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REPÚBLICA DE PANAMÁ

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

DIRECCIÓN DE ASESORÍA ECONÓMICA Y FINANCIERA

Informe Ejecutivo Balance de la Ejecución Presupuestaria

del Sector Público Al 30 de Junio de 2013

Noviembre 2013



DIRECCIÓN DE ASESORÍA ECONÓMICA Y FINANCIERA

Informe Ejecutivo Balance de la Ejecución Presupuestaria

del Sector Público Al 30 de Junio de 2013

Noviembre de 2013



Dirección de Asesoría Económica y Financiera

GIOCONDA TORRES DE BIANCHINI

Contralora General

LUIS FELIPE ICAZA F. Subcontralor General

EDWIN R. HERRERA Secretario General

WINSTON I. SÁNCHEZ A. Director

Unidad de Análisis Económico y Financiero María De L. Nájera (Coordinadora)

Verónica Del C. Castillo Erick Monrroy Carlos Saldaña Claudio Castillo

José Luis Pittí Indira S. Suklal de Castillo Susana Acosta

iii

Pág.

RESUMEN EJECUTIVO v

I. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR PÚBLICO,AL 30 DE JUNIO DE 2013…………………..………………………………………………………………………………………………………………………………………….1

1. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR PÚBLICO………………………………………………………………………………………………………………….1

CUADRO No.1 BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICOAL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………….…………………………………………..1

2. BALANCE COMPARATIVO DE LA RELACIÓN INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR PÚBLICO…………………………………………………………………………………………..1

CUADRO No.2 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR PÚBLICOAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012…………………………………………………………………………………………………..…………………………………1

CUADRO No.2A GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR PÚBLICO AL 30 DE JUNIO DE 2013 …………………………………………………………………………………………………..……………………………………………………..2

CUADRO No.2B GASTOS DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICOAL 30 DE JUNIO DE 2013 …………………………………………………………………………………………………..…………………………………………………………………..2

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INGRESOS (-) GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO……………………………………………………………………………………………………………2

CUADRO No.3 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICOAL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………..………………………………………………………3

4. PRESUPUESTO DE INGRESOS………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….3

5. PRESUPUESTO DE GASTOS…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..3

6. COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICO…………………………………………………………………………………………….4CUADRO No.3A COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL

SECTOR PÚBLICO, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………………..………………………………………………………5

II. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013…………………….……………………………………………………………………………………………………………………………………….5

1. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL……………………………………………………………………………………………………….5

CUADRO No.4 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013…………………………………………………...……………………………………………………………………………………..……………………5

2. BALANCE COMPARATIVO DE LA RELACIÓN INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL………………………………………………………………………………………….6CUADRO No.5 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL

AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012………………..……………………………………………………………………………………………………...…………………………….6

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INGRESOS (-) GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL……………………………………………………………………………………………………………6

4. PRESUPUESTO DE INGRESOS………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….6

CUADRO No.6 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012………………………………………………………………………………………………………..……………………8

5. PRESUPUESTO DE GASTOS…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..8

CUADRO No.7 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013……………...…………………………………………………………………………...……………………………………………….8

CUADRO No.8 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012…………...…………………………………………………………………………...……………………………………………….8

CUADRO No.9 RELACIONES PORCENTUALES IMPORTANTES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIADEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012……………...…………………………………………………………………………...……………………………………………….9

6. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO…………………………………………………………………………………………………………………………………………….9

7. EJECUCIÓN FINANCIERA DEL PRESUPUESTO………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….10

III. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,AL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..10

1. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO………………………………………………………………………………………………………..10

CUADRO No.10 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013………………………………………………………………………………………………………..……………………………………………..10

2. BALANCE COMPARATIVO DE LA RELACIÓN INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO…………………………………………………………………………………………10

CUADRO No.11 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012………………………………………………………………………………………………………..……………………………………………..11

ÍNDICE

iv

Pág.

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INGRESOS (-) GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO……………………………………………………………………………………………………………..11

4. PRESUPUESTO DE INGRESOS…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………11

CUADRO No.12 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013………………………………………………...……………………………..………………………………………………………………………………..……………………12

CUADRO No.13 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012 ……………………………………………………………………………………………………..……………………12

5. PRESUPUESTO DE GASTOS…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….13

CUADRO No.14 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………………...………………………………………………………..13

CUADRO No.15 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………….………………………………………...………………………………………………………..14

CUADRO No.16JUNIO DE 2013 Y 2012………………………………………………………………………………..……………………………………………………………......……………………………………15

CUADRO No.17 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013……………..…………………………………………………………………………………………………...………………………………………………………..16

CUADRO No.18 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………………...………………………………………………………..17

CUADRO No.19 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013 ………...………………………………………………………………………………………….…………………………………………..……………………………………………..18

CUADRO No.20 INFORME COMPARATIVO DE LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………………………………………………………….……...………………………………………………………..19

CUADRO No.21 PARTICIPACIÓN EN UTILIDADES Y APORTES DE EMPRESAS, AL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………………...………………………………………………………..20

CUADRO No.22 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DE GASTOS, AL 30 DEJUNIO DE 2013…………………………………………………………………………………………………………………………..…...………………………………………………………..21

CUADRO No.23 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN, AL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………………...…………………………………………...…………………………………………..22

CUADRO No.24JUNIO DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………………………………………………………..………………………………………………………..23

CUADRO No.25 INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL POR INSTITUCIÓN, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………………………………………………………..………………………………………………………..24

CUADRO No.25A INFORME COMPARATIVO DE LO PAGADO DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DEL GASTO,AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………25

CUADRO No.25B INFORME DE LAS CUENTAS POR PAGAR DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DEL GASTO,AL 30 DE JUNIO DE 2013…………………………………………………………………...……………………………………………...……………………………………………………….26

CUADRO No.26 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………………...………………………………………………………..27

CUADRO No.27 EJECUCIÓN FINANCIERA DEL PRESUPUESTO DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………………...………………………………………………………..28

CUADRO No.28 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 30 DE JUNIO DE 2013 ……………………………………………………………………………………………………...………………………………………………………..29

CUADRO No.29 COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………………………….………………………...………………………………………………………..30

CUADRO No.29A EJECUCIÓN DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………………...………………………………………………………..31

CUADRO No.29B EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 30 DE JUNIO DE 2013…………………………………………………………………………………………………...…………………………….………………………………………..32

CUADRO No.30 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS (FUNCIONAMIENTO E INVERSIÓN) DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 30 DE JUNIO DE 2013………………………………………………………………………………………………………..……………………...………………………………………………………..33

CUADRO No.30A EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,

AL 30 DE JUNIO DE 2013……………………………………………………………………………………………………………..…………………...………………………………………………………..34

CUADRO No.30B EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE INVERSIONES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 30 DE JUNIO DE 2013………………………………………………………………………………………………….…………………………...………………………………………………………..35

ANEXO

ANEXO No.137

ÍNDICE

INFORME COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE

INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DE GASTO, AL 30 DE

COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

v

RESUMEN EJECUTIVO

Los resultados del Balance de la Ejecución Presupuestaria del Sector Público, al 30 de junio de 2013, se resumen como sigue: 1) El Balance del Sector Público registró un saldo neto positivo de B/.1,038.4 millones en la

ejecución presupuestaria de ingresos (-) pagos, el cual podemos desglosar como sigue: 1.1) Los ingresos recaudados, netos de transferencias interinstitucionales, totalizaron B/.8,104.8

millones. 1.2) El total de pagos netos de transferencias interinstitucionales, totalizaron B/.7,066.4 millones. 1.3) Dado que los ingresos recaudados, netos de transferencias, totalizaron B/.8,104.8 millones y

los pagos, netos de transferencias, B/.7,066.4 millones, se obtuvo un saldo neto positivo de B/.1,038.4 millones.

1.4) El total de gastos ejecutados (compromisos), netos de transferencias fue por B/.7,814.2

millones.

2) En el Gobierno Central la ejecución presupuestaria de ingresos (-) pagos registra un saldo positivo de B/.144.8 millones, incluyendo las transferencias interinstitucionales, el cual podemos desglosar como sigue: 1.1) Los ingresos totalizaron B/.4,371.0 millones correspondiente a una ejecución de 94.5% del

monto asignado; B/.2,938.9 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.1,432.2 millones a ingresos de capital.

Es importante destacar que la recaudación de los ingresos corrientes aumentó en B/.161.2

millones, respecto al monto recaudado a junio de 2012; y los ingresos de capital aumentaron en B/.351.0 millones, representando un aumento de los ingresos totales del 13.3%.

Al evaluar este resultado, hay que tener presente las nuevas modalidades de pagos en cuanto

a materia impositiva. 1.2) Los pagos de la presente vigencia totalizaron B/.4,226.3 millones, de los cuales B/.2,234.6

millones corresponden a funcionamiento, B/.37.1 millones a seguro educativo, y B/.1,954.5 millones a inversión. Estos pagos totales registran un aumento de 23.3% con respecto a similar período de 2012 y un aumento en el pago del servicio de la deuda por el orden de B/.180.0 millones, es decir, 38.1%.

1.3) Dado que los ingresos recaudados ascendieron a B/.4,371.0 millones, y los pagos a B/.4,226.3

millones, se obtiene un saldo positivo de B/.144.8 millones. Este saldo en igual período de 2012 fue positivo en B/.432.4 millones.

1.4) Los gastos ejecutados totalizaron B/.4,847.2 millones, es decir 67.5%; B/.2,436.1 millones son

gastos de funcionamiento (incluye gastos de seguro educativo) y B/.2,411.1 millones gastos de inversión.

La ejecución en el presupuesto de inversiones del Gobierno Central fue de 65.1%. Como relaciones importantes de la ejecución presupuestaria del gobierno central destacamos las siguientes: un aumento de 5.2 puntos porcentuales en la relación servicio de la deuda/ingresos corrientes; un aumento de 4.9 puntos porcentuales en la relación gasto de inversión/ingresos totales; un aumento de 1.8 puntos porcentuales en la relación servicio de la deuda/gastos totales; un aumento de 1.7 puntos porcentuales en la relación gastos de inversión/gastos totales; un aumento de 1.0 punto porcentual en la relación planilla/ingresos corrientes; y una disminución de 0.6 puntos porcentuales en la relación deuda/PIB corriente.

vi

3) En el Sector Descentralizado, la ejecución presupuestaria de ingresos (-) pagos registra un saldo positivo de B/.1,006.0 millones (incluye las transferencias interinstitucionales), el cual podemos desglosar como sigue:

2.1) Los ingresos totalizaron B/.4,494.6 millones correspondiente a una ejecución de 103.6% del

monto asignado; B/.2,476.6 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.2,018.0 millones a ingresos de capital. Comparativamente con el mismo período de 2012, los ingresos totales aumentaron en 22.9%.

2.2) Los pagos totalizaron B/.3,488.6 millones, de los cuales B/.1,824.8 millones fueron a gastos de

funcionamiento y B/.1,663.8 millones a gastos de inversión. Estos pagos totales registraron una variación positiva de 16.1% respecto a similar período de 2012.

2.3) Dado que los ingresos recaudados ascendieron a B/.4,494.6 millones, y los pagos a

B/.3,488.6 millones, se obtiene un saldo positivo de B/.1,006.0 millones. Comparado con el resultado a igual período del 2012, representa un aumento de B/.353.8 millones en la variación de saldos.

2.4) Los gastos totalizaron una ejecución de B/.3,727.8 millones, o sea 67.8% del monto asignado;

B/.2,008.7 millones son gastos de funcionamiento y B/.1,719.1 millones gastos de inversión.

El presupuesto de inversiones se ejecutó en 71.6%.

4) En conclusión, el resultado de la gestión en las finanzas públicas, al comparar las relaciones

ingresos (-) pagos, a junio de 2013 y 2012, incluyendo transferencias interinstitucionales, presentó los siguientes resultados:

4.1) Una disminución en el saldo entre ingresos y pagos del Gobierno Central de B/.287.7 millones

(66.5%), dado el saldo positivo registrado al 30 de junio de 2012. Los ingresos aumentaron en 13.3% y los pagos aumentaron en 23.3%.

4.2) Un aumento en el saldo positivo del Sector Descentralizado de B/.353.8 millones (54.2%), en

el que los ingresos aumentaron en 22.9% y los pagos en 16.1%, con respecto a los montos registrados a igual período de 2012.

4.3) Comparativamente, en la relación ingresos (-) pagos del Sector Público a junio de 2013 se

registró un aumento de B/.66.1 millones con respecto al saldo positivo registrado a junio de 2012.

I. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR PÚBLICO, AL 30 DE JUNIO DE 2013

1. Ejecución Presupuestaria Ingresos (-) Pagos del Sector Público El total de ingresos del Sector Público (B/.8,865.6 millones) al 30 de junio de 2013, netos de transferencias interinstitucionales (B/.760.8 millones), registró un monto de B/.8,104.8 millones; contra los mismos se efectuaron pagos (B/.7,714.9 millones) netos de transferencia (B/.648.5 millones) por B/.7,066.4 millones, mostrando un saldo positivo de B/.1,038.4 millones. Es importante indicar que sobre este saldo los gastos ejecutados por pagar totalizan B/.747.8 millones, netos de transferencia.

TOTAL INGRESOS

TOTAL PAGADO

SALDOCOMPROMISOS

(Devengado)

GASTOS EJECUTADOS POR PAGAR

(1) (2) (3)=(1)-(3) (4) (5)=(4)-(2)

GOBIERNO CENTRAL 4,371.0 4,226.3 144.8 4,847.2 621.0

SECTOR DESCENTRALIZADO 4,494.6 3,488.6 1006.0 3,727.8 239.2

Total SECTOR PÚBLICO 8,865.6 7,714.9 1,150.7 8,575.0 860.1

menos: Transferencias Interinstitucionales 760.8 648.5 112.4 760.8 112.4

Total SECTOR PÚBLICO neto de Transf. 8,104.8 7,066.4 1,038.4 7,814.2 747.8

NOTA: La diferencia entre el total y los parciales se debe al redondeo.

Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.1 BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICOAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLE

2. Balance Comparativo de la Relación Ingresos (-) Pagos del Sector Público La relación ingresos (-) pagos del Sector Público, en el período analizado, dan por resultado un aumento de 6.1% en la variación de saldos.

ABSOLUTA RELATIVA(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100

Ingresos 8,865.6 7,515.6 1,350.0 18.0

Pagos 7,714.9 6,430.9 1,284.0 20.0

Saldo 1,150.7 1,084.7 66.1 6.1

La diferencia entre el total y los parciales se debe al redondeo.


NOTA: Incluye Transferencias Interinstitucionales.

Cuadro No.2 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR PÚBLICO, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012

(En millones de balboas)

DETALLE2013 2012

VARIACIÓN

2

No obstante lo anterior, cabe anotar que al 30 de junio de 2013, el saldo por pagar de los gastos de funcionamiento fue de B/.348.2 millones y el de inversión de B/.511.9 millones.

ASIGNADO EJECUTADO PAGADO POR PAGAR

PORCENTAJE DE LO

EJECUTADO (%)

(1) (2) (3) 4=(2)-(3) 5=(2)/(1)*100

Gobierno Central 3,479.3 2,436.1 2,271.7 164.4 70.0Instituciones Descentralizadas 2,016.2 1,451.6 1,291.6 160.0 72.0Empresas Públicas 468.2 312.4 290.3 22.1 66.7Intermediarios Financieros 271.2 244.7 242.9 1.8 90.2

Total de Gastos de Funcionamiento 6,234.9 4,444.8 4,096.6 348.2 71.3

NOTA: No incluye Transferencias Interinstitucionales.

La diferencia entre el total y los parciales se debe al redondeo.


Cuadro No.2A GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR PÚBLICOAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLE

ASIGNADO EJECUTADO PAGADO POR PAGAR

PORCENTAJE DE LO

EJECUTADO (%)

(1) (2) (3) 4=(2)-(3) 5=(2)/(1)*100

Gobierno Central 3,701.1 2,411.1 1,954.5 456.6 65.1Instituciones Descentralizadas 1,082.0 395.4 370.5 25.0 36.5Empresas Públicas 495.3 249.7 220.3 29.4 50.4Intermediarios Financieros 1,161.7 1,074.0 1,073.1 0.9 92.4

Total de Gastos de Inversión 6,440.0 4,130.2 3,618.3 511.9 64.1

NOTA: No incluye Transferencias Interinstitucionales.

La diferencia entre el total y los parciales se debe al redondeo.Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.2B GASTOS DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICOAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLE

3. Ejecución Presupuestaria Ingresos (-) Gastos del Sector Público En la ejecución presupuestaria del Sector Público, los ingresos netos del Gobierno Central y del Sector Descentralizado totalizaron B/.8,104.8 millones y el total de gastos comprometidos, netos de transferencias, alcanzó la suma de B/.7,814.2 millones, lo que da un saldo presupuestario positivo de B/.290.6 millones.

3

LEY AJUSTES MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(5)/(4)*100

INGRESOS

Gobierno Central 9,561.6 418.1 9,979.7 4,623.0 4,371.0 94.5 Instituciones Descentralizadas 4,831.3 158.1 4,989.4 2,556.5 2,438.9 95.4 Empresas Públicas 1,109.5 262.7 1,372.2 822.5 710.2 86.3 Intermediarios Financieros 2,379.6 14.7 2,394.3 957.4 1,345.5 140.5

Subtotal 17,882.0 853.6 18,735.6 8,959.4 8,865.6 99.0

Menos: Transferencias 1,598.1 125.1 1,723.1 873.2 760.8 87.1

TOTAL DE INGRESOS 16,283.9 728.5 17,012.4 8,086.2 8,104.8 100.2

GASTOS

Gobierno Central 9,561.6 418.1 9,979.7 7,180.4 4,847.2 67.5 Instituciones Descentralizadas 4,831.3 158.1 4,989.4 3,098.2 1,847.0 59.6 Empresas Públicas 1,109.5 262.7 1,372.2 963.4 562.1 58.3 Intermediarios Financieros 2,379.6 14.7 2,394.3 1,432.8 1,318.7 92.0

Subtotal 17,882.0 853.6 18,735.6 12,674.9 8,575.0 67.7

Menos: Transferencias 1,598.1 125.1 1,723.1 873.2 760.8 87.1

TOTAL DE GASTOS 16,283.9 728.5 17,012.4 11,801.7 7,814.2 66.2

DIFERENCIAS - - - (3,715.5) 290.6 (7.8)

(-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.3 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICOAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

ENTIDADESPRESUPUESTO EJECUCIÓN

PORCENTUAL (%)

4. Presupuesto de Ingresos

El presupuesto general de ingresos modificado, al 30 de junio de 2013, para el Sector Público fue por un monto de B/.18,735.6 millones (incluye transferencias interinstitucionales por B/.1,723.1 millones); de este total, le corresponde al gobierno central el 53.3%, a las instituciones descentralizadas el 26.6%, a los intermediarios financieros el 12.8% y a las empresas públicas el 7.3%. Este presupuesto fue modificado por créditos adicionales por un monto de B/.853.6 millones, con los que el gobierno central se incrementó en B/.418.1 millones, las empresas públicas en B/.262.7 millones, las instituciones descentralizadas en B/.158.1 millones, y los intermediarios financieros en B/.14.7 millones, quedando el presupuesto modificado (con transferencias incluidas), en B/.18,735.6 millones, al terminar el segundo trimestre de la vigencia fiscal 2013. (Ver Cuadro No.3) El presupuesto asignado de ingresos fue por un monto neto de B/.8,086.2 millones y se ejecutaron B/.8,104.8 millones, es decir el 100.2%.

5. Presupuesto de Gastos

El presupuesto general de gastos del Sector Público modificado al 30 de junio de 2013, fue por un monto bruto de B/.18,735.6 millones. La composición porcentual de este presupuesto por sectores institucionales es igual a lo comentado en la sección de ingresos. Del total asignado neto de B/.11,801.7 millones se registró un monto comprometido por B/.7,814.2 millones (66.2%). (Ver Cuadro No.3)

4

6. Comparativo de la Ejecución Presupuestaria Consolidada del Sector Público El total de ingresos, descontadas las transferencias interinstitucionales al 30 de junio de 2013, fue de B/.8,104.8 millones y a igual período de 2012 fue de B/.6,770.1 millones, reflejando un aumento de B/.1,334.6 millones (19.7%), como resultado de un aumento en los ingresos corrientes de B/.245.0 millones y en los ingresos de capital de B/.1,105.1 millones. (Cuadro No.3A) Los gastos al 30 de junio de 2013, descontadas las transferencias, aumentaron en B/.1,309.2 millones (20.1%) respecto a igual período de 2012, en los que los gastos de funcionamiento aumentaron en B/.545.0 millones (14.0%); y los gastos de inversión en B/.779.6 millones (23.3%). La diferencia presupuestaria entre ingresos y gastos, registró un saldo positivo de B/.290.6 millones, que comparado con el saldo positivo registrado a igual período de 2012 (B/.265.2 millones), registró una diferencia positiva de B/.25.4 millones. En esta diferencia el Gobierno Central aportó un saldo negativo de B/.295.2 millones y el Sector Descentralizado un saldo positivo de B/.320.7 millones. En el saldo negativo de B/.295.2 millones registrado en el Gobierno Central incidió, por el lado de los ingresos (Ver Anexo 1): la disminución del impuesto de importación en B/.50.1 millones, el renglón de participación de utilidades de empresas estatales en B/.26.8 millones, otros ingresos corrientes en B/.9.2 millones, ingresos varios en B/.5.1 millones, y renta de activos en B/.931.6 miles; y por el lado de los gastos: un aumento de B/.331.3 millones en los gastos de funcionamiento (principalmente en el servicio de la deuda en B/.184.0 millones y en los servicios personales en B/.76.1 millones), y un aumento de B/.459.5 millones en los gastos de inversión. (Ver Cuadro No.24) Consideramos conveniente mencionar que hay instituciones que han presentado solicitudes de excepciones para las adquisiciones de bienes y servicios ante el Ministerio de Economía y Finanzas, Consejo Económico Nacional (CENA) y el Consejo de Gabinete, en su fase de ejecución presupuestaria y dentro del marco que permiten las disposiciones de las contrataciones públicas. Por otra parte, en el marco de la ejecución presupuestaria varias instituciones han adoptado la figura de Contratos de Fideicomiso para la ejecución de proyectos institucionales, los cuales se realizan conjuntamente con el Fiduciario. Algunas Instituciones han adoptado la modalidad de contratación “llave en mano” para desarrollar proyectos de infraestructura, de los cuales se ha cumplido con su compromiso en la programación de pago de este período fiscal, dado el vencimiento de las certificaciones por adelantados documentarios. Adicionalmente, el Ministerio de Economía y Finanzas deberá incluir la programación de pagos futuros de acuerdo a los vencimientos de estos compromisos.

5

2013 2012 ABSOLUTA RELATIVA (%)

(1) (2) 3=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

INGRESOSCORRIENTES 5,415.5 5,170.5 245.0 4.7 Gobierno Central 2,938.9 2,777.6 161.2 5.8 Sector Descentralizado 2,476.6 2,392.9 83.7 3.5

CAPITAL 3,450.1 2,345.1 1,105.1 47.1 Gobierno Central 1,432.2 1,081.1 351.0 32.5 Sector Descentralizado 2,018.0 1,263.9 754.0 59.7

SUBTOTAL DE INGRESOS 8,865.6 7,515.6 1,350.0 18.0

Menos: Transferencias 760.8 745.4 15.4 2.1

TOTAL DE INGRESOS 8,104.8 6,770.1 1,334.6 19.7

GASTOS 1/

FUNCIONAMIENTO 4,444.8 3,899.8 545.0 14.0 Gobierno Central 2,436.1 2,100.5 335.6 16.0 Sector Descentralizado 2,008.7 1,799.3 209.4 11.6

INVERSIÓN 4,130.2 3,350.6 779.6 23.3 Gobierno Central 2,411.1 1,939.2 471.9 24.3 Sector Descentralizado 1,719.1 1,411.4 307.7 21.8

SUBTOTAL DE GASTOS 8,575.0 7,250.4 1,324.6 18.3

Menos: Transferencias 760.8 745.4 15.4 2.1

TOTAL DE GASTOS 7,814.2 6,505.0 1,309.2 20.1

DIFERENCIAS 290.6 265.2 25.4 9.6

Gobierno Central (476.2) (181.0) (295.2) 163.1

Sector Descentralizado 766.8 446.1 320.7 71.9

1/ Se refiere al devengado


ENTIDADES

JUNIO VARIACIÓN

Cuadro No.3A COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICO

AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012(En millones de balboas)

II. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013

1. Ejecución Presupuestaria Ingresos (-) Pagos del Gobierno Central

Del total de ingresos recaudados por B/.4,371.0 millones (B/.2,938.9 millones de ingresos corrientes y B/.1,432.2 millones de ingresos de capital), se efectuaron pagos de la vigencia actual por la suma de B/.4,226.3 millones, que comprende pagos de gastos de funcionamiento y seguro educativo por B/.2,271.7 millones y pagos de inversión por B/.1,954.5 millones. El comportamiento descrito anteriormente, muestra como resultado a junio de 2013, un saldo positivo incluyendo transferencias, de B/.144.8 millones, al comparar los ingresos por B/.4,371.0 millones contra los pagos efectuados por B/.4,226.3 millones.

CORRIENTES CAPITAL TOTAL FUNCIONAMIENTO 1/ INVERSIÓN TOTAL

2013 2,938.9 1,432.2 4,371.0 2,271.7 1,954.5 4,226.3 144.8

NOTA: Incluye transferencias interinstitucionales.

1/ Incluye gastos de seguro educativo.


Cuadro No.4 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRALAl 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

AñoINGRESOS PAGOS

SALDO

6

2. Balance Comparativo de la Relación Ingresos (-) Pagos del Gobierno Central Los resultados comparativos de las operaciones del Gobierno Central, indican que al 30 de junio de 2013 hubo una disminución en el saldo de ingresos menos pagos de 66.5% (B/.287.7 millones) con respecto al saldo registrado en similar período del 2012 (B/.432.4 millones), en el que los ingresos aumentaron en 13.3% y los pagos en 23.3%.

ABSOLUTA RELATIVA (%)

(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100

Ingresos 4,371.0 3,858.8 512.3 13.3

Pagos 4,226.3 3,426.3 799.9 23.3

Saldo 144.8 432.4 (287.7) (66.5)

NOTA: Incluye Transferencias Interinstitucionales


Cuadro No.5 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012


DETALLE2013 2012

VARIACIÓN

Es importante indicar que el proceso de presentación de cuentas se realiza a través de la Tesorería del Gobierno Central y en este análisis no se considera el valor de las cuentas presentadas con relación a la presente vigencia, ni el valor de las cuentas aprobadas con cargo a la Reserva Presupuestaria al 31 de diciembre de 2012. 3. Ejecución Presupuestaria Ingresos (-) Gastos del Gobierno Central El total de los ingresos recaudados del Gobierno Central ascendió a B/.4,371.0 millones, y la ejecución presupuestaria de gastos (compromisos ejecutados) para el mismo período fue de B/.4,847.2 millones (netos de Compromisos de Contratos por Ejecutar), obteniéndose un resultado temporal negativo de B/.476.2 millones; comparado con el resultado presupuestario negativo al mismo período de 2012 (B/.181.0 millones) se observa un aumento negativo en el saldo de B/.295.2 millones. (Ver Cuadros No.16 y 18)

4. Presupuesto de Ingresos El total de los ingresos del Gobierno Central recaudados al segundo trimestre de 2013 (B/.4,371.0 millones) representan el 94.5% del presupuesto asignado de B/.4,623.0 millones. De este total recaudado de B/.4,371.0 millones, corresponden a ingresos corrientes B/.2,938.9 millones, es decir el 67.2% del total recaudado y B/.1,432.2 millones, a ingresos de capital, o el 32.8%. (Ver Cuadro No.17). La composición de la ejecución de los ingresos corrientes comprende ingresos tributarios por B/.2,381.8 millones, es decir, 81.0% del total; ingresos no tributarios por B/.525.8 millones, que representan el 17.9%; fondos incorporados por B/.29.7 millones, que representan el 1.0%; otros ingresos corrientes por B/.1.3 millones; y saldo de caja y banco por B/.0.3 millones. (Ver Cuadro No.17)

7

Los ingresos corrientes registran una ejecución de B/.2,938.9 millones (89.3%), de un presupuesto asignado de B/.3,292.2 millones. Los fondos incorporados se ejecutaron en 98.4%, los ingresos tributarios en 97.4%, los ingresos no tributarios en 93.6%, otros ingresos corrientes en 3.8%, y saldo de caja y banco en 0.2%. (Ver Cuadro No.17) En los ingresos corrientes se destacan los siguientes renglones con respecto a igual período de 2012: (Ver Anexo No.1) a) Con Aumentos El impuesto a la transferencia de bienes muebles y servicios (ITBMS) con incremento

de B/.80.8 millones; correspondientes al renglón de declaración-ventas con B/.51.3 millones y en el renglón de importación con B/.29.5 millones;

El impuesto sobre la renta (ISR) con aumento de B/.51.6 millones, fundamentalmente en los renglones siguientes: planilla con B/.57.2 millones, complementario con B/.21.3 millones, ganancias enajenación-inmuebles con B/.11.6 millones, y persona natural con B/.8.4 millones;

El impuesto a la producción, venta y consumo selectivo, con un aumento de B/.36.9 millones, principalmente por el renglón de consumo selectivo automóviles con B/.19.0 millones, consumo de combustible y derivados del petróleo con B/.11.7 millones, y cigarrillo importado con B/.3.6 millones;

El impuesto sobre la propiedad y patrimonio con aumento de B/.14.2 millones, principalmente por el aumento registrado en el renglón de aviso de operación de empresas en B/.7.4 millones;

Tasas y derechos, con aumento de B/.554.9 miles principalmente en los siguientes renglones: FECI con B/.11.5 millones, tasa anual – vigencia sociedades anónimas con B/.4.8 millones, y concesiones varias con B/.3.1 millones;

b) Con Disminución El renglón de importación disminuyó en B/.50.1 millones, básicamente por la disminución

registrada en el renglón de artículos no especificados; La participación de utilidades de empresas estatales disminuyó en B/.26.8 millones, por la

disminución en los renglones de dividendos del Banco Nacional de Panamá en B/.11.5 millones y dividendos de empresas eléctricas en B/.10.2 millones;

Otros Ingresos Corrientes disminuyó en B/.9.2 millones, debido fundamentalmente a los intereses del Fondo Fiduciario que disminuyeron en B/.9.1 millones;

Los ingresos varios disminuyeron en B/.5.1 millones con respecto al 2012, fundamentalmente por las partidas de ajustes de rentas que disminuyeron en B/.5.5 millones;

Los Aportes al fisco disminuyeron en B/.3.6 millones, por una menor aportación con respecto al año anterior de las siguientes instituciones: Zona Libre de Colón con B/.7.2 millones, Lotería Nacional de Beneficencia con B/.1.4 millones, y la Autoridad de Turismo de Panamá con B/.165.5 miles;

La renta de activos disminuyó su recaudación en B/.931.6 miles, fundamentalmente por el decrecimiento de los renglones de servicios de correos y telégrafos en B/.608.8 miles.

Los ingresos de capital aumentaron en B/.351.0 millones, fundamentalmente por los recursos del crédito que aumentaron en B/.252.9 millones. (Ver Anexo No.1)

8

ABSOLUTA RELATIVA (%)(1) (2) 3=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

TOTAL DE INGRESOS 4,371.0 3,858.8 512.3 13.3 Ingresos Corrientes 2,938.9 2,777.6 161.2 5.8 Ingresos de Capital 1,432.2 1,081.1 351.0 32.5



Cuadro No.6 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013 y 2012


DETALLE2013 2012 VARIACIÓN

5. Presupuesto de Gastos El presupuesto asignado de gastos del Gobierno Central al 30 de junio de 2013 ascendió a B/.7,180.4 millones, de los cuales se ejecutó un total B/.4,847.2 millones, o sea el 67.5%. De este total ejecutado de B/.4,847.2 millones, corresponde a gastos de funcionamiento y seguro educativo B/.2,436.1 millones (70.0%) y a gastos de inversión B/.2,411.1 millones (65.1%) del monto asignado.

PRESUPUESTOMODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO NO

EJECUTADO

EJECUCIÓN DE LO

ASIGNADO (%)(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100

TOTAL DE GASTOS 9,979.7 7,180.4 4,847.2 2,333.2 67.5

TOTAL DE FUNCIONAMIENTO 1/ 5,769.4 3,479.3 2,436.1 1,043.2 70.0

TOTAL DE INVERSIÓN 4,210.3 3,701.1 2,411.1 1,289.9 65.1

1/ Incluye Seguro Educativo Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.7 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLE

Con respecto a junio de 2012 se registró un aumento de B/.797.1 millones en el total de gastos (17.4%), en los que el renglón de funcionamiento, presentó un aumento de B/.331.3 millones (15.6%), en los que el servicio de la deuda aumentó en B/.184.0 millones y los servicios personales en B/.76.1 millones; el renglón de inversión aumentó en B/.459.5 millones, principalmente por los siguientes renglones: construcciones por contrato con B/.247.7 millones y maquinaria y equipo con B/.83.5 millones; y el renglón de seguro educativo aumentó en B/.6.3 millones (15.2%). (Ver Cuadro No.24)


TOTAL DE GASTOS 1/ 5,386.7 4,589.6 797.1 17.4 Gastos de Funcionamiento 2/ 2,504.8 2,167.2 337.6 15.6 Gastos de Inversión 2,881.9 2,422.4 459.5 19.0

1/ Incluye saldo de Contratos por Ejecutar.

2/ Incluye gastos de seguro educativo.


Cuadro No.8 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 30 DE JUNIO DE 2013 y 2012


DETALLE2013 2012 VARIACIÓN

9

Las instituciones que mayormente incrementaron sus gastos de funcionamiento fueron las siguientes: Ministerio de Seguridad Pública en B/.48.8 millones, Ministerio de Educación con B/.28.0 millones, Ministerio de Gobierno en B/.23.1 millones, y el Tribunal Electoral con B/.22.0 millones. (Ver Cuadro No.25) Las instituciones que incrementaron sus gastos de inversión fueron: Ministerio de la Presidencia con B/.294.6 millones, Ministerio de Salud con B/.112.7 millones, Ministerio de Obras Públicas con B/.66.4 millones, y el Ministerio de Seguridad Pública con B/.64.2. (Ver Cuadro No.25) A continuación se presentan algunas relaciones porcentuales de importancia en la ejecución presupuestaria de ingresos y gastos:

2013 2012 DIFERENCIA(1) (2) 3=(1-2)

Indicadores:Total de Ingresos Recaudados 4,371.0 3,858.8 512.3Ingreso Corrientes 2,938.9 2,777.6 161.2Total de Gastos Devengados 4,847.2 4,039.7 807.5PIB Corriente 40,987.0 36,253.0 4,734.0

Renglones de Gastos más importantes:Servicio de la Deuda (Montos pagados) 652.9 472.9 180.0Planilla (Sueldos y Sobresueldos) 668.8 605.6 63.2Gastos de Inversión Devengados 2,411.1 1,939.2 471.9Deuda 15,209.6 13,663.9 1,545.7

Relaciones Porcentuales: % % %Gastos de Inversión / Ingresos Totales 55.2 50.3 4.9Planilla / Ingresos Corrientes 22.8 21.8 1.0Servicio de la Deuda / Ingresos Corrientes 22.2 17.0 5.2Deuda / PIB Corriente 37.1 37.7 (0.6)Servicio de la Deuda / Gastos Totales 13.5 11.7 1.8Inversión / Gastos Totales 49.7 48.0 1.7



DETALLE

Cuadro No.9 RELACIONES PORCENTUALES IMPORTANTES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL


6. Análisis del Financiamiento Presupuestario Al 30 de junio de 2013, la recaudación de los ingresos corrientes, alcanzó la suma de B/.2,938.9 millones, los que sirvieron para financiar los gastos corrientes del período de B/.2,219.2 millones, dando como resultado una diferencia positiva en cuenta corriente de B/.719.7 millones. (Ver Cuadro No.26) Adicionalmente, se efectuaron gastos de inversión por B/.2,411.1 millones, para un déficit económico de B/.1,691.4 millones.

A este déficit económico se le aplicó un endeudamiento neto positivo de B/.1,103.9 millones, en razón de haberse recibido desembolsos del crédito externo por B/.1,320.8 millones, contra un pago a la amortización de la deuda pública de B/.216.9 millones.

Con la recaudación en otros financiamientos recibidos en los conceptos de recursos del patrimonio por B/.99.7 millones y otros ingresos de capital por B/.11.7 millones, se establece una diferencia temporal negativa de B/.476.2 millones.

10

7. Ejecución Financiera del Presupuesto La ejecución financiera del presupuesto del Gobierno Central, concluido el segundo trimestre de 2013, muestra una recaudación total de ingresos por B/.4,371.0 millones, de los cuales B/.2,938.9 millones son ingresos corrientes, y B/.1,432.2 millones ingresos de capital. (Ver Cuadro No.27) Por otro lado, la cifra acumulada de los pagos de la vigencia actual, realizados al 30 de junio de 2013, ascendió a B/.4,226.3 millones que incluye pagos de gastos corrientes por B/.2,271.7 millones y de gastos de inversión por B/.1,954.5 millones. El comportamiento descrito anteriormente, muestra como resultado, un saldo financiero positivo de B/.144.8 millones, al comparar los ingresos por B/.4,371.0 millones contra los pagos efectuados por B/.4,226.3 millones. Finalmente, al considerar el total de los compromisos no pagados (B/.1,160.4 millones), el total de compromisos ascendió a B/.5,386.7 millones, obteniéndose un resultado negativo al final del mes de junio de 2013 de B/.476.2 millones, al comparar el total de ingresos (B/.4,371.0 millones) contra el total de compromisos (B/.4,847.2 millones). III. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR

DESCENTRALIZADO, AL 30 DE JUNIO DE 2013 Al 30 de junio de 2013 se registró un total de ingresos de B/.4,494.6 millones de un monto asignado de B/.4,336.4 millones. De estas recaudaciones B/.2,476.6 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.2,018.0 millones a ingresos de capital. La ejecución conjunta del Presupuesto de Ingresos fue de 103.6% del monto asignado. (Ver Cuadro No.29A)

1. Ejecución Presupuestaria Ingresos (-) Pagos del Sector Descentralizado

Del total de ingresos (B/.4,494.6 millones) se efectuaron pagos de la vigencia actual, por la suma de B/.3,488.6 millones (B/.1,824.8 millones a pagos de funcionamiento y B/.1,663.8 millones a pagos de inversión), resultando un saldo positivo de B/.1,006.0 millones. (Ver Cuadros No.30, 30A y 30B)

CORRIENTES CAPITAL TOTAL FUNCIONAMIENTO INVERSIÓN TOTAL

2013 2,476.6 2,018.0 4,494.6 1,824.8 1,663.8 3,488.6 1,006.0

Nota: Los montos no están netos de las transferencias interinstitucionales.


Cuadro No.10 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

Año INGRESOS PAGOSSALDO

2. Balance Comparativo de la Relación Ingresos (-) Pagos del Sector Descentralizado

El saldo positivo de B/.1,006.0 millones de la relación ingresos menos pagos, comparado con el saldo a igual período del 2012 (B/.652.2 millones) refleja un aumento de B/.353.8 millones (54.2%).

11

ABSOLUTA RELATIVA (%)(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)

Ingresos 4,494.6 3,656.8 837.8 22.9

Pagos 3,488.6 3,004.6 484.0 16.1

Saldo 1,006.0 652.2 353.8 54.2


NOTA: Incluye Transferencias Interinstitucionales.

Cuadro No.11 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO

Al 30 DE JUNIO DE 2013 y 2012(En millones de balboas)

DETALLE 2013 2012 VARIACIÓN

3. Ejecución Presupuestaria Ingresos (-) Gastos del Sector Descentralizado La ejecución presupuestaria del Sector Descentralizado en su conjunto, que comprende las instituciones descentralizadas, las empresas públicas y los intermediarios financieros, registró un resultado favorable entre ingresos y gastos de B/.766.8 millones; los ingresos recibidos totalizaron B/.4,494.6 millones, y los gastos B/.3,727.8 millones. (Ver cuadro No.28) La composición del resultado de B/.766.8 millones por sector es la siguiente: las instituciones descentralizadas con B/.591.9 millones, (el resultado más significativo fue la Caja del Seguro Social con un saldo positivo de B/.415.8 millones), las empresas públicas con B/.148.1 millones (el resultado más significativo fue el Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A., con un saldo positivo de B/.69.2 millones) y los intermediarios financieros con B/.26.8 millones (el resultado más significativo lo presentó la el Banco de Desarrollo Agropecuario con un saldo positivo de B/.18.8 millones).

4. Presupuesto de Ingresos

Al 30 de junio de 2013, los ingresos del Sector Descentralizado en conjunto fueron de B/.4,494.6 millones, de los cuales corresponden el 54.3% (B/.2,438.9 millones) a las instituciones descentralizadas, 29.9% (B/.1,345.5 millones) a las intermediarios financieros, y 15.8% (B/.710.2 millones) a las empresas públicas. (Ver Cuadro No.12 y detalle en Cuadro No.29A) El presupuesto asignado de ingresos para las instituciones descentralizadas fue de B/.2,556.5 millones, de los cuales ingresaron B/.2,438.9 millones; es decir, el 95.4%. Entre las entidades que reportaron mayores ingresos en este grupo institucional, se encuentran: Caja del Seguro Social con B/.1,806.8 millones (74.1%); IFARHU con B/.122.1 millones (5.0%), la Autoridad del Tránsito y Transporte Terrestre con B/.114.0 millones (4.7%), y la Universidad de Panamá con B/.86.2 millones (3.5%). Estas cuatro entidades en conjunto representan el 87.3% del total de los ingresos para las instituciones descentralizadas. (Ver Cuadro No.29A)

12

Modificado Asignado Recaudado Modificado Asignado Recaudado Modificado Asignado Recaudado

TOTAL 5,512.1 2,716.2 2,476.6 3,243.7 1,620.2 2,018.0 8,755.9 4,336.4 4,494.6 103.6

INST. DESCENTRALIZADAS 4,020.8 1,952.4 1,801.2 968.6 604.1 637.8 4,989.4 2,556.5 2,438.9 95.4

EMPRESAS PÚBLICAS 923.7 467.6 409.8 448.5 354.9 300.5 1,372.2 822.5 710.2 86.3

INTER. FINANCIEROS 567.6 296.2 265.7 1,826.6 661.2 1,079.8 2,394.3 957.4 1,345.5 140.5

1 / La información del recaudado corresponde a la ejecución presentada por la entidad, debido a que estas se encuentran en el Sistema Integrado de Administración Financiera de Panamá (SIAFPA). Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.12 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAl 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLEIngresos Corrientes Ingresos de Capital Total de Ingresos Ejecución

Porcentual (%)

Las empresas públicas, con un presupuesto asignado de ingresos de B/.822.5 millones, recaudaron un total de B/.710.2 millones; es decir, el 86.3%. En este grupo las instituciones con mayores recaudos fueron: Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. con B/.298.7 millones (42.1%), Lotería Nacional de Beneficencia con B/.74.9 millones (10.5%), Autoridad Marítima de Panamá con B/.72.3 millones (10.2%), IDAAN con B/.63.3 millones (8.9%), la Zona Libre de Colón con B/.53.8 millones (7.6%), y la Autoridad de Aeronáutica Civil con B/.45.8 millones (6.5%). Los intermediarios financieros, con un presupuesto asignado de ingresos de B/.957.4 millones obtuvieron ingresos por un monto de B/.1,345.5 millones; es decir, 140.5%, de los cuales el Banco Nacional de Panamá con B/.828.9 millones, y la Caja de Ahorros con B/.451.2 millones, representaron el 95.1% de la recaudación. a) Ingresos Corrientes Los ingresos corrientes del Sector Descentralizado, con respecto a igual periodo del año 2012, aumentaron en B/.83.7 millones, ubicado principalmente en las siguientes instituciones: Caja de Seguro Social con B/.54.1 millones, Lotería Nacional de Beneficencia con B/.12.7 millones, Autoridad de Transito y Transporte Terrestre con B/.11.7 millones, y el Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. con B/.8.2 millones. (Ver Cuadro No.29) b) Ingresos de Capital Los ingresos de capital con respecto a junio de 2012 aumentaron en B/.754.0 millones, ubicándose fundamentalmente en las siguientes instituciones: Banco Nacional de Panamá con B/.311.7 millones, Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. con B/.193.6 millones, Caja de Seguro Social con B/.116.1 millones, y la Caja de Ahorros con B/.98.0. (Ver Cuadro No.29)


TOTAL DE INGRESOS 4,494.6 3,656.8 837.8 22.9Ingresos Corrientes 2,476.6 2,392.9 83.7 3.5Ingresos de Capital 2,018.0 1,263.9 754.0 59.7


Cuadro No.13 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO:


DETALLE2013 2012

VARIACIÓN

13

Con respecto a junio de 2012 se registró un aumento en el total de ingresos de B/.837.8 millones; los ingresos corrientes se aumentaron en B/.83.7 millones y los ingresos de capital en B/.754.0 millones.

5. Presupuesto de Gastos Todo el Sector Descentralizado en conjunto registró compromisos por un monto de B/.3,727.8 millones, que comparados con el monto de B/.5,494.5 millones asignado a junio de 2013, representó un 67.8% de ejecución.

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100 (6) (7)=(3)/(6) (5)=(7)/(2)*100

TOTAL DE GASTOS 8,755.9 5,494.5 3,727.8 1,766.7 67.8 352.3 4,080.1 74.3

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 4,704.5 2,755.5 2,008.7 746.8 72.9 109.6 2,118.3 76.9

Instituciones Descentralizadas 3,362.4 2,016.2 1,451.6 564.7 72.0 76.7 1,528.2 75.8

Empresas Públicas 833.3 468.2 312.4 155.7 66.7 29.7 342.1 73.1

Intermediarios Financieros 508.8 271.2 244.7 26.4 90.2 3.2 247.9 91.4

TOTAL GASTOS DE INVERSIÓN 4,051.4 2,738.9 1,719.1 1,019.8 62.8 242.7 1,961.8 71.6

Instituciones Descentralizadas 1,627.0 1,082.0 395.4 686.6 36.5 127.6 523.1 48.3

Empresas Públicas 538.9 495.3 249.7 245.5 50.4 85.3 335.0 67.6

Intermediarios Financieros 1,885.5 1,161.7 1,074.0 87.7 92.4 29.8 1,103.7 95.0

NOTA: No incluye transferencias interinstitucionales

SALDO DE CONTRATOSX EJECUTAR


EJECUTADO +SALDO DE

CONTRATOSX EJECUTAR

EJECUCIÓNCON SALDO DE

CONTRATOSX EJECUTAR (%)

Cuadro No.14 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLEPRESUPUESTOMODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO

(Devengado)NO

EJECUTADO

EJECUCIÓN DE LO

ASIGNADO (%)

El grupo de instituciones descentralizadas cuyo presupuesto asignado fue de B/.3,098.2 millones, realizó compromisos por el orden de B/.1,847.0 millones (B/.1,451.6 millones en funcionamiento y B/.395.4 millones en inversiones) que representan una ejecución presupuestaria del 59.6%. De las instituciones que comprenden este grupo sobresalen, la Caja del Seguro Social con B/.1,391.0 millones, es decir, 75.3% del total, la Autoridad de Tránsito y Transporte Terrestre con B/.79.4 millones (4.3%), la Universidad de Panamá con un monto comprometido de B/.74.8 millones que representa el 4.1%, el IFARHU con B/.55.5 millones ó 3.0%, y la Universidad Tecnológica de Panamá con B/.28.9 millones (1.6%); éstas representan el 88.2% del total de gastos de este grupo. (Ver Cuadro No.30) En las empresas públicas el total del compromiso presupuestario ascendió a B/.562.1 millones, de un presupuesto asignado de B/.963.4 millones, lo que representa una ejecución de gastos del 58.3%. Las instituciones con mayores niveles de gasto fueron: el Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. con B/.229.5 millones, la Lotería Nacional de Beneficencia con B/.77.5 millones, la Autoridad Marítima de Panamá con B/.58.7 millones, el IDAAN con B/.52.7 millones, y la Zona Libre de Colón con B/.35.0 millones representando en conjunto el 80.7% del total de los gastos realizados en este grupo. (Ver Cuadro No.30)

En los intermediarios financieros, el presupuesto asignado fue de B/.1,432.8 millones, de los cuales se ejecutaron B/.1,318.7 millones, o sea, el 114.2%. El Banco Nacional de Panamá y la Caja de Ahorros, registraron gastos por B/.828.9 millones y B/.451.2 millones, respectivamente,

14

representando en conjunto 97.1% del total de compromisos realizados por este grupo. (Ver Cuadro No.30) Con respecto a junio de 2012, el total de gastos registró un aumento de B/.566.4 millones (16.1%), correspondiéndole al renglón de funcionamiento un aumento de B/.211.9 millones y al de inversión de 354.5 millones.


TOTAL DE GASTOS 1/ 4,080.1 3,513.7 566.4 16.1Gastos de Funcionamiento 2,118.3 1,906.4 211.9 11.1Gastos de Inversión 1,961.8 1,607.3 354.5 22.1

1/ Incluye saldos de contratos por ejecutar


Cuadro No.15 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO:


DETALLE2013 2012

VARIACIÓN

15

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3) = (1) - (2) (4) = (3)/(2)*100

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 2,938.9 2,777.6 161.2 5.8

INGRESOS DE CAPITAL 1,432.2 1,081.1 351.0 32.5

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL 4,371.0 3,858.8 512.3 13.3

GASTOS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2,457.0 2,125.7 331.3 15.6

Gastos de Operación 1,150.6 1,071.0 79.6 7.4 Servicios Personales 824.3 748.3 76.1 10.2 Servicios No Personales 181.1 176.8 4.3 2.4 Materiales Y Suministros 115.3 114.9 0.4 0.3 Maquinaria y Equipo 20.0 21.8 (1.7) (8.0) Inversión Financiera - - - .. Construcciones por Contratos - - - .. Asignaciones Globales 9.9 9.2 0.7 7.6

Transferencias y Subsidios a Entidades Descentralizadas y Otras 641.5 573.7 67.8 11.8

Transferencias de Capital 0.0 0.2 (0.2) (100.0)

Servicio de la Deuda Pública 664.9 480.9 184.0 38.3 Intereses 448.0 378.8 69.2 18.3 Amortización 216.9 102.1 114.8 112.5

GASTOS DE INVERSIÓN 2,881.9 2,422.4 459.5 19.0

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 47.8 41.5 6.3 15.2

TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIÓN 5,386.7 4,589.6 797.1 17.4

(MENOS) COMPROMISOS (CONTRATOS X EJECUTAR) (539.5) (549.8) 10.4 (1.9)

TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIÓN 4,847.2 4,039.7 807.5 20.0CON LOS COMPROMISOS CONTINGENTES AJUSTADOS DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y GASTOS (476.2) (181.0) (295.2) 163.1

(-) Cantidad nula o cero (B/.33.4 ingresos corrientes y B/.42.7 fuentes externas).(..) No aplica Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.16 INFORME COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012

( En millones de balboas)

EJECUCIÓNDETALLE

VARIACIÓN

16

ASIGNADO RECAUDACIÓN DIFERENCIA(1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6)=(4)-(5) (7)=(5)/(4)*100

INGRESOS CORRIENTES 6,985.4 279.5 7,264.9 3,292.2 2,938.9 353.4 89.3

Ingresos Tributarios 4,832.2 - 4,832.2 2,445.2 2,381.8 63.4 97.4

Impuestos Directos 2,293.5 - 2,293.5 1,199.0 1,288.6 (89.6) 107.5

Sobre la Renta 1,965.0 - 1,965.0 1,015.2 1,098.0 (82.8) 108.2 Sobre la Propiedad y Patrimonio 246.1 - 246.1 142.7 149.4 (6.8) 104.7 Seguro Educativo 82.4 - 82.4 41.2 41.2 - 100.0

Impuestos Indirectos 2,538.7 - 2,538.7 1,246.2 1,093.2 153.0 87.7

Transferencia de Bienes Muebles 1,332.9 - 1,332.9 642.6 610.5 32.1 95.0 Importación 490.7 - 490.7 238.5 191.4 47.1 80.3 Producción, Vta. y Cons. Selectivo 632.8 - 632.8 316.9 249.8 67.1 78.8 Sobre Actos Jurídicos 58.5 - 58.5 28.1 23.1 5.0 82.2 Otros Impuestos Indirectos 23.9 - 23.9 20.1 18.4 1.8 91.2

Ingresos No Tributarios 2,012.9 58.1 2,071.0 562.0 525.8 36.2 93.6

Renta de Activos 18.1 - 18.1 9.1 3.8 5.3 41.4 Participación de Utilidades de Empresas Estatales 961.2 46.8 1,008.0 55.8 109.1 (53.3) 195.5 Transferencias Corrientes 9.4 0.6 10.0 5.3 2.7 2.6 50.7 Tasas y Derechos 705.9 11.0 716.9 363.2 308.9 54.3 85.1 Contribución de Mejoras 3.4 - 3.4 1.7 - 1.7 - Ingresos Varios 20.1 (0.5) 19.5 10.1 (2.6) 12.7 (25.9) Aportes al Fisco 294.8 0.3 295.1 117.0 104.0 13.0 88.9

Otros Ingresos Corrientes 80.3 - 80.3 33.7 1.3 32.4 3.8

Saldo en Caja y Banco - 221.2 221.2 221.2 0.3 220.9 0.2

Fondos Incorporados 60.0 0.1 60.1 30.1 29.7 0.5 98.4

INGRESOS DE CAPITAL 2,576.2 138.6 2,714.8 1,330.7 1,432.2 (101.4) 107.6

Recursos del Patrimonio 211.4 - 211.4 6.2 99.7 (93.5) 1,617.8

Recursos del Crédito 2,335.2 123.2 2,458.4 1,290.8 1,320.8 (30.0) 102.3

Otros Ingresos de Capital 22.5 15.4 37.9 26.6 11.7 14.9 44.0

Saldo de Caja y Banco 7.1 - 7.1 7.1 - 7.1 -

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL 9,561.6 418.1 9,979.7 4,623.0 4,371.0 252.0 94.5

(-) Cantidad nula o cero


EJECUCIÓN PORCENTUAL

Cuadro No.17 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL AL 30 DE JUNIO DE 2013

(En millones balboas)

PRESUPUESTO DETALLE

PRESUPUESTO AJUSTES PRESUPUESTO

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5)+(6) (8)=(4)-(5) (9)=(5)/(4)*100 (10)=(7)/(4)*100 (11)=(7)/(3)*100

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES 6,985.4 279.5 7,264.9 3,292.2 2,938.9 - 2,938.9 353.4 89.3 89.3 40.5

INGRESOS DE CAPITAL 2,576.2 138.6 2,714.8 1,330.7 1,432.2 - 1,432.2 (101.4) 107.6 107.6 52.8

TOTAL INGRESOS CORRIENTES Y CAPITAL 9,561.6 418.1 9,979.7 4,623.0 4,371.0 - 4,371.0 252.0 94.5 94.5 43.8

GASTOS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 5,807.7 (116.6) 5,691.1 3,428.6 2,388.4 68.5 2,457.0 1,040.2 69.7 71.7 43.2

Gastos de Operación 2,451.4 34.8 2,486.1 1,449.3 1,082.1 68.5 1,150.6 367.2 74.7 79.4 46.3 Servicios Personales 1,881.4 5.8 1,887.2 959.9 824.3 0.0 824.3 135.5 85.9 85.9 43.7 Servicios No Personales 320.0 25.7 345.7 265.2 128.2 52.9 181.1 137.0 48.3 68.3 52.4 Materiales Y Suministros 205.4 (2.4) 203.0 179.1 102.1 13.1 115.3 77.0 57.0 64.4 56.8 Maquinaria y Equipo 26.2 6.3 32.5 30.6 17.6 2.4 20.0 13.0 57.5 65.4 61.6 Inversión Financiera - - - - - - - - .. .. .. Construcciones por Contrato - - - - - - - - .. .. .. Asignaciones Globales 18.4 (0.7) 17.7 14.5 9.9 - 9.9 4.6 68.0 68.0 55.6

Transferencias y Subsidios a Entidades Descentralizadas y Otras 1,655.1 (142.0) 1,513.1 817.2 641.4 0.1 641.5 175.9 78.5 78.5 42.4

Transferencias de Capital - - - - - - - - .. .. ..

Servicio de la Deuda Pública 1,701.2 (9.3) 1,691.9 1,162.1 664.9 - 664.9 497.2 57.2 57.2 39.3 Intereses 903.3 13.4 916.6 501.0 448.0 - 448.0 53.0 89.4 89.4 48.9 Amortización 797.9 (22.7) 775.2 661.0 216.9 - 216.9 444.1 32.8 32.8 28.0

GASTOS DE INVERSIÓN 3,675.7 534.6 4,210.3 3,701.1 2,411.1 470.8 2,881.9 1,289.9 65.1 77.9 68.4

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 78.3 - 78.3 50.7 47.6 0.1 47.8 3.1 93.9 94.2 61.0

TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIÓN 9,561.6 418.1 9,979.7 7,180.4 4,847.2 539.5 5,386.7 2,333.2 67.5 75.0 54.0

DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y GASTOS AL 30-06-13 - - - (2,557.4) (476.2)

(-) Cantidad nula o cero (..) No aplicaFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.18 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL AL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

D E T A L L E

PRESUPUESTO PRESUPUESTO

LEY

EJEC. PORCENT.DE LO ASIGNADO

CON CONT. X EJEC.AJUSTES

MODIFICADO ASIGNADOEJECUTADO

EJEC. PORCENT.DEL MODIFICADO

CON CONT. X EJEC.

SALDO DECONTRATOS

POR EJECUTAR

TOTAL DE EJECUCIÓN

PRESUPUESTARIAVARIACIÓN

EJEC. PORCENT.DE LO ASIGNADOSIN CONT. X EJEC.

17

18

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO( 1 ) ( 2 ) ( 3 )=( 1 )+( 2 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 )=( 5 )-( 4 ) ( 7 )=( 5 )/( 4 )*100

Ingresos Corrientes 6,985.4 279.5 7,264.9 3,292.2 2,938.9 (353.4) 89.3

Tributarios 4,832.2 - 4,832.2 2,445.2 2,381.8 (63.4) 97.4 Sobre la Renta 1,965.0 - 1,965.0 1,015.2 1,098.0 82.8 108.2 Sobre la Propiedad y Patrimonio 246.1 - 246.1 142.7 149.4 6.8 104.7 Seguro Educativo 82.4 - 82.4 41.2 41.2 - 100.0 ITBM 1,332.9 - 1,332.9 642.6 610.5 (32.1) 95.0 Importación 490.7 - 490.7 238.5 191.4 (47.1) 80.3 Venta y Consumo Selectivo 632.8 - 632.8 316.9 249.8 (67.1) 78.8 Sobre Actos Jurídicos 58.5 - 58.5 28.1 23.1 (5.0) 82.2 Otros Impuestos 23.9 - 23.9 20.1 18.4 (1.8) 91.2

No tributarios 2,012.9 58.1 2,071.0 562.0 525.8 (36.2) 93.6 Renta de Activos 18.1 - 18.1 9.1 3.8 (5.3) 41.4 Parti. de Utilidades de Empresas 961.2 46.8 1,008.0 55.8 109.1 53.3 195.5 Dividendos de Cable & Wireless 70.0 - 70.0 - 6.6 6.6 .. Dividendos del Canal 660.0 - 660.0 - - - .. Dividendos Empresas Electricas 90.0 - 90.0 - - - .. Dividendos AITSA 13.0 - 13.0 - - - .. Dividendos CALV - - - - - - .. Dividendos PTP 2.2 33.8 36.0 33.8 35.8 2.0 105.9 Dividendos BNP 105.0 - 105.0 - 53.7 53.7 .. Dividendos Caja de Ahorros 3.0 13.0 16.0 13.0 13.0 - 100.0 Dividendos COFINA - - - - - - .. Señoreaje 18.0 - 18.0 9.0 - (9.0) -

Aportes al Fisco 294.8 0.3 295.1 117.0 104.0 (13.0) 88.9 Autoridad de Turismo 0.5 0.3 0.7 0.5 0.3 (0.2) 52.3 Registro Público 38.5 - 38.5 18.0 14.8 (3.2) 82.3 Autoridad del Tránsito - - 0.0 0.0 - - .. Autoridad Marítima de Panamá 97.6 - 97.6 27.0 27.0 - 100.0 Lotería Nacional de Beneficencia 92.7 - 92.7 40.6 38.4 (2.3) 94.4 Zona Libre de Colón 65.6 - 65.6 30.8 23.6 (7.3) 76.5

Transferencias Corrientes 9.4 0.6 10.0 5.3 2.7 (2.6) 50.7

Tasas y Derechos 705.9 11.0 716.9 363.2 308.9 (54.3) 85.1 Derechos 518.4 2.6 521.0 261.8 211.7 (50.1) 80.8 Peajes del Canal 434.7 - 434.7 217.3 177.0 (40.4) 81.4 Otros 83.7 2.6 86.4 44.5 34.7 (9.8) 78.1 Tasas 187.5 8.3 195.8 101.3 97.2 (4.1) 95.9

Tasa de Valorización 3.4 - 3.4 1.7 - (1.7) -

Ingresos Varios 20.1 (0.5) 19.5 10.1 (2.6) (12.7) (25.9)

Otros Ingresos Corrientes 80.3 - 80.3 33.7 1.3 (32.4) 3.8 Intereses del Fdo. De Ahorro de Panamá 37.0 - 37.0 18.5 0.0 (18.5) - Otros Intereses 43.3 - 43.3 15.2 1.3 (13.9) 8.4

Fondos Incorporados 60.0 0.1 60.1 30.1 29.7 (0.5) 98.4

Saldo en Caja y Banco - 221.2 221.2 221.2 0.3 (220.9) 0.2

Ingresos de Capital 2,576.2 138.6 2,714.8 1,330.7 1,432.2 101.4 107.6

Recursos del Patrimonio 211.4 - 211.4 6.2 99.7 93.5 1,617.8 Venta de Activos 200.0 - 200.0 - 92.8 92.8 .. Otros Recursos del Patrimonio 11.4 - 11.4 6.2 6.9 0.7 111.7

Crédito Interno 1,099.7 123.2 1,222.8 673.0 - (673.0) - Letras del Tesoro - - - - - - .. Notas del Tesoro - - - - - - .. Bonos Internos 1,096.2 123.2 1,219.3 671.3 - - - Préstamo BNP-Tesoro Nacional - - - - - - .. Préstamo Caja de Ahorros - - - - - - .. Fondo de Pre-Inversión 3.5 - 3.5 1.8 - (1.8) - Crédito Externo 1,235.5 0.0 1,235.6 617.8 1,320.8 703.0 213.8 Proyectos- Organismos Internacionales 232.0 - 232.0 116.0 571.2 455.2 492.4 Bonos Externos 1,003.5 0.0 1,003.5 501.8 749.6 247.8 149.4

Otros Ingresos de Capital 22.5 15.4 37.9 26.6 11.7 (14.9) 44.0 Donaciones - Sector Externo 22.5 15.4 37.9 26.6 11.7 (14.9) 44.0 Otros - - - - - - ..

Saldo en Caja y Banco 7.1 - 7.1 7.1 - (7.1) - Vigencia Anterior - - - - - - .. Saldo en Caja PRODEC - - - - - - .. Saldo en Banco Seguro Educativo 7.1 - 7.1 7.1 - (7.1) - Saldo en Banco-MOP - - - - - - ..

TOTAL DE INGRESOS 9,561.6 418.1 9,979.7 4,623.0 4,371.0 (252.0) 94.5

(-) Cantidad nula o cero(..) No aplica


Cuadro No.19 INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL AL 30 DE JUNIO DE 2013

PRESUPUESTODIFERENCIA PORCENTAJE


DETALLEPRESUPUESTO AJUSTES

19

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100

INGRESOS CORRIENTES 2,938.9 2,777.6 161.2 5.8

Ingresos Tributarios 2,381.8 2,241.3 140.5 6.3

Impuestos Directos 1,288.6 1,216.9 71.7 5.9

Sobre la Renta 1,098.0 1,046.4 51.6 4.9 Sobre la Propiedad y Patrimonio 149.4 135.3 14.2 10.5 Contribuciones a la Seguridad Social - - - - Seguro Educativo 41.2 35.2 6.0 17.0

Impuestos Indirectos 1,093.2 1,024.4 68.8 6.7

Transferencia de Bienes Muebles 610.5 529.7 80.8 15.3 Importación a/ 191.4 241.6 (50.1) (20.7) Exportación - - - - Producción, Vta. y Cons. Selectivo 249.8 212.9 36.9 17.3 Sobre Actividades Comerciales - - - - Sobre Actos Jurídicos 23.1 22.5 0.6 2.5 Otros Impuestos Indirectos 18.4 17.8 0.6 3.1

Ingresos No Tributarios 525.8 507.1 18.7 3.7

Renta de Activos 3.8 4.1 (0.3) (7.9) Participación de Utilidades de Empresas Estatales 109.1 82.3 26.8 32.6 Transferencias Corrientes 2.7 2.4 0.3 12.4 Tasas y Derechos 308.9 308.3 0.6 0.2 Contribución de Mejoras - - - - Ingresos Varios (2.6) 2.5 (5.1) (205.6) Aportes al Fisco 104.0 107.6 (3.6) (3.3)

Otros Ingresos Corrientes 1.3 10.5 (9.2) (87.9)

Saldo en Caja y Banco 0.3 0.9 (0.6) (64.0) Fondos Incorporados 29.7 17.8 11.9 66.7

INGRESOS DE CAPITAL 1,432.2 1,081.1 351.0 32.5

Recursos del Patrimonio 99.7 6.6 93.1 1,409.1

Recursos del Crédito 1,320.8 1,067.9 252.9 23.7

Otros Ingresos de Capital 11.7 6.7 5.0 75.2

Saldo de Caja y Banco - - - -

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL 4,371.0 3,858.8 512.3 13.3

a/ Incluye el ITBM sobre bienes importados, ya que no se dispone de su desglose.(-) Cantidad nula o cero(..) No aplicaFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

VARIACIÓN

Cuadro No.20 INFORME COMPARATIVO DE LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012


RECAUDACIÓNDETALLE

(1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6)= (4)-(5) (7)=(5)/(3) (8)=(5)/(4)

TOTAL DE UTILIDADES Y APORTES 1,238.0 47.1 1,285.1 163.8 213.1 (49.3) 16.6 130.1

UTILIDADES 943.2 46.8 990.0 46.8 109.1 (62.3) 11.0 233.1

Dividendos Cable & Wireless 70.0 - 70.0 - 6.6 (6.6) 9.4 - Dividendos del Canal 660.0 - 660.0 - - - - - Dividendos Empresas Electricas 90.0 - 90.0 - - - - - Dividendos AITSA 13.0 - 13.0 - - - - - Dividendos CALV - - - - - - - - Dividendos PTP 2.2 33.8 36.0 33.8 35.8 (2.0) 99.5 105.9 Dividendos Banco Nacional 105.0 - 105.0 - 53.7 (53.7) 51.1 - Dividendos Caja de Ahorros 3.0 13.0 16.0 13.0 13.0 - 81.3 100.0 Dividendos COFINA - - - - - - - -

APORTES AL FISCO 294.8 0.3 295.1 117.0 104.0 13.0 35.2 88.9

Autoridad de Turismo 0.5 0.3 0.7 0.5 0.3 0.2 36.2 52.3 Registro Público 38.5 - 38.5 18.0 14.8 3.2 38.5 82.3 Autoridad del Tránsito - - - - - - - - Autoridad Marítima de Panamá 97.6 - 97.6 27.0 27.0 - 27.7 100.0 Lotería Nacional de Beneficencia 92.7 - 92.7 40.6 38.4 2.3 41.4 94.4 Zona Libre de Colón 65.6 - 65.6 30.8 23.6 7.3 35.9 76.5 (-) Cantidad nula o cero

EJECUCIÓN PORCENTUAL


ASIGNADO RECAUDACIÓNDIFERENCIAABSOLUTA

Cuadro No.21 PARTICIPACIÓN EN UTILIDADES Y APORTES DE EMPRESASAL 30 DE JUNIO DE 2013 (En millones de balboas)

INSTITUCIONESPRESUPUESTO

LEYAJUSTES

PRESUPUESTO

MODIFICADODE LO

ASIGNADODEL

MODIFICADO

20

21

EJEC. PORCENT. EJEC. PORCENT.DE LO ASIGNADO DE LO ASIGNADOSIN CONT.X.EJEC. CON CONT.X.EJEC.

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5)+(6) (8)=(4)-(5) (9)=(5)/(4)*100 (10)=(7)/(4)*100

TOTAL DE FUNCIONAMIENTO 5,807.7 (116.6) 5,691.1 3,428.6 2,388.4 68.5 2,457.0 1,040.2 69.7 71.7

Servicios Personales 1,881.4 5.8 1,887.2 959.9 824.3 0.0 824.3 135.5 85.9 85.9

Sueldos y Sobresueldos 1,521.6 (14.1) 1,507.5 753.7 668.8 - 668.8 84.8 88.7 88.7

Gastos de Representación 26.3 (0.4) 25.9 12.8 11.7 - 11.7 1.1 91.3 91.3

Décimo Tercer Mes 56.2 0.3 56.5 19.3 16.2 - 16.2 3.2 83.5 83.5

Contribuciones a la Seguridad Social 240.8 0.8 241.5 128.3 108.0 0.0 108.1 20.3 84.2 84.2

Otros Servicios Personales 36.5 19.3 55.9 45.7 19.6 - 19.6 26.1 42.9 42.9

Servicios No Personales 320.0 25.7 345.7 265.2 128.2 52.9 181.1 137.0 48.3 68.3

Materiales y Suministros 205.4 (2.4) 203.0 179.1 102.1 13.1 115.3 77.0 57.0 64.4

Maquinaria y Equipo 26.2 6.3 32.5 30.6 17.6 2.4 20.0 13.0 57.5 65.4

Inversión Financiera - - - - - - - - .. ..

Construcciones Por Contrato - - - - - - - - .. ..

Transferencias Corrientes 1,655.1 (142.0) 1,513.1 817.2 641.4 0.1 641.5 175.9 78.5 78.5

Instituciones Descentralizadas 856.3 22.1 878.4 389.9 329.1 - 329.1 60.7 84.4 84.4

Empresas Públicas 50.7 10.9 61.6 40.2 28.9 - 28.9 11.3 71.9 71.9

Intermediarios Financieros 3.7 0.0 3.7 2.3 2.1 - 2.1 0.2 91.2 91.2

Otras transferencias 744.4 (175.0) 569.4 384.8 281.2 0.1 281.3 103.6 73.1 73.1

Transferencias de Capital - - - - - - - - .. ..

Otras transferencias - - - - - - - - .. ..

Servicio de la Deuda 1,701.2 (9.3) 1,691.9 1,162.1 664.9 - 664.9 497.2 57.2 57.2

Amortización 797.9 (22.7) 775.2 661.0 216.9 - 216.9 444.1 32.8 32.8

Intereses 887.7 (1.0) 886.6 475.5 425.2 - 425.2 50.3 89.4 89.4

Comisiones y Gtos. Bancarios 15.6 14.4 30.0 25.5 22.8 - 22.8 2.7 89.4 89.4

Asignaciones Globales 18.4 (0.7) 17.7 14.5 9.9 - 9.9 4.6 68.0 68.0

TOTAL DE INVERSIÓN 3,675.7 534.6 4,210.3 3,701.1 2,411.1 470.8 2,881.9 1,289.9 65.1 77.9

Servicios Personales 34.3 13.2 47.5 34.8 19.0 - 19.0 15.8 54.5 54.5


Materiales y Suministros 78.5 84.6 163.1 149.1 67.7 38.3 106.0 81.4 45.4 71.1

Maquinaria y Equipo 213.9 69.7 283.5 257.0 132.0 32.9 164.9 125.0 51.4 64.2

Inversión Financiera 43.3 3.3 46.6 32.5 2.3 3.3 5.6 30.2 7.1 17.3

Construcciones Por Contrato 2,442.8 69.8 2,512.6 2,318.0 1,484.3 357.5 1,841.8 833.7 64.0 79.5

Transferencias Corrientes 115.3 2.1 117.3 79.8 63.3 0.3 63.6 16.5 79.3 79.7

Transferencias De Capital 556.0 150.1 706.1 527.4 462.5 - 462.5 64.9 87.7 87.7

Servicios de la Deuda - - - - - - - - .. ..

Asignaciones Globales 4.2 60.9 65.1 64.8 62.1 - 62.1 2.7 95.9 95.9

TOTAL DE SEGURO EDUCATIVO 78.3 - 78.3 50.7 47.6 0.1 47.8 3.1 93.9 94.2

Servicios Personales 6.3 (0.0) 6.2 3.1 2.5 - 2.5 0.6 80.7 80.7


Materiales y Suministros 5.2 0.1 5.3 3.5 1.7 - 1.7 1.8 48.2 48.2

Maquinaria y Equipo 0.7 (0.4) 0.3 0.3 0.3 - 0.3 0.0 97.7 97.7

Inversión Financiera - - - - - - - - .. ..

Construcciones Por Contrato - - - - - - - - .. ..

Transferencias Corrientes 6.0 0.2 6.2 3.7 3.6 - 3.6 0.1 96.7 96.7

Asignaciones Globales 57.9 - 57.9 38.6 38.6 - 38.6 - 100.0 100.0

TOTAL DE GASTOS 9,561.6 418.1 9,979.7 7,180.4 4,847.2 539.5 5,386.7 2,333.2 67.5 75.0

(-) Cantidad nula o cero(..) No aplicaFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

PRESUPUESTODETALLE

MODIFICACIONESPRESUPUESTO

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO

TOTALEJECUCIÓN

PRESUPUESTARIADIFERENCIA

SALDO DE CONTRATOS POR

EJECUTAR

Cuadro No.22 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DE GASTO

Al 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

EJEC. PORCENT. EJEC. PORCENT.DE LO ASIGNADO DE LO ASIGNADO

SIN CONT.X.EJECUT. CON CONT.X.EJECUT.(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)=(4)-(5) (9)=(5)/(4)*100 (10)=(7)/(4)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 5,807.7 (116.6) 5,691.1 3,428.6 2,388.4 68.5 2,457.0 1,040.2 69.7 71.7

ASAMBLEA 60.4 5.3 65.7 44.7 40.5 0.9 41.4 4.3 90.4 92.5 CONTRALORÍA 80.7 (1.1) 79.7 42.6 30.4 3.1 33.5 12.1 71.5 78.7 PRESIDENCIA 82.4 5.5 87.9 55.8 45.3 4.7 50.1 10.5 81.2 89.7 RELACIONES EXTERIORES 51.7 9.9 61.6 43.1 26.6 0.4 26.9 16.5 61.6 62.5 EDUCACIÓN 1,084.6 (0.5) 1,084.1 549.9 489.2 0.6 489.9 60.6 89.0 89.1 COMERCIO E INDUSTRIAS 48.6 (0.7) 48.0 29.2 21.3 0.1 21.5 7.9 73.0 73.5 OBRAS PÚBLICAS 31.9 (0.0) 31.9 16.0 13.4 0.0 13.4 2.6 83.8 84.0 DESARROLLO AGROPECUARIO 60.5 0.5 61.0 33.2 30.6 0.0 30.6 2.6 92.0 92.1 SALUD 1,071.0 41.2 1,112.1 579.5 396.0 7.6 403.6 183.5 68.3 69.6 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 16.3 - 16.3 8.3 7.4 0.1 7.5 0.9 89.2 90.5 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 33.4 (0.2) 33.2 19.7 17.6 0.6 18.2 2.1 89.5 92.5 ECONOMÍA Y FINANZAS 492.3 (187.9) 304.4 259.5 130.3 8.0 138.3 129.2 50.2 53.3 GOBIERNO 158.1 23.9 182.1 115.5 99.4 5.7 105.1 16.1 86.1 91.0 SEGURIDAD PÚBLICA 513.2 0.3 513.5 288.9 233.6 29.5 263.1 55.3 80.8 91.1 DESARROLLO SOCIAL 29.8 0.0 29.8 16.1 14.0 0.6 14.6 2.2 86.5 90.5 TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 2.5 (0.0) 2.5 1.5 1.1 0.2 1.3 0.4 73.4 89.1 ÓRGANO JUDICIAL 88.9 (4.1) 84.8 46.0 37.1 1.8 38.9 8.8 80.8 84.7 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 80.7 (0.9) 79.8 43.1 35.8 2.9 38.7 7.3 83.0 89.8 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 3.9 (0.1) 3.8 2.1 1.8 0.1 1.9 0.3 84.1 89.2 TRIBUNAL ELECTORAL 85.2 0.5 85.8 53.5 37.7 - 37.7 15.7 70.6 70.6 FISCALIA GENERAL ELECTORAL 5.3 0.9 6.3 3.9 2.5 0.1 2.6 1.4 63.8 67.3 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN. 13.8 - 13.8 7.7 7.0 0.0 7.0 0.7 91.2 91.2 TRIBUNAL DE CUENTAS 2.9 (0.0) 2.8 1.5 1.3 0.2 1.4 0.3 82.3 93.5 FISCALÍA DE CUENTAS 2.7 0.2 2.9 1.6 1.3 0.1 1.4 0.3 83.1 91.2 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 5.5 0.0 5.5 3.6 2.3 1.0 3.3 1.3 63.7 91.3 DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 1,701.2 (9.3) 1,691.9 1,162.1 664.9 - 664.9 497.2 57.2 57.2

GASTOS DE INVERSIÓN 3,675.7 534.6 4,210.3 3,701.1 2,411.1 470.8 2,881.9 1,289.9 65.1 77.9

ASAMBLEA 4.9 22.3 27.2 26.3 20.2 0.7 20.9 6.1 76.9 79.7 CONTRALORÍA 0.7 - 0.7 0.7 - - - 0.7 - 0.0 PRESIDENCIA 1,380.9 (91.0) 1,289.9 1,161.3 895.1 156.7 1,051.8 266.2 77.1 90.6 RELACIONES EXTERIORES 7.8 0.5 8.3 4.4 0.1 - 0.1 4.2 2.7 2.7 EDUCACIÓN 316.4 87.7 404.1 319.0 166.4 37.1 203.5 152.5 52.2 63.8 COMERCIO E INDUSTRIAS 40.2 7.1 47.3 33.7 22.4 0.4 22.9 11.3 66.5 67.9 OBRAS PÚBLICAS 697.6 142.0 839.7 734.5 456.2 129.8 586.0 278.3 62.1 79.8 DESARROLLO AGROPECUARIO 86.0 26.4 112.5 106.9 76.5 1.6 78.0 30.4 71.6 73.0 SALUD 440.9 34.5 475.4 431.9 260.9 64.7 325.6 171.0 60.4 75.4 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 16.2 (0.0) 16.2 8.3 8.2 0.0 8.2 0.1 98.5 98.8 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 54.0 54.0 108.0 103.2 79.9 10.6 90.5 23.4 77.4 87.6 ECONOMÍA Y FINANZAS 214.3 87.5 301.8 287.5 121.5 9.7 131.2 166.0 42.3 45.6 GOBIERNO 78.9 108.9 187.9 168.9 122.5 18.4 140.9 46.4 72.5 83.4 SEGURIDAD PÚBLICA 124.1 44.8 168.9 159.5 79.7 24.6 104.3 79.7 50.0 65.4 DESARROLLO SOCIAL 181.7 1.8 183.5 121.3 93.5 0.0 93.6 27.7 77.1 77.2 ÓRGANO JUDICIAL 19.3 2.8 22.1 19.0 2.3 14.5 16.8 16.6 12.4 88.7 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 8.5 (0.1) 8.4 7.1 1.0 1.8 2.8 6.1 14.0 40.1 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.0 0.2 0.2 0.2 0.1 0.1 0.2 0.1 66.1 100.5 TRIBUNAL ELECTORAL 2.5 5.1 7.7 6.9 4.1 - 4.1 2.8 59.5 59.5 FISCALIA GENERAL ELECTORAL - - - - - - - - .. .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.2 - 0.2 0.2 0.0 - 0.0 0.2 12.2 12.2 FISCALÍA DE CUENTAS 0.2 0.0 0.2 0.2 0.1 - 0.1 0.1 54.5 54.5 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.3 - 0.3 0.2 0.2 0.0 0.2 0.1 73.3 77.6

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 78.3 0.0 78.3 50.7 47.6 0.1 47.8 3.1 93.9 94.2

EDUCACIÓN 69.9 - 69.9 46.0 43.3 - 43.3 2.7 94.0 94.0 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 8.3 - 8.3 4.7 4.3 0.1 4.5 0.3 92.8 95.7

TOTAL GASTOS 9,561.6 418.1 9,979.7 7,180.4 4,847.2 539.5 5,386.7 2,333.2 67.5 75.0 (-) Cantidad nula o cero(..) No aplicaFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

EJECUTADO

SALDO DECONTRATOS POR

EJECUTAR

TOTAL EJECUCIÓN

PRESUPUESTARIADIFERENCIA

Cuadro No.23 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓNAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLEPRESUPUESTO

LEY MODIFICACIONES PRESUPUESTO

MODIFICADO ASIGNADO

22

23

DETALLE 2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL( 1 ) ( 2 ) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2,457.0 2,125.7 331.3 15.6 Servicios Personales 824.3 748.3 76.1 10.2 Sueldos y Sobresueldos 668.8 605.6 63.2 10.4 Gastos de Representacion 11.7 10.6 1.1 10.3 Décimo Tercer Mes 16.2 15.3 0.8 5.5 Contribuciones a la Seguridad Social 108.1 96.7 11.3 11.7 Otros Servicios Personales 19.6 20.0 (0.4) (2.1) Servicios No Personales 181.1 176.8 4.3 2.4Materiales y Suministros 115.3 114.9 0.4 0.3Maquinaria y Equipo 20.0 21.8 (1.7) (8.0)Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..

Transferencias Corrientes 641.5 573.7 67.8 11.8 Instituciones Descentralizadas 329.1 305.2 24.0 7.9 Empresas Públicas 28.9 45.6 (16.7) (36.6) Intermediarios Financieros 2.1 2.2 (0.0) (1.9) Otras Transferencias 281.3 220.7 60.6 27.4 - 0.0Transferencias de Capital - 0.2 (0.2) (100.0) Instituciones Descentralizadas - 0.2 (0.2) (100.0) Servicio de la Deuda 664.9 480.9 184.0 38.3 Amortización 216.9 102.1 114.8 112.5 Intereses 425.2 371.1 54.1 14.6 Comisiones y Gtos. Bancarios 22.8 7.7 15.1 196.7 Asignaciones Globales 9.9 9.2 0.7 7.6

TOTAL GASTOS DE INVERSIÓN 2,881.9 2,422.4 459.5 19.0

Servicios Personales 19.0 15.9 3.1 19.3Servicios No Personales 156.4 86.2 70.3 81.5Materiales y Suministros 106.0 104.0 2.0 1.9Maquinaria y Equipo 164.9 81.4 83.5 102.7Inversión Financiera 5.6 6.7 (1.1) (15.7)Construcciones Por Contrato 1,841.8 1,594.1 247.7 15.5Transferencias Corrientes 63.6 63.6 (0.0) (0.0)Transferencias de Capital 462.5 436.8 25.6 5.9Servicio de la Deuda - - 0.0 ..Asignaciones Globales 62.1 33.7 28.4 84.2

TOTAL GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 47.8 41.5 6.3 15.2

Servicios Personales 2.5 2.6 (0.1) (5.2)Servicios No Personales 1.2 0.9 0.3 29.4Materiales y Suministros 1.7 1.8 (0.1) (4.0)Maquinaria y Equipo 0.3 0.1 0.2 187.0Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..Transferencias Corrientes 3.6 3.1 0.4 14.4Asignaciones Globales 38.6 33.0 5.6 17.0

TOTAL GASTOS 5,386.7 4,589.6 797.1 17.4

NOTA: Las columnas de ejecución presupuestaria incluye los saldos de contratos por ejecutar(-) Cantidad nula o cero(..) No aplica

VARIACIÓN

Cuadro No.24 INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DE GASTOAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012


EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA


24

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL

( 1 ) ( 2 ) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2,457.0 2,125.7 331.3 15.6

ASAMBLEA 41.4 42.2 (0.8) (1.8) CONTRALORÍA 33.5 32.3 1.2 3.8 PRESIDENCIA 50.1 46.3 3.8 8.2 RELACIONES EXTERIORES 26.9 27.0 (0.1) (0.3) EDUCACIÓN 489.9 461.9 28.0 6.1 COMERCIO E INDUSTRIAS 21.5 22.1 (0.6) (2.7) OBRAS PÚBLICAS 13.4 12.8 0.6 4.8 DESARROLLO AGROPECUARIO 30.6 33.0 (2.4) (7.3) SALUD 403.6 384.3 19.3 5.0 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 7.5 6.3 1.2 19.0 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 18.2 18.5 (0.3) (1.6) ECONOMÍA Y FINANZAS 138.3 141.6 (3.3) (2.3) GOBIERNO 105.1 82.0 23.1 28.2 SEGURIDAD PÚBLICA 263.1 214.3 48.8 22.8 DESARROLLO SOCIAL 14.6 15.4 (0.8) (5.4) TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 1.3 1.2 0.1 9.3 ÓRGANO JUDICIAL 38.9 36.9 2.0 5.5 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 38.7 34.9 3.8 10.9 PROCURADURÍA DE LA ADMINISTRACIÓN 1.9 1.8 0.1 8.1 TRIBUNAL ELECTORAL 37.7 15.8 22.0 139.6 FISCALIA GENERAL ELECTORAL 2.6 1.7 0.9 55.3 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN 7.0 7.2 (0.2) (3.1) TRIBUNAL DE CUENTAS 1.4 1.4 (0.0) (0.4) FISCALÍA DE CUENTAS 1.4 1.3 0.1 9.7 DEFENSORIA DEL PUEBLO 3.3 2.7 0.6 20.4 DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 664.9 480.9 184.0 38.3

GASTOS DE INVERSIÓN 2,881.9 2,422.4 459.5 19.0

ASAMBLEA 20.9 20.7 0.3 1.3 CONTRALORÍA - 0.5 (0.5) (100.0) PRESIDENCIA 1,051.8 757.2 294.6 38.9 RELACIONES EXTERIORES 0.1 10.5 (10.4) (98.9) EDUCACIÓN 203.5 232.4 (28.9) (12.4) COMERCIO E INDUSTRIAS 22.9 41.1 (18.2) (44.4) OBRAS PÚBLICAS 586.0 519.6 66.4 12.8 DESARROLLO AGROPECUARIO 78.0 54.6 23.5 43.0 SALUD 325.6 212.9 112.7 52.9 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 8.2 15.8 (7.6) (48.0) VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 90.5 84.7 5.8 6.8 ECONOMÍA Y FINANZAS 131.2 201.8 (70.6) (35.0) GOBIERNO 140.9 121.3 19.6 16.1 SEGURIDAD PÚBLICA 104.3 40.1 64.2 160.3 DESARROLLO SOCIAL 93.6 86.9 6.7 7.7 ÓRGANO JUDICIAL 16.8 9.9 6.9 70.4 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 2.8 3.4 (0.6) (17.5) PROCURADURÍA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.2 0.2 (0.0) -3.9 TRIBUNAL ELECTORAL 4.1 8.3 (4.2) (50.3) FISCALÍA GENERAL ELECTORAL - - - .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.02 0.3 (0.3) (92.2) FISCALIA DE CUENTAS 0.1 0.2 (0.0) (26.1) DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.2 0.2 0.0 27.1

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 47.8 41.5 6.3 15.2

EDUCACIÓN 43.3 38.0 5.3 13.8

TRABAJO Y DESARROLLO SOCIAL 4.5 3.4 1.0 30.2

TOTAL GASTOS 5,386.7 4,589.6 797.1 17.4

NOTA: Las columnas de ejecución presupuestaria incluye los saldos de contratos por ejecutar(-) Cantidad nula o cero(..) No aplica

Cuadro No.25 INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN

AL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012


DETALLE

VARIACIÓNEJECUCIÓN PRESUPUESTARIA


25

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)

TOTAL PAGOS DE FUNCIONAMIENTO 2,234.6 1,929.3 305.3 15.8 Servicios Personales 822.7 743.4 79.3 10.7 Sueldos y Sobresueldos 668.8 605.3 63.5 10.5 Gastos de Representacion 11.7 10.6 1.1 10.3 Décimo Tercer Mes 16.2 15.3 0.8 5.5 Contribuciones a la Seguridad Social 107.8 94.1 13.7 14.6 Otros Servicios Personales 18.2 18.1 0.1 0.7 Servicios No Personales 103.8 104.3 (0.4) (0.4)Materiales y Suministros 80.8 66.6 14.1 21.2Maquinaria y Equipo 9.0 7.2 1.8 25.0Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..

Transferencias Corrientes 556.4 525.7 30.6 5.8 Instituciones Descentralizadas 280.4 288.0 (7.7) (2.7) Empresas Públicas 25.7 43.5 (17.7) (40.8) Intermediarios Financieros 2.1 2.2 (0.0) (1.9) Otras Transferencias 248.1 192.1 56.0 29.2 Transferencias de Capital - 0.2 (0.2) (100.0) Instituciones Descentralizadas - 0.2 (0.2) (100.0) Servicio de la Deuda 652.9 472.9 180.0 38.1 Amortización 215.2 101.2 114.0 112.7 Intereses 415.0 364.0 51.0 14.0 Comisiones y Gastos Bancarios 22.6 7.7 15.0 195.4 Asignaciones Globales 9.1 9.0 0.1 1.5

TOTAL PAGOS DE INVERSIÓN 1,954.5 1,473.6 480.9 32.6

Servicios Personales 18.9 15.1 3.8 24.8Servicios No Personales 80.3 50.5 29.7 58.8Materiales y Suministros 50.2 58.2 (8.0) (13.8)Maquinaria y Equipo 80.5 24.6 55.9 226.9Inversión Financiera 0.8 2.9 (2.1) (72.4)Construcciones Por Contrato 1,224.5 938.6 285.9 30.5Transferencias Corrientes 62.7 61.7 1.1 1.7Transferencias de Capital 400.2 302.3 98.0 32.4Servicio de la Deuda - - - ..Asignaciones Globales 36.4 19.7 16.7 84.8

TOTAL PAGOS DE SEGURO EDUCATIVO 37.1 23.4 13.7 58.6

Servicios Personales 2.5 2.6 (0.1) (5.6)Servicios No Personales 0.8 0.8 0.1 9.0Materiales y Suministros 1.5 1.1 0.4 36.5Maquinaria y Equipo 0.3 0.1 0.2 310.4Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..Transferencias Corrientes 3.1 2.3 0.8 34.0Asignaciones Globales 28.9 16.5 12.4 75.2

TOTAL PAGOS 4,226.3 3,426.3 799.9 23.3


DETALLEVARIACIÓN

Cuadro No.25A INFORME COMPARATIVO DE LO PAGADO DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DEL GASTOAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012


PAGADO

26

EJECUTADO PAGADO ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)

TOTAL FUNCIONAMIENTO 2,388.4 2,234.6 153.9 6.9 Servicios Personales 824.3 822.7 1.6 0.2 Sueldos y Sobresueldos 668.8 668.8 0.0 0.0 Gastos de Representacion 11.7 11.7 0.0 0.1 Décimo Tercer Mes 16.2 16.2 0.0 0.0 Contribuciones a la Seguridad Social 108.0 107.8 0.3 0.2 Otros Servicios Personales 19.6 18.2 1.4 7.5 Servicios No Personales 128.2 103.8 24.4 23.5Materiales y Suministros 102.1 80.8 21.4 26.4Maquinaria y Equipo 17.6 9.0 8.6 96.4Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..

Transferencias Corrientes 641.4 556.4 85.0 15.3 Instituciones Descentralizadas 329.1 280.4 48.7 17.4 Empresas Públicas 28.9 25.7 3.2 12.4 Intermediarios Financieros 2.1 2.1 - 0.0 Otras Transferencias 281.2 248.1 33.1 13.3 Transferencias de Capital - - - .. Instituciones Descentralizadas - - - .. Servicio de la Deuda 664.9 652.9 12.1 1.8 Amortización 216.9 215.2 1.7 0.8 Intereses 425.2 415.0 10.2 2.5 Comisiones y Gastos Bancarios 22.8 22.6 0.1 0.6 Asignaciones Globales 9.9 9.1 0.8 8.4

TOTAL INVERSIÓN 2,411.1 1,954.5 456.6 23.4

Servicios Personales 19.0 18.9 0.1 0.6Servicios No Personales 118.0 80.3 37.7 47.0Materiales y Suministros 67.7 50.2 17.4 34.7Maquinaria y Equipo 132.0 80.5 51.5 63.9Inversión Financiera 2.3 0.8 1.5 193.5Construcciones Por Contrato 1,484.3 1,224.5 259.8 21.2Transferencias Corrientes 63.3 62.7 0.6 0.9Transferencias de Capital 462.5 400.2 62.2 15.6Servicio de la Deuda - - - ..Asignaciones Globales 62.1 36.4 25.7 70.7

TOTAL SEGURO EDUCATIVO 47.6 37.1 10.5 28.3

Servicios Personales 2.5 2.5 0.0 0.5Servicios No Personales 1.0 0.8 0.2 23.3Materiales y Suministros 1.7 1.5 0.2 10.7Maquinaria y Equipo 0.3 0.3 0.0 6.1Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..Transferencias Corrientes 3.6 3.1 0.4 13.6Asignaciones Globales 38.6 28.9 9.7 33.6

TOTAL 4,847.2 4,226.3 621.0 14.7


DETALLE

Cuadro No.25B INFORME DE LAS CUENTAS POR PAGAR DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DEL GASTOAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

DIFERENCIA2013

27

INGRESOS CORRIENTES

Ingresos Tributarios 2,381.8 No Tributarios 525.8 Otros Ingresos 1.3 Saldo de Caja y Banco 0.3 Fondos Incorporados 29.7TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES 2,938.9

GASTOS CORRIENTES

Operación 1,082.1 Transferencias y Subsidios 641.4 Transferencias de Capital - Intereses Deuda Pública 448.0 Seguro Educativo 47.6TOTAL GASTOS CORRIENTES 2,219.2

AHORRO EN CUENTA CORRIENTE 719.7

(menos) GASTO DE CAPITAL - Inversión 2,411.1

SUPERÁVIT O DÉFICIT ECONÓMICO (1,691.4)

ENDEUDAMIENTO NETO 1,103.9

Amortización (216.9)

DESEMBOLSOS RECIBIDOS 1,320.8 Crédito Interno - Crédito Externo 1,320.8

OTROS FINANCIAMIENTOS RECIBIDOS 111.4 Recursos del Patrimonio 99.7 Otros Ingresos de Capital 11.7 Saldo de Caja y Banco -

TOTAL FINANCIAMIENTO NETO 1,215.2

DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y GASTOS (476.2)

NOTA: El gasto corresponde al compromiso devengado y no incluye la vigencia expirada.(-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.26 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DEL GOBIERNO CENTRAL AL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLEMONTOTOTAL

28

Cuadro No.27 EJECUCIÓN FINANCIERA DEL PRESUPUESTO DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013 (En millones de balboas)

INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES

Ingresos Tributarios 2,381.8 Ingresos No Tributarios 525.8 Otros Ingresos Corrientes 1.3 Saldo en Caja y Banco 0.3 Fondos Incorporados 29.7 TOTAL INGRESOS CORRIENTES 2,938.9

INGRESOS DE CAPITAL 1,432.2

TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL 4,371.0

EGRESOS:

PAGOS CORRIENTES

FUNCIONAMIENTO

Servicios Personales 822.7 Servicios No Personales 103.8 Materiales Y Suministros 80.8 Maquinaria y Equipo 9.0 Inversión Financiera - Construcciones por Contrato - Asignaciones Globales 9.1 TOTAL DE PAGOS DE FUNCIONAMIENTO 1,025.4

TRANSFERENCIAS Y SUBSIDIOS 556.4 (Entidades Descentralizadas y Otras)

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL -

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 652.9

PAGOS DE SEGURO EDUCATIVO 37.1

TOTAL DE PAGOS CORRIENTES 2,271.7

PAGOS DE INVERSIÓN 1,954.5

TOTAL DE PAGOS 4,226.3

MÁS: COMPROMISOS NO PAGADOS 1,115.0

FUNCIONAMIENTO 222.4 DE INVERSIÓN 927.4 SEGURO EDUCATIVO 10.6 TOTAL COMPROMISOS NO PAGADOS 1,160.4

TOTAL DE COMPROMISOS 5,386.7

MENOS: COMPROMISOS CONTINGENTES (Contratos x Ejecutar) FUNCIONAMIENTO 68.5 DE INVERSIÓN 470.8 SEGURO EDUCATIVO 0.1 TOTAL COMPROMISOS CONTINGENTES 539.5

TOTAL DE COMPROMISOS EXCLUYENDO CONTINGENTES 4,847.2

DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y EGRESOS (476.2) (-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

DETALLEMONTOTOTAL

Detalle

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(5)/(4)*100 (7) (8) (9)=(8)/(7)*100 (10)=(5)-(8)

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 4,831.3 158.1 4,989.4 2,556.5 2,438.9 95.4 3,098.2 1,847.0 59.6 591.9

Autoridad de la Micro, Pequeña y Med. Emp. 22.4 (0.2) 22.2 11.1 9.1 82.0 13.0 7.7 59.0 1.5 Autoridad de Tránsito y Transp. Terrestre 108.0 72.5 180.4 126.0 114.0 90.5 130.1 79.4 61.0 34.7 Autoridad Nacional de los Servicios Públicos 22.9 3.0 25.9 15.4 16.1 104.4 17.9 8.9 49.4 7.2 Autoridad Nacional de Adm. de Tierras 26.1 (0.2) 25.9 14.7 13.1 89.2 15.7 7.9 50.2 5.2 Autoridad Nacional del Ambiente 41.8 (0.1) 41.8 22.5 15.7 69.8 22.6 14.3 63.3 1.4 Autoridad Nacional de Aduanas 25.2 2.3 27.5 14.9 12.8 86.1 15.3 9.6 62.6 3.2 Caja de Seguro Social 3,648.7 55.0 3,703.7 1,833.9 1,806.8 98.5 2,315.1 1,391.0 60.1 415.8 Instituto Conmemorativo Gorgas 7.2 0.5 7.7 4.4 3.2 74.0 4.8 3.2 67.6 0.0 CENETIM 1.3 - 1.3 0.7 - - 0.7 0.0 0.0 - Autoridad de Protección al Consumidor 10.2 0.1 10.3 6.6 6.5 97.8 6.6 4.9 73.6 1.6 Cons. de Admón. del SIACAP 2.1 (0.2) 1.9 1.1 0.8 73.3 1.2 0.6 52.1 0.2 IFARHU 264.3 10.9 275.3 144.9 122.1 84.3 165.0 55.5 33.6 66.6 SENADIS 6.9 - 6.9 3.6 3.6 99.7 4.4 3.0 66.4 0.6 A U P S A 6.4 - 6.4 3.2 2.9 89.8 3.3 2.6 81.4 0.2 IDIAP 12.4 0.3 12.8 6.6 6.1 92.9 7.3 5.3 73.7 0.8 Autoridad de los Recursos Acuáticos 10.2 - 10.2 5.2 3.5 66.9 5.8 4.2 73.0 (0.8) Dirección Gral. de Contrataciones Públicas 8.5 0.1 8.6 4.5 1.6 36.0 4.5 1.7 37.6 (0.1) Tribunal Adm. de Contrataciones Públicas 1.9 0.0 2.0 1.1 1.0 90.0 1.3 1.0 74.7 0.0 INAC 21.9 0.3 22.3 11.4 9.3 81.9 13.1 10.3 78.8 (1.0) SERTV 10.7 0.3 11.0 6.7 6.7 100.0 7.6 3.7 49.4 3.0 SENACYT 24.5 4.0 28.5 16.3 16.1 99.0 17.2 14.2 83.0 1.9 Instituto Nacional de la Mujer 2.7 0.1 2.7 1.4 0.8 54.2 1.4 0.9 60.7 (0.1) Secretaria de la Niñez, Adolescencia y Familia 4.2 (0.0) 4.2 2.2 1.9 86.1 2.5 1.9 78.0 (0.1) PANDEPORTES (INDE) 18.4 5.1 23.5 14.7 11.3 76.8 16.8 10.0 59.7 1.3 INADEH 45.7 (0.0) 45.7 23.2 16.5 71.3 23.8 11.4 48.0 5.1 IPHE 31.2 - 31.2 15.8 13.4 84.3 16.0 14.4 89.5 (1.0) IPACOOP 9.4 - 9.4 5.9 5.6 94.3 6.5 3.3 51.0 2.3 ATP 47.6 1.2 48.8 28.4 23.1 81.5 38.3 18.6 48.6 4.5 A I G 14.9 2.7 17.6 10.2 6.7 66.2 13.4 5.5 41.1 1.3 Registro Público de Panamá 65.3 0.3 65.6 33.6 35.8 106.5 36.6 23.6 64.4 12.2 Universidad Autónoma de Chiriquí 36.4 - 36.4 18.9 17.5 92.7 19.5 15.1 77.5 2.4 Universidad de Panamá 177.3 - 177.3 96.6 86.2 89.3 99.2 74.8 75.4 11.4 Universidad Marítima Internacional de Panamá 6.9 - 6.9 3.7 2.8 75.9 3.8 2.8 74.7 (0.1) Universidad Especializada de las Américas 15.3 0.1 15.4 9.6 10.8 111.8 9.8 6.4 65.6 4.4 Universidad Tecnológica de Panamá 71.7 - 71.7 37.4 35.4 94.5 37.9 28.9 76.4 6.4 Zona Franca del Barú 0.5 - 0.5 0.2 0.2 96.6 0.3 0.2 85.5 0.0

TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 1,109.5 262.7 1,372.2 822.5 710.2 86.3 963.4 562.1 58.3 148.1

Aeropuerto Internacional de Tocumen S.A. 161.9 221.4 383.3 296.8 298.7 100.7 353.1 229.5 65.0 69.2 Autoridad Marítima de Panamá 163.6 0.1 163.7 73.3 72.3 98.7 75.3 58.7 78.0 13.6 Bingos Nacionales 1.0 - 1.0 0.5 - - 0.5 0.2 35.7 (0.2) Autoridad de Aeronáutica Civil 46.5 27.1 73.6 52.3 45.8 87.5 54.5 32.4 59.4 13.4 IDAAN 224.0 5.2 229.1 115.1 63.3 55.0 162.7 52.7 32.4 10.6 IMA 36.9 0.1 37.0 19.9 16.4 82.3 32.9 21.5 65.5 (5.1) Empresa de Generación Eléctrica,S.A. 8.3 - 8.3 6.0 6.0 100.0 7.3 3.2 43.2 2.8 Empresa Nacional de Autopistas 2.5 - 2.5 1.2 0.9 70.7 1.4 0.5 33.2 0.4 Empresa de Transmisión Eléctrica,S.A. 83.3 - 83.3 47.1 40.5 86.1 64.9 24.2 37.3 16.3 Lotería Nacional 193.8 1.3 195.2 101.7 74.9 73.6 97.2 77.5 79.7 (2.7) Zona Libre de Colón 100.0 7.5 107.5 58.2 53.8 92.3 58.4 35.0 59.9 18.8 Agencia del Área Panamá Pacifico 14.5 - 14.5 7.3 5.2 71.1 7.4 2.9 39.2 2.3 Autoridad de Aseo Urbano Domiciliario 73.2 - 73.2 43.1 32.5 75.5 47.8 23.9 50.0 8.6

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 2,379.6 14.7 2,394.3 957.4 1,345.5 140.5 1,432.8 1,318.7 92.0 26.8

Superintendencia de Bancos 14.7 0.9 15.6 11.4 12.2 107.2 10.4 6.4 62.0 5.8 Superintendencia de Seguros y Reaseguros 2.9 - 2.9 1.6 2.5 158.9 1.8 0.9 49.5 1.6 BDA 87.0 (1.0) 86.0 45.6 38.0 83.3 54.7 19.2 35.2 18.8 BHN 17.6 - 17.6 11.3 7.6 67.5 10.3 5.6 54.7 2.0 Banco Nacional de Panamá 1,697.4 - 1,697.4 573.0 828.9 144.7 881.2 828.9 94.1 - Caja de Ahorros 546.7 13.0 559.7 305.5 451.2 147.7 465.2 451.2 97.0 - Superintendencia del Mercado de Valores 4.7 - 4.7 2.9 2.8 94.8 2.5 1.7 68.5 1.1 ISA 8.4 1.8 10.2 6.1 2.2 36.8 6.8 4.6 68.2 (2.4)

TOTAL SECTOR DESCENTRALIZADO 8,320.4 435.5 8,755.9 4,336.4 4,494.6 103.6 5,494.5 3,727.8 67.8 766.8

(-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

PORCENTUAL

DIFERENCIAINGRESOS (-)

EGRESOSRECAUDADO PORCENTUAL ASIGNADO RECAUDADO

Cuadro No.28 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013

I N G R E S O S


G A S T O SPRESUPUESTOLEY MODIFICACIONES PRESUPUESTO

MODIFICADO ASIGNADO

29

EJECUTADO2013

EJECUTADO2012 DIFERENCIA AUMENTO O

DISMINUCIÓN (%)EJECUTADO

2013EJECUTADO

2012 DIFERENCIA AUMENTO O DISMINUCIÓN (%)

(1) (2) 3=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100 (5) (6) 7=(5)-(6) 8=(7)/(6)*100

TOTAL 2,476.6 2,392.9 83.7 3.5 2,018.0 1,263.9 754.0 59.7

INST. DESCENTRALIZADAS 1,801.2 1,715.9 85.2 5.0 637.8 507.7 130.1 25.6Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 1.4 1.4 0.0 1.3 7.7 22.1 (14.3) (65.0)Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 56.6 44.9 11.7 26.0 57.4 38.4 19.0 49.5Aut. Nacional de los Servicios Públicos 10.6 14.9 (4.4) (29.3) 5.5 - 5.5 ..Autoridad Nacional de Adm. de Tierras 8.2 7.0 1.1 15.9 5.0 4.0 1.0 24.7Autoridad Nacional del Ambiente 10.9 11.3 (0.4) (3.5) 4.7 6.9 (2.1) (31.0)Autoridad Nacional de Aduanas 12.0 9.0 3.0 33.4 0.8 1.7 (0.9) (53.1)Caja de Seguro Social 1,359.2 1,305.1 54.1 4.1 447.6 331.5 116.1 35.0Instituto Conmemorativo Gorgas 2.7 2.4 0.3 12.8 0.6 0.6 (0.0) (0.7)CENETIM - - - .. - - - ..Aut. de Protección al Consumidor 6.5 7.0 (0.5) (7.5) 0.0 0.0 (0.0) (67.7)Consejo de Adm. del SIACAP 0.8 1.6 (0.8) (49.7) - - - ..IFARHU 49.9 43.3 6.6 15.2 72.2 59.7 12.6 21.0SENADIS 2.6 1.8 0.8 42.9 0.9 1.1 (0.1) (12.0)AUPSA 2.9 2.1 0.8 36.3 - - - ..IDIAP 4.9 5.4 (0.5) (9.2) 1.2 1.1 0.1 8.1Autoridad de los Recursos Acúaticos 3.0 4.1 (1.1) (26.3) 0.5 0.6 (0.2) (25.2)Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 1.0 1.7 (0.7) (38.7) 0.6 0.2 0.4 186.2Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 0.9 0.6 0.2 38.5 0.1 0.1 0.1 125.0 INAC 7.1 6.7 0.4 5.9 2.2 3.0 (0.8) (27.4)SERTV 6.2 6.8 (0.6) (9.4) 0.5 - 0.5 ..SENACYT 1.6 1.5 0.1 7.9 14.5 14.8 (0.3) (1.8)Instituto Nacional de la Mujer 0.7 0.7 0.0 0.9 0.0 0.0 0.0 2,396.7Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 1.5 1.3 0.3 22.1 0.3 0.1 0.2 148.8PANDEPORTES (INDE) 10.6 9.7 0.9 9.2 0.8 2.6 (1.8) (70.8)INADEH 15.7 13.2 2.6 19.4 0.8 2.9 (2.1) (73.2)IPHE 12.8 13.8 (0.9) (6.9) 0.5 0.9 (0.4) (41.2)IPACOOP 5.6 4.6 0.9 20.0 - - - ..ATP 22.1 22.7 (0.6) (2.6) 1.0 2.3 (1.3) (55.6)Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 2.2 2.6 (0.4) (16.7) 4.6 6.8 (2.2) (32.3)Registro Público de Panamá 35.8 30.8 5.0 16.1 - 0.1 (0.1) (100.0)Universidad Autónoma de Chiriquí 15.8 13.1 2.6 20.1 1.7 2.4 (0.7) (28.3)Universidad de Panamá 85.2 81.9 3.2 3.9 1.0 1.5 (0.5) (32.5)Universidad Marítima Internacional de Panamá 2.5 3.1 (0.6) (20.0) 0.3 0.1 0.2 203.0Universidad Especializada de las Américas 7.9 7.1 0.8 11.7 2.8 0.4 2.5 703.6Universidad Tecnologica de Panamá 33.6 32.4 1.2 3.8 1.8 2.1 (0.3) (14.9)Zona Franca del Barú 0.2 0.2 0.0 24.3 - - - ..

EMPRESAS PÚBLICAS 409.8 390.6 19.1 4.9 300.5 83.1 217.4 261.6Aero. Internacional de Tocumen, S.A. 67.7 59.5 8.2 13.7 231.0 37.4 193.6 518.3Autoridad Marítima de Panamá 72.3 70.9 1.4 2.0 - - - ..Bingos Nacionales - - - .. - - - ..Autoridad de Aeronaútica Civil 16.3 16.0 0.4 2.4 29.5 16.3 13.2 80.5IDAAN 57.4 56.3 1.1 2.0 5.9 8.4 (2.5) (30.0)IMA 3.5 2.8 0.6 22.0 12.9 10.0 2.9 28.6Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 6.0 28.2 (22.2) (78.8) - - - ..Empresa Nacional de Autopistas 0.9 - 0.9 .. - - - ..Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 33.8 28.8 4.9 17.1 6.8 4.8 2.0 42.0Lotería Nacional de Beneficencia 74.9 62.1 12.7 20.5 - - - ..Zona Libre de Colón 50.9 46.2 4.7 10.2 2.8 2.3 0.5 22.4Agencia del Área Panamá Pacífico 5.2 4.2 1.0 23.1 - 3.9 (3.9) (100.0)Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 20.9 15.5 5.4 35.2 11.6 - 11.6 ..

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 265.7 286.3 (20.6) (7.2) 1,079.8 673.2 406.6 60.4Superintendencia de Bancos 12.2 11.9 0.3 2.4 - 0.0 (0.0) (100.0)Superintendencia de Seguros y Reaseguros 2.5 - 2.5 .. - - - ..Banco de Desarrollo Agropecuario 23.5 17.7 5.9 33.2 14.5 17.1 (2.6) (15.0)Banco Hipotecario Nacional 2.7 11.2 (8.5) (75.5) 4.9 5.4 (0.5) (9.5)Banco Nacional de Panamá 148.7 174.7 (26.0) (14.9) 680.2 368.5 311.7 84.6Caja de Ahorros 71.0 66.2 4.8 7.3 380.2 282.2 98.0 34.7Superintendencia del Mercado de Valores 2.8 2.6 0.2 6.8 - - - ..Instituto de Seguro Agropecuario 2.2 2.0 0.2 10.1 0.0 0.0 0.0 150.0


Cuadro No.3-29 COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012

INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL


DETALLE

30

MODIFICADO ASIGNADO RECAUDADO EJECUCIÓN DE LO ASIGNADO MODIFICADO ASIGNADO RECAUDADO EJECUCIÓN DE

LO ASIGNADO MODIFICADO ASIGNADO RECAUDADO EJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

(1) (2) (3) 4=(3)/(2)*100 (5) (6) (7) 8=(7)/(6)*100 (9) (10) (11) 12=(11)/(10)*100

TOTAL 5,512.1 2,716.2 2,476.6 91.2 3,243.7 1,620.2 2,018.0 124.6 8,755.9 4,336.4 4,494.6 103.6

INST. DESCENTRALIZADAS 4,020.8 1,952.4 1,801.2 92.3 968.6 604.1 637.8 105.6 4,989.4 2,556.5 2,438.9 95.4Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 2.5 1.4 1.4 100.0 19.7 9.7 7.7 79.4 22.2 11.1 9.1 82.0Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 103.3 56.6 56.6 100.1 77.1 69.5 57.4 82.7 180.4 126.0 114.0 90.5Aut. Nacional de los Servicios Públicos 20.4 9.9 10.6 106.9 5.5 5.5 5.5 100.0 25.9 15.4 16.1 104.4Autoridad Nacional de Adm. de Tierras 16.6 10.1 8.2 80.7 9.2 4.6 5.0 107.8 25.9 14.7 13.1 89.2Autoridad Nacional del Ambiente 24.6 12.8 10.9 85.5 17.2 9.7 4.7 48.9 41.8 22.5 15.7 69.8Autoridad Nacional de Aduanas 25.8 14.0 12.0 85.7 1.7 0.8 0.8 93.9 27.5 14.9 12.8 86.1Caja de Seguro Social 3,125.9 1,473.1 1,359.2 92.3 577.8 360.8 447.6 124.1 3,703.7 1,833.9 1,806.8 98.5Instituto Conmemorativo Gorgas 6.4 3.7 2.7 71.6 1.3 0.6 0.6 88.4 7.7 4.4 3.2 74.0CENETIM 1.2 0.7 - - 0.0 0.0 - 0.0 1.3 0.7 - - Aut. de Protección al Consumidor 10.3 6.6 6.5 97.7 - - 0.0 .. 10.3 6.6 6.5 97.8Consejo de Adm. del SIACAP 1.9 1.1 0.8 73.3 - - - .. 1.9 1.1 0.8 73.3IFARHU 108.4 54.6 49.9 91.4 166.9 90.3 72.2 80.0 275.3 144.9 122.1 84.3SENADIS 5.0 2.6 2.6 99.6 1.9 0.9 0.9 100.0 6.9 3.6 3.6 99.7AUPSA 6.4 3.2 2.9 89.8 - - - .. 6.4 3.2 2.9 89.8IDIAP 9.4 4.9 4.9 100.6 3.3 1.7 1.2 71.2 12.8 6.6 6.1 92.9Autoridad de los Recursos Acúaticos 8.5 4.3 3.0 69.0 1.7 0.8 0.5 55.8 10.2 5.2 3.5 66.9Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 3.0 1.6 1.0 63.5 5.6 2.9 0.6 20.4 8.6 4.5 1.6 36.0Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.7 1.0 0.9 88.8 0.2 0.1 0.1 100.0 2.0 1.1 1.0 90.0INAC 17.2 8.7 7.1 81.9 5.0 2.7 2.2 82.1 22.3 11.4 9.3 81.9SERTV 10.2 6.2 6.2 100.0 0.8 0.5 0.5 100.0 11.0 6.7 6.7 100.0SENACYT 3.1 1.6 1.6 100.1 25.4 14.7 14.5 98.9 28.5 16.3 16.1 99.0Instituto Nacional de la Mujer 2.6 1.3 0.7 54.6 0.2 0.1 0.04 47.5 2.7 1.4 0.8 54.2Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 3.4 1.8 1.5 86.0 0.7 0.4 0.3 86.7 4.2 2.2 1.9 86.1PANDEPORTES (INDE) 18.7 11.6 10.6 90.7 4.8 3.1 0.8 24.6 23.5 14.7 11.3 76.8INADEH 30.9 15.7 15.7 100.1 14.8 7.4 0.8 10.5 45.7 23.2 16.5 71.3IPHE 30.1 15.3 12.8 84.0 1.1 0.6 0.5 92.9 31.2 15.8 13.4 84.3IPACOOP 9.4 5.9 5.6 94.3 - - - .. 9.4 5.9 5.6 94.3ATP 46.3 25.9 22.1 85.5 2.5 2.5 1.0 40.0 48.8 28.4 23.1 81.5Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 4.9 2.5 2.2 84.7 12.7 7.7 4.6 60.0 17.6 10.2 6.7 66.2Registro Público de Panamá 65.5 33.6 35.8 106.7 0.1 0.1 - - 65.6 33.6 35.8 106.5Universidad Autónoma de Chiriquí 34.0 17.2 15.8 92.0 2.4 1.7 1.7 99.5 36.4 18.9 17.5 92.7Universidad de Panamá 175.3 95.5 85.2 89.2 2.1 1.0 1.0 100.0 177.3 96.6 86.2 89.3Universidad Marítima Internacional de Panamá 6.4 3.4 2.5 73.9 0.6 0.3 0.3 100.0 6.9 3.7 2.8 75.9Universidad Especializada de las Américas 12.5 8.2 7.9 96.8 2.8 1.5 2.8 195.9 15.4 9.6 10.8 111.8Universidad Tecnologica de Panamá 68.2 35.5 33.6 94.6 3.5 1.9 1.8 92.1 71.7 37.4 35.4 94.5Zona Franca del Barú 0.5 0.2 0.2 96.6 - - - .. 0.5 0.2 0.2 96.6

EMPRESAS PÚBLICAS 923.7 467.6 409.8 87.6 448.5 354.9 300.5 84.7 1,372.2 822.5 710.2 86.3Aero. Internacional de Tocumen, S.A. 151.9 65.8 67.7 102.9 231.4 231.0 231.0 100.0 383.3 296.8 298.7 100.7Autoridad Marítima de Panamá 163.7 73.3 72.3 98.7 - - - .. 163.7 73.3 72.3 98.7Bingos Nacionales 1.0 0.5 - - - - - .. 1.0 0.5 - - Autoridad de Aeronaútica Civil 30.0 17.0 16.3 96.2 43.7 35.4 29.5 83.4 73.6 52.3 45.8 87.5IDAAN 154.8 82.5 57.4 69.6 74.4 32.6 5.9 18.0 229.1 115.1 63.3 55.0IMA 6.5 3.5 3.5 97.8 30.6 16.4 12.9 78.9 37.0 19.9 16.4 82.3Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 8.3 6.0 6.0 100.0 - - - .. 8.3 6.0 6.0 100.0Empresa Nacional de Autopistas 2.5 1.2 0.9 70.7 - - - .. 2.5 1.2 0.9 70.7Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 60.1 29.3 33.8 115.2 23.2 17.8 6.8 38.1 83.3 47.1 40.5 86.1Lotería Nacional de Beneficencia 195.2 101.7 74.9 73.6 - - - .. 195.2 101.7 74.9 73.6Zona Libre de Colón 91.5 55.5 50.9 91.8 16.0 2.8 2.8 101.8 107.5 58.2 53.8 92.3Agencia del Área Panamá Pacífico 8.0 4.0 5.2 129.1 6.5 3.3 - - 14.5 7.3 5.2 71.1Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 50.4 27.3 20.9 76.6 22.8 15.8 11.6 73.4 73.2 43.1 32.5 75.5

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 567.6 296.2 265.7 89.7 1,826.6 661.2 1,079.8 163.3 2,394.3 957.4 1,345.5 140.5Superintendencia de Bancos 15.6 11.4 12.2 107.2 - - - .. 15.6 11.4 12.2 107.2Superintendencia de Seguros y Reaseguros 2.9 1.6 2.5 158.9 - - - .. 2.9 1.6 2.5 158.9Banco de Desarrollo Agropecuario 45.8 24.9 23.5 94.5 40.2 20.7 14.5 69.9 86.0 45.6 38.0 83.3Banco Hipotecario Nacional 6.7 3.8 2.7 72.5 11.0 7.5 4.9 64.9 17.6 11.3 7.6 67.5Banco Nacional de Panamá 329.7 164.0 148.7 90.7 1,367.6 409.0 680.2 166.3 1,697.4 573.0 828.9 144.7Caja de Ahorros 153.7 83.4 71.0 85.2 406.0 222.2 380.2 171.1 559.7 305.5 451.2 147.7Superintendencia del Mercado de Valores 4.7 2.9 2.8 94.8 - - - .. 4.7 2.9 2.8 94.8Instituto de Seguro Agropecuario 8.4 4.3 2.2 51.3 1.8 1.8 0.0 0.9 10.2 6.1 2.2 36.8


Cuadro No.29A EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013 (En millones de balboas)

INGRESOS CORRIENTES

DETALLE

INGRESOS DE CAPITAL TOTAL DE INGRESOS

31

MODIFICADO ASIGNADO RECAUDADO EJECUCIÓN DE LO ASIGNADO MODIFICADO ASIGNADO RECAUDADO EJECUCIÓN DE

LO ASIGNADO MODIFICADO ASIGNADO RECAUDADO EJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

(1) (2) (3) 4=(3)/(2)*100 (5) (6) (7) 8=(7)/(6)*100 (9) (10) (11) 12=(11)/(10)*100

TOTAL 4,891.2 2,433.5 2,392.9 98.3 2,920.7 1,446.9 1,263.9 87.4 7,811.9 3,880.4 3,656.8 94.2

INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 3,470.0 1,720.2 1,715.9 99.8 1,032.0 710.2 507.7 71.5 4,502.0 2,430.4 2,223.6 91.5Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 2.7 1.3 1.4 103.2 44.1 22.1 22.1 100.0 46.8 23.4 23.5 100.2Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 67.4 46.9 44.9 95.8 47.0 27.5 38.4 139.9 114.5 74.4 83.3 112.1Aut. Nacional de los Servicios Públicos 23.4 15.3 14.9 97.5 - - - .. 23.4 15.3 14.9 97.5Autoridad Nacional de Adm. de Tierras 17.6 10.5 7.0 66.8 13.5 8.8 4.0 45.2 31.0 19.4 11.0 56.9Autoridad Nacional del Ambiente 24.9 13.3 11.3 85.2 25.0 12.8 6.9 53.5 49.9 26.1 18.2 69.6Autoridad Nacional de Aduanas 23.0 11.4 9.0 79.2 3.4 1.7 1.7 100.0 26.4 13.1 10.7 81.8Caja de Seguro Social 2,653.3 1,257.7 1,305.1 103.8 581.7 487.2 331.5 68.0 3,235.0 1,744.9 1,636.6 93.8Instituto Conmemorativo Gorgas 5.6 3.1 2.4 77.3 3.0 1.5 0.6 37.4 8.6 4.6 2.9 64.1CENETIM 1.4 0.9 - - - - - .. 1.4 0.9 - - Aut.de Protección al Consumidor 10.6 7.0 7.0 100.0 0.0 0.0 0.0 100.0 10.6 7.0 7.0 100.0Consejo de Adm. del SIACAP 2.4 1.6 1.6 99.7 - - - .. 2.4 1.6 1.6 99.7IFARHU 93.9 56.9 43.3 76.0 171.9 86.7 59.7 68.8 265.8 143.7 103.0 71.7SENADIS 5.0 2.5 1.8 74.2 4.1 2.3 1.1 46.3 9.0 4.8 2.9 60.7AUPSA 6.6 3.4 2.1 62.0 - - - .. 6.6 3.4 2.1 62.0IDIAP 9.9 5.4 5.4 99.4 4.9 3.1 1.1 36.4 14.8 8.5 6.5 76.4Autoridad de los Recursos Acúaticos 8.3 4.2 4.1 96.7 2.6 1.3 0.6 47.5 11.0 5.5 4.7 84.9Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 3.1 1.7 1.7 97.7 3.9 2.0 0.2 10.5 7.0 3.7 1.9 51.5Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.6 0.8 0.6 79.1 0.3 0.1 0.1 40.0 1.8 0.9 0.7 73.8INAC 16.0 7.9 6.7 84.9 8.9 4.9 3.0 61.5 24.9 12.8 9.7 76.0SERTV 10.4 6.8 6.8 100.0 1.5 0.6 - - 11.9 7.4 6.8 91.6SENACYT 3.1 1.5 1.5 95.9 30.0 15.1 14.8 97.6 33.1 16.7 16.2 97.4Instituto Nacional de la Mujer 2.5 1.3 0.7 55.6 0.4 0.2 0.0 0.8 2.9 1.5 0.7 48.6Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 3.2 1.7 1.3 72.6 0.9 0.6 0.1 22.1 4.1 2.3 1.4 60.1PANDEPORTES (INDE) 17.0 9.6 9.7 100.4 13.1 6.6 2.6 39.1 30.1 16.3 12.3 75.4INADEH 26.5 13.8 13.2 95.3 29.6 14.2 2.9 20.5 56.1 28.0 16.1 57.4IPHE 27.3 13.8 13.8 99.6 2.8 1.6 0.9 54.8 30.2 15.4 14.7 95.0IPACOOP 8.1 5.2 4.6 89.9 - - - .. 8.1 5.2 4.6 89.9ATP 45.0 29.7 22.7 76.5 7.2 (9.1) 2.3 (24.8) 52.2 20.6 25.0 121.2Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 7.4 5.0 2.6 52.2 12.0 7.0 6.8 96.5 19.4 12.0 9.4 78.2Registro Público de Panamá 56.6 27.1 30.8 113.7 0.1 0.1 0.1 51.7 56.7 27.3 30.9 113.4Universidad Autónoma de Chiriquí 31.9 16.3 13.1 80.6 4.0 2.4 2.4 98.9 35.9 18.7 15.5 83.0Universidad de Panamá 169.9 92.7 81.9 88.4 6.3 3.1 1.5 48.9 176.2 95.8 83.5 87.1Universidad Maritíma Internacional de Panamá 7.0 3.9 3.1 79.8 1.2 0.6 0.1 15.2 8.2 4.5 3.2 71.1Universidad Especializada de las Américas 12.5 7.0 7.1 101.4 2.1 1.2 0.4 29.9 14.6 8.2 7.4 91.1Universidad Tecnológica 64.5 32.6 32.4 99.3 6.5 3.8 2.1 54.8 71.0 36.3 34.4 94.7Zona Franca del Barú 0.5 0.2 0.2 81.8 - - - .. 0.5 0.2 0.2 81.8

EMPRESAS PÚBLICAS 902.9 441.2 390.6 88.5 216.6 141.1 83.1 58.9 1,119.6 582.3 473.7 81.4Aero. Internacional de Tocumen, S.A. 109.2 45.5 59.5 130.8 37.4 37.4 37.4 100.0 146.6 82.9 96.9 116.9Autoridad Maritima de Panamá 170.3 67.2 70.9 105.5 - - - .. 170.3 67.2 70.9 105.5Bingos Nacionales 1.1 0.5 - - - - - .. 1.1 0.5 - - Autoridad de Aeronaútica Civil 30.5 17.0 16.0 94.0 32.7 19.4 16.3 84.4 63.2 36.3 32.3 88.9IDAAN 155.9 78.0 56.3 72.2 49.0 32.0 8.4 26.2 204.9 109.9 64.7 58.9IMA 6.4 3.7 2.8 77.1 13.6 7.2 10.0 139.2 20.0 10.9 12.9 118.2Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 28.7 22.9 28.2 122.9 - - - .. 28.7 22.9 28.2 122.9Empresa Nacional de Autopistas 1.2 0.6 - - - - - .. 1.2 0.6 - - Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 66.5 33.3 28.8 86.7 18.8 11.8 4.8 40.6 85.3 45.0 33.6 74.6Loteria Nacional de Beneficencia 195.7 96.2 62.1 64.6 0.1 0.1 - - 195.8 96.3 62.1 64.5Zona Libre de Colón 87.7 49.9 46.2 92.7 25.0 10.0 2.3 23.0 112.7 59.9 48.5 81.0Agencia del Área Panamá Pacífico 8.4 4.3 4.2 98.6 11.1 5.5 3.9 70.7 19.5 9.8 8.1 82.9Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 41.2 22.1 15.5 70.0 29.0 17.8 - - 70.2 39.9 15.5 38.8

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 518.3 272.2 286.3 105.2 1,672.1 595.5 673.2 113.0 2,190.4 867.7 959.5 110.6Superintendencia de Bancos 14.6 14.3 11.9 83.1 0.05 0.0 0.05 100.0 14.7 14.4 12.0 83.1Banco de Desarrollo Agropecuario 45.8 24.7 17.7 71.6 41.3 21.6 17.1 78.9 87.0 46.3 34.7 75.0Banco Hipotecario Nacional 16.4 12.3 11.2 91.2 9.5 5.5 5.4 97.1 25.9 17.8 16.6 93.0Banco Nacional de Panamá 299.1 149.0 174.7 117.3 1,223.0 370.7 368.5 99.4 1,522.1 519.7 543.2 104.5Caja de Ahorros 130.8 65.4 66.2 101.3 398.3 197.6 282.2 142.8 529.1 263.0 348.4 132.5Superintendencia del Mercado de Valores 3.8 2.3 2.6 112.9 - - - .. 3.8 2.3 2.6 112.9Instituto de Seguro Agropecuario 7.8 4.2 2.0 48.4 0.0 0.0 0.0 40.0 7.9 4.2 2.0 48.4


Cuadro No.29B EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2012(En millones de balboas)

INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL TOTAL DE INGRESOS

DETALLE

32

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO(1) (2) (3) (4) (5) (6) 7=(5)+(6) 8=(4)-(5) 9=(5)/(4)*100 (10) 11(5)-(10) 11(5)/(10)*100

GRAN TOTAL 8,320.4 435.5 8,755.9 5,494.5 3,727.8 352.3 4,080.1 1,766.7 67.8 3,488.6 239.2 93.6

INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 4,831.3 158.1 4,989.4 3,098.2 1,847.0 204.3 2,051.3 1,251.2 59.6 1,662.1 184.9 90.0

Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 22.4 (0.2) 22.2 13.0 7.7 6.9 14.6 5.3 59.0 6.4 1.3 83.0Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 108.0 72.5 180.4 130.1 79.4 34.5 113.9 50.7 61.0 78.9 0.4 99.4Aut. Nacional de los Servicios Públicos 22.9 3.0 25.9 17.9 8.9 6.0 14.9 9.1 49.4 8.0 0.9 90.1Autoridad Nacional de Adm. de Tierras 26.1 (0.2) 25.9 15.7 7.9 1.2 9.1 7.8 50.2 7.3 0.6 92.9Autoridad Nacional del Ambiente 41.8 (0.1) 41.8 22.6 14.3 1.0 15.3 8.3 63.3 13.8 0.5 96.7Autoridad Nacional de Aduanas 25.2 2.3 27.5 15.3 9.6 0.7 10.3 5.7 62.6 9.2 0.3 96.4Caja de Seguro Social 3,648.7 55.0 3,703.7 2,315.1 1,391.0 114.1 1,505.1 924.1 60.1 1,240.8 150.3 89.2Instituto Conmemorativo Gorgas 7.2 0.5 7.7 4.8 3.2 0.0 3.3 1.5 67.6 3.1 0.1 97.1CENETIM 1.3 - 1.3 0.7 - - - 0.7 - - - ..Aut. de Protección al Consumidor 10.2 0.1 10.3 6.6 4.9 0.5 5.4 1.7 73.6 4.1 0.7 84.9Consejo de Adm. del SIACAP 2.1 (0.2) 1.9 1.2 0.6 0.2 0.8 0.6 52.1 0.5 0.1 87.2IFARHU 264.3 10.9 275.3 165.0 55.5 2.9 58.4 109.5 33.6 54.6 0.9 98.4SENADIS 6.9 - 6.9 4.4 3.0 0.0 3.0 1.5 66.4 2.7 0.3 90.6AUPSA 6.4 - 6.4 3.3 2.6 0.2 2.8 0.6 81.4 2.5 0.1 95.1IDIAP 12.4 0.3 12.8 7.3 5.3 0.0 5.4 1.9 73.7 4.1 1.3 76.1Autoridad de los Recursos Acúaticos 10.2 - 10.2 5.8 4.2 0.3 4.5 1.6 73.0 3.5 0.7 82.8Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 8.5 0.1 8.6 4.5 1.7 0.5 2.2 2.8 37.6 1.5 0.2 89.1Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.9 0.0 2.0 1.3 1.0 0.0 1.0 0.3 74.7 0.8 0.2 77.6INAC 21.9 0.3 22.3 13.1 10.3 0.9 11.2 2.8 78.8 10.1 0.2 98.1SERTV 10.7 0.3 11.0 7.6 3.7 0.6 4.4 3.8 49.4 3.5 0.3 93.1SENACYT 24.5 4.0 28.5 17.2 14.2 3.0 17.2 2.9 83.0 12.6 1.6 88.7Instituto Nacional de la Mujer 2.7 0.1 2.7 1.4 0.9 0.0 0.9 0.6 60.7 0.8 0.1 94.2Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 4.2 (0.0) 4.2 2.5 1.9 0.2 2.2 0.5 78.0 1.7 0.2 90.3PANDEPORTES (INDE) 18.4 5.1 23.5 16.8 10.0 1.8 11.8 6.8 59.7 8.8 1.3 87.4INADEH 45.7 (0.0) 45.7 23.8 11.4 4.5 15.9 12.4 48.0 10.9 0.6 95.2IPHE 31.2 - 31.2 16.0 14.4 0.9 15.2 1.7 89.5 13.9 0.5 96.6IPACOOP 9.4 - 9.4 6.5 3.3 0.7 4.0 3.2 51.0 3.1 0.2 93.8ATP 47.6 1.2 48.8 38.3 18.6 12.8 31.4 19.7 48.6 17.2 1.4 92.3Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 14.9 2.7 17.6 13.4 5.5 2.6 8.1 7.9 41.1 5.0 0.5 91.7Registro Público de Panamá 65.3 0.3 65.6 36.6 23.6 3.6 27.2 13.0 64.4 11.1 12.5 47.2Universidad Autónoma de Chiriquí 36.4 - 36.4 19.5 15.1 0.4 15.5 4.4 77.5 10.4 4.7 68.6Universidad de Panamá 177.3 - 177.3 99.2 74.8 0.6 75.4 24.4 75.4 73.6 1.2 98.4Universidad Marítima Internacional de Panamá 6.9 - 6.9 3.8 2.8 0.1 3.0 1.0 74.7 2.6 0.2 92.4Universidad Especializada de las Américas 15.3 0.1 15.4 9.8 6.4 1.7 8.1 3.3 65.6 6.1 0.3 95.3Universidad Tecnologica de Panamá 71.7 - 71.7 37.9 28.9 0.8 29.7 8.9 76.4 28.5 0.4 98.5Zona Franca del Barú 0.5 - 0.5 0.3 0.2 0.0 0.2 0.0 85.5 0.2 0.0 99.7

EMPRESAS PUBLICAS 1,109.5 262.7 1,372.2 963.4 562.1 115.0 677.1 401.3 58.3 510.6 51.5 90.8

Aero. Internacional de Tocumen, S.A. 161.9 221.4 383.3 353.1 229.5 24.4 253.9 123.6 65.0 225.0 4.5 98.0Autoridad Marítima de Panamá 163.6 0.1 163.7 75.3 58.7 6.4 65.1 16.6 78.0 57.7 1.0 98.3Bingos Nacionales 1.0 - 1.0 0.5 0.2 0.0 0.2 0.3 35.7 0.2 0.0 96.9Autoridad de Aeronaútica Civil 46.5 27.1 73.6 54.5 32.4 22.1 54.5 22.1 59.4 31.9 0.4 98.6IDAAN 224.0 5.2 229.1 162.7 52.7 26.7 79.4 110.0 32.4 43.1 9.6 81.7IMA 36.9 0.1 37.0 32.9 21.5 0.8 22.3 11.3 65.5 3.2 18.3 15.1Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 8.3 - 8.3 7.3 3.2 1.3 4.5 4.1 43.2 3.1 0.0 99.0Empresa Nacional de Autopistas 2.5 - 2.5 1.4 0.5 - 0.5 0.9 33.2 0.4 0.1 88.4Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 83.3 - 83.3 64.9 24.2 14.8 39.0 40.6 37.3 22.7 1.5 93.7Lotería Nacional de Beneficencia 193.8 1.3 195.2 97.2 77.5 6.1 83.6 19.7 79.7 71.9 5.6 92.8Zona Libre de Colón 100.0 7.5 107.5 58.4 35.0 6.1 41.1 23.4 59.9 31.1 3.9 88.9Agencia del Área Panamá Pacífico 14.5 - 14.5 7.4 2.9 0.6 3.5 4.5 39.2 2.2 0.7 75.2Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 73.2 - 73.2 47.8 23.9 5.8 29.7 23.9 50.0 18.1 5.8 75.6

INTER. FINANCIEROS 2,379.6 14.7 2,394.3 1,432.8 1,318.7 33.0 1,351.7 114.2 92.0 1,315.9 2.7 99.8

Superintendencia de Bancos 14.7 0.9 15.6 10.4 6.4 1.1 7.6 3.9 62.0 5.7 0.7 89.0Superintendencia de Seguros y Reaseguros 2.9 - 2.9 1.8 0.9 0.0 0.9 0.9 49.5 0.8 0.1 93.0Banco de Desarrollo Agropecuario 87.0 (1.0) 86.0 54.7 19.2 6.1 25.4 35.4 35.2 18.2 1.0 94.6Banco Hipotecario Nacional 17.6 - 17.6 10.3 5.6 2.1 7.7 4.7 54.7 5.1 0.6 89.8Banco Nacional de Panamá 1,697.4 - 1,697.4 881.2 828.9 23.0 851.9 52.3 94.1 828.9 - 100.0Caja de Ahorros 546.7 13.0 559.7 465.2 451.2 - 451.2 14.0 97.0 451.2 - 100.0Superintendencia del Mercado de Valores 4.7 - 4.7 2.5 1.7 0.1 1.9 0.8 68.5 1.5 0.2 88.4Instituto de Seguro Agropecuario 8.4 1.8 10.2 6.8 4.6 0.5 5.1 2.2 68.2 4.5 0.1 96.8


PAGADO POR PAGAR

% DE LOPAGADO

SALDO DE CTOS. POR EJECUTAR

TOTAL DE EJECUCIÓN

PRESUP.

SALDO DELASIGNADO

% DE LOEJECUTADODETALLE

PRESUPUESTOLEY AJUSTES

PRESUPUESTO

Cuadro No.30 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS ( FUNCIONAMIENTO E INVERSION ) DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

60

33

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO

(1) (2) (3) (4) (5) (6) 7=(5)+(6) 8=(4)-(5) 9=(5)/(4)*100 (10) 11(5)-(10) 11(5)/(10)*100

TOTAL FUNCIONAMIENTO 4,662.3 42.2 4,704.5 2,755.5 2,008.7 109.6 2,118.3 746.8 72.9 1,824.8 183.9 90.8

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 3,344.2 18.2 3,362.4 2,016.2 1,451.6 76.7 1,528.2 564.7 72.0 1,291.6 160.0 89.0

Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 2.5 - 2.5 1.4 1.0 0.1 1.1 0.4 68.7 0.9 0.1 88.1Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 80.2 16.2 96.4 57.0 51.4 0.1 51.5 5.6 90.2 51.2 0.2 99.7Aut. Nacional de los Servicios Públicos 16.7 (0.4) 16.3 9.4 6.4 0.7 7.1 3.1 67.5 5.8 0.5 91.9Autoridad Nacional de Adm. de Tierras 16.8 (0.2) 16.6 10.2 5.3 1.0 6.4 4.9 51.9 4.9 0.4 92.0Autoridad Nacional del Ambiente 23.9 (0.2) 23.8 12.3 10.5 0.1 10.6 1.8 85.4 10.4 0.1 99.1Autoridad Nacional de Aduanas 23.5 2.3 25.8 14.5 9.4 0.6 10.0 5.1 64.6 9.2 0.1 98.4Caja de Seguro Social 2,629.4 (0.0) 2,629.4 1,604.7 1,139.9 62.9 1,202.8 464.8 71.0 1,005.2 134.7 88.2Instituto Conmemorativo Gorgas 5.9 0.5 6.4 3.9 2.7 0.0 2.7 1.2 70.2 2.6 0.1 97.0CENETIM 1.2 - 1.2 0.7 - - - 0.7 - - - ..Aut. de Protección al Consumidor 10.2 0.1 10.3 6.6 4.9 0.5 5.4 1.7 73.7 4.1 0.7 84.9Consejo de Adm. del SIACAP 2.1 (0.2) 1.9 1.2 0.6 0.2 0.8 0.6 52.1 0.5 0.1 87.2IFARHU 23.2 (0.0) 23.2 14.5 7.0 2.9 9.9 7.5 48.5 6.2 0.9 87.6SENADIS 5.0 - 5.0 3.0 2.3 0.0 2.3 0.7 75.1 2.0 0.2 89.7AUPSA 6.4 - 6.4 3.3 2.6 0.2 2.8 0.6 81.4 2.5 0.1 95.1IDIAP 9.1 0.3 9.4 4.9 4.3 0.0 4.3 0.6 88.4 3.2 1.1 74.9Autoridad de los Recursos Acúaticos 8.5 - 8.5 4.6 3.7 0.2 4.0 0.9 80.8 3.2 0.5 85.8Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 3.0 (0.0) 3.0 1.6 1.2 0.2 1.4 0.5 70.5 1.1 0.1 93.7Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.7 0.0 1.7 1.1 0.9 0.0 0.9 0.2 83.7 0.7 0.2 75.7INAC 17.2 0.0 17.2 9.2 7.8 0.4 8.2 1.4 85.0 7.6 0.2 98.1SERTV 9.7 (0.2) 9.5 6.1 3.4 0.6 4.0 2.6 56.5 3.3 0.2 95.6SENACYT 3.1 - 3.1 1.6 1.3 - 1.3 0.3 82.3 1.3 0.0 98.8Instituto Nacional de la Mujer 2.5 0.1 2.6 1.4 0.8 0.0 0.8 0.5 61.9 0.8 0.1 93.9Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 3.4 - 3.4 1.9 1.5 0.1 1.7 0.3 82.0 1.4 0.1 95.1PANDEPORTES (INDE) 14.9 3.8 18.7 13.0 9.1 0.2 9.4 3.8 70.4 8.2 0.9 90.3INADEH 11.7 - 11.7 6.2 3.9 0.8 4.7 2.2 63.7 3.8 0.1 97.5IPHE 30.1 (0.5) 29.6 14.9 13.6 0.5 14.0 1.3 91.4 13.3 0.3 97.8IPACOOP 8.8 - 8.8 5.8 3.3 0.7 4.0 2.5 56.5 3.1 0.2 93.8ATP 19.5 (1.7) 17.8 11.6 6.6 2.4 9.0 5.0 56.8 6.3 0.3 95.0Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 4.9 (0.1) 4.8 2.6 1.8 0.0 1.8 0.9 67.5 1.5 0.3 83.1Registro Público de Panamá 52.0 (1.4) 50.6 25.3 18.2 0.2 18.4 7.1 72.0 7.7 10.6 42.1Universidad Autónoma de Chiriquí 34.0 - 34.0 17.2 14.5 0.0 14.5 2.7 84.4 9.8 4.7 67.3Universidad de Panamá 175.3 (0.3) 175.0 96.9 74.0 0.4 74.4 22.9 76.4 73.0 1.0 98.6Universidad Marítima Internacional de Panamá 6.4 - 6.4 3.5 2.7 0.1 2.9 0.7 79.1 2.5 0.2 92.2Universidad Especializada de las Américas 12.5 - 12.5 8.3 6.1 0.1 6.2 2.2 73.6 5.9 0.2 96.4Universidad Tecnologica de Panamá 68.2 - 68.2 35.6 28.5 0.1 28.6 7.2 79.8 28.0 0.4 98.5Zona Franca del Barú 0.5 - 0.5 0.3 0.2 0.0 0.2 0.0 85.5 0.2 0.0 99.7 TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 823.1 10.2 833.3 468.2 312.4 29.7 342.1 155.7 66.7 290.3 22.1 92.9 Aero. Internacional de Tocumen, S.A. 111.8 - 111.8 88.9 47.5 5.7 53.2 41.4 53.4 45.8 1.7 96.4Autoridad Marítima de Panamá 149.4 (1.1) 148.3 61.0 54.5 0.7 55.2 6.5 89.4 53.6 0.9 98.4Bingos Nacionales 1.0 - 1.0 0.5 0.2 0.0 0.2 0.3 35.7 0.2 0.0 96.9Autoridad de Aeronaútica Civil 25.1 0.4 25.5 13.9 10.7 0.4 11.0 3.2 76.7 10.3 0.4 96.7IDAAN 133.6 9.2 142.8 87.1 45.5 9.7 55.1 41.7 52.2 38.1 7.3 83.9IMA 6.5 - 6.5 3.6 2.8 0.3 3.2 0.7 79.8 2.3 0.5 81.1Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 7.3 - 7.3 6.7 3.2 1.1 4.3 3.5 47.0 3.1 0.0 99.0Empresa Nacional de Autopistas 2.5 - 2.5 1.4 0.5 - 0.5 0.9 33.2 0.4 0.1 88.4Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 44.1 (41.6) 43.8 25.6 16.9 2.3 19.3 0.9 66.1 15.7 1.3 92.6Lotería Nacional de Beneficencia 193.6 (149.8) 194.2 96.3 77.0 5.9 83.0 8.7 80.0 71.4 5.6 92.7Zona Libre de Colón 90.0 104.2 91.3 47.0 33.1 2.5 35.6 19.3 70.5 29.2 3.9 88.3Agencia del Área Panamá Pacífico 8.0 83.3 8.0 4.0 2.3 0.4 2.7 13.9 56.1 2.1 0.1 93.9Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 50.4 (42.5) 50.4 32.1 18.3 0.6 18.9 1.8 57.0 18.0 0.3 98.6 TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 495.0 13.8 508.8 271.2 244.7 3.2 247.9 26.4 90.2 242.9 1.8 99.3 Superintendencia de Bancos 14.7 0.9 15.6 10.4 6.4 1.1 7.6 3.9 62.0 5.7 0.7 89.0Superintendencia de Seguros y Reaseguros 2.9 - 2.9 1.8 0.9 0.0 0.9 0.9 49.5 0.8 0.1 93.0Banco de Desarrollo Agropecuario 25.1 - 25.1 13.4 9.5 0.3 9.8 3.9 70.8 9.2 0.3 97.1Banco Hipotecario Nacional 11.9 - 11.9 6.7 4.8 0.3 5.1 1.9 71.8 4.3 0.5 89.7Banco Nacional de Panamá 304.5 - 304.5 148.7 148.7 1.3 150.0 - 100.0 148.7 - 100.0Caja de Ahorros 126.3 12.8 139.2 85.0 71.0 - 71.0 14.0 83.6 71.0 - 100.0Superintendencia del Mercado de Valores 4.7 - 4.7 2.5 1.7 0.1 1.9 0.8 68.5 1.5 0.2 88.4Instituto de Seguro Agropecuario 4.8 0.0 4.8 2.6 1.6 0.1 1.7 1.0 60.5 1.5 0.1 94.4


PAGADO POR PAGAR

% DE LOPAGADO

SALDO DE CTOS. POR EJECUTAR

TOTAL DE EJECUCIÓN

PRESUP.

SALDO DELASIGNADO

% DE LOEJECUTADODETALLE


PRESUPUESTO

Cuadro No.30A EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013(En millones de balboas)

34

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO(1) (2) (3) (4) (5) (6) 7=(5)+(6) 8=(4)-(5) 9=(5)/(4)*100 (10) 11(5)-(10) 11(5)/(10)*100

TOTAL INVERSIONES 3,658.1 393.3 4,051.4 2,738.9 1,719.1 242.7 1,961.8 1,019.8 62.8 1,663.8 55.3 96.8

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 1,487.1 139.9 1,627.0 1,082.0 395.4 127.6 523.1 686.6 36.5 370.5 25.0 93.7

Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 19.9 (0.2) 19.7 11.6 6.7 6.8 13.4 4.9 57.8 5.5 1.2 82.3Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 27.8 56.2 84.0 73.1 28.0 34.4 62.4 45.1 38.3 27.7 0.3 99.0Aut. Nacional de los Servicios Públicos 6.2 3.4 9.7 8.5 2.5 5.3 7.8 6.0 29.3 2.1 0.4 85.7Autoridad Nacional de Adm. de Tierras 9.2 - 9.2 5.5 2.6 0.1 2.7 2.9 47.1 2.4 0.1 94.8Autoridad Nacional del Ambiente 17.9 0.1 18.0 10.3 3.8 0.9 4.7 6.5 36.9 3.4 0.4 90.0Autoridad Nacional de Aduanas 1.7 - 1.7 0.8 0.2 0.1 0.3 0.6 25.0 - 0.2 - Caja de Seguro Social 1,019.4 55.0 1,074.4 710.4 251.2 51.2 302.3 459.2 35.4 235.6 15.6 93.8Instituto Conmemorativo Gorgas 1.3 - 1.3 0.9 0.5 0.0 0.5 0.4 56.5 0.5 0.0 97.8Aut. de Protección al Consumidor - 0.0 0.0 0.0 - - - 0.0 - - - ..IFARHU 241.1 10.9 252.1 150.4 48.5 - 48.5 102.0 32.2 48.4 0.0 99.9SENADIS 1.9 - 1.9 1.4 0.7 - 0.7 0.7 48.3 0.6 0.0 93.3IDIAP 3.3 0.1 3.3 2.4 1.0 - 1.0 1.3 43.2 0.8 0.2 81.0Autoridad de los Recursos Acúaticos 1.7 - 1.7 1.2 0.5 0.1 0.6 0.7 42.4 0.3 0.2 60.4Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 5.5 0.1 5.6 2.9 0.6 0.3 0.8 2.4 18.9 0.4 0.1 79.4Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 0.2 0.0 0.2 0.2 0.1 - 0.1 0.2 32.3 0.1 - 100.0INAC 4.8 0.3 5.0 3.9 2.5 0.4 3.0 1.4 64.5 2.5 0.0 98.2SERTV 1.0 0.5 1.5 1.5 0.3 0.0 0.3 1.2 20.7 0.2 0.1 65.8SENACYT 21.4 4.0 25.4 15.6 12.9 3.0 15.9 2.6 83.0 11.3 1.6 87.7Instituto Nacional de la Mujer 0.2 (0.0) 0.2 0.1 0.0 - 0.0 0.1 42.4 0.0 - 100.0Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 0.8 (0.0) 0.7 0.6 0.4 0.1 0.5 0.2 65.5 0.3 0.1 71.7PANDEPORTES (INDE) 3.5 1.3 4.8 3.8 0.9 1.5 2.4 2.9 23.4 0.5 0.4 57.8INADEH 34.0 (0.0) 34.0 17.7 7.5 3.7 11.2 10.2 42.5 7.0 0.5 93.9IPHE 1.1 0.5 1.6 1.2 0.8 0.4 1.2 0.4 66.2 0.6 0.2 76.3IPACOOP 0.6 - 0.6 0.6 - - - 0.6 - - - ..ATP 28.1 2.8 30.9 26.7 12.0 10.4 22.4 14.7 45.0 10.9 1.1 90.8Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 10.0 2.8 12.8 10.7 3.7 2.6 6.3 7.0 34.7 3.6 0.2 95.8Registro Público de Panamá 13.3 1.6 15.0 11.3 5.4 3.4 8.8 6.0 47.4 3.4 1.9 64.4Universidad Autónoma de Chiriquí 2.4 0.0 2.4 2.3 0.6 0.4 1.0 1.7 26.5 0.6 0.0 98.3Universidad de Panamá 2.1 0.3 2.4 2.4 0.8 0.2 1.0 1.5 34.5 0.7 0.1 82.3Universidad Marítima Internacional de Panamá 0.6 - 0.6 0.3 0.1 0.0 0.1 0.2 29.0 0.1 - 100.0Universidad Especializada de las Américas 2.8 0.1 2.8 1.5 0.3 1.6 1.9 1.2 20.1 0.2 0.1 71.5Universidad Tecnologica de Panamá 3.5 - 3.5 2.2 0.5 0.7 1.2 1.8 20.7 0.5 - 100.0

TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 286.4 252.5 538.9 495.3 249.7 85.3 335.0 245.5 50.4 220.3 29.4 88.2

Aero. Internacional de Tocumen, S.A. 50.2 221.4 271.6 264.2 182.0 18.7 200.7 82.2 68.9 179.2 2.8 98.4Autoridad Marítima de Panamá 14.2 1.2 15.4 14.3 4.2 5.7 9.9 10.1 29.4 4.1 0.1 97.9Autoridad de Aeronaútica Civil 21.5 26.7 48.1 40.5 21.7 21.7 43.4 18.8 53.5 21.6 0.1 99.6IDAAN 90.3 (4.0) 86.3 75.6 7.2 17.1 24.3 68.4 9.6 4.9 2.3 68.3IMA 30.5 0.1 30.6 29.3 18.7 0.4 19.1 10.6 63.8 1.0 17.7 5.1Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 1.0 - 1.0 0.6 - 0.2 0.2 0.6 0.0 - - ..Empresa Nacional de Autopistas 0.0 - - - - - - - .. - - ..Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 39.2 0.3 39.5 39.2 7.3 12.4 19.7 - 18.5 7.0 0.3 96.4Lotería Nacional de Beneficencia 0.2 0.7 0.9 0.9 0.5 0.1 0.7 32.0 56.2 0.5 - 100.0Zona Libre de Colón 10.0 6.3 16.3 11.4 1.9 3.6 5.5 0.4 16.3 1.9 - 100.0Agencia del Área Panamá Pacífico 6.5 - 6.5 3.4 0.7 0.2 0.8 9.6 19.3 0.1 0.6 11.5Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 22.8 - 22.8 15.8 5.6 5.1 10.7 2.8 35.6 0.0 5.6 0.7

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 1,884.6 0.9 1,885.5 1,161.7 1,074.0 29.8 1,103.7 87.7 92.4 1,073.1 0.9 99.9

Banco de Desarrollo Agropecuario 61.9 (1.0) 60.9 41.2 9.7 5.9 15.6 31.5 23.6 8.9 0.8 92.1Banco Hipotecario Nacional 5.8 - 5.8 3.6 0.8 1.8 2.6 2.8 22.6 0.7 0.1 90.4Banco Nacional de Panamá 1,392.9 - 1,392.9 732.5 680.2 21.7 701.9 52.3 92.9 680.2 - 100.0Caja de Ahorros 420.4 0.2 420.6 380.2 380.2 - 380.2 - 100.0 380.2 - 100.0Instituto de Seguro Agropecuario 3.6 1.7 5.3 4.2 3.0 0.4 3.4 1.1 73.0 3.0 0.1 98.0


TOTAL DE EJECUCIÓN

PRESUP.

SALDO DELASIGNADO


PRESUPUESTO SALDO DE CTOS. POR EJECUTAR

% DE LOEJECUTADO PAGADO

Cuadro No.30B EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE INVERSIONES DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 30 DE JUNIO DE 2013

POR PAGAR

% DE LOPAGADO


DETALLE

35

37

2013 2012 DIFERENCIA

1. INGRESOS CORRIENTES11 INGRESOS TRIBUTARIOS

111 IMPUESTOS DIRECTOS1111 SOBRE LA RENTA 1,098,016,213.9 1,046,405,683.2 51,610,530.8

111101 Persona Natural 28,107,950.9 19,746,506.7 8,361,444.2111102 Persona Jurídica 420,616,174.1 525,499,112.6 (104,882,938.6)111103 296,904,488.3 239,669,403.3 57,235,085.0111104 59,765,812.0 65,501,374.0 (5,735,562.0)111105 Complementario 98,850,035.4 77,575,558.2 21,274,477.2111106 Autoridad del Canal 26,198,950.6 25,905,524.3 (293,426.3)111107 Zona Libre de Colón 20,741,810.7 27,611,421.9 (6,869,611.2)111109 Transferencias de Bienes Inmuebles 23,010,420.9 18,873,221.7 4,137,199.3111110 Ganancias por Enajenación - Valores 81,578,459.9 15,400,283.4 (66,178,176.5)111111 Ganancias por Enajenación-B. Inmuebles 42,242,111.2 30,623,277.1 11,618,834.1

1112 SOBRE LA PROPIEDAD Y PATRIMONIO 149,413,500.7 135,263,120.9 14,150,379.8111201 57,953,005.2 51,220,014.8 6,732,990.4111202 Aviso de operación de empresas 91,460,304.5 84,043,106.1 7,417,198.4111205 Herencias y donaciones 191.0 - (191.0)

112 IMPUESTOS INDIRECTOS1121 TRANS. DE BIENES MUEBLES Y SERV. (ITBMS) 610,516,132.3 529,684,025.1 80,832,107.2

112101 248,004,180.3 218,491,058.1 29,513,122.2112102 Declaración - Ventas 362,511,952.0 311,192,967.0 51,318,985.0

1122 IMPORTACION 191,444,120.1 241,550,451.7 (50,106,331.6)112201 Tabaco y sus manufacturas 1,011.2 - 1,011.2112229 Artículos no Especificados 191,443,008.9 241,549,451.7 (50,106,442.8)112230 Gravamen adicional a la importación 100.0 1,000.0 (900.0)

1124 PRODUCCIÓN, VENTA Y CONSUMO SELECTIVO 249,800,181.2 212,885,611.2 36,914,570.1112401 Prima de Seguros 37,692,954.2 35,739,698.7 1,953,255.5112402 Consumo de Combustible y Derivados de Petróleo 59,267,686.3 47,586,047.0 11,681,639.3112405 Consumo de Cerveza 17,662,048.2 17,265,441.8 396,606.4112406 Consumo de Licores 6,653,132.4 5,516,187.1 1,136,945.3112407 Consumo de Vinos 146,477.9 1,417.7 (145,060.2)112408 Venta de Gaseosas 3,417,926.7 3,368,265.7 49,661.0112409 Consumos Varios 28,575,388.2 31,314,474.3 (2,739,086.1)112410 Joyas y armas de fuego 3,112.3 2,876.4 (235.8)112411 Televisión, cable, microonda, teléfono celular 16,210,716.0 14,875,603.0 1,335,113.0112412 Juegos de suerte y azar 1,177,097.4 760,973.4 416,124.0112413 Cigarrillo importado 11,388,753.8 7,802,332.0 3,586,421.8112414 Consumo selectivo automóviles 67,604,888.0 48,652,294.1 18,952,593.9

12 INGRESOS NO TRIBUTARIOS121 RENTA DE ACTIVOS 3,750,204.7 4,073,039.9 (931,642.2)

1211 Arrendamientos 6,093.0 29,213.4 (23,120.4)1212 Exploración y Explotación 149,021.5 191,447.5 (42,426.0)1213 Ingresos por venta de bienes 590,090.2 238,572.0 351,518.21214 INGRESOS POR VENTA DE SERVICIOS 3,005,000.0 3,613,807.0 (608,807.0)

121404 Correos y Telégrafos 3,005,000.0 3,613,807.0 (608,807.0)121418 Serv. Púb. Área del Canal - - -

122 PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES DE EMP. ESTATALES 109,092,115.3 82,268,929.1 (26,823,186.1)122101 Dividendos Cable and Wireless 6,585,364.7 6,621,290.1 (35,925.4)122103 Dividendos del Canal - - - 122104 Dividendos de Empresas Eléctricas - 10,200,813.4 (10,200,813.4)122106 Dividendos CALV 35,806,750.6 229,874.1 35,576,876.4122470 Dividendos B.N.P 53,700,000.0 65,216,951.5 (11,516,951.5)122471 Dividendos Caja de Ahorros 13,000,000.0 - 13,000,000.0122475 Dividendo COFINA - - - 122501 Señoreaje - - -

124 TASAS Y DERECHOS 308,887,460.3 308,332,549.2 554,911.11241 DERECHOS 211,687,630.9 231,177,060.2 (19,489,429.3)

124102 Peajes del Canal 176,952,549.6 189,709,707.1 (12,757,157.5)124103 Derecho Único 296,400.0 205,100.0 91,300.0124105 Licencia para pesca de camarón 35,503.3 74,612.6 (39,109.3)124136 Trasiego de petróleo 1,091,291.5 1,038,225.6 53,065.8124143 Registro oficial de la Ind. Nacional 6,476.1 8,733.3 (2,257.3)124144 Almacén oficial depósito de armas y municiones 940.0 - 940.0124145 Concesiones varias 28,803,470.5 25,666,662.6 3,136,807.9124146 Concesiones - Bienes Revertidos 4,500,000.0 14,474,019.1 (9,974,019.1)124149 Homologación de equipo fiscal 1,000.0 - 1,000.0

1242 TASAS 97,199,829.5 77,155,489.0 20,044,340.5124201 Almacenaje de Aduana 90,212.0 70,449.0 19,763.0124203 Boletin Ofic. de la Propiedad Industrial 1,291,330.2 1,174,447.3 116,882.9124205 Tasa Anual-Vigencia Sociedades Anónimas 47,654,108.0 42,864,387.6 4,789,720.4124208 Recaudos consulares 6,664.2 - 6,664.2124209 FECI 36,623,646.2 25,118,420.4 11,505,225.9

124206/236 Tasa de Oleoducto 3,899,785.6 2,883,545.7 1,016,239.9124210 Tasa de Aviso de Operación 264,705.0 278,790.0 (14,085.0)124211 Inscripción de Registro del Municipio (T.A.O.) 124,144.1 130,390.6 (6,246.5)124222 Autentificacion de Firmas 200,378.5 171,357.5 29,021.0124235 Serv. Vigilancia Especial 15,735.4 1,697.7 14,037.7

124236/246 Servicio Administrativo Aduanero 7,029,120.3 4,462,003.3 2,567,117.0

ANEXO No.1 COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012

(En balboas)

RENGLÓN RECAUDACIÓN AL 30 DE JUNIO

PlanillaDividendos

Inmuebles

Importación

38

2013 2012 DIFERENCIA

126 INGRESOS VARIOS (2,602,719.5) 2,465,347.5 (5,068,066.9)126001 Multas, Recargos e Intereses 3,894,072.2 2,630,041.0 1,264,031.2126002 0.4 - 0.4126003 Depósitos Caducados 553,438.8 26,116.6 527,322.3126005 Remates en general 36,914.0 - 36,914.0126006 Ajuste de Rentas (11,607,616.8) (6,065,182.9) (5,542,434.0)126008 Depósitos - Lesión Patrimonial 195,674.0 148,730.4 46,943.7126009 Dineros decomisados 1,600,066.0 1,957,576.2 (357,510.2)126014 Pago idoneidad certificado socilógico 150.0 - 150.0126099 Otros ingresos varios 2,724,582.0 3,768,066.2 (1,043,484.3)

127 APORTES AL FISCO 103,995,083.0 107,597,675.0 (3,602,592.0)127210 Autoridad de Turismo de Panamá 265,000.0 430,454.0 (165,454.0)127295 Registro Público 14,802,933.0 9,639,100.0 5,163,833.0127302 Autoridad del Tránsito - 11,079.0 (11,079.0)127303 Autoridad Marítima de Panamá 27,000,000.0 27,000,000.0 - 127306 Lotería Nacional de Beneficencia 38,357,148.0 39,721,386.0 (1,364,238.0)127396 Zona Libre de Colón 23,570,002.0 30,795,656.0 (7,225,654.0)

13 OTROS INGRESOS CORRIENTES 1,271,605.0 10,483,667.3 (9,212,062.3)1310 INTERESES Y COMISIONES GANADOS S/PRÉSTAMOS - - -

131001 Intereses y comisiones ganados sobre préstamos - - - 1324 INTERESES Y COMISIONES GANADOS S/VALORES 1,271,605.0 10,483,667.3 (9,212,062.3)

132445 Intereses del Fondo Fiduciario - 9,140,451.1 (9,140,451.1)132447 Rendimiento del Fondo Fiduciario - - - 132450 Intereses sobre colocaciones 42,326.4 35,742.0 6,584.4132460 Intereses sobre Entidades Públicas 1,229,278.6 1,307,474.2 (78,195.6)

14 SALDO EN CAJA Y BANCO 334,178.2 509,977.7 (175,799.5)

2. INGRESOS DE CAPITAL 1,432,154,642.4 1,081,139,315.7 351,015,326.8

21 RECURSOS DEL PATRIMONIO 99,665,589.1 6,604,369.0 (93,061,220.2)

22 RECURSOS DEL CREDITO 1,320,778,033.6 1,067,850,569.3 252,927,464.2

221 CREDITO INTERNO - 750,338,821.3 (750,338,821.3)2211 BONOS - 750,338,821.3 (750,338,821.3)2214 PRESTAMOS - - - 2216 NOTAS DEL TESORO - - -

222 CREDITO EXTERNO 1,320,778,033.6 317,511,748.1 (1,003,266,285.5)2221 ORG. INTER. DE FINANCIAMIENTO 571,175,568.6 244,399,224.1 326,776,344.5

222114 179,999,965.0 143,988,557.4 36,011,407.6222138 - 410,666.7 (410,666.7)222139 - 100,000,000.0 (100,000,000.0)222176 CITY BANK Y OTROS 391,175,603.6 - 391,175,603.6

2223 PROVEEDORES - - - 222305 CITIBANK-JAPAN LIMITED - - -

2225 BONOS EXTERNOS 749,602,465.0 73,112,524.0 676,489,941.0222510 BONOS EXTERNOS 749,602,465.0 73,112,524.0 676,489,941.0

23 OTROS INGRESOS DE CAPITAL 11,711,019.8 6,684,377.4 5,026,642.4232 TRANSFERENCIA DE CAPITAL 11,711,019.8 6,684,377.4 5,026,642.4234 OTROS - - -

24 SALDO EN CAJA Y BANCO - - -

Fuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

CORPORACIÓN ANDINA DE FOMENTOREFORMA A LA MODERNIZACIÓN DEL ESTADOASISTENCIA TÉCNICA MEJORAR LA EFICIENCIA

RECAUDACIÓN AL 30 DE JUNIO

- Cantidad nula o cero.

RENGLÓN

Depósitos

ANEXO No.1 COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 30 DE JUNIO DE 2013 Y 2012 (Conclusión)

(En balboas)

REPÚBLICA DE PANAMÁ CONTRALORÍA GENERAL …³n...ingresos (-) pagos, a junio de 2013 y 2012,...

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