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Lo importante de este sector para la economía de Barrancabermeja está representado en la capacidad de generar demanda de mano de obra a diferentes niveles según grado de cualificación y especialización del servicio. La participación en las actividades más sobresalientes del sector servicios por parte de cada una de las comunas obedece a la siguiente clasificación. Cuadro 2. Actividades de Servicios en Barrancabermeja

1 2 3 4 5 6 7

Expendio de alimentos preparados 180 64 40 31 50 15 43 423Peluquería y otros tratamientos de belleza 54 22 30 19 41 11 15 192Residencias, moteles y amoblados 50 5 1 2 2 60Trámite de documentos, información y cobranza de crédito, eventos especiales, limpieza

26 9 4 2 5 2 1 49

Alquiler de efectos personales y enseres domésticos 17 3 4 12 7 3 46Actividades de la práctica medica y odontológica 36 4 0 0 1 0 0 41Transporte (Carga, pasajeros, y fluvial) 31 1 3 2 0 0 0 37Educación preescolar, básica primaria, básica secundaria y media

13 5 9 3 4 1 1 36

Otras actividades de esparcimiento 10 9 3 1 3 1 5 32Actividades jurídicas 27 1 28TOTALES 444 123 93 59 116 39 70 944

COMUNASTOTALDESCRIPCIÓN

Figura 2. Actividades de Servicios en Barrancabermeja

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

Comuna 1

Comuna 2

Comuna 3

Comuna 4

Comuna 5

Comuna 6

Comuna 7

Fuente. Censo Empresarial de Barrancabermeja en http://www.ccbarranca.org.co/resultadoscenso.pdf

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La mayor actividad comercial en este sentido de los servicios está concentrada nuevamente en la comuna 1. Todos los renglones analizados poseen su mayor participación en esta localidad, que para el caso de los alimentos preparados participa con el 42.6% representado en 180 establecimientos.

Pese a que la inversión petrolera está ligada con la ciudad desde sus inicios, factores como el programa de desarrollo de proveedores, la flexibilización en los procesos de contratación y las exigencias hechas por Ecopetrol a sus empresarios, han hecho que un mayor número de empresas con buenas prácticas de producción y manufactura se consoliden en la ciudad, generando adicionalmente empleo y reactivando la economía local. Con el auge de las compañías contratistas en la ciudad para este año y con base en la Revista Barrancabermeja en Cifras, el número de usuarios de este servicio ha aumentado considerablemente.

Este proyecto se justifica desde el punto de vista de mercados, por cuanto el municipio de Barrancabermeja tiene una población representativa y los macroproyetos que se generan en la zona impulsan todos los sectores económicos, donde se incluyen los alimentos. Desde el punto de vista técnico, se cuenta con un chef que elabora menus especiales, además del diseño de una planta adecuada para el proceso productivo, en concordancia con la normativa que existe para este tipo de establecimientos comerciales relacionados con el manejo de alimentos. El servicio de alimentación está regido por una serie de normativas que es muy importante detallar:

Decreto 002106 Julio de 1983. Ministerio de Salud. Por medio del cual se reglamenta parcialmente el Título V de la Ley 09 de 1.979 en lo referente a identidad, clasificación, uso, procesamiento, importación, transporte y comercialización de aditivos para alimentos.

Resolución 10593 de 1985. Ministerio de Salud. Por medio del cual faculta al Ministerio de Salud elaborar la lista de los aditivos en los alimentos para el consumo humano que pueden utilizarse en todo el territorio Nacional.

Ley 590 de 2000. por la cual se dictan las disposiciones para promover el desarrollo de las micros, pequeñas y medianas empresas. Analizar las disposiciones del gobierno nacional en materia del fortalecimiento empresarial.

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La ley No. 222 de 1995, por la cual se modifica el libro II del código del Comercio, se expide un nuevo régimen de procesos.

HACCP (Análisis de Riesgo y Puntos de Control Críticos). HACCP es un sistema de gestión de aseguramiento de la inocuidad de los alimentos propuesto por la comisión FAO/OMS del CODEX Alimentarius, a los países miembros de la OMC (Organización Mundial de Comercio). Este sistema está enfocado a la prevención y al control de la inocuidad de los alimentos, y opera mediante un sistema de registros o documentación verificable, bajo los principios de: Análisis de peligros, identificación de Puntos de Control Críticos (PCC).

Decreto 60 de 2002. Ministerio de Salud. Por el cual se promueve la aplicación del Sistema de Análisis de Peligros y Puntos de Control Crítico-Haccp en las fábricas de alimentos y se reglamenta el proceso de certificación.

Resolución 0002652 de agosto 28 de 2004. Ministerio de la Protección Social. Por la cual se establece el reglamento técnico sobre los requisitos de rotulado o etiquetado que deben cumplir los alimentos envasados y materias primas de alimentos para consumo humano.

Decreto 4444 de 2005. Ministerio de la Protección social. Por el cual se reglamenta el régimen de permiso sanitario para la fabricación y venta de alimentos elaborados por microempresarios. Las microempresas dedicadas a la fabricación de alimentos de que trata este decreto deberán cumplir con las condiciones básicas de higiene en la fabricación de alimentos previstas en el Título II del Decreto 3075 de 1997, exceptuando las señaladas en los artículos 24, 25, 26 y 27 del Capítulo V– Aseguramiento y Control de Calidad.

Decreto 3636 de Noviembre 10 de 2005. Ministerio de la Protección Social. Por el cual se reglamenta la fabricación, comercialización, envase, rotulado o etiquetado, régimen de registro sanitario, de control de calidad, de vigilancia sanitaria y control sanitario de los productos de uso específico

Ley 1014 del 26 de enero de 2006 de Emprendimiento y Empresarismo, mediante el cual se reglamenta el emprendimiento en Colombia.

La Ley 1429 de 2010, ley de formalización y generación de empleo, que beneficia la creación de empresa entre la población vulnerable.

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1.4. UBICACIÓN DE LA EMPRESA

Se relaciona dos direcciones importantes para que CAVIPETROL tenga el respectivo contacto.

La primera, la residencia del proponente y afiliado a Cavipetrol, el señor COLOCAR EL NOMBRE DEL AFILIADO, en la calle xx No. Xx.xx del Barrio xxx del municipio de Barrancabermeja, con el fin de recibir la correspondencia con relación a la unidad productiva del restaurante. La segunda es la dirección donde quedará el restaurante, ubicado en la carrera 28 con calle 52 en el Barrio Galán del municipio de Barrancabermeja.

1.5. NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DE LA EMPRESA

La razón social es: Lonchería y Restaurante La 52.

Figura 3. Logotipo de la Lonchería y Restaurante La 52

1.6. CONFORMACION JURÍDICA LEGAL

El restaurante se constituirá como persona natural a nombre de COLOCAR EL NOMBRE DEL AFILIADO.MONICA, AQUÍ ES MUY IMPORTANTE REUNIRME CON EL AFILIADO PARA ASESORAR TODO LO RELACIONADO CON LA CONFORMACIÓN DE LAS EMPRESAS. POR ESO SIEMPRE HE INSISTIDO EN REUNIRME CON EL AFILIADO.

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1.7. APORTE DE LOS SOCIOS Y PARTICIPACIÓN PORCENTUAL

La actividad de la Lonchería y Restaurante La 52 tendrá un único propietario, el señor xxxxxxx identificado con cédula de ciudadanía No.xxxxxxx expedida en xxxxx posee la propiedad siendo responsable del manejo administrativo, contractual y financiero ante los clientes.

MONICA POR FAVOR DEFINIR SI EL SEÑOR ES EL UNICO QUE VA A ESTAR COMO PROPIETARIO DEL RESTAURANTE SI USTED DESEA SER SOCIA,CAVIPETROL LE VA EXIGIR UNA INVERSIÓN SIMILAR A LA DEL SEÑOR, ENTONCES SE CONVIERTE EN UNA SOCIEDAD Y POR LO TANTO ESTE PUNTO CAMBIARIA.

2. ÁREA ADMINISTRATIVA

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2.1. ÁREAS FUNCIONALES DE LA EMPRESA (Proceso Administrativo)

La Lonchería y Restaurante La 52, requiere de una estructura organizacional flexible y acorde con las nuevas tendencias administrativas, con el propósito de identificar las actividades de prestación de los servicios y las comerciales.

El tipo de constitución de la empresa estará regido por la figura legal de una sociedad de responsabilidad limitada y girará bajo la razón social de Lonchería y Restaurante La 52, constituida inicialmente por dos socios, quienes se obligan a hacer aportes en dinero con el propósito de llevar a cabo la creación y puesta en marcha de la empresa. MONICA TODO ESTO CAMBIA SI ES PERSONA NATURAL

El proceso para su inscripción se llevará a cabo a través de la Cámara de Comercio, para el cual es necesario5:

Identificar la ciudad, fecha y notaría en donde se hará la constitución, así como los nombres de los socios y sus documentos de identidad.

Indicar el nombre de la sociedad limitada y el domicilio donde se encontrará ubicada. Igualmente, dejar consignado que podrá abrir nuevas agencias, dependencias o sucursales.

Listar detalladamente las actividades que serán objeto de la sociedad limitada.

Cuantificar el capital con el que contará la empresa y la forma en la que estará representando las acciones, y la responsabilidad de los socios estará limitada al valor de sus aportes.

Certificar que la sociedad llevará los libros de registros ante la Cámara de Comercio.

Determinar las condiciones por medio de las cuales los socios estarán en capacidad de ceder sus cuotas y en qué forma deben hacerlo.Exponer las características, responsabilidad y el alcance de la Junta de Socios, especificando quienes la conformarán, en qué forma deberán reunirse y cada

5 CAMARA DE COMERCIO DE BARRANCABERMEJA. Plegable año 2008

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cuanto deberán recibir y presentar informes; así mismo designación del gerente y cuáles serán sus responsabilidades como Representante Legal de la Sociedad.

Identificar el tiempo de duración de la sociedad limitada y las causas por la que podría ser disuelta. Así mismo el proceso de liquidación del patrimonio social, en caso que la situación llegue a presentarse.

Elaborar anualmente los estados financieros y las reservas pertinentes.

Actualmente a través de la Ley 1429 de 2010 o Ley del primer empleo, la creación de las empresas tiene algunos beneficios, como son:

En la constitución de la empresa ante la Cámara de Comercio tiene una tarifa única, impedientemente del monto de los aportes.

La empresa puede tener una disminución en el impuesto de renta, por contratar personas en proceso de reintegración, por un monto de $600.000 al año.

La Lonchería y Restaurante La 52, tendrá las siguientes áreas funcionales.

ÁREA ADMINISTRATIVA. Área responsable del cumplimiento de los objetivos organizacionales. Integrada por la Junta Directiva, Gerente, secretaria auxiliar contable, y el personal adscrito (Contador Público, Nutricionista), cuya función principal está enmarcado en la planificación, coordinación, dirección y ejecución de las labores encomendadas.

Tiene como funciones:

Planear, coordinar, supervisar, evaluar y controlar la gestión del personal a su cargo y de sus actividades.

Coordinar e integrar las diferentes funciones, actividades y procedimientos de trabajo del área administrativa, para que se realicen de manera armónica, fluida y eficiente.

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Realizar reuniones periódicas de coordinación, con el fin de establecer los más eficientes mecanismos de coordinación y ejecución de las funciones y actividades del área administrativa.

Coordinar con el personal a cargo el cumplimiento de la normativa jurídica que rige el ámbito de su competencia.

Mantener controles permanentes sobre el cumplimiento de las directrices y las políticas establecidas de las unidades a su cargo

AREA DE SERVICIOS. Puede considerarse como el corazón de la empresa. Es en este departamento donde se solicita y controla los insumos para trabajar, se determina la secuencia de las operaciones, las inspecciones y los métodos, se piden los utensilios, se asignan tiempos, se programa, se distribuye y se lleva el control del trabajo y se logra la satisfacción del cliente. Está integrado por el Chef, el cocinero y el auxiliar de servicios generales.


Manejo y conservación de alimentos

Medición del trabajo.

Métodos del trabajo.

Higiene y seguridad industrial.

Control de la producción y de los inventarios.

Control de Calidad.

AREA DE ATENCIÓN. En la fase de ventas, se hace efectivo el esfuerzo de las actividades de la empresa, generando el último impulso hacia el intercambio. Este departamento se encarga de proporcionar oportuna y eficientemente los productos requeridos. Está compuesto por los meseros.


Diseño de estrategias de comercialización.

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Persuadir a un mercado de la existencia de un producto.

Asegurar la satisfacción del cliente.

Aplicar técnicas y políticas de ventas acordes con el producto.

2.2. ORGANIGRAMA

Es una representación gráfica que expresa en términos concretos y accesibles la estructura, jerarquía e interrelación de las distintas áreas que componen una empresa u organización.

Figura 4. Organigrama de la Lonchería y Restaurante La 52

AREA SERVICIOS

JUNTA DIRECTIVA

AREA ATENCIÓN

SECRETARIAAUX CONTABLE

MESEROS

CONTADORPÚBLICO

NUTRICIONISTA

GERENTE

CHEF

COCINERO

AUX. SERV. GRAL

Es así como el talento humano requerido para esta nueva empresa, debe cumplir con el perfil y requerimientos necesarios para el buen desempeño de la organización, para lo cual se realizan las siguientes actividades:

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INCORPORACIÓN: Actividad encaminada a atraer potenciales empleados para los diferentes cargos. En esta etapa se determina los perfiles de los cargos, se organizan archivos y se verifican las hojas de vida.

SELECCIÓN: Escoger entre todos los aspirantes los más aptos y con el mejor perfil para cada cargo.

CONTRATACIÓN: Consiste en la vinculación formal con el Restaurante. Es imprescindible estudiar la forma de contratación que se decida utilizar para que quede explícita en el contrato.

INDUCCIÓN: Es la función de informar al empleado nuevo sobre políticas, reglamentos, procedimientos, métodos y controles, con el fin de empoderar a los empleados.

2.3. MATRIZ DOFA

La matriz de Debilidades – Oportunidades – Fortalezas – Amenazas (DOFA) es una herramienta administrativa, que le aporta a los gerentes y personal de las empresas elementos para ajustes o fortalecimiento de instrumentos para desarrollar cuatro tipos de estrategias: estrategias de fortalezas y oportunidades (FO), estrategias de debilidades y oportunidades (DO). Estrategias de fortalezas y amenazas (FA) y estrategias de debilidades y amenazas (DA).6

Las estrategias FO usan las fuerzas internas de la empresa para aprovechar la ventaja de las oportunidades externas.

Las estrategias DO pretenden superar las debilidades internas aprovechando las oportunidades externas.

Las estrategias FA aprovechan las fuerzas de la empresa para evitar o disminuir las repercusiones de las amenazas externas.

Las estrategias DA son tácticas defensivas que pretenden disminuir las debilidades internas y evitar las amenazas del entorno.

6 David, Fred R. Administración Estratégica. Quinta Edición. México: Prentice Hall.. 1997. p. 199.

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El proponente, ha identificado las siguientes fortalezas y debilidades que a continuación se relacionan.

CAPACIDAD ADMINISTRATIVA:

Fortalezas

El afiliado a CAVIPETROL, el señor xxxxxxx realizó el curso de emprendimiento en Convenio CAVIPETROL- SENA, con su formación profesional y con la capacitación recibida tiene las herramientas necesarias para la formulación de este plan de negocios para su evaluación y posteriormente acompañar en las decisiones de su padre.

Experiencia en el manejo administrativo. MONICA AQUÍ DEBEMOS HABLAR CON EL AFILIADO PARA OBSERVAR LAS POTENCIALIDADES DEL SEÑOR Y COLOCARLAS, COMO POR EJEMPLO SI HA TENIDO NEGOCIOS, SI ES TRABAJADOR Y ACTIVO TIENE PERSONAL A CARGO ENTRE OTROS AQUÍ HAY QUE COLOCAR ENTRE 3 A 5 ITEMS DE EL.

Debilidad

En la capacidad administrativa no se identifica ninguna debilidad

MERCADOS

Fortalezas

El emprendedor conoce el mercado en el municipio de Barrancabermeja, como trabajador activo, ha indagado y observado la necesidad de ofrecer el servicio de alimentación a los trabajadores de la empres.

MONICA AQUÍ TAMBIEN REQUIERO CONOCER O QUE TU LE SAQUES INFORMACIÓN CON RELACIÓN AL MERCADO, DEFINIR CON ÉL SI SABE DE CONTRATACIONES, DE LICITACIONES PARA PRESENTAR ANTE LAS FIRMAS CONTRATISTAS UN EJEMPLO. EL DOFA SE CONSTRUYE CON EL AFILIAD A CAVIPETROL.

Se requiere inversión en publicidad y promoción, por cual se tiene el diseño del Logotipo y de publicidad de lanzamiento y operación.

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Debilidades

En términos de mercado, no se identifica ninguna debilidad.

CAPACIDAD EN EL ÁREA DE CONTRATACIÓN Y SERVICIOS

Fortalezas

Conocimiento y experiencia en el manejo de proveedores, compras y actividades de mantenimiento preventivo, por actividades empresariales desarrollados por el afiliado.

Diseño en planta flexible y dinámica para interrelacionar las personas que laboran en las diferentes áreas.

El personal de meseros será entrenado y capacitado en área de servicio al cliente, con el fin de atender adecuadamente a los visitantes y clientes permanentes.

Debilidades

No se identifican debilidades en el área de servicios.

FINANZAS

Fortalezas

Se ha cuantificado el monto de las inversiones en activos fijos, diferidos y capital de trabajo para operar adecuadamente.

Se tiene estimado los costos de producción de cada uno de los menús ofrecidos.

Cuenta con los servicios profesionales de un Contador Público, el cual será el encargado de generar los estados financieros.

Debilidades

Falta de recursos económicos para inversión.

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OPORTUNIDADES

El Programa de fomento empresarial de CAVIPETROL, el cual tiene más de 12 años de experiencia en el financiamiento de iniciativas empresariales, promueve el espíritu emprendedor entre los afiliados y sus familias para crear y fortalecer empresas o unidades productivas en todos los sectores económicos.

La Empresa ECOPETROL S.A., por sus actividades de producción, transformación y comercialización de los hidrocarburos genera actividades que son asumidas por firmas contratistas y requieren del servicio de alimentación en el municipio de Barrancabermeja.

Maquinaria y equipo adecuado para la preparación y conservación de los alimentos.

AMENAZAS.

No se identifica ninguna.

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3. ÁREA DE MERCADEO

3.1 DEFINICIÓN DEL MERCADO

Barrancabermeja es un municipio colombiano ubicado en el departamento de Santander. Es sede de la refinería de petróleo más grande del país y es la capital de la provincia de Mares

El municipio de Barrancabermeja se encuentra ubicada en a 7º 03’ 48” de latitud norte y 73º 51’ 50” de longitud oeste; su extensión territorial en la zona urbana es de 35 Km.² y en la zona rural de 1.119 Km.², constituyendo un área total de 1.154 Km.²; la temperatura promedio es de 32ºC.; la humedad relativa es de 80% aproximadamente, la evaporación de 4.5 mm /día y el brillo solar promedio es de 158.64 horas/mes, su altura sobre el nivel del mar es de 75.94 m, con precipitaciones de 246.27 mm., y una velocidad de viento igual a1.6 m/s con un recorrido de 706.6 Km./sg7.

El municipio de Barrancabermeja es la segunda ciudad del departamento de Santander, su ubicación es estratégica y dista de las principales ciudades del país así: Bogotá 403 Km., Bucaramanga 136 Km., Medellín 373 Km. Cali 710 Km., Barranquilla 587 Km., Santa Marta 498 Km., Tunja 405 Km., Manizales 408 Km, Cúcuta 330 Km. vía terrestre.

Cuadro 3. Evolución de la población censal por zonas

AÑOZONA URBANA HABITANTES %

ZONA RURALHABITANTES %

TOTAL POBLACIÓN

1938 9.302 60 6.099 39 15.4011951 25.046 73 8.980 26 34.0261964 59.625 83 11.471 16 71.096

1973 87.191 87 11.964 12 105.1151985 163.012 86 20.905 13 156.9171993 165.012 85 22.335 14 158.2892005 210.114 88 23.197 12 248.311

FUENTE: Revista Barrancabermeja en Cifras 2005. Planeación Municipal y Censo 2005.

Sobre los aspectos demográficos es importante relacionar los censos realizados en el municipio de Barrancabermeja, desde el año 1938 hasta el año 2005 y observar el crecimiento poblacional en el cuadro anterior.

7 Barrancabermeja en cifras. Año 2005

22

http://es.wikipedia.org/wiki/Municipios_de_Colombia

http://es.wikipedia.org/w/index.php?title=Provincia_de_Mares&action=edit&redlink=1

http://es.wikipedia.org/wiki/Santander_(Colombia)

El municipio de Barrancabermeja se encuentra dividido administrativamente, por siete comunas como a continuación se describe.

Cuadro 4 Barrios y sectores por Comuna

COMUNA BARRIOS

1 Arenal, Buenos Aires, Cardales, Dorado, Recreo, David Nuñez, San Francisco, Las Playas, Inscredial, Isla del Zapato, la Campana, San Luís, Las Cruces, la Victoría, Las Margaritas, Palmira, Sector Comercial, Tres Unidos, Urb. Cincuentenario, San José y Colombia.

2 Aguas claras, Ciudad Bolívar, los Lagos, El Rosario, Galán, las Colinas, Olaya Herrera, Parnaso, Pueblo Nuevo, Torcoroma, Uribe Uribe, 25 de agosto, Villa Luz I y II, Yariguies, Villa Olimpica

3 Belén, Ciudadela Pipatón, Cortijillo, Coviba, Internacional, Jorge E. Gaitán, La Floresta, La Libertad, La Paz, Los Ficus, Luis Eleazar, San Judas Tadeo, Santa Isabel, 20 de Enero, Campo Hermoso, Jerusalén, Cristo Rey, Altos de los Ángeles, Altos del Rosario, Altos de la Virgen, Colinas del Norte, Maria Lucia, Invasión Novalito

4 Antonia Santos, Bella vista, Buena vista, El Bosque, El Castillo, Cincuentenario, Limonar, Palmar, Refugio, José Antonio Galán, La Liga, Península, Las Brisas, Las Nieves, Los Pinos, Los Lagos, Villa de Leyva, Los Naranjos, Yarima, Planada Cerro, Conjunto Cerrado el Refugio, Invasión Cincuentenario

5 Alcázar, Barrancabermeja, Campo Alegre, Chico, El Triunfo, Independencia, Candelaria, Esperanza, América, Camelias, Malvinas, Rosales, Miraflores, Primero de Mayo, Provivienda, Ramaral, San José Obrero, Santa Ana, Simón Bolívar, Tierradentro, La Tora, Francisco Sarasti, Versalles, Villa Rosita, Chapinero, Invasión Ramara

6 Antonio Nariño, El Boston, Brisas San Martin, Brisas del Oriente, Corinto, Danubio, Progreso, Kennedy, Granjas, Oro Negro, Rafael Rangel, San Pedro, 20 de Agosto

7 Divino Niño, El Campin, Campestre, Paraíso, Prado, Maria Eugenia, Nueve de Abril, Santa Barbara, Vereda la Independencia, Pablo Acuña, Villarelys I, II y III, Invasión el Poblado, Los Almendros, El Reten, Miradores del Sur, Minas del Paraíso, Invasión Sapo Escondido

La Lonchería y Restaurante se ubicará en la comuna 2 del municipio de Barrancabermeja, conformado por barrios populares, que a continuación se observa.

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Cuadro 5 Relación de barrios de la comuna 2 del municipio de Barrancabermeja

COMUNA BARRIOS2 Aguas Claras, Ciudad Bolívar, Los Lagos, El Rosario, Galán, las

Colinas, Olaya Herrera, Parnaso, Pueblo Nuevo, Torcoroma, Uribe Uribe, 25 de Agosto, Villa Luz I y II, Yariguies, Villa Olímpica.

Figura 5. Mapa de la comuna 2 del municipio de Barrancabermeja

Fuente: http://www.barrancabermeja.org/SEC/SUGEN/comuna7.htm

En el municipio de Barrancabermeja tiene una dinámica económica positiva que incide en el crecimiento de los barrios en todas las comunas, como resultado de los nuevos hogares que se forman y las personas que llegan a la ciudad por diferentes razones en especial por estudio y trabajo.

La Lonchería y restaurante La 52 define su mercado así:

Personas que se encuentran ubicadas en la Comuna 2 del municipio de Barrancabermeja, que forman nuevos hogares o los que se establecen en la zona y requieren los servicios de alimentación.

Establecimientos comerciales que requieren el servicio de restaurante para sus diversos eventos empresariales, reuniones de trabajo y eventos sociales.

Firmas contratistas que requieren de almuerzos convencionales para el suministro de alimentación para sus trabajadores.

24

3.2 TAMAÑO DEL MERCADO

El tamaño del mercado constituye la población total a la que diriges todos los esfuerzos de una unidad productiva o empresa, de acuerdo con el producto y las variables.

La Lonchería y Restaurante La 52, ha identificado que el tamaño son la comunidad establecida en la Comuna 2 y en el área de influencia, así mismos las firmas contratistas que requieran el servicio de suministro de alimentación a sus trabajadores.

3.3. SEGMENTACIÓN DEL MERCADO

La segmentación del mercado es un proceso que consiste en dividir el mercado total de un bien o servicio en varios grupos más pequeños e internamente homogéneos. La esencia de la segmentación es conocer realmente a los consumidores. Uno de los elementos decisivos del éxito de una empresa es su capacidad de segmentar adecuadamente su mercado.

Dentro de los beneficios de la segmentación de mercados se encuentra: Permite la identificación de las necesidades de los clientes dentro de un submercado y el diseño más eficaz de la mezcla de marketing para satisfacerlas. Las empresas de tamaño mediano pueden crecer más rápido si obtienen una posición sólida en los segmentos especializados del mercado. La empresa crea una oferta de producto o servicio más afinada y pone el precio apropiado para el público objetivo. La selección de canales de distribución y de comunicación se facilita. La empresa enfrenta menos competidores en un segmento específico. Se generan nuevas oportunidades de crecimiento y la empresa obtiene una ventaja competitiva considerable. La Lonchería y Restaurante La 52 ha segmentado su mercado así:

Cuadro 6. Segmentación del mercado

DESCRIPCION SEGMENTACIÓNSEXO Femenino y Masculino EDAD Todas las edadesESTRATO SOCIAL Estratos Sociales 2, 3 y 4ACTIVIDAD ECONÓMICA Las personas requieren alimentos y realizan todas las

actividades económicas.INGRESOS Las personas de ingresos altos

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3.4. TENDENCIAS DEL MERCADO.

Las empresas tantos públicas como privadas y las personas naturales que prestan diferentes servicios o produce y comercializan productos, están dedicadas exclusivamente a su objeto social.

Por lo tanto, existen actividades como el suministro de alimentos que son contratados en restaurantes, siendo una oportunidad de negocios. De igual forma en los hogares este servicio se está solicitando especialmente los fines de semana.

3.5. IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

La Lonchería y Restaurante La 52 ha identificado la siguiente oferta del servicio de restaurante: Según el directorio telefónico del municipio de Barrancabermeja, existen aproximadamente 32 restaurantes inscritos8 para atender la demanda del servicio de restaurante, los cuales se hizo una investigación a través de la observación, encontrándose lo siguiente:

La actividad petrolera ha generado una demanda en el servicio de alimentación en la ciudad, que se puede observar la cantidad de personas que se desplazan a las plazas de mercado de Torcoroma, Central y Satélite y en sus alrededores las casas de familias adecuan su infraestructura para vender los diferentes platos.

Esta oferta descrita maneja precios accequibles, pero no poseen infraestructura adecuada, además el menú está compuesto por lo regular de muchos carbohidratos. En la Investigación de Mercado a través de charlas informarles a personas naturales, los tres principales restaurantes de comidas ejecutivas con preferencia son: Makondo, Santandereano y El Chiflas respectivamente. Los tres principales restaurantes de comidas a la carta son la Cazuela, Makondo y Barbacoas.

Finalmente, se realiza un cuadro comparativo entre los restaurantes que ofrecen comida tipo ejecutivo y a la carta en el Municipio de Barrancabermeja, que fueron seleccionados, con el fin de complementar la información, utilizando la técnica de la observación y los factores del mercado, para determinar las fortalezas y debilidades con relación al proyecto presentado.

8 DIRECTORIO TELEFONICO DEL MUNICIPIO DE BARRANCABERMEJA. Año 2009.

26

Cuadro 7. Análisis comparativo de los principales competidores restaurantes tipo ejecutivo

FACTORES DEL MERCADO

MAKONDO EL SANTANDERANO EL CHIFLAS

PRODUCTOS Comida tipo ejecutivo, platos principales carne, pescado y pollo. Posee una mesa con ensaladas (tres t ipos por dia), uti l izan salsas para aderezar que la preparan en el mismo restaurante, los cl ientes pueden servirse lo que consideren.

Comida tipo ejecutivo, platos principales carne, pescado y pollo.

Compuesto por un plato de sopa, una bandeja donde contiene una cantidad de carbohidratos.

Comida tipo ejecutivo, platos principales carne, pescado y pollo. Compuesto por un plato de sopa, una bandeja donde contiene muchos carbohidratos.

SERVICIOS Servicio a Domicil ioPoseen nutricionista para planif icar el menúHorarios de 9am a 9 pmPoseen dos salones adicionales para alquiler de eventos especiales.

Servicio a Domicil io

Horarios de 10 am a 9 pm

Servicio a Domicil ioServicio las 24 horas del día.

ESTRATEGIAS DE PRECIOS

Manejo de precios entre $14.000 a $16.000



DISTRIBUCIÓN Atención en el punto de venta, pero entregan los pedidos a domicil ios.

Atención en el punto de venta, pero entregan los pedidos a domicil ios

Atención en el punto de venta, y a domicil ios

PUBLICIDAD Y PROMOCION

Se encuentra inscritos en la paginas de publicar

Se encuentran inscritos en la Pagina de publicar

Se encuentran inscritos en la página publicar

Uti l iza, pendón, pasacalles, tarjetas de presentación, cuñas radiales, y televisivas.

Uti l iza volantes, pendón, tarjetas de presentación, cuñas radiales y pasacalles

Uti l iza volantes, tarjetas de presentación y pendón

De igual forma se elabora el análisis comparativo con los competidores en el ofrecimiento de los servicios de restaurantes pero de comidas a la carta.

Cuadro 8. Análisis comparativo de los principales competidores restaurantes tipo a la carta

.VARIABLES DEL MERCADO

MAKONDO LA CAZUELA BARBACOAS

PRODUCTOS Especialidad carnes.

Manejan porciones de 150, 200, 250, 300 y 400 gramos

Especialidad Pescados (de mar), donde se encuentran las cazuelas.


Especialidad carnes.


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.VARIABLES DEL MERCADO

MAKONDO LA CAZUELA BARBACOAS

SERVICIOS Servicio a Domicil ioPoseen nutricionista para planif icar el menúHorarios de 9am a 9 pmPoseen dos salones adicionales para alquiler de eventos especiales.

Servicio a Domicil io

Horarios de 8 am a 12 pm.

Posee dos pisos, con capacidad para 200 personas.

Servicio a Domicil ioHorario de 9 am a 11 pm.

ESTRATEGIAS DE PRECIOS




DISTRIBUCIÓN Atención en el punto de venta, pero entregan los pedidos a domicil ios.



PUBLICIDAD Y PROMOCION

Util iza la página virtual de publicar, paginas amaril las.com

Util iza la página virtual de publicar

paginas amaril las.com

Util iza volantes, pendón, pasacalles, cuñas radiales y televisivas

Util iza volantes, pendón, cuñas radiales y televisivas pasacalles

Uti l iza volantes y pendón

LOGISTICA Se encuentra en proceso de certif icación Norma ISO.Personal competente

Esta certif icada por la Norma ISO.

Personal competente y poseen procesos definidos

Se encuentra en proceso de certif icación Norma ISO

Del análisis de la oferta se puede concluir las siguientes fortalezas:

Los restaurantes se están especializando y ofrecen servicio de comidas tipo ejecutivo y a la carta, de esa forma diversifican su portafolio de servicio y amplían el segmento de mercado.

Los restaurantes identificados poseen trayectoria y experiencia en el mercado, es muy reconocido la Cazuela, por toda su infraestructura moderna, con procesos asegurados, personal entrenado y certificado por norma de competencias laborales.

La distribución de la planta es adecuada, el área de cocina se encuentra definidas.

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El personal entrenado en el área de bar y mesa, con procesos de certificados en competencias laborales.

La mayoría de los restaurantes se encuentran localizados en las Comunas 1 y 2 del municipio de Barrancabermeja.

Del análisis de la oferta se puede concluir las siguientes debilidades:

Los restaurantes tipo ejecutivo sus menús por lo regular está conformado por más carbohidratos. En la observación realizada a varios de ellos, en un día el menú estaba conformado por sopa de arroz, bandeja con arroz, arveja, yuca y papa.

Algunos restaurantes no tienen el servicio de un nutricionista, por lo tanto no hay planificación en los menús.

3.6. BENEFICIOS DEL SERVICIO

Se han identificado los siguientes beneficios del servicio de restaurante así:

Para las firmas contratistas y los hogares-

Contar con menús elaborados por un nutricionista, serán balanceados y nutritivos.

Infraestructura acorde para atender y relacionar las diferentes áreas para un buen servicio.

Servicio a domicilio.

3.7. MÉTODO DE CÁLCULO DEL PRECIO

La estrategia seleccionada para fijar los precios del servicio de La Lonchería y Restaurante La 52, debe maximizar la rentabilidad del negocio, de esa forma es muy conveniente identificar los beneficios que el cliente está dispuesto a obtener, los criterios de los mismos al momento de elegir un determinado restaurante y el valor que están dispuesto a dar.

Por lo tanto, se implementará la fijación de precios teniendo en cuenta:

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Investigar lo que ofrece la competencia y cuanto cobra por los diferentes productos.

Los criterios que tienen los clientes para decidir la compra, en este caso relacionado con el beneficio de un servicio de restaurante, que es saludable, con alimentos orgánicos y dieta balanceada.

El valor que le da a los clientes recibir el beneficio de un restaurante, a partir de dietas balanceada.

El establecimiento del precio asegurará un nivel de ventas óptimo para que el negocio del restaurante sea rentable.

3.8. PUBLICIDAD, PROMOCIÓN

Objetivos.

Informar y motivar a los segmentos identificados, sean éstos deportistas, personas que están interesados en su figura o que tienen patologías, sobre las características del servicio de la Lonchería y Restaurante La 52.

Dar información al mercado local, para ir posicionando los diferentes servicios de la Lonchería y Restaurante La 52.

Socializar el logotipo de la Lonchería y Restaurante La 52, usando publicidad adecuada que le facilite su identificación por parte de los consumidores y visitantes en el municipio de Barrancabermeja.

Posicionar Lonchería y Restaurante La 52 y su servicio en el municipio de Barrancabermeja, con estrategias que generen alto impacto en la mente de los consumidores.

Crear fidelidad de los clientes con el servicio Lonchería y Restaurante La 52por medio de su portafolio de servicio y la implementación de sus atributos diferenciadores.

A continuación se seleccionan los medios de publicidad teniendo en cuenta la característica del Restaurante y el segmento al cual está dirigida la investigación.

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Evento de lanzamiento. A continuación se detalla las características del evento para promocionar La Lonchería y Restaurante La 52.

Cuadro 9. Presupuesto del evento de lanzamiento

EVENTO DE LANZAMIENTOLugar Instalaciones del RestauranteNúmero de invitados 80 personas Actividad Lanzamiento del Restaurante Diseño de tarjeta de invitación En Hacore- EditorialValor 80 Tarjetas con sobre $100.000 Valor cóctel y pasabocas $900.000, incluye el servicio de barman.TOTAL $1.000.000

Pautas radiales. Barrancabermeja cuenta con una alianza empresarial para prestar el servicio de pautas radiales a los empresarios de Barrancabermeja, constituida por la Emisora Yariguíes. Se tiene proyectado invertir $200.000 en pautas radiales para promocionar el evento de lanzamiento por tres días.

Pasacalle. Se proyecta diseñar un pasacalle para dar publicidad al evento de lanzamiento y en especial a la ubicación del local. Debe ser elaborado en tela especial y en colores de acuerdo a la identidad de la empresa. Su valor es de $120.000.

Selección de medios para la fase de operación de la empresa.

Tarjetas de presentación. Es un medio económico y fácil de entregar a los clientes potenciales.

Pendón. Se diseña con el fin que la empresa participe en eventos comerciales para promocionar la empresa. Se elabora en tela especial con la información base y fotografía de los productos. Se tiene proyectado invertir $120.000.

Portafolio de Servicios. Se tiene proyectado invertir la suma de $1.375.000, para lo cual se diseñó el portafolio teniendo como base la combinación de colores, tipo de papel, fotografías e identificar los principales servicios de la empresa. Una vez aprobado el diseño, se procede a la reproducción en una empresa tipográfica. En Barrancabermeja presta este servicio En-hacore.

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Pautas radiales. En la etapa de operación se tiene proyectado invertir $2.000.000 en pautas radiales por espacio de cuatro meses en el año, en horario de 9:00 a.m. a 11:50 a.m., para un total de 20 impactos semanales.

Presupuesto de lanzamiento. A continuación se elabora el presupuesto de la estrategia de publicidad.

Cuadro 10. Presupuesto de lanzamientoDESCRIPCIÓN CANTIDAD UND. MEDIDA VALOREvento de lanzamiento 1 Unidad $1.000.000Pautas radiales 6 Impactos/día $200.000Pasacalle 1 Unidad $120.000Total $1.320.000

Presupuesto de Operación. La siguiente es la publicidad para la operación del negocio.

Cuadro 11. Presupuesto de publicidad de operación para un año de operaciones

DESCRIPCIÓNCANTIDAD UNIDAD

MED.VALOR

TRIMESTREVALOR AÑO

Tarjeta de presentación 1.000 Unidades $105.000Pendón (inversión que dura un año)

1 Unidad $120.000

Portafolio 72 Unidad $343.750 $1.375.000Pautas radiales 4 Meses $500.000 $2.000.000Total $843.750 $3.600.000

3.9 CANALES DE DISTRIBUCIÓN.

El canal utilizado para atender esta actividad es el directo, el cual les proporciona a los clientes la atención inmediata a las inquietudes. A continuación se describe:

Figura 6 Canal de comercialización seleccionado

32

LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52

CONSUMIDOR

3.10 PROVEEDORES

La empresa requiere de recursos físicos, siendo importante realizar el estudio a proveedores. Este del estudio de proveedores se basó en los siguientes criterios:

Experiencia: Factor de evaluación donde se incluye la trayectoria, cumplimiento en el entrega de insumos y los precios que han mantenido en el entorno, a través de consulta a terceros.

Capacidad de respuesta de la empresa: el tiempo de atención cuando se solicitó la respectiva cotización, lo cual garantiza un servicio eficiente y responsabilidad en la entrega.

Calidad: Se solicito referencias a través de terceros sobre estas empresas, con el fin de medir el grado de calidad de los productos, además manejan encuestas de satisfacción de clientes, lo cual garantiza procesos de calidad internos.

Cuadro 12. Resultado del estudio de proveedores

NOMBRE DEL PROVEEDOR

MATERIAL SUMINISTRADO

EXPERIENCIA GARANTÍA CALIDADCAPACIDAD ECONÓMICA

INTECK LTDA Tinta para impresora

5 años la vida útil del

producto

Total Suficiente

Compudiseños Computadores 5 años Total Total SuficientePapelería Universo

Insumos para oficina

15 años Total Total Suficiente

Asecomputo Muebles para oficina

5 años la vida útil producto

Total Suficiente

Muebles del hogar

Vajillas para el hogar

7 años la vida útil producto

Total Suficiente

Maquiaceros Estufas y maquinaria

restaurantes

8 años la vida útil del producto

Total Suficiente

Supermercados La Quinta, más por menos, Gerimar

Suministra abarrotes,

verduras, frutas, legumbres

15 años la vida útil del producto

Total Suficiente

Fama de carne (en los supermercados la Quinta y mas por menos

La carne la arreglan

adecuadamente

15 años Productos de buena calidad

Total Sufiente.

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3.11. MANEJO DE INVENTARIOS

Se ha calculado los ingredientes por cada uno de los menús, haciendo el cálculo respectivo. Para esto, se contó con el apoyo de un profesional en nutrición, teniendo en cuenta las características del concepto ligth y las expectativas de los clientes.

Cuadro 13. Relación materias primas por menús.

PLATO INGREDIENTE CANTPRESENTACI

ON

PRECIO

UNIDAD

COSTO POR MENU

BANDEJAS DE VERDURAS

Carne en tiras 80 gramos 15 1,200Verduras 40 gramos 35 1,400Legumbres 15 gramos 15 225Ensalada 15 gramos 30 450Esencias 12 gramos 25 300Arroz 30 gramos 7 210Pollo en tiras 30 gramos 22 660Jugo natural 180 ml 2 360VALOR COSTO 4,805

BISTEC OREADO

Carne 125 gramos 18 2,250yuca / papa francesa 150 gramos 2 300

Ensalada- verduras 35 gramos 35 1,225Jugo natural 180 ml 2 360VALOR COSTO 4,135

GRILLED CHICKEN BREAST

Pechuga 125 gramos 15 1,875

yuca/papa francesa 150 gramos 2 300

ensalada 45 gramos 35 1,575Jugo natural 180 ml 2 360VALOR COSTO 4,110

FILETE PESCADO

Pescado 150 gramos 22 3,300

Porción de yuca, arroz opcional 80 gramos 2 160

Ensalada 40 gramos 35 1,400

Limón 1 unidad 80 80

Jugo natural 180 ml 2 360VALOR COSTO 5,300

BAGRE EN SALSA

Porción bagre 150 gramos 22 3,300Porción yuca ó arroz opcional 80 gramos 2 160

Ensalada 45 gramos 35 1,575

Limón 1 unidad 80 80


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PLATO INGREDIENTE CANTPRESENTACI

ON

PRECIO

UNIDAD

COSTO POR MENU

SANCOCHO CARNE

Carne de res 110 gramos 15 1,650Papa- yuca-

plátano, mazorca- ahuyama 120 gramos 2 240

Arroz (opcional) 20 gramos 7 140

ensalada 50 gramos 35 1,750


SANCOCHO POLLO

Porción de pollo 110 gramos 15 1,650Papa- yuca- plátano, mazorca- ahuyama 120 gramos 2 240

Arroz (opcional) 20 gramos 7 140



ENSALADA CESAR

Carne y pollo sudado/ plancha/guisada y desmechechada 120 gramos 15 1,800

Principios verduras y legumbres, 50 gramos 15 750



3.12 POLÍTICA DE VENTAS

La política de ventas este tipo de negocios es de contado. Se dará crédito a las empresas legalmente constituidas mediante contrato de suministros.

3.13 PROYECCIÓN DE VENTAS

Cuadro 14. Proyección de ventas años 1 y 2

PRODUCTOS MES AÑO 1 AÑO 2

Bandeja de verduras 3,125,000 37,500,000 42,487,500

Bistec oreado l 2,875,000 34,500,000 39,088,500

Grilled chicken breat 2,875,000 34,500,000 39,088,500

Filete de pescado 3,625,000 43,500,000 49,285,500

Bagre en la salsa 3,625,000 43,500,000 49,285,500

Sancocho - carne 2,875,000 34,500,000 39,088,500

35

Sancocho - pollo 2,875,000 34,500,000 39,088,500

Ensalada cesar especial 3,250,000 39,000,000 44,187,000

TOTAL 25,125,000 301,500,000 341,599,500 Cuadro 15. Proyección de ventas años 3 y 7

PROYECTO LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52

PRODUCTOS AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

Bandeja de verduras 57,766,005 62,473,934 68,852,523 72,295,149

75,909,907

Bistec oreado 53,144,725 57,476,020 63,344,321 66,511,537

69,837,114

Grilled chicken breat 53,144,725 57,476,020 63,344,321 66,511,537

69,837,114

Filete de pescado 67,008,566 72,469,764 79,868,927 83,862,373

88,055,492

Bagre en la salsa 67,008,566 72,469,764 79,868,927 83,862,373

88,055,492

Sancocho - carne 35,429,816 38,317,346 42,229,548 44,341,025

46,558,076

Sancocho - pollo 35,429,816 38,317,346 42,229,548 44,341,025

46,558,076

Ensalada cesar especial 60,076,645 64,972,892 71,606,624 75,186,955

78,946,303

TOTAL 429,008,864

463,973,086

511,344,738 536,911,975

563,757,574

36

4. ÁREA TÉCNICA

4.1. PROCESO PRODUCTIVO.

La Lonchería y Restaurante La 52, ha establecido los siguientes procesos productivos.

Preparación de menús de acuerdo con las necesidades de los clientes:

Figura 7. Preparación de Menús

INICIO

La Gerencia solicita al Nutricionista la elaboración de Menús de acuerdo con las diferentes características

El Nutricionista elabora los Menús con base en clases, cantidades y combinación de alimentos

Los nuevos Menús son adicionados al Portafolio de Servicios

FIN

El Chef organiza la información y cuantifica los costos de producción.

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Almacenamiento y conservación de alimentos:

Figura 8. Almacenamiento y Conservación de Alimentos

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INICIO

Los cocineros realizan listas de chequeos para determinar inventarios finales

Los cocineros entregan al Chef el pedido para su revisión y aprobación

El Chef revisa y aprueba

El Chef entrega borrador de pedido a la secretaria para elaboración de formato oficial de pedido

NO

La secretaria entrega formato de pedido diligenciado para aprobación por parte de la Gerencia

La Gerencia aprueba

Envío de solicitud de pedido por parte de la secretaria al proveedor

SI

NO

El proveedor despacha el pedido y lo entrega a los cocineros

FIN

SI

Recibo y verificación de la mercancía e insumos en cuanto a cantidades y calidad por parte de los cocineros y el Chef

Almacenamiento de los productos de acuerdo a sus características por parte de los cocineros.

Atención a los clientes:

Figura 9. Atención a Clientes

39

INICIO

El mesero entrega al cliente el portafolio de servicios

El cliente analiza el portafolio y decide sobre el menú

El cliente decide comer

El Mesero hace la lista del Menú seleccionado por el cliente

NO

El Mesero entrega el pedido al Área de Producción

El Chef toma el pedido y selecciona los insumos de acuerdo a las características de l Menú

Los cocineros elaboran el Menú teniendo en cuenta las normas establecidas de seguridad e Higiene

FIN

SI

El Mesero recepciona el producto final y lo sirve al cliente

El cliente paga el servicio prestado

El Chef toma el pedido y selecciona los insumos de acuerdo a las características de la Menú y entrega a los cocineros para la

preparación

El cliente sale del establecimiento

40

Control de calidad. Los procesos de atención de los clientes interesados en el servicio de restaurante, deben estar acompañados por un control de calidad estricto, que va desde el recibo de los inventarios de insumos para su debido almacenamiento y conservación, hasta cuando se sirva el plato requerido para la atención de los clientes.

La empresa, deberá documentar, establecer, implementar y mantener el sistema de gestión de la calidad y así, mejorar continuamente su eficacia de acuerdo con esta norma. Para garantizar la calidad en los diferentes servicios se propone lo siguiente:

Identificar los procesos de los diferentes servicios para el sistema de gestión de la calidad.

Determinar la secuencia de las actividades y la interacción a los diferentes procesos.

Identificar los criterios y métodos para asegurar los procesos de operación y control de los mismos.

Asegurar la disponibilidad de recursos de esa forma apoyar las operaciones.

Implementar acciones de mejoramiento continuo para alcanzar las metas propuestas.

4.2 PRESUPUESTO DE COMPRA

Este tipo de negocios se requiere la compra de lo siguiente.

Cuadro 16. Maquinaria y Equipos

PROYECTO: LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52INVERSION CANTIDAD

Nevecon 1Estufa industrial cuatro puestos 2planchas asador 1Microondas 1Licuadora 3Batidora 2

41

Cuadro 17. Utensilio de cocina

PROYECTO: LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52

NOMBRE CANTIDAD Platos pandos 200 Platos para sopa 200 Platos para pocillos de té 200 Pocillos de té 200 Tenedores 200 Cucharas 200 Cuchillos 200 Jarra para vasos 30 Cucharas postres 200 Coctelera 6 Hielera y pinzas 200 Paletas mantequillas 200 Copa de agua 200 Copa para vino 200 Copa balón 200 Vaso de whisky 200 vaso estandar 200Caldero grande 3 Olla indio 3 Ollas caldero fondo 3 cucharones 5 Bandejas 10 Azafares mesa 10 Tenedor grande 5 Juego de baterias 1 Pinzas 10 Somobares 3 Cacerolas 3 Manteles 200 Faldones 10 Forros para sillas 100 Olla a presión 1

cuchillos 5

Medidores 5

42

Cuadro 18. Muebles y enseres

PROYECTO: LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52INVERSION CANTIDAD

Poltronas para recepción 2Sillas ergonomicas 2Escritorio administración 3Silla secretaria 1Mesa de centro 2Sillas y mesas juego 20Sistema de cómputo completo 1Aire acondicionado 3Equipo de sonido 1Micrófono 2DVD con karaoke 1Teatro en casa simultaneo 1

4.3. CAPACIDAD INSTALADA

El personal operativo está conformado por el chef y el auxiliar de cocina, quienes tienen una disponibilidad de 480 horas al mes para la preparación de los platos.

El área de atención a los clientes es de 20 metros de largo por 7 metros de ancho, es decir se cuenta con un área de 140 metros cuadrados. Se tiene previsto instalar 20 mesas con sus sillas, de esa forma cada juego de mesas ocuparía un área de 5 metros cuadrados incluyendo corredores para la atención de los clientes. Esta área va hacer atendida por un mesero de base y uno por jornal los cuales tiene ocho horas de trabajo y al mes 416 horas disponibles. El horario de atención del restaurante es de 10:00 a.m. a 4:00 p.m., es decir 6 horas de disponibilidad. Se tiene previsto para el primer año de operaciones tener una ocupación del 60%.

El proceso productivo de un restaurante tiene varios momentos, en especial lo relacionado a la preparación de las materias primas, pesaje en gramos de las proteínas y empacado en bolsas individuales, almacenamiento en sistema de refrigeración, con el fin de tener platos preelaborados para controlar el tiempo de cocción, de esa forma, si en producción se reduce el tiempo en su preparación el personal de meseros debe también ser ágil en la entrega de los platos para tener una capacidad de respuesta positiva, eso hace la diferenciación de la competencia.

5. ÁREA FINANCIERA

43

5.1. GASTOS PRE-OPERATIVOS

Los gastos preoperativos están conformados por aquellos necesarios para que la Lonchería y Restaurante estén en buenas condiciones para abrir el establecimiento comercial como son gastos de constitución, permiso, imagen y gastos de lanzamiento por valor de $4.440.000. 5.2. COSTOS FIJOS Y VARIABLES

COSTOS FIJOS: Son aquellos costos que permanecen fijos en un periodo determinado (por lo regular un año) como son las depreciaciones, gastos de administración y gastos financieros de la actividad económica.

Cuadro 19 Costos fijos

PROYECTO: LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Depreciaciones 25,8

32,500 2

5,832,500 25,8

32,500 25,832

,500 25,832

,500

Gastos de administración

56,433,800

60,384,166

64,611,058

69,133,832

73,973,200

Gastos de venta. 15,6

62,808 2

7,846,528 29,9

27,785 32,094

,670 34,341

,296

Gastos Financieros 4,2

37,439

3,634,702 2,9

68,714 2,232

,834 1,419

,730

TOTALES 102,1

66,547 11

7,697,896 123,3

40,057 129,293

,836 135,566

,726

COSTOS VARIABLES: Son aquellos que fluctúan con el tiempo, como pago de materias primas, costos indirectos del servicio mano de obra calificada,.

Cuadro 20. Costos variablesPROYECTO: LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52

DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Materia prima 110,295,000

121,324,500

133,456,950

146,802,645

161,482,910

Costos indirectos 9,213,241

9,815,978

10,481,966

11,217,846

12,030,950

Mano de Obra Directa. 40,593,912

42,623,608

44,754,788

46,992,527

49,342,154

Combustible 14,940,000

15,985,800

17,104,806

18,302,142

19,583,292

TOTAL 175,042,153

189,749,886

205,798,510

223,315,160

242,439,305

5.3. DESTINO DE LA INVERSIÓN.

44

A continuación se describe el destino de la inversión.

Adecuaciones. Las instalaciones donde operará el proyecto, requieren de adelantar una correcta adecuación que consiste en ampliación y pintura.

Cuadro 21. Construcción y adecuación

PROYECTO: LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52ITEM ACTIVIDAD COSTO TOTAL

1 Friso del área de cocina para el enchape en un área de 40 mts2

Incluye materiales y mano de obra $12.000.000

2 Pintura general del local y techo3 Instalación del lavaplatos móvil en acero inoxidable.4 Reubicación de conexiones de agua, luz y gas5 Adecuar la barra de 3,80 x 1,20 en plancha y enchape6 Instalación accesorios para el desagüe de sanitario7 Instalación desagüe para la cocina8 Iluminación en general con suministro de lámparas9 Instalación puerta del baño

Maquinaria y equipos.

Cuadro 22 Maquinaria y equipos (platería y cristalería)

PROYECTO: LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52NOMBRE VR. UNIT CANTIDAD VALOR

Platos pandos 12,000 200 2,400,000 Platos medianos 10,200 200 2,040,000 Platos para pocillos de té 3,500 200 700,000 Pocillos de té 7,100 200 1,420,000 Tenedores 2,500 200 500,000 Cucharas 2,800 200 560,000 Cuchillos 2,950 200 590,000 Jarra para vasos 30,000 30 900,000 Cucharas postres 2,550 200 510,000 Coctelera 30.000 6 180,000 Hielera y pinzas 1,600 200 320,000 Paletas mantequillas 3,900 200 780,000 Copa de agua 3,200 200 640,000 Copa para vino 3,100 200 620,000 Copa balón 2,950 200 590,000 Vaso de whisky 3,300 200 660,000 vaso estandar 6,000 200 1,200,000 TOTAL 14,610,000Cuadro 23. Maquinaria y equipos (utensilios de cocina)

45


NOMBRE VR. UNIT CANTIDAD VALOR Caldero grande 220,000 3 660,000 Olla indio 550,000 3 1,650,000 Ollas caldero fondo 160,000 3 480,000 cucharones 15,000 5 75,000 Bandejas 50,000 10 500,000 Azafares mesa 40,000 10 400,000 Tenedor grande 15,000 5 75,000 Juego de baterías 1,500,000 1 1,500,000 Pinzas 5,000 10 50,000 Somobares 800,000 3 2,400,000 Cacerolas 25,000 3 75,000 Manteles 15,000 200 3,000,000 Faldones 70,000 10 700,000 Forros para sillas 10,000 100 1,000,000 Olla a presión 220,000 1 220,000

cuchillos 45,000 5 225,000

Medidores 20,000 5 100,000TOTAL 13,110,000

Cuadro 24. Maquinaria y equipos (Equipos)


INVERSION VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR

Nevecon 2,950,000 1 2,950,000

Estufa industrial cuatro puestos 2,700,000 2 5,400,000

planchas asador 5,500,000 1 5,500,000

Microondas 250,000 1 250,000

Licuadora 190,000 3 570,000

Batidora 90,000 2 180,000 TOTAL 14,850,000

Muebles y enseres. Son los activos necesarios para realizar las actividades de la empresa en el área administrativa y de prestación de servicios.

Cuadro 25. Muebles y enseres

46


INVERSION VALOR UNIT. CANTIDAD VALOR

Poltronas para recepción 920,000 2 1,840,000

Sillas ergonómicas 180,000 2 360,000

Escritorio administración 250,000 3 750,000

Silla secretaria 125,000 1 125,000

Mesa de centro 50,000 2 100,000

Sillas y mesas juego 280,000 30 8,400,000

Sistema de cómputo completo 2,100,000 2 4,200,000

Aire acondicionado 3,100,000 3 9,300,000

Equipo de sonido 4,700,000 1 4,700,000

Microfono 150,000 2 300,000

DVD con karaoke 50,000 1 50,000

Teatro en casa simultaneo 1,700,000 1 1,700,000

TOTAL 31,825,000

El capital de trabajo está representado en materias primas $9.191.250 y $2.317.938 gastos de funcionamiento

Cuadro 26. Materias primas costos de un mes y del año

ÍTEM PLATO INGREDIENTE COSTOCOSTO TOTAL

COSTO AÑO

1BANDEJAS DE VERDURAS El cuadro 12

complementa estos cálculos.

4,805 1,201,250 14,415,000

2 BISTEC OREADO 4,135 1,033,750 12,405,000

3GRILLED CHICKEN BREAST

4,110 1,027,500 12,330,000

4 FILETE PESCADO 5,300 1,325,000 15,900,000

5 BAGRE EN SALSA 5,475 1,368,750 16,425,000

6 SANCOCHO CARNE 4,140 1,035,000 12,420,000

7 SANCOCHO POLLO 4,140 1,035,000 12,420,000

7 ENSALADA CESAR 4,660 1,165,000 13,980,000

TOTAL 9,191,250 110,295,0005.4. FUENTES DE FINANCIACIÓN

47

A continuación se describe la fuente de financiación.

Cuadro 27 Fuentes de financiamientoPROYECTO: LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52

FUENTE VALOR %CAVIPETROL 80.000.000 78RECUSOS PROPIOS 22.344.188 22Total inversión $102.344.188 100

El afiliado a CAVIPETROL ofrece como garantía al crédito, la vivienda ubicada en la carrera XXXX No. Xxx Barrio xxx del municipio de Barrancabermeja, se anexa avaluó. Se dará uso al crédito de promoción de Cavipetrol, el cual tiene el siguiente plan de pagos.

Cuadro 28 Proyección de pagos


No. CUOTA ABONO CAPITAL INTERESES SALDO DEUDA1 $ 1,328,448 $ 660,582 $ 667,866 $ 79,339,418 2 $ 1,328,448 $ 666,098 $ 662,350 $ 78,673,320 3 $ 1,328,448 $ 671,661 $ 656,787 $ 78,001,659 4 $ 1,328,448 $ 677,270 $ 651,178 $ 77,324,389 5 $ 1,328,448 $ 682,925 $ 645,523 $ 76,641,464 6 $ 1,328,448 $ 688,628 $ 639,820 $ 75,952,836 7 $ 1,328,448 $ 694,378 $ 634,070 $ 75,258,458 8 $ 1,328,448 $ 700,177 $ 628,271 $ 74,558,281 9 $ 1,328,448 $ 706,024 $ 622,424 $ 73,852,257

10 $ 1,328,448 $ 711,920 $ 616,528 $ 73,140,337 11 $ 1,328,448 $ 717,864 $ 610,584 $ 72,422,473 12 $ 1,328,448 $ 723,859 $ 604,589 $ 71,698,614 13 $ 1,328,448 $ 729,904 $ 598,544 $ 70,968,710 14 $ 1,328,448 $ 736,000 $ 592,448 $ 70,232,710 15 $ 1,328,448 $ 742,145 $ 586,303 $ 69,490,565 16 $ 1,328,448 $ 748,343 $ 580,105 $ 68,742,222 17 $ 1,328,448 $ 754,592 $ 573,856 $ 67,987,630 18 $ 1,328,448 $ 760,894 $ 567,554 $ 67,226,736 19 $ 1,328,448 $ 767,247 $ 561,201 $ 66,459,489

No. CUOTA ABONO CAPITAL INTERESES SALDO DEUDA20 $ 1,328,448 $ 773,654 $ 554,794 $ 65,685,835

48

21 $ 1,328,448 $ 780,115 $ 548,333 $ 64,905,720 22 $ 1,328,448 $ 786,630 $ 541,818 $ 64,119,090 23 $ 1,328,448 $ 793,198 $ 535,250 $ 63,325,892 24 $ 1,328,448 $ 799,823 $ 528,625 $ 62,526,069 25 $ 1,328,448 $ 806,501 $ 521,947 $ 61,719,568 26 $ 1,328,448 $ 813,236 $ 515,212 $ 60,906,332 27 $ 1,328,448 $ 820,027 $ 508,421 $ 60,086,305 28 $ 1,328,448 $ 826,875 $ 501,573 $ 59,259,430 29 $ 1,328,448 $ 833,780 $ 494,668 $ 58,425,650 30 $ 1,328,448 $ 840,743 $ 487,705 $ 57,584,907 31 $ 1,328,448 $ 847,764 $ 480,684 $ 56,737,143 32 $ 1,328,448 $ 854,843 $ 473,605 $ 55,882,300 33 $ 1,328,448 $ 861,982 $ 466,466 $ 55,020,318 34 $ 1,328,448 $ 869,180 $ 459,268 $ 54,151,138 35 $ 1,328,448 $ 876,438 $ 452,010 $ 53,274,700 36 $ 1,328,448 $ 883,757 $ 444,691 $ 52,390,943 37 $ 1,328,448 $ 891,137 $ 437,311 $ 51,499,806 38 $ 1,328,448 $ 898,579 $ 429,869 $ 50,601,227 39 $ 1,328,448 $ 906,082 $ 422,366 $ 49,695,145 40 $ 1,328,448 $ 913,648 $ 414,800 $ 48,781,497 41 $ 1,328,448 $ 921,278 $ 407,170 $ 47,860,219 42 $ 1,328,448 $ 928,972 $ 399,476 $ 46,931,247 43 $ 1,328,448 $ 936,729 $ 391,719 $ 45,994,518 44 $ 1,328,448 $ 944,551 $ 383,897 $ 45,049,967 45 $ 1,328,448 $ 952,438 $ 376,010 $ 44,097,529 46 $ 1,328,448 $ 960,393 $ 368,055 $ 43,137,136 47 $ 1,328,448 $ 968,413 $ 360,035 $ 42,168,723 48 $ 1,328,448 $ 976,499 $ 351,949 $ 41,192,224 49 $ 1,328,448 $ 984,653 $ 343,795 $ 40,207,571 50 $ 1,328,448 $ 992,876 $ 335,572 $ 39,214,695 51 $ 1,328,448 $ 1,001,168 $ 327,280 $ 38,213,527 52 $ 1,328,448 $ 1,009,528 $ 318,920 $ 37,203,999 53 $ 1,328,448 $ 1,017,959 $ 310,489 $ 36,186,040 54 $ 1,328,448 $ 1,026,458 $ 301,990 $ 35,159,582 55 $ 1,328,448 $ 1,035,031 $ 293,417 $ 34,124,551 56 $ 1,328,448 $ 1,043,674 $ 284,774 $ 33,080,877 57 $ 1,328,448 $ 1,052,389 $ 276,059 $ 32,028,488 58 $ 1,328,448 $ 1,061,177 $ 267,271 $ 30,967,311 59 $ 1,328,448 $ 1,070,039 $ 258,409 $ 29,897,272 60 $ 1,328,448 $ 1,078,974 $ 249,474 $ 28,818,298 61 $ 1,328,448 $ 1,087,985 $ 240,463 $ 27,730,313 62 $ 1,328,448 $ 1,097,070 $ 231,378 $ 26,633,243 63 $ 1,328,448 $ 1,106,231 $ 222,217 $ 25,527,012 64 $ 1,328,448 $ 1,115,469 $ 212,979 $ 24,411,543

No. CUOTA ABONO CAPITAL INTERESES SALDO DEUDA65 $ 1,328,448 $ 1,124,784 $ 203,664 $ 23,286,759 66 $ 1,328,448 $ 1,134,177 $ 194,271 $ 22,152,582 67 $ 1,328,448 $ 1,143,648 $ 184,800 $ 21,008,934

49

68 $ 1,328,448 $ 1,153,199 $ 175,249 $ 19,855,735 69 $ 1,328,448 $ 1,162,829 $ 165,619 $ 18,692,906 70 $ 1,328,448 $ 1,172,539 $ 155,909 $ 17,520,367 71 $ 1,328,448 $ 1,182,330 $ 146,118 $ 16,338,037 72 $ 1,328,448 $ 1,192,204 $ 136,244 $ 15,145,833 73 $ 1,328,448 $ 1,202,159 $ 126,289 $ 13,943,674 74 $ 1,328,448 $ 1,212,198 $ 116,250 $ 12,731,476 75 $ 1,328,448 $ 1,222,321 $ 106,127 $ 11,509,155 76 $ 1,328,448 $ 1,232,528 $ 95,920 $ 10,276,627 77 $ 1,328,448 $ 1,242,820 $ 85,628 $ 9,033,807 78 $ 1,328,448 $ 1,253,199 $ 75,249 $ 7,780,608 79 $ 1,328,448 $ 1,263,664 $ 64,784 $ 6,516,944 80 $ 1,328,448 $ 1,274,216 $ 54,232 $ 5,242,728 81 $ 1,328,448 $ 1,284,857 $ 43,591 $ 3,957,871 82 $ 1,328,448 $ 1,295,587 $ 32,861 $ 2,662,284 83 $ 1,328,448 $ 1,306,405 $ 22,043 $ 1,317.315 84 $ 1,328,448 $ 1,317,315 $ 11,133 $ 38,564

En el evento que se requiera el aval de Fondo Nacional de Garantías será utilizado para el ajuste del respectivo plan de negocios.

Se solicita tres meses de periodo de gracia, por cuanto es necesario un tiempo prudencial para el montaje de la Lonchería y Restaurante La 52.

5.6. BALANCE GENERAL

El Balance General e el Estado Financiero de una empresa en un momento determinado.

En este se refleja el estado y muestra contablemente los activos (lo que organización posee), los pasivos (sus deudas) y la diferencia de estos (patrimonio neto).

A continuación se elabora el balance general inicial de la inversión realizada.

Cuadro 29. Balance General


DESCRIPCION AÑO 0

50

ACTIVO Adecuaciones 12.000.000Maquinaria y equipos 42.570..000Muebles y enseres 31.825.000Capital de trabajo 11.509.188Gastos diferidos 4.440.000

TOTAL ACTIVOS 102.344.188

PASIVO CAVIPETROL 80.000.000TOTAL PASIVOS 80.000.000Patrimonio TOTAL PATRIMONIO 22.344.188Aportes sociales 22.344.188TOTAL PAS.+ PATRIM. 102.344.188

5.8 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIA

El Estado de Resultados, muestra las utilidades producidas por el negocio del Alquiler de camioneta, en el período de análisis (siete años que dura el crédito con CAVIPETROL).

Básicamente compara ingresos causados con costos y gastos causados en un período de operación. Adicionalmente produce como resultado el valor de los impuestos de renta.

A continuación se realiza el Estado de Pérdidas y Ganancias para la Unidad Productiva de la Lonchería y Restaurante La 52

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Cuadro 30. Estado de Resultados

PROYECTO: LONCHERÍA Y RESTAURANTE LA 52CUENTA n 1 2 3 4 5 6 7

Ingresos 301.50 341.60 387.03 418.58 461.31 484.38 508.60Costos directos -150.89 -158.43 -166.36 -174.67 -183.41 -192.58 -202.21Costos indirectos -14.94 -15.69 -16.47 -17.29 -18.16 -19.07 -20.02Depreciaciones -25.83 -25.83 -25.83 -25.83 -25.83 -25.83 -25.83Amortizaciones -1.48 -1.48 -1.48Gastos administración -63.61 -66.79 -70.13 -73.64 -77.32 -81.19 -85.25Gastos de ventas -15.66 -16.45 -16.77 -17.61 -18.49 -19.42 -20.39UTILIDAD OPERATIVA 29.08 56.93 89.99 109.52 138.10 146.30 154.90Menos gastos financieros (intereses) -7.64 -6.77 -5.81 -4.74 -3.57 -2.27 -15.11

Impuestos

-2.41

-2.73

-3.1

-3.3

-3.7 -

3.9

-4.1 Utilidad antes impuest 19.03 47.43 81.08 101.43 130.84 140.15 135.73IMPUESTOS -6.28 -15.65 -26.76 -33.47 -43.18 -46.25UTILIDAD NETA 12.75 31.78 54.33 67.96 87.66 93.90 PAGO DE CAPITAL -6.28 -15.65 -26.76 -33.47 -43.18 -46.25 -44.79 UTILIDAD DESCONTADO CAPITAL 12.75 31.78 54.33 67.96 87.66 93.90 90.94

Se puede observar que en todos los años se proyecta utilidad neta en el ejercicio.

5.9 FLUJO DE CAJA

El flujo de caja es una herramienta que permite determinar las necesidades reales de capital en los distintos momentos del desarrollo de la empresa.

Aquél compara los ingresos efectivamente recibidos y los egresos efectivamente pagados. Con base en el flujo de caja pueden determinarse los momentos en los cuáles se requiere los recursos.

El flujo está construido por año fiscal de enero a diciembre para poder tener en consideración todos los eventos estaciónales y cubrir así los ciclos tributarios. Los resultados del flujo de caja son positivos para el inversionista.

En el cuadro siguiente se puede observar el flujo de caja para este tipo de negocios, el cual son positivos todos los años.

Cuadro 31. Flujo de caja proyectado


En millones de pesos corrientes

CUENTA n 0 1 2 3 4 5 6 7SALDO ANTERIOR INGRESOS 301.50 341.60 387.03 418.58 461.31 484.38 508.60MENOS COSTOS DE OPERACIÓN -150.89 -158.43 -166.36 -174.67 -183.41 -192.58 -202.21GASTOS DE FABRICACION -14.94 -15.69 -16.47 -17.29 -18.16 -19.07 -20.02MENOS DEPRECIACION -25.83 -25.83 -25.83 -25.83 -25.83 -25.83 -25.83AMORTIZACIONES -1.48 -1.48 -1.48 GASTOS DE ADMINISTRACION -63.61 -66.79 -70.13 -73.64 -77.32 -81.19 -85.25GASTOS DE VENTAS -15.66 -16.45 -16.77 -17.61 -18.49 -19.42 -20.39UTILIDAD OPERATIVA 29.08 56.93 89.99 109.52 138.10 146.30 154.90CAPITAL -7.64 -6.77 -5.81 -4.74 -3.57 -2.27 -0.83MENOS GASTOS FINANCIEROS -8.30 -9.17 -10.14 -11.20 -12.37 -13.67 -15.11MENOS IMPUESTOS IND Y CIO. 0.008 -2.41 -2.73 -3.10 -3.35 -3.69 -3.88 -4.07UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 10.73 38.25 70.95 90.23 118.47 126.48 134.89UTILIDAD NETA 10.73 38.25 70.95 90.23 118.47 126.48 134.89MAS DEPRECIACION -6.28 -15.65 -26.76 -76.65 -89.43 -91.04MÁS DEPRECIACIÓN 25.83 25.83 25.83 25.83 25.83 25.83 25.83MAS VALOR EN LIBROS 0.00 0.00 0.00 0.00INVERSIONES- -86.40 -14.61 -14.61 -14.61 -27.72 -14.61 0.00 0.00PAGO DE CAPITAL -4.44RECUPERACION DE CAPITAL DE W -11.81

FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONIST

-102.64 21.95 30.09 66.52 61.59 53.04 62.88 69.68

5.10 EVALUACIÓN FINANCIERA

5.10.1 Tasa Interna de Retorno. Es la tasa de descuento que hace el VPN sea igual a cero. Es la tasa que iguala la suma de los flujos descontados a la inversión inicial.

Es la Tasa de Interés que iguala el Valor Presente de los Ingresos VPI con el Valor Presente de los Egresos VPE y se expresa con la siguiente ecuación:(VPN = 0) = (VPI – VPE)

Esto indica que la Tasa Interna de Retorno es la Tasa de Interés que permite obtener un VPN = 0.

La Tasa de Oportunidad (TO) del mercado, es el DTF, más una tasa de compensación por el riesgo de la inversión. Para el caso es del 12% anual.

Criterio de decisión: SI TO > TIR = No ViableSI TO = TIR = IndiferenteSI TO < TIR = Viable

Para la unidad productiva de alquiler de camioneta, la Tasa Interna de Retorno es de 33%

5.9.2. Valor Presente Neto. Es el valor monetario que resulta de restar la suma de los flujos descontados a la inversión inicial.

Los flujos netos de efectivo sirven para realizar la evaluación económica de la empresa que se encuentran en el Cuadro de Flujo de Caja

Cuando se hace el cálculo en forma equivalente, para este caso, de pasar las cantidades futuras al presente, se usa una “Tasa de Descuento”, llamada así porque descuenta el valor del dinero en el futuro a su equivalente en el presente, y a los flujos traídos al tiempo cero se les llama “Flujos descontados”

Se define como el valor presente del flujo de ingresos futuros menos el valor presente del flujo de costos mediante la siguiente ecuación: VPN = VPI – VPE

Donde: VP = VF(1+i)-1 + V (1+i)-2 +VF (1+i)-nVP = Valor Presente.VF = Valor Futuro.i = Tasa de Descuenton = Periodo.

Criterio de decisión Sí VPN > 1 = Viable VPN = 1 = Indiferente VPN < 1 = Se Rechaza

El valor presente neto es de $M41.68

6. CRONOGRAMA EJECUCIÓN DEL PROYECTO

Cuadro 32. Cronograma de actividades.

Tiempo / Actividades

MES 1 AL 3 MES 4 MES 5 MES 61 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Realización curso deemprenderismo

Solicitud de cotizaciones.Elaboración del plan de negocios Evaluación del proyecto por parte de CAVIPETROL Legalización de documentación Compra de maquinaria y muebles y enseres. Operación del negocio

7. ANEXOS.

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7.1. DOCUMENTOS RELACIONADOS CON EL PLAN DE NEGOCIO.

El proponente de este plan de negocios y afiliado a CAVIPETROL, anexa los siguientes documentos para la evaluación del proyecto:

Fotocopia de la cedula del proponente

Certificado de ingresos y retenciones del último año

Desprendible de pago de las cuatro (4) últimas quincenas

Justificación del crédito del plan de inversión y financiación que se encuentra dentro de este plan de negocios.

Cotizaciones proveedores.

Certificado de tradición y libertad de la garantía ofrecida.

Avalúo de la vivienda ofrecida como garantía ofrecida.

Fotocopia del diploma de capacitación en emprendimiento.

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Restaurant e Barrio Galan

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