Querella Guanyem y Podemos Contra Pujol

8/11/2019 Querella Guanyem y Podemos Contra Pujol

1/39

1

AL JUZGADO CENTRAL DE INSTRUCCIN

DON ANTONIO ORTEU DEL REAL, Procurador de los Tribunales, en nombre yrepresentacin del Partido Poltico PODEO!, con "I# $%&'(&')* y$UAN+E AR"ELONA, con "I# $-&&./0(%' y domicilio a e1ectos denoti2caciones en calle Pi3uer *4, /on *a de arcelona, se56n se acreditamediante la Escrituras de Poder 3ue se ad7untan como documentos n6m8 * y/9 ante el :u;5ado "entral de Instruccin, 3ue por turno de repartocorresponda, compare;co y DI$Oalados en los artculos /(0 y si5uientes de la Ley deEn7uiciamiento "riminal, en relacin con los artculos *00 y *0* del mismote?to le5al, por los @ec@os y contra las personas 3ue a continuacin semencionan8

Esta representacin e7ercita cuantas acciones penales y ciiles derian deldelito en la 1orma y con los re3uisitos se>alados en el Ttulo II del Libro II ydel artculo (%. de la Ley de En7uiciamiento "riminal8

I.- COMPETENCIA JUDICIAL: JUZGADO ANTE EL QUE SE PRESENTA

La presente =uerella se interpone ante el :u;5ado "entral de Instruccin 3uepor turno de reparto corresponda, de con1ormidad al artculo &48 *B " de laLey Or5Cnica del Poder :udicial8 Este precepto atribuye al conocimiento de laAudiencia Nacional las de1raudaciones o ma3uinaciones para alterar elprecio de las cosas 3ue produ;can o puedan producir 5rae repercusin en lase5uridad del trC2co mercantil, en la economa nacional o per7uicio

patrimonial en una 5eneralidad de personas en el territorio de mCs de unaAudiencia8

"onsideramos 3ue los @ec@os presuntamente delictios en 3ue se amparaesta =uerella tienen su enca7e competencial en dic@o artculo8 "onstituyende1raudaciones, en el sentido ampliado de en5a>o punible, y causan tanto

Pgina 1de 39


2/39

2

una 5rae repercusin en la economa nacional como un per7uiciopatrimonial en una 5eneralidad de personas del territorio de mCs de unaAudiencia Proincial8 En e1ecto, los @ec@os presuntamente delictios no

3uedaran circunscritos al territorio de la Audiencia del domicilio de losautores8

Esto es, precisamente, lo 3ue sostiene el Auto de la !ala II del Tribunal!upremo de 1ec@a /& de diciembre de /00*, 3ue se>ala literalmenteola yprocede, se56n dice, de un le5ado de su padre #lorenci Pu7ol ru5at,

Pgina 7de 39


8/39

8

1allecido en ese mismo a>o, cinco meses despuFs de 3ue su @i7o :ordi 1ueranombrado presidente de la $eneralitat8

Es indispensable, por ra;ones de 7usticia, determinar si este patrimoniooculto, aun3ue inicialmente 1uera un le5ado del padre del e?presidente,procede tambiFn del portentoso entramado 2nanciero creado por la 1amiliaPu7ol y de bene2cios obtenidos por actiidades econmicas ilcitas inculadasa la obtencin de contratos p6blicos para sus propias empresas o al cobro decomisiones, por parte de la $eneralitat, en la celebracin de este tipo decontratos8

La mera e?istencia de patrimonio oculto en Andorra y en otros territorios

cali2cados le5amente como parasos 2scales, sin 3ue se pueda 7usti2car suprocedencia lcita, obli5ara ya a la 2scala y a la autoridad 7udicial a iniciaruna pro1unda inesti5acin, sobre todo teniendo en cuenta la concurrenciade numerosos indicios de actiidades econmicas irre5ularesa8

En los 6ltimos meses, se @a sabido 3ue una empresa de Ole5uer Pu7ol#errusola, por e7emplo, recibi % millones desde las Islas r5enes paracomprar un @otel en "anarias8 El propio :ordi Pu7ol #errusola y su e? esposaercV $ironFs Riera desembolsaron en /0*/ mCs de *4,. millones de eurosen el pla;o de cinco das, con motio de diersas operaciones empresariales8Otro dato si5ni2catio es 3ue la Polica elea a 400 millones la 1ortunaacumulada por la 1amilia Pu7ol en Andorra, y un In1orme de la UDE# ci1raentre *8400 y *8%00 millones de euros los 3ue @an circulado por cuentas de

la 1amilia Pu7ol con destino a ancos de Lu?embur5o8

)8Los 3uerellantes se sienten directamente inolucrados en elesclarecimiento de una trama cuyo ob7etio 2nal aparente era lade1raudacin p6blica8 + mCs en un conte?to como el actual en el 3ue los

Pgina 8de 39


9/39

9

principios constitucionales 3ue re5ulan los derec@os sociales @an 3uedadosubordinados a los intereses de los 5randes poderes internacionales8

+a en abril de /0*0, el Parlamento Europeo adopt un acuerdo Wpordes5racia incumplido- en el 3ue recordaba 3ue los llamados parasos 2scalespueden constituir un obstCculo insuperable para el desarrollo econmico delos pases pobres, usurpando la soberana de otros pases y creandoincentios para la delincuencia econmica8

La 5raedad de este 1enmeno es la 3ue estC detrCs de normas como la dela5raante del art8 .04 bis *8 " del delito 2scal8 El precepto preF penasmayores cuando la utili;acin de personas 1sicas o 7urdicas o entes sin

personalidad 7urdica interpuestos, ne5ocios o instrumentos 2duciarios oparasos 2scales o territorios de nula tributacin oculte o di2culte ladeterminacin de la identidad del obli5ado tributario o del responsable deldelito, la determinacin de la cuanta de1raudada o del patrimonio delobli5ado tributario o del responsable del delito8

En buena medida, la liberali;acin del mercado de capitales @a proocado lasalida de capitales locales sin 3ue se pueda distin5uir entre a3uellos 3ue se@an 3uerido situar 1uera del control 2scal de a3uellos ori5inados enactiidades ile5ales8 La desre5ulacin de los mercados 2nancieros, desde

esta perspectia, es un instrumento mCs 3ue idneo para la comisin de1raudes 2scales y para el blan3ueo de capitales8

Es sabido 3ue 2liales de entidades bancarias espa>olas domiciliadas enparasos 2scales o1recen a clientes residentes en territorio espa>olestructuras constituidas por entidades domiciliadas en diersas7urisdicciones oXs@ore y ons@ore aptas para deslocali;ar rentas ypatrimonios 5enerados en Espa>a8 !u modus operandi se basa en lacon2dencialidad 3ue se brinda al cliente respecto a la identidad del usuario

de tal estructura8 La ad3uisicin de los llamados productos 2duciariosoXs@orepermite ocultar la identidad de 3uien percibe una renta, posee unpatrimonio, reali;a entre5as de bienes, prestaciones de sericios oad3uisiciones patrimoniales u obtiene incrementos de patrimonio a ttulolucratio8 "on ello se lo5ra eludir los impuestos 3ue 5raan esos @ec@osimponibles8

Pgina 9de 39


10/39


11/39

11

En los 6ltimos tiempos, se @a podido adertir cmo el recurso de la 2scala alas rdenes del 5obierno espa>ol consi5ui apartar a un 7ue; 3ue se propusoinesti5ar el papel de los corruptores y los espec2cos bene2cios obtenidos

por los supuestos donantes en el llamado caso Crcenas8 El recursopretenda Wy consi5ui- eliminar del proceso el carCcter de crimenor5ani;ado 3ue tiene la corrupcin en Espa>a, tal como se de2ne en el"di5o Penal en el apartado dedicado a los Delitos relatios al e7ercicio delos derec@os 1undamentales y las libertades p6blicas< !on punibles lasasociaciones ilcitas, teniendo tal consideracin las 3ue ten5an por ob7etocometer al56n delito o, despuFs de constituidas, promuean su comisin, ascomo las 3ue ten5an por ob7eto cometer o promoer la comisin de 1altas de1orma or5ani;ada, coordinada y reiterada8

Actualmente, resulta tab6 dar a las asociaciones de 2nancieros,empresarios, polticos y altos 1uncionarios el mismo tratamiento 3ue a lostra2cantes de dro5as o a las bandas ma2osas8 !in embar5o, ambas 25urascumplen el tipo penal sin analo5a al5una, utili;an el dinero ob7eto de suactiidad ilcita de manera similar, con los mismos 5estores y con las mismas@erramientas de ocultacin y producen da>o social e institucionalsobradamente comparable8 No es posible e?plicar al5unas 1ortunasempresariales ni personales sin apelar a estas estructuras permanentes de

corrupcin, como no es posible e?plicar su permanencia en el tiempo y suimpunidad sin dic@a asociacin8

Las cantidades estratos1Fricas a las 3ue aluden las inesti5aciones de los1uncionarios policiales son proporcionales a las di2cultades 3ue estosmismos 1uncionarios encuentran para inesti5ar, los 2scales para acusar, olos 7ueces para instruir8 "uando cual3uier 1orma de @onrade; pro1esional escasti5ada cada e; 3ue se topa con al5una mani1estacin de estaor5ani;acin delictia el resultado es la destruccin de las bases de lademocracia8 As lo acredita el repaso somero de los 5randes casos decorrupcin en Espa>a, llenos de sobreseimientos impensables,prescripciones 1or;adas, 7urisprudencias de caso 6nico, inesti5acionesabortadas, 2scales apartados, 7ueces 7u;5ados, indultos er5on;osos yperiodistas acallados8 !in este 1enmeno patol5ico no es posible entenderel desarrollo de 5ran parte del proceso poltico de la Espa>a contemporCnea

Pgina 11de 39


12/39

12

y, muy especialmente, la con25uracin de una poltica 3ue @a considerado alos ciudadanos como su7etos pasios de un 7ue5o econmico-poltico dondela corrupcin or5ani;ada, entendida en sus ariadas 1ormas de criminalidad,

@a sido una parte muy importante del mismo8

SEGUNDO: ENTRAMADO SOCIETARIO DE LOS QUERELLADOS

*8"omo @emos e?puesto anteriormente, el ori5en de la presente =uerella es,ademCs de la declaracin de la e?istencia de dinero oculto en Andorra enmanos de la 1amilia Pu7ol, la toma de conocimiento- a traFs de diersosmedios- del Auto de ' de Abril de /0*. del :u;5ado "entral de Instruccin nB4 dictado en las Dili5encias Preias *)*M/0*/8 En dic@o auto se re3uiere a

tres entidades 2nancieras determinada documentacin, desde el a>o /00),como cuenta bancaria yMo cual3uier producto 2nanciero en el 3ue 25urencomo titulares :ordi Pu7ol #errusola y las sociedades Iniciaties aretin5 iInersions !8A8 K&0)//..), Inter Rosario Port !erices !8A8 KA).&&/&%.,Pro7ect aretin5 "at !8 L8K&/(4&*0*, Actie Translation !8A8K%*4)%/)0e Iberoamericana de ussines and aretin5 KA%*4%'('%8

Pues bien, disponiendo de determinadas in1ormaciones- si3uiera seanparciales- de estas sociedades, 3ue con2rman y amplan los indicios 3uemotian la actuacin 7udicial, entendemos 3ue es nuestro deber ciudadano

ponerlas a disposicin de los Tribunales8

/8"entrCndonos en el caso Pu7ol, el punto de partida del presente escrito nopuede ser otro 3ue el cuadro de las actiidades societarias de los3uerellados8 !ociedades 3ue, obiamente, no e?cluyen otras 3uedesconocemos o cuya identi2cacin resulta di1cil por la e?istencia depersonas interpuestas o testa1erros8

Los si5uientes datos constan en las inscripciones de los respectios re5istrosmercantiles de arcelona, Tarra5ona, adrid, ilbao, elilla y Las Palmas de$ran "anaria, se56n resulta de las treinta y siete "erti2caciones 3ue sead7untan, al presente Escrito de =uerella como documentos del . al .',copias de certi2caciones re5istrales de las diersas entidades mercantiles3ue se relacionan a continuacin y 7usti2catias de las dili5encias 3ue estaparte pretende al Re5istro ercantil8 A partir de los si5uientes datos, o de la

Pgina 12de 39


13/39

13

inesti5acin de a3uellos 3ue no @an podido ad7untarse, se e?pondrCn los@ec@os 3ue a nuestro 7uicio presentan releancia penal y deberan ser ob7etode inesti5acin, ademCs de los 3ue ya pudieran estar siendo inesti5ados

7udicialmente8

A Actiidad societaria de :ordi Pu7ol #errusola

*8 - Iberoamericana de usiness and aretin5 !8A8

!e trata de una empresa constituida en arcelona el *4M**M*''& condomicilio social en la calle $andu?er, 4-*4, &B-)[, 8 !u capital social esde &08*0*,/* \ y el capital desembolsado asciende a *480/4,0. \8

En el artculo / de sus estatutos se determina como ob7eto socialo /0008

#i5uran como socios< #ruport, !8A9 Naiera del Odiel, !8A89 T8P8!8

Tarra5ona Port !erices, !8A89 !ilos de Tarr5ona, !8a89AbrasconSuarteLain, !8A8

El /&M*0M/00( se nombra administradora a ercV $ironVs Riera, 3uienposteriormente otor5a poderes a :ordi Pu7ol #errusola8

&8- Pu7art, !8L8

La empresa es constituida en arcelona, el )M**M*''(, por :ordi Pu7ol

#errusola, 3ue consta como socio 6nico8 El capital social asciende a los*480008000 de pesetas, 3ue su socio 6nico desembolsa aportando uncuadro, leo sobre lien;o, de Aureliano de eruete, 2rmado y pintadoen *'0', de (0 cm8 de alto por * m8 de anc@o y alorado en dic@acantidad8

Pgina 16de 39


17/39

17

El propio :ordi Pu7ol #errusola consta como administrador8 El domiciliosocial de la empresa es calle almes, &), /B-/[, en arcelona8

El capital suscrito y desembolsado actual es de *&08*4*,(0\La inscripcin re5istral data del *'M'M/008 :ordi Pu7ol #errusola, en sucondicin de socio 6nico, inscribe el acuerdo de la :unta $eneralcelebrada el /(M*/M/00& en el 3ue se decide aumentar el capital socialmediante la aportacin de un retablo atribuido al estredHAl;ira,titulado Retaule amb _ries escenas de la er5e aria de un metrode alto y *,*0 metros de anc@o de su propiedad, por alor de&'8''',%%\

(8 - Sitec@ $eneral "onsultin5, !8L8

"onstituida en arcelona el .M)M*''0 por arios socios con un capital de4008000 pesetas, con el si5uiente ob7eto social< el comercio,importacin y e?portacin de productos manu1acturados, materiasprimas, ob7etos de re5alo y decoracin8

Por decisin de :unta $eneral de (M*0M*''* :ordi Pu7ol #errsuola esnombrado co-administrador8 En la :unta $eneral de )M&M*''. se acepta

su dimisin8

El domicilio social se establece en la ya citada calle $andu?er8 El capitalsocial asciende a .8004,0&\

%8 - Sot Line "omputer, !8L8

"onstituida en arcelona el /M4M*''0, con un capital social de4480008000 millones de pesetas8

!u ob7eto social comprende< La comerciali;acin de ordenadores yso1t`are de aplicaciones]89 la comerciali;acin de de mC3uinas deescribir, calcular, multicopistas, 1a?, ca7as re5istradoras]9 lacomerciali;acin de aparatos de m6sica, tele1ona, radiotele1ona,

Pgina 17de 39


18/39

18

teleisin, cinemato5ra1a, 1oto5ra1a, dictC1onos, tocadiscos]9 y lacomerciali;acin de todo tipo de e3uipos de o2cina8

En la constitucin de la empresa participan como socios constituyentesercF $ironFs Riera y :ordi Pu7ol #errusola, 3ue en el mismo acto esnombrado Administador8

El capital social posterior asciende a ..0844&,&&\8 En la :unta $eneralde /&M/M*''. :ordi Pu7ol #errusola renuncia a su car5o8 En irtud deAuto 7udicial 2rme de *'M)M*''., la empresa es declarada en 3uiebraoluntaria8

La resolucin 7udicial acuerda lo si5uiente< !e decreta el arrestodomiciliario de :ordi Pu7ol #errusola de la 3ue podrC e?cusarse sipresta 2an;a de /48000 pesetas8

'8- "ate?press, !8A8

!e constituye en arcelona el /'M&M*'%' con un capital social de/008000 pesetas8 El ob7eto social comprende El ne5ocio del transporteen toda su amplitud ]incluido] el almacena7e y embala7e y la

importacin, e?portacin, manipulacin, compra y enta de productosalimentarios o destinados a la alimentacin]

:ordi Pu7ol #errusola es socio y secretario del "onse7o de Administracin8En la :unta de *M(M*''* renuncia a su car5o8 El // de a5osto de esea>o, inscribe en el Re5istro su dimisin8

El capital social posterior es de *8/0/,0/, euros

*08- ErisonoLon5iano, !8L8

"onstituida en arcelona el *'M&M/00(, con un capital social de .800&\,por:ordi Pu7ol #errusola y Pu7art8 !8L8 En la misma 1ec@a, :ordi Pu7ol#errsuola es nombrado Administrador por tiempo inde2nido8

Pgina 18de 39


19/39

19

!e56n el artculo / de los Estatutos, el ob7eto social de la empresaincluye actiidades relacionadas con la compra, enta, intermediacin,importacin y e?portacin de anti5edades y obras de arte8

**8- Pro7ectes arcelona, !8L8

"onstituida en arcelona, el )M(M*'%4, con domicilio social en callealmes, &), y el ob7eto social 3ue si5ue< la reali;acin de todo tipo detraba7os, estudios y proyectos relacionados con la ar3uitectura, ladelineacin, el dise>o y la decoracin8888 El capital social es de /)08000pesetas8 Los socios constituyentes son #lorencio #errusola :ord_,anuel Cr3ue; Poncela y Daid "amps alsalobre8

:ordi Pu7ol #errusola es nombrado administrador el /0M4M*''%8 !edesembolsa un capital social de .(08'/',&/ \8 La :unta Uniersalacuerda, el *M(M/00%, aumentar el capital social en %48(44,)0 \8 Lasparticipaciones sociales creadas son asumidas nte5ramente, preiarenuncia a su derec@o de ad3uisicin pre1erente del otro socio, por elsocio :ordi Pu7ol #errusola, con domicilio en calle almes &), mediantela compensacin de la cantidad de )'48&%4,0* euros del crFditocompletamente l3uido y encido de importe )'48&'.,%0 euros 3ue el

!r8 Pu7ol tiene con Pro7ectes arcelona, !8L88

*/8- inti3uatre, !8L8

"onstituida en arcelona el /&M**M*''&, con el si5uiente ob7eto sociala, !8A8 Kilbao

"onstituida en adrid el *'M*0M*''% con un capital social de/480008000 de pesetas8 "on1orme a sus estatutos, su ob7eto social estCinculado a sericios y consultora y asesoramiento ] a e1ectos depromocin y reali;acin de ne5ocios e inersiones tanto en Espa>acomo en el e?tran7ero]8

En la :unta $eneral de /%M4M*''* :ordi Pu7ol #errusola es nombrado

"onse7ero8En la :unta de .0M&M*''/ dimite de su car5o8

Actiidad societaria de Ole5uer Pu7ol #errusola

*)8- Optimus !ubastas on-line, !8A8 Kadrid

La sociedad comien;a operaciones el /)M4M/0008 !u ob7eto social es eldesarrollo de actiidades y la prestaciones de sericio con el sector

inmobiliario a traFs de Internet]8 !u capital social es de &08/00\8

En la :unta de /4M4M/000 es nombrado secretario no conse7ero Ole5uerPu7ol #errusola K3ue desi5na como domicilio Ronda $eneral itre

*48- !8 #ernando Resort a@ia !ur, !8L8 Kadrid

"onstituida en adrid, comien;a sus operaciones del *0M*0M/00.8 !uob7eto social incluye< a Actiidad inmobiliaria, compra, enta,

urbani;acin y al3uiler de inmuebles en 5eneral, terrenos, solares yedi2cios]9 b $estin y ne5ociacin de sociedades, aloresmobiliarios, patentes, marcas, re5istros, concesiones y participacionessociales8

Pgina 20de 39


21/39

21

"onsta un capital social de .00840(\, nte5ramente suscrito ydesembolsado8La empresa es disuelta y li3uidada el *%M.M/0*08 "oncurren al

otor5amiento de la escritura de disolucin y li3uidacin Ole5uer Pu7ol#errusola, entre otros8

Interienen< Elas Rodr5ue;-i>a $on;Cle; en representacin de lasociedad Planiur, !8A8 y Ole5uer Pu7ol #errusola como mandatario erbalde las sociedades Sard-oor il, !8L8 y de la sociedad !omisal, !8A8 3ue1ue constituida inicialmente como !omosierra Industrial, !8A8

Las sociedades por las 3ue interiene Ole5uer Pu7ol aportan,

respectiamente, */8'// \ y *48./& \8

Posteriormente, comparecen "arlos Tora>o allina, en representacinde la sociedad $uadianalumpur, !8A8 como "onse7ero Dele5ado de lasociedad !omimal !8A8 para rati2car la actuacin de Ole5uer Pu7ol8TambiFn comparece anuel !Cnc@e; de oellCn $arca-O5ara enrepresentacin de la sociedad Sard-oor il, !8L8 para el mismo 2n8

En la :unta $eneral de /.M(M/00' se acuerda la disolucin y li3uidacin

de la sociedad8 !e acuerda por mayora por @aberse cumplido el ob7etosocial, al @aberse transmitido a la sociedad por un tercero los actiosinmobiliarios inte5rantes del comple7o a@a !ur8

Durante el e7ercicio cerrado a .*M4M/00' se produ7o un bene2cio4448.)',)& \8"orresponde a cada participacin social una cuota li3uitatiao/0008 !e desconoce si el ob7eto social se @a cumplido8

.84 Asimismo, dada la naturale;a de los bienes 3ue :ordi Pu7ol #errusola @a

aportado como alor del capital social de la sociedad Pu7art !L, 3ue el mismoconstituy, y de su ampliacin, un cuadro, leo sobre lien;o, de Aurelianode eruete, 2rmado y pintado en *'0', de (0 cm8 de alto por * m8 deanc@o, y un retablo atribuido al estredHAl;ira, tituladoRetauleamb_ries escenas de la er5earia de un metro de alto y *,*0metros de anc@ura de su propiedad por alor de &'8''',%%\, resulta7usti2cado, dado el con1uso y di1uso ob7eto de sus actiidades mercantiles,3ue se acredite el modo de ad3uisicin de estos bienes, de alor econmicotan conencional, y su adecuada tributacin8

.8&8 En relacin a la sociedad Proyectes arcelona !L, de la 3ue :ordi Pu7ol#errasola es socio, 7unto a otros, 25ura con un capital social desembolsadode .(08'/',&/ euros8 En la inscripcin re5istral se @ace constar 3ue conmotio de una ampliacin de capital acordada en /00%, :ordi Pu7ol #esrrusola

Pgina 29de 39


30/39


31/39

31

A los datos anteriores, se suma 3ue en la :unta de //M*/M/00&, se acuerda suad3uisicin por la sociedad Dra5o editerranean Soldin5 "operatie1 U8A8,sociedad constituida en los Pases a7os8

!ociedad 3ue constituye o ad3uiere otras tres sociedades, todas domiciliadasen Las Palmas de $ran "anaria, en las 3ue tambiFn es AdministradorOle5uer Pu7ol, como son !eri1ona Plus !L con un capital social de/80(080/*,(%\-, Ar3uillo Resort !L -con un capital de *8&008000 euros- ya@oruco Par !L -con un capital de /8)008000\8 La primera con un ob7etosocial de e?plotacin @otelera y las otras dos con 2nes inmobiliarios8 Latitularidad de las tres por una sociedad @olandesa, coincidiendo con una mCs3ue dudosa actiidad real, 7usti2ca la necesaria acreditacin de los 2nes

perse5uidos por la sociedad e?tran7era y si mantuo relaciones econmicascon entidades 2nancieras domiciliadas en el e?tran7ero y, particularmente,en territorios identi2cados como parasos 2scales8

.8'8 Respecto a las empresas Entorn !L En5inyeria i !ereis y"odema!ereis, inculadas a "arles !umarroca y a Pere Pu7ol #errusola, cabedecir 3ue obtuieron numerosos contratos de la $eneralitat de "atalunya yde las empresas p6blicas $estin de In1raestructuras K$I!A y Rie5os de"atalu>a KRE$!A, 3ue les ad7udicaron la redaccin de numerosos e

importantes in1ormes medioambientales8

En los a>os /00/ y /00., la mayora de los in1ormes medioambientalesnecesarios para lo5rar las licencias de par3ues elicos otor5ados por la$eneralitat 1ueron elaborados por dos empresas del entorno Pu7ol< Entorn !LEn5inyeria i !ereis, re5entada por Pere Pu7ol #errusola, y tambiFn por"odema!ereisA5roambientals, cuyo presidente era "arles !umarroca"oi?et,1undador de "D" y ami5o ntimo de :ordi Pu7ol8

Al5unas concesiones administratias de par3ues elicos 1ueron otor5adas de1orma sospec@osa a personas del entorno de "oner5encia DemocrCtica de"atalunya mediante in1ormes de impacto ambiental elaborados por Entorn!Ly "odema !ereis, de Pere Pu7ol y "arles !umarroca8

Pgina 31de 39


32/39

32

Para elear el 5rado de sospec@a @ay 3ue a>adir 3ue en esta Fpoca K/000-/00. Oriol Pu7ol #errusola era !ecretario $eneral del Departament deTreball, Ind6stria, "omerj i Turisme de la $eneralitat de "atalunya,

responsable de la concesin de las licencias, y 3ue Artur as era "onselleren "ap, un car5o creado por :ordi Pu7ol padre asimilable a una especie deprimer ministro8

Ambos constituan el tCndem per1ecto para propiciar esta trama de par3ueselicos, ya 3ue tanto la concesin administratia como los in1ormesambientales necesarios para dic@a concesin estaban en manos de los @i7osde Pu7ol, y en ciertas ocasiones lle5aron a desblo3uear e?pedientesne5atios del Departament de edi Ambientde la $eneralitat8

.8*08 Respecto de Sidroplant, arta #errusola y la esposa de "arles!umarroca 1ueron socias en esta empresa y tambiFn obtuieron contratos5racias a las inZuencias del e?-presidente8

.8**8 !obre Teyco y Emte !A, de la 1amilia !umarroca8 Teyco @a recibidonumerosos contratos de obra p6blica de la $eneralitat8 Emte tambiFn @arecibido ad7udicaciones de obra p6blica por importes muy eleados8 :ustoantes de la conocatoria de las elecciones de /00. 3ue desbancaron a "iU

del 5obierno, Emte !Aobtuo uno de sus contratos mCs cuantiosos, en unaunin temporal con otras empresas, por importe de *40 millones de euros,para la e7ecucin con7unta del proyecto y las obras de sistemas decomunicaciones de la Lnea ' del etro de arcelona8

Paralelamente a los suculentos contratos obtenidos por las empresas de los!umarroca, constan relaciones comerciales de consultora prestados por laempresa Pro7ect aretin5 "at, reali;ados por :ordi Pu7ol #errusola, a laempresa Emte !A, 3ue resultan sospec@osas de ser pa5os encubiertos de

comisiones, puesto 3ue no responden a una acreditada prestacin desericios por parte de :ordi Pu7ol8

CUARTO: CONCLUSIONES

Pgina 32de 39


33/39


34/39

34

)8) Es preciso no olidar el carCcter 6nico del tipo penal del delito deco@ec@o, 3ue correctamente @ace idFnticas las dos direcciones de lacorrupcin, la del donante y la del receptor8 La e?tendida prCctica de centrar

el reproc@e social Wy a eces tambiFn el penal- en el receptor de la prebenda-cuando obiamente es una actiidad 6nica cuyo 2n es el lucro obtenido dela de1raudacin a los ciudadanos- no slo desirt6a el sentido de la reaccinpenal, sino 3ue permite la periencia de la or5ani;acin 3ue pu5na poraminorar, diluir o directamente dispensar de las consecuencias penales deldelito al participante descubierto8 Es importante no perder de ista 3ue enlos delitos 3ue se denuncian todos los implicados se les atribuye la presuntacomisin del mismo tipo penal, como del bene2cio ilcito presuntamanteobtendido de su actiidad or5ani;ada en 1uncin de la importancia de los

respectios roles en la misma8 Esto ale tanto para la comisin del delitocomo para su posterior ocultacin, i5ualmente or5ani;ada8

En el plano del concierto para la ocultacin y elusin de lasresponsabilidades penales, cabe rese>ar 3ue todo esto @a podido darse ye1ectiamente se @a dado, por la probable conniencia de :ordi Pu7ol I !oley yla con1abulacin de incontables personas a lo lar5o de las tres 6ltimasdFcadas8

A los e1ectos de tipi2cacin delictia de los @ec@os denunciados en elpresente Escrito de =uerella relatio a los delitos contra la Sacienda P6blicaes preciso tener en cuenta las noedades tributarias introducidas por la Ley(M/0*/ de /' de octubre de modi2cacin de la normatia tributaria ypresupuestaria y de adecuacin de la normatia 2nanciera para laintensi2cacin de las actuaciones en la preencin y luc@a contra el 1raude8En irtud de esta normatia, se determina 3ue las 5anancias patrimoniales no7usti2cadas resultantes del descubrimiento de bienes situados en el e?tran7erono declarados se inte5ran todas en la base li3uidable 5eneral del 6ltimoe7ercicio no prescrito8

Entendemos tambiFn de especial interFs rese>ar a3u el Real Decreto//%*M'%, de /. de octubre, 3ue re5ula, entre otras materias, la obli5acin desuministrar determinada in1ormacin a la Administracin Tributaria, as comolas demCs disposiciones le5ales como el Real Decreto *0&4M/00(, relatios aldeber de in1ormar a la A5encia Tributaria de a3uellas operaciones 3ue no

Pgina 34de 39


35/39

35

solo tienen un contenido meramente tributario8 La 7usti2cacin de este deberes eidente y estC consi5nada en el PreCmbulo del Real Decreto //%*MM'%,3ue alude a la necesidad de eri2car el adecuado cumplimiento por los

obli5ados tributarios de sus deberes tributarios y me7orar la luc@a contra el1raude 2scal, todo ello en el marco del artculo *** de la Ley $eneralTributaria8

El primer contenido sobre el 3ue recae el deber de in1ormar se re2ere a laspersonas autori;adas por el titular para el uso y disposicin de las cuentascorrientes, de a@orro, imposiciones a pla;o o cuentas de crFdito y adeterminadas operaciones reali;adas con actios 2nancieros8

La obli5acin a1ecta a los bancos, ca7as de a@orro, cooperatias de crFdito ycuantas personas 1sicas o 7urdicas se dedi3uen al trC2co bancario ocrediticio y la obli5acin alcan;a tambiFn cuando el titular o autori;ado nosean residentes en territorio espa>ol8

Es i5ualmente releante la obli5acin de comunicar toda operacin a laAdministracin Tributaria impuesta en dic@a disposicin, de con1ormidad conla Disposicin Adicional )[8. de la Ley ).M'4, de /( de diciembre, delImpuesto de !ociedades, a los 1edatarios p6blicos 3ue interen5an omedien en la emisin, suscripcin, transmisin, can7e, conersin,

cancelacin y reembolso de e1ectos p6blicos, alores o cuales3uiera otrosttulos y actios 2nancieros de comunicar toda operacin a laAdministracin Tributaria8 La in1ormacin debe abarcar a operacionesrelatias a derec@os reales sobre dic@os e1ectos o alores, prFstamos dealores o participaciones en el capital de sociedades de responsabilidadlimitada8 El deber de in1ormar se e?tiende a 3uienes se dedi3uen con@abitualidad a la intermediacin y colocacin de e1ectos p6blicos, alores ocuales3uiera otros ttulos y actios 2nancieros, ndices, 1uturos u opcionessobre ellos y las operaciones 3ue impli3ue la captacin o colocacin de

recursos a traFs de cual3uier clase de alores o e1ectos8

I5ual obli5acin alcan;a a las sociedades 5estoras de instituciones deinersin colectia respecto a las operaciones 3ue ten5an por ob7etoacciones o participaciones en dic@as instituciones, a las entidades emisoras

Pgina 35de 39


36/39

36

de ttulos o alores nominatios no colocados en un mercado or5ani;ado y alas sociedades rectoras de los mercados de 1uturo y opciones8

La in1ormacin debe suministrarse respecto de alores emitidos en ele?tran7ero por las entidades depositarias o comerciali;adoras de talesalores en Espa>a8

#inalmente, la in1ormacin se concretarC en lo su7etos interinientes, nombrey apellidos, ra;n social, documento y n6mero de identi2cacin 2scal, ascomo la clase y n6mero de los e1ectos, alores, ttulos y actios y el importey 1ec@a de la operacin8

V. TIPIFICACION DE LOS HECHOS DELICTIVOS

Los @ec@os descritos en la 3uerella pueden ser, sin per7uicio de ulteriorcali2cacin 7urdica, constitutios de arios delitos contra la Sacienda P6blicaKarts8 .04 y .04 bis*8 c, de trC2co de inZuencias Kart8 )/% y ss8, deblan3ueo de capitales Karts8 .0* y .0., de co@ec@o Karts8 )*' y ss8, demalersacin de 1ondos p6blicos Kart8 )./, de prearicacin Kart8 )0), de1alsedad en documento p6blico Karts8 .'0 y concordantes, y de un delito deomisin de perse5uir delitos Kart8 )0%, todos ellos preistos en el "di5oPenal8

VI. DILIGENCIAS A PRACTICAR

Para la comprobacin de los @ec@os y el esclarecimiento de lo sucedidointeresa, sin per7uicio de las medidas 3ue acuerde el Ilmo8 !r8 :ue; Instructor,3ue se practi3uen las si5uientes dili5encias

Querella Guanyem y Podemos Contra Pujol

Documents

Transcript of Querella Guanyem y Podemos Contra Pujol