PROYECTO EMPRESARIAL

En la Fase 1…

Tuvimos que plantear 5 ideas de negocio, sobre la que nos viéramos capacitadas para sacarlas adelante. Y tras pensarlo bien, nos surgieron las siguientes:

Bar de tapas Cobrador de morosos Tienda de complementos Academia de dibujo y pintura Tetería & crepería

Competencia

Conocimientos sobre la actividad

Ventajas e inconvenientes

nos decidimos por la TETERÍA CREPERÍA,

ya que fue la que más puntos recibió en su análisis

Tras analizarlas todas detenidamente,

La fase 2…

Consiste en un análisis del sector

En cuanto a los sectores económicos nos hemos detenido en el terciario ya que es el que nos interesa, analizando la concentración de locales en la zona, la evolución del sector y los distintos aspectos que nos afectan.

También hemos realizado un análisis externo viendo como nos afectarían los factores económicos, socioculturales, ecológicos, políticos, tecnológicos y jurídicos.

Por último en esta fase hemos realizado un análisis de la competencia viendo lo que ofrecen los distintos locales de la zona como son: La Fundición Descuadre Jade

Competencia

En la fase 3…

Realizamos un estudio de mercado utilizando diferentes fuentes de información, como son:

Fuentes primarias:

Fuentes secundarias:

• La observación

• Los paneles

• La experimentación

• La encuesta

• Estadísticas

• Metodologías

De las mencionadas anteriormente nos hemos centrado en la encuesta.

Hemos realizado un cuestionario mixto, es decir, con preguntas abiertas y cerradas.Esta formado por 30 preguntas realizadas tanto a mujeres como a hombres.Realizamos encuestas en Mazarrón y en Camposol, ya que nuestro negocio estará ubicado allí.

La fase 4…

En esta fase hemos realizado una descripción de los productos y servicios que vamos a desarrollar en nuestro negocio.

También hemos analizado la etapa del ciclo de vida en la que se encuentra nuestro negocio, este tipo de negocios se encuentran en la etapa de crecimiento.

Productos sustitutivos:

En nuestro negocio los productos sustitutivos serán: Los crepes pueden ser sustituidos por cosas saladas como bolsas de patatas, aceitunas,… Los tes pueden ser sustituidos por los diferentes tipos de cervezas.

Productos complementarios:

Los productos complementarios serán: Para el té seria el acompañarlo con un gofre, crepes o cualquier tipo de bollería. Para los crepes podrían ser acompañados con un café, chocolate, té, infusiones variadas,…

Selección de proveedores:

Hemos realizado una selección de los proveedores, entre todos los seleccionados nos hemos quedado con:Pedro MartínezCafés SalzilloMakroZambú

Gestión de las existencias

Finalmente, hemos realizado la costes de aprovisionamiento y la gestión de stock. En cuanto a la gestión de stock, no dispondremos de cantidades muy elevadas ya que gran parte de nuestros productos son perecederos. Los costes de aprovisionamiento, en nuestro negocio tendremos los costes de almacenamiento y de transporte.

En la fase 5… DESCRIPCION MERCADO META:

TAMAÑO Clientes anuales, son los clientes que obtendremos anualmente. Clientes potenciales, al principio no obtendremos muchos clientes pero poco a poco con los anuncios en radio, prensa y la publicidad entre clientes, iremos obteniendo más clientes. Ubicación geográfica del mercado, la ubicación de nuestro negocio es en Camposol. Características del mercado, nuestro negocio abrirá durante todo el año, pero en la época de verano esperamos obtener mas clientela.

CARACTERÍSTICAS DEL CLIENTE

Edad, los clientes que obtendremos estarán comprendidos entre 14 y 35 años, principalmente.

Sexo, encontramos que hay mayoría de mujeres que de hombres.

Tamaño de la familia, normalmente la media es de 2 hijos por familia.

Ciclo de vida, las edades de los clientes que obtendremos de Camposol serán principalmente a partir de 60 años

Ingresos, podrán acudir todo tipo de clientes, puesto que nuestros precios no son elevados y están al alcance de todos.

Ocupación, obtendremos todo tipo de clientes.

Educación, los estudios de nuestros clientes será un nivel medio-alto.

Clase social, no nos afecta directamente al negocio.

Hábito de consumo, la mayoría suelen acudir todos los días.

Motivos de compra de nuestro servicio, la motivación será para ocupar el tiempo libre.

Estrategias para introducir el servicio en el mercado

REACCIONES DE LOS COMPETIDORES

ACCIONES QUE CONTRARRESTEN A LAS

REALIZADAS POR LOS COMPETIDORES

Disminución del precio del producto o servicio

Establecer precios razonables y económicos y dar más importancia al servicio para que a los clientes no les importe tanto el precio

Incremento de la comunicaciónEstableces más estrategias publicitarias

para llamar la atención de los clientes

Aumento y mejora del servicio a los clientes

Intentar mejorar el servicio que dan los competidores con un trato más cercano

Estrategias para aprovechar las oportunidades que se presentan

SI EL MERCADO PRESENTA DEFICIENCIAS EN:

ACCIONES PARA APROVECHAR OPORTUNIDADES QUE EL MERCADO

INSATISFECHO OFRECE A TU EMPRESA

Clientes insatisfechosLos clientes insatisfechos por no haber cafeterías

especializadas en tes o crepes habrán encontrado lo que buscan.

Servicio insuficientePara ello ofrecemos karaoke además de diversos

juegos de mesa como cartas, domino, etc...

Deficiencias en el precioTenemos precios razonables para que clientes de

cualquier nivel económico se lo pueda permitir.

Comunicación errónea o inexistenteAprovecharemos la ocasión para publicarnos en

distintos medios y así que nos conozcan el mayor número de personas posibles

Problemas en la distribuciónTrabajamos con proveedores que tienen nave y si

por cualquier caso no pueden distribuirnos nosotras podemos acudir a ellos.

Estrategias competitivas

Las estrategias competitivas son: Estrategia basada en ventaja en costes Estrategia de diferenciación: En The Pantry,

tea & crepes nos diferenciaremos con nuestra especialidad, como es el té, ya que ninguna cafetería ofrece tanta variedad de té como nosotras.

Estrategia de concentración en un segmento de mercado determinado

Plan de comunicación

Plan de publicidad Plan de promoción de ventas Necesidades materiales y

humanas a emplear en la

comunicación Coste de la comunicación

Necesidades materiales y humanas a emplear en la comunicación

Los medios que vamos a utilizar para llevar a cabo la comunicación y promoción de nuestra empresa son:Anuncio en radioAnuncio en prensaBuzoneoRegalos: - Bolígrafos - Llaveros - Calendarios imantados

La fase 6…

Canal de distribución

Nuestro canal seria un canal de distribución largo, porque aunque nosotras vendemos directamente los productos a los consumidores, en la compra de estos intervienen muchos intermediarios.

Costes

Hemos realizado una estimación de todos los costes, para poder calcular el punto muerto, estos costes son:

Costes legalesCostes socialesCostes de publicidad y propagandaOtros gastos (rótulos, seguro del local,…)MobiliarioEquipos informáticosMaquinariaUtillajeSuministros

El punto muerto se calcula:

Haciendo cero el beneficio, despejando de la siguiente forma la cantidad a vender :

Beneficio = 0 = Ingresos totales – costes totales

De aquí sale :

CVPV

CFQ

En la fase 7…Hemos determinado la forma jurídica de nuestro negocio, que será una Sociedad Limitada y la hemos elegido por las ventajas e incentivos que podemos obtener con ella.

Además hemos elegido la identificación de la empresa, es decir, ponerle nombre y elegir el logotipo.

Estuvimos entre varias opciones pero finalmente nos decidimos por:

Localización

Decidimos ubicarlo en Camposol, puesto que queríamos enfocarlo al pueblo inglés y para ello nos trasladamos hasta allí y dimos con un local en alquiler situado en el Centro Comercial del Sector B.

Vista desde el exterior

Plano del local

En la fase 8…

Nos hemos documentado de los diferentes tipos de organigramas que se pueden encontrar y decidimos que el nuestro fuera vertical y funcional.

Por último describimos las funciones de cada uno de nuestros departamentos

Con esto, empezamos a recibir curriculums de personas interesadas y de todas ellas nos decidimos por uno, al que le realizamos un contrato en prácticas, ya que la oportunidad lo permitía y este tipo de contrato es más beneficioso para el negocio.

En primer lugar decidimos el puesto de trabajo que teníamos que cubrir y lo publicamos mediante el SEF, radio, prensa, Internet y carteles.

La fase 9…

Convenio Colectivo de Hostelería para la Región de Murcia

Y por último, en esta fase, solo quedaba establecer un convenio colectivo que se ajustara a nuestro negocio, el cual fue:

INVERSIÓN  

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Vidaútil

Amortización(%)

Maquinaria   9.535,98         5 20%

Mobiliario   2.268,70   5 20%

Equipos informáticos   4.051,49   5 20%

Utillaje   677,75   2 50%

 Rótulos   450,00   1 100%

 Otros             1 100%

 TOTAL 0,00 16.983,92 0,00 0,00 0,00 0,00    

Esta tabla esta formada por la adquisición del inmovilizado, la vida útil y su amortización durante los cinco primeros años.

En la fase 10…

FINANCIACIÓN PROPIA

AJENA

Esta tabla refleja el capital que hemos aportado nosotras

En esta podemos observar el préstamo que solicitemos, el tipo de interés y los años en los que lo devolveremos.

PRODUCTOS

Ventas

En esta tabla se puede ver como hemos agrupado nuestros productos en diferentes grupos, dependiendo de sus características y ofertas realizadas. Con los porcentajes y estimaciones de las ventas.

PRODUCTOS

Suministros

Al igual que en la tabla anterior podemos ver las agrupaciones de los productos, con la diferencia de que en esta son los porcentajes y la estimación de lo que nos costaran los suministros

GASTOS FIJOS

Personal

      AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Número de empleados

  1 1 1 1 1

               

Salario mensual medio año 1

  850,00        

Incremento salarial anual

  1,00%        

Coste Seguridad Social

  33,00%        

En esta tabla podemos observar los gastos fijos que tenemos a cuenta del personal.

GASTOS FIJOS

Alquiler mensual y otros gastosAlquileres    

       Alquiler mensual     1.100,00Subida anual   0,50%       

Otros gastos ANUALES           Electricidad     1.440,00Teléfono     585,00Material de Oficina   200,00Publicidad     1.186,44Servicios Profesionales: gastos de constitución 3.582,15Seguros     1.096,60Tributos     0,00Otros:     0,00TOTAL OTROS GASTOS   8.090,19

Esta tabla refleja una estimación de los gastos fijos que tendremos todos los meses.

VARIABLES DEL ENTORNO

Impuesto de Beneficios   30%

       

Inflación interanual prevista   2%

       

Dividendo anual   20%

Las variables del entorno serán previsiones o consideraciones generales sobre aspectos económicos o fiscales que afectaran directamente a nuestras cuentas.

BALANCE PROVISIONAL  AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ACTIVO            

Inmovilizado 0,00 16.983,92 16.983,92 16.983,92 16.983,92 16.983,92

Amortización Inmovilizado 0,00 -3.960,11 -7.470,22 -10.641,45 -13.812,69 -16.983,92

ACTIVO NO CORRIENTE 0,00 13.023,81 9.513,70 6.342,47 3.171,23 0,00

Existencias 0,00 916,00 942,47 969,73 997,81 1.026,74

Clientes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tesorería 60.000,00 42.755,03 23.825,97 6.458,04 -9.275,20 -23.297,34

ACTIVO CORRIENTE 60.000,00 43.671,03 24.768,44 7.427,77 -8.277,39 -22.270,60

Cuentas con socios deudoras 0,00 0,00 18.385,39 35.694,52 50.873,22 64.176,42

TOTAL ACTIVO 60.000,00 56.694,84 52.667,53 49.464,76 45.767,07 41.905,82

NETO Y PASIVO            

Capital 0,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00

Reservas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Resultado ejercicio 0,00 -20.489,80 -18.138,37 -15.997,69 -14.110,82 -12.135,56

FONDOS PROPIOS 0,00 -489,80 1.861,63 4.002,31 5.889,18 7.864,44

Préstamos a largo plazo 60.000,00 55.117,27 50.014,82 44.682,76 39.110,75 33.288,01

EXIGIBLE A LARGO PLAZO 60.000,00 55.117,27 50.014,82 44.682,76 39.110,75 33.288,01

Proveedores 0,00 801,37 791,08 779,69 767,14 753,37

EXIGIBLE A CORTO PLAZO 0,00 801,37 791,08 779,69 767,14 753,37

Cuentas con socios acreedoras 0,00 1.266,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL PASIVO 60.000,00 56.694,84 52.667,53 49.464,76 45.767,07 41.905,82

CUENTA DE RESULTADO  AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ventas 45.800,00 47.123,42 48.486,56 49.890,65 51.336,95

Ingresos de Explotación 45.800,00 47.123,42 48.486,56 49.890,65 51.336,95

Compras 22.162,50 21.757,57 21.316,83 20.838,66 20.321,39

Variación de existencias 350,00 10,57 10,89 11,22 11,56

Gastos de personal 15.827,00 15.985,27 15.985,27 15.985,27 15.985,27

Alquileres 13.200,00 13.266,00 13.332,33 13.398,99 13.465,99

Otros gastos 8.090,19 8.251,99 8.417,03 8.585,37 8.757,08

Dotación para la amortización 3.960,11 3.510,11 3.171,23 3.171,23 3.171,23

Resultado de Explotación -17.789,80 -15.658,09 -13.747,02 -12.100,10 -10.375,57

Gastos financieros 2.700,00 2.480,28 2.250,67 2.010,72 1.759,98

Resultado antes de Impuestos -20.489,80 -18.138,37 -15.997,69 -14.110,82 -12.135,56

Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

RESULTADO DEL EJERCICIO -20.489,80 -18.138,37 -15.997,69 -14.110,82 -12.135,56

En la cuenta de resultados podemos ver como las ventas han ido aumentando con el paso de los años, lo que implica una disminución de las perdidas, suponemos que en pocos años empezaremos a obtener beneficios. También podemos ver como las compras van disminuyendo y los gastos fijos aumentando.

Podemos observar el gráfico:

RESULTADO DEL EJERCICIO

-25.000,00

-20.000,00

-15.000,00

-10.000,00

-5.000,00

0,00

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

TESORERÍA  AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Tesorería 0,00 60.000,00 42.755,03 23.825,97 6.458,04 -9.275,20

COBROS            

Cobros de ventas 0,00 45.800,00 47.123,42 48.486,56 49.890,65 51.336,95

Capital 0,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Préstamos 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL TESORERÍA 60.000,00 125.800,00 89.878,45 72.312,54 56.348,69 42.061,74

PAGOS            

Inmovilizado 0,00 16.983,92 0,00 0,00 0,00 0,00

Suministros 0,00 21.361,13 20.966,48 20.537,14 20.071,53 19.568,01

Gastos de personal 0,00 15.827,00 15.985,27 15.985,27 15.985,27 15.985,27

Alquileres 0,00 13.200,00 13.266,00 13.332,33 13.398,99 13.465,99

Gastos financieros 0,00 2.700,00 2.480,28 2.250,67 2.010,72 1.759,98

Devoluciones de préstamos 0,00 4.882,73 5.102,45 5.332,06 5.572,01 5.822,75

Otros gastos 0,00 8.090,19 8.251,99 8.417,03 8.585,37 8.757,08

Pago Impuesto Beneficios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pago dividendos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL PAGOS 0,00 83.044,97 66.052,48 65.854,50 65.623,89 65.359,08

SALDO TESORERÍA 60.000,00 42.755,03 23.825,97 6.458,04 -9.275,20 -23.297,34

TESORERÍA

En esta última tabla de la fase 10, podemos ver el saldo de tesorería de los cinco primeros años.

La tesorería es un conjunto de técnicas destinadas a lograr un adecuado sistema de pagos y cobros de la empresa, incrementar la rentabilidad de sus excedentes monetarios y lograr una adecuada gestión de su tesorería.

Podemos observar el gráfico:

SALDOS DE TESORERÍA

-30.000,00

-20.000,00

-10.000,00

0,00

10.000,00

20.000,00

30.000,00

40.000,00

50.000,00

60.000,00

70.000,00

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

RENTABILIDAD Beneficios

  AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Beneficio Antes de Impuestos -20.489,80 -18.138,37 -15.997,69 -14.110,82 -12.135,56

Podemos observar, como la cuenta de beneficios antes de impuestos, nos muestra los saldos negativos, lo cual es normal ya que el negocio lo acabamos de crear y los gastos que conlleva son muy elevados. Si nos fijamos podemos observar como con el transcurso de los años las cantidades siguen siendo negativas pero no tan elevadas.

La fase 11…

RENTABILIDAD

Análisis del punto muerto

  AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Umbral de Rentabilidad 40.794 39.615 38.721 38.142 37.568

En esta tabla se puede comprobar como existen una relación directa entre la tabla anterior y el umbral de rentabilidad. Esta tabla nos muestra como cada vez estamos mas cerca de alcanzar el umbral de rentabilidad, es decir, que los ingresos sean iguales que los gastos. Esperaremos con ganas ese momento puesto que a partir de hay empezaremos a obtener beneficios.

RATIOS FINANCIEROS

  AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Rentabilidad financiera -1,02 -0,91 -0,80 -0,71 -0,61

Apalancamiento Financiero 0,00 -115,75 28,29 12,36 7,77

Endeudamiento -114,17 27,29 11,36 6,77 4,33

La rentabilidad financiera mide lo rentable que resulta nuestra inversión y como podemos comprobar con el paso de los años resulta más rentable.El apalancamiento financiero nos indica como el incremento de la deuda afecta a la rentabilidad financiera, se puede observar que la rentabilidad aunque es baja se va incrementando con el tiempo.El cuanto a el endeudamiento podemos observar como en el primer año estaremos endeudadas y en el segundo no.

RATIOS ECONÓMICOS

  AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Rentabilidad económica -0,36 -0,34 -0,32 -0,31 -0,29Fondo de Maniobra 60.000,00 42.869,66 23.977,36 6.648,08 -9.044,53Facturación por trabajador 45.800,00 47.123,42 48.486,56 49.890,65 51.336,95

• La rentabilidad económica se determina por los resultados de la empresa antes de impuestos, puestos en comparación con los medios económicos utilizados para conseguirlos.• El fondo de maniobra es aquella parte del activo corriente que es financiado por el pasivo no corriente, es decir, con recursos a largo plazo.• La facturación del trabajador nos muestra las ventas obtenidas de nuestro empleado, puesto que solo tenemos uno.

Certificación negativa del nombre

Fase 12.. TRÁMITES DE CONSTITUCIÓN

Es un certificado que acredita que el nombre escogido para la sociedad no coincide con otra ya existente. Es obligatoria para obtener la escritura.

Certificado Bancario

Acudimos a Cajamar para que nos facilitara un certificado bancario de aportación de capital para la constitución de la sociedad limitada.

Modelo 600; ITP y AJDEs un impuesto que grava las transmisiones patrimoniales onerosas, operaciones societarias y los actos jurídicos documentados. Los documentos necesarios son: Modelo 600 Copia de la Escritura de Constitución de la sociedad. DNI de nosotras y el NIF de la sociedad. El plazo para la liquidación es de 30 días hábiles desde la escritura.

Estatutos y escrituraA la misma vez que la certificación negativa del nombre y ante el notario tuvimos que firmar el Estatuto de la empresa, que es el Estatuto de Sociedad Limitada, por el que se rige nuestra sociedad.

Los socios tuvimos que firmar ante notario, la escritura de Constitución de la Empresa.

Modelo 036; Declaración Censal Este documento lo presentamos en la Agencia Tributaria de la Región de Murcia, para poder comenzar con nuestra actividad empresarial, la cual comunicará a Hacienda los datos generales de la actividad.

La documentación a aportar: Impreso 036 Primera copia de Escritura Pública de la sociedad. Fotocopia del NIF, o del DNI del firmante que debe de ser cargo representativo de la Sociedad o Entidad.

Tarjeta de identificación fiscalLa realizamos en la Agencia Tributaria de nuestra Comunidad Autónoma, junto con la Declaración Censal y la presentamos al día siguiente de firmar la escritura.La documentación que aportamos fue: El modelo 036 Fotocopia de la escritura Fotocopia del DNI

Libro diario

Por último, en esta fase también hemos

comenzado a realizar la contabilidad de la

empresa.Realizando anotaciones

en el libro diario.

También hemos tratado los trámites para la Seguridad Social y con el Ayuntamiento como son:

MODELO TA-6; SOLICITUD DE INSCRIPCIÓN EN EL SISTEMA DE LA SEGURIDAD SOCIAL

MODELO TA.2/S; SOLICITUD DE ALTA/BAJA/VARIACIÓN DE DATOS DEL TRABAJADOR POR CUENTA AJENA O ASIMILADO

MODELO TA.0521/1; SOLICITUD SIMPLIFICADA DE: ALTA, BAJA O VARIACIÓN DE DATOS EN EL RÉGIMEN ESPECIAL DE AUTÓNOMOS

ADQUISICIÓN Y LEGALIZACIÓN DE LOS LIBROS DE VISITA COMUNICACIÓN DE APERTURA DEL CENTRO DE TRABAJO CALENDARIO LABORAL LICENCIA DE APERTURA DE ACTIVIDADES

Realizado por: