PROYECTO PRODUCTIVO - PRODUCCIÓN Y VENTA DE CARNE DE CUY (Autoguardado)

2012

UNIDAD DIDÁCTICA: PROYECTOS DE INNOVACIÓN E INVESTIGACIÓN TECNOLÓGICA

PROFESOR(A): Ms. C.P.C MARINA VENEGAS MEDINA

TEMA:PRODUCCIÓN Y VENTA DE CARNE DE CUY

ESPECIALIDAD: CONTABILIDAD

CICLO: IV

ALUMNOS: ARQUEROS CARRIÓN, CINTYA CASTYRO ROJAS CECILIA ENRIQUEZ VIDAL, MIGUEL LOPEZ STONE, LAURA ORTIZ SALVADOR, ALAN SALVADOR VASQUEZ, VERÓNICA

PRESENTACIÓN

I.E.S.T.P. “MANUEL GONZALES PRADA”

El presente proyecto productivo apunta ha servir como marco referencial para la constitución y

viabilidad de una empresa dedicada a la producción y venta de carne de cuy. En este documento

presentamos nuestro producto, mencionando sus características y potencialidades para poder ser

vendido dentro de nuestra localidad.

Luego de haber analizado la situación actual del mercado local apreciamos que existe una

demanda insatisfecha la cual puede ser aprovechada por nuestra empresa para ganar una

importante cuota del mercado y en el futuro convertirse en la líder de éste, no solo ofreciendo un

producto peruano de calidad que garantice a sus clientes que ha sido producido en las más

óptimas condiciones de calidad sino también generando oportunidades de empleo.

Finalmente, luego de haber hecho estimaciones tanto de costos como ingresos para nuestro proyecto, y de

haber obtenido los diferentes estados financieros, éste resulta viable y rentable de modo que garantiza

un importante retorno de la inversión efectuada.

1. Datos generales.1.1. Nombre del proyecto: Producción y venta de la carne de cuy.

1.2. Institución ejecutora: Grupo de alumnos de la I.E.S.T.P. “Manuel Gonzales Prada”.

1.3. Objetivo: La generación de autoempleo.

1.4. Ámbito: 1.4.1. Departamento: La Libertad.

1.4.2. Provincia: Trujillo.


1.4.3. Distrito: El Porvenir.

1.4.4. Lugar: Av. Mayta Cápac Nº 529.

1.5. Duración: Un año.

1.6. Régimen Tributario: RUS – 1º Categoría.

1.7. Presupuesto: S/. 597.575 (AUTOFINANCIADO)

2. Descripción del proyecto

2.1. Justificación del proyecto

El presente proyecto productivo fue elegido porque en nuestra localidad podemos ver que no hay muchas empresas que oferten este tipo de producto y que la demanda de esta carne, sobre todo en los restaurantes campestres, es elevada; por lo cual, creemos que podremos lograr ingresar al mercado con éxito y contribuir así a que se reduzca la demanda insatisfecha y además obtener un beneficio económico, no solo para los que integramos este proyecto sino que también, más adelante, a otras personas que puedan colaborar con nosotros.

2.2. Contexto del proyectoEl proyecto está ubicado en la región Nor occidental de la costa del Perú; específicamente en el departamento de La Libertad, provincia de Trujillo. El ámbito del proyecto está ubicado en el Sector Rio Seco – El Porvenir. La ubicación que tendrá nuestro proyecto nos permitirá llegar con facilidad a cumplir con los pedidos de nuestros potenciales clientes.

2.3. Identificación y análisis de problemas y oportunidades

2.3.1. Identificación del problema

“Bajo nivel de producción y comercialización de carne de cuy en la localidad”.

Haciendo un balance oferta-demanda, la demanda local supera ampliamente a la oferta. En

particular, dado que la crianza comercial de cuyes no está muy desarrollada en nuestra

Provincia, los restaurantes campestres y los hipermercados, a menudo celebran contratos


con los productores de otros departamentos como Cajamarca a fin de que sean abastecidos

de carne de cuy. Es más, la venta de cuyes en la provincia de Trujillo se lleva a cabo de una

manera muy precaria y sin garantía que la carne de cuy sea de buena calidad. Estos

productos, actualmente, se expanden en el Mercado La Hermelinda, Mercado Mayorista,

Mercado la Unión, entre otros.

Por otro lado, los supermercados como Plaza Vea, Mi Mercado están comprando cada vez

más cuyes a fin de satisfacer la demanda insatisfecha. Sin embargo, el problema se presenta

cuando los productores de cuyes no pueden abastecer el pedido de forma continua.

Teniendo en cuenta la demanda y oferta anual de carne de cuy (medidos en kilos), se

determina que existe una demanda insatisfecha en el mercado local.

Es así, que con nuestro proyecto lo que pretendemos es lograr ingresar al mercado a

ofrecer 1020 kilos de carne de cuy en el primer año con lo cual estaremos cubriendo una

parte de la demanda insatisfecha.

2.3.2. Análisis de causas y efectos del problema central

2.3.2.1. Análisis de causas directas:

Las causas directas identificadas para explicar el problema principal son las siguientes:

Limitada producción en la crianza de cuyes. Desconocimiento en gestión empresarial de productores de cuyes

A su vez, estas causas directas presentan las siguientes causas indirectas:

Inadecuada infraestructura en la crianza de cuyes. Inadecuada tecnología básica para la producción de cuyes. Inapropiado conocimiento sobre manejo técnico de cuyes. Débil organización de productores de cuyes. Escasa capacitación y asistencia técnica.

2.3.2.2. Análisis de efectos directos causados por el problema:

Los efectos directos son:

Limitada oferta de cuyes al mercado local. Poco poder de negociación.

A su vez, estos efectos directos conllevan al siguiente efecto indirecto:

Bajos ingresos económicos provenientes de la producción de carne de cuy.

2.3.2.3. Efecto final:


Bajo nivel de producción de carne de cuy, lo que genera menores ingresos económicos para los productores ya existentes.

2.3.3. Árbol de problemas

Efecto Final

EfectoIndirecto

EfectoDirecto

ProblemaCentral

CausasDirectas

CausasIndirectas

2.3.4. Identificación de oportunidades y capacidades

Bajo nivel de producción de carne de cuy, lo que genera menores ingresos económicos para los productores

Bajos ingresos económicos provenientes de la producción de carne de cuy.

Limitada oferta de cuyes al mercado local

Bajo nivel de producción y comercialización de carne de cuy en la localidad

Poco poder de negociación

Limitada producción en la crianza de cuyes

Desconocimiento en gestión empresarial de productores

Inadecua da infraestruct

ura en la crianza de

cuyes

Inadecuada tecnología básica para

la producción

de cuyes

Inapropiado conocimient

o sobre manejo

técnico de cuyes

Débil organización de productores de

cuyes y Escasa capacitación y

asistencia técnica


PERFIL DEL ANÁLISIS INTERNO DE NUIESTRO PROYECTO

CALIFICACIÓN DEBILIDADES FORTALEZASFACTORES Y VARIABLES -3 -2 -1 1 2 3ASPECTOS DE PRODUCCIÓN01.- Tecnologías (Máquinas y herramientas)02.- Valor agregado03.- Calidad04.- ServicioASPECTOS FINANICEROS05.- Recursos06.- Relación con fuentes de financiamiento07.- Capital de trabajo

ASPECTOS DE MARKETING08.- Tamaño de Mercado09.- Distribución10.- Competencia11.- Promoción12.- Precios/márgenesASPECTOS DE ORGANIZACIÓN13.- Presentación.14.- Relación con el personal15.- Funciones y responsabilidades16.- NormasCONTROL DE GESTIÓN17.- Organización Administrativa18.- Control de Inventarios

TOTAL -8 9 2

FORTALEZAS: 2 + 9 = 11DEBILIDADES: -8

TOTAL: 11 - 8 = 3


EVALUACIÓN:

De acuerdo a la suma obtenida al comparar las fortalezas (11) y debilidades (-8) el resultado obtenido es (3), lo que indica que el proyecto nace con fortalezas.

PERFIL DEL ANÁLISIS EXTERNO DE NUIESTRO PROYECTO

CALIFICACIÓN AMENAZAS OPORTUNIDADES

FACTORES Y VARIABLES -3 -2 -1 1 2 3

ASPECTOS ECONÓMICOS

01.- Ingreso familiar

02.- Nivel de empleo

03.- Planes de financiamiento

04.- Agotamiento de Materia Prima

05.- Inflación

06.- Tasas de interés


07.- Tipo de cambio

ASPECTOS SOCIALES

08.- Desintegración familiar

09.- Crisis de valores

10.- Medios de comunicación

11.- Globalización cultural

ASPECTOS POLÍTICOS

12.- Nuevas Políticas para las MYPES

13.- Inestabilidad política

14.- Decisiones políticas

ASPECTOS TECNOLOGICOS

15.- Automatización

16.- Capacitación tecnológica

ASPECTOS GEOGRAFICOS

17.- Ubicación de la empresa

ASPECTOS COMPETITIVOS

18.- Nuevos competidores

19.- Mejora de la calidad de servicio al cliente

TOTAL -8 7 12

OPORTUNIDADES: 7 + 12 = 19=19

AMENAZAS: -8

TOTAL: 19 - 8= 11

EVALUACIÓN:

De acuerdo a la suma obtenida al comparar las amenazas (-8) y oportunidades (19), el resultado obtenido es (11), lo que indica que nuestro proyecto nace con oportunidades.

2.3.5. Árbol de objetivos


Sobre la base del árbol de causas – efectos, se ha construido el árbol de objetivos o árbol de medios y fines, donde se muestra la situación positiva que se produce cuando se soluciona el Problema Central.

ÁRBOL DE MEDIOS Y FINES

FinÚltimo

FinIndirecto

FinDirecto

ObjetivoPrincipal

MediosFunda-mentales

Aumento de nivel de producción de carne de cuy, lo que genera mayores ingresos económicos para los productores.

Favorable generación de ingresos provenientes de la producción de carne de cuy

Adecuada oferta de carne de cuy al mercado local

Incrementar la producción y comercialización de carne de cuy a partir de la implementación de nuestro proyecto productivo

Mejora del poder de negociación de los productores

Incremento de la producción en la crianza de cuyes

Mayor conocimiento en gestión empresarial

Implemen-tación con

activos productivos

Mayor conocimiento

tecnológico

Articulación comercial

Capacitación en gestión empresarial

Bajo nivel de producción y comercialización de carne de cuy

en la localidad

PROBLEMA CENTRAL OBJETIVO CENTRAL

Incrementar la producción y comercialización de carne de cuy a partir de la implementación de

nuestro proyecto productivo


2.4. Matriz del marco lógico

2.4.1. Matriz de alternativas

I. Implementación con activos productivosII. Mayor conocimiento tecnológicoIII. Articulación ComercialIV. Capacitación en gestión empresarial

Podemos concluir que el medio referido a articulación comercial obtiene menor puntuación y queda descartado. Esto significa que los medios (Componentes) a considerar en el proyecto serán los que obtuvieron el mayor puntaje.

2.4.2. Descripción del Propósito, los Componentes y cada una de las Actividades

2.4.2.1. Implementación con activos productivos

Módulo de Mejoramiento genético.- Se implementara con reproductores hembras y machos seleccionados los cuales servirán para el mejoramiento genético del plantel.

Módulo de comercialización.- Para llegar al mercado se compraran jabas para el transporte apropiado de los cuyes.

2.4.2.2. Mayor conocimiento tecnológico

Se buscará información acerca de como utilizar nuevos métodos en la mejora de la producción de carne de cuy.

2.4.2.3. Articulación comercial

Gestor de negocios.- Colocar el producto en el mercado objetivo tiene una especialización por lo cual será necesario la contratación de un gestor comercial que nos ayude a identificar y colocar los productos en el mercado.

2.4.2.4. Capacitación en gestión empresarial

CRITERIOS COEFICIENTES

MEDIOS

I II III IV

A. PERTINENCIA 5 MEDIO 3 15 ALTO 5 25 BAJO 1 5 ALTO 5 25B. ACCESIBILIDAD 4 MEDIO 3 12 MEDIO 3 12 MEDIO/BAJO 2 8 MEDIO 3 12

C. TIEMPO5 MEDIO 3 15 MEDIO 3 15 MEDIO 3

15

MEDIO 3 15

D. VIABILIDAD SOCIAL4 MEDIO/ALTO 4 16 ALTO 4 16 MEDIO 3

12

MEDIO/ALTO 4 16

E. IMPACTO AMBIENTAL 2 BAJO 1 2 BAJO 1 2 BAJO 1 2 BAJO 1 2

TOTAL 60 7042

70


Cursos de capacitación.-El curso posibilitara que los y las participantes puedan desarrollar competencias para el desarrollo de iniciativas empresariales, adquiriendo conocimientos y habilidades básicas para formar una empresa y gestionarla con eficiencia.

2.4.3. Matriz del Marco Lógico

MATRIZ DEL MARCO LÓGICO

JERARQUIA DE OBJETIVOS INDICADORES FUENTES DE VERIFICACIÓN SUPUESTOS

FIN Incremento de la producción y comercialización de carne de cuy

Incremento en la cantidad de carne de cuy

Registro de producción y rendimiento. Crecimiento de la demanda de la carne de cuy

PROPÓSITO Lograr insertarnos en el mercado con éxito

Tener las ventas proyectadas Registros de ventas e ingresos Demanda ascendente de la carne de cuy que produzcamos

COMPONENTES

I. Implementación con activos productivos

Utilización de infraestructura adecuada Registros de costos de producción Cofinanciamiento oportuno por parte de los involucrados

II. Mayor conocimiento tecnológico

Socios adoptan las nuevastecnologías de crianza de cuyes

Incremento en el tamaño y peso del cuy Demanda ascendente de la carne de cuy que produzcamos

III. Capacitación en gestión empresarial

Mejoran su cultura emprendedora y participación activa en la comercialización de cuyes

Registros de comercialización,Informes, Contratos de

Comercialización.

Interés en la comercialización decuyes a mercados locales

ACTIVIDADES

I. Implementación con activos productivos

Módulo de Mejoramiento genético

Al finalizar el proyecto se habrá mejorado la infraestructura y disminuido

los costos de producción

Contratos de compra y venta de cuy al mercado Local

Existen centros de producción de reproductores

Módulo de comercialización Reciben jabas de transporte de cuyes, para la adecuada comercialización

Comprobantes de compra(factura), Actas de entrega,

Informes, registro fotográfico

Demanda ascendente de la carne de cuy que produzcamos

II. Mayor conocimiento tecnológico

Búsqueda de Información Se habrá mejorado el sistema de producción de cuyes

Convenios y/o acuerdos firmados Los beneficiarios aplican lo aprendido en las capacitaciones y asistencia técnica

III. Capacitación en gestión empresarial

Cursos de capacitaciónSe habrá posicionado en el mercado y adquirido nuevos conocimientos en la

administración del negocioConvenios y/o acuerdos firmados Beneficiarios están interesados en

capacitarse


3. Descripción Técnica

3.1. Características del Mercado

3.1.1. Estudio de MercadoEl cuy es un animal cuya carne es muy exquisita y contiene un gran valor nutricional por eso su demanda crece cada vez más en el mercado peruano. Este animal cada vez se hace más presente en la gastronomía peruana. La demanda de carne de cuy, está representado por la población de la ciudad de Trujillo principalmente, entre los que podemos identificar a restaurantes, recreos y mercados de abastos. Ello nos lleva a identificar a los posibles consumidores, cuantificarlos y hacer una estimación de los precios que estarían dispuestos a pagar dichos consumidores.

3.1.1.1. Análisis de la Demanda

En el presente estudio, la demanda está conformada por las familias trujillanas como consumidores finales, quienes realizan sus compras en el mercado especificado líneas arriba.

Para estudiar el comportamiento del consumo de cuy en la provincia de Trujillo, partimos por cuantificar la población total de la Región la Libertad. Según el Censo de Población y Vivienda del 2007 la población total en nuestra región ascendió a 1´539,774, de los cuales el 49.69 por ciento de la población está concentrado en la provincia de Trujillo. La siguiente tabla nos muestra la población por distritos en la capital de nuestro departamento.

Población total de la provincia de Trujillo

DISTRITO TOTAL %

Trujillo 294,899 36.32%El Porvenir 140,507 17.30%Florencia de Mora 40,014 4.93%Huanchaco 44,806 5.52%La Esperanza 151,845 18.70%Laredo 32,825 4.04%Moche 29,727 3.66%Poroto 3,601 0.44%Salaverry 13,892 1.71%Simbal 4,082 0.50%Víctor Larco Herrera 55,781 6.87%

Total 811,979 100% Fuente: Censo de Población y Vivienda 2007, INEI

Según el estudio realizado por el Ministerio de Agricultura en el 2007, el consumo per cápita del cuy en el Perú es 0.35 kilos por habitante al año. Este estudio nos da a conocer que el consumo de esta especie originaria de los andes es aún muy bajo a nivel nacional solo superando al caprino (0.25 kilos).A partir de esta información y la población total de la provincia de Trujillo, procedemos a realizar los cálculos de la demanda de carne (expresados en kilos) de cuy. En la siguiente tabla se muestra la demanda anual de la carne de cuy expresado en kilos, por distrito en la capital del Departamento la Libertad.


Demanda anual de carne de cuy (en kilos) en la provincia de Trujillo

Fuente: Elaborado en base a los datos proporcionados por el INEI y el Ministerio de Agricultura

Dado que el horizonte del proyecto es de corto plazo, se asume que la demanda anual de carne de cuy en la Provincia de Trujillo se mantendrá en 267, 810 kilos al año para los próximos 5 años.

3.1.1.2. Análisis de la Oferta

La oferta está dada por los productores de cuyes que se pueden localizar dentro de la provincia de Trujillo o en otros puntos del nuestro departamento o del resto del País. La siguiente tabla muestra la población de cuyes según departamento del último censo realizado por el Ministerio de Agricultura.

Población de cuyes según departamento. Año 2003 (unidades)

DEPARTAMENTO CUYES %

Cajamarca 1,137,060 16.51%

Cusco 830,524 12.06%

Ancash 779,239 11.32%

Junín 674,616 9.80%

Huánuco 552,230 8.02%

La Libertad 475,055 6.90%

Apurímac 445,590 6.47%

Lima 325,670 4.73%

Huancavelica 256,231 3.72%

Arequipa 240,725 3.50%

Amazonas 209,666 3.04%

San Martin 206,350 3.00%

Lambayeque 128,640 1.87%

Piura 118,858 1.73%

Ayacucho 115,533 1.68%

Pasco 103,591 1.50%

Puno 98,223 1.43%

DISTRITO DEMANDA ANUAL DE CARNE DE CUY (EN Kg.)

Trujillo 96,922El Porvenir 46,361Florencia de Mora 13,096Huanchaco 13,347La Esperanza 51,337Laredo 11,291Moche 10,135Poroto 1,309Salaverry 4,603Simbal 1,457Víctor Larco Herrera 17,951

Total 267,809


Según el estudio realizado por el Ministerio de Agricultura (INIA y DGPA) en el 2003 el 92 % de la población total de cuyes (medidos en cabezas) estuvieron distribuidos en la Sierra, mientras que sólo el 6.19 % estuvieron concentrados en la costa peruana y el restante 0.14 % en la selva.

De esta información se puede concluir que los principales granjeros, artesanales en su gran mayoría, están concentrados en los andes del Perú. La demanda de carne de cuy en Lima es, por ejemplo, abastecido en su gran mayoría por los productores de la provincia de la Sierra Central y del Sur (Ordoñez 2002).

Según el Plan Ganadero de la Región la Libertad 2006-2015, la población anual de cuyes en la Libertad asciende a 475,055, de los cuales más del 60 % están concentradas en las cinco provincias del ande liberteño, otras 24% en Bolívar y Pataz y aproximadamente el restante 15% están dispersos en las demás provincias costeras de la Libertad.

3.1.1.3. Demanda insatisfecha

Haciendo un balance oferta-demanda, la demanda local supera ampliamente a la oferta. En particular, dado que la crianza comercial de cuyes no está muy desarrollada en nuestra Provincia, los restaurantes campestres y los hipermercados, a menudo celebran contratos con los productores de otros departamentos como Cajamarca a fin de que sean abastecidos de carne de cuy. Es más, la venta de cuyes en la provincia de Trujillo se lleva a cabo de una manera muy precaria y sin garantía que la carne de cuy sea de buena calidad. Estos productos, actualmente, se expanden en el Mercado La Hermelinda, Mercado Mayorista, Mercado la Unión, entre otros.

Por otro lado, los supermercados Merpisa (WONG), Plaza Vea, Mi Mercado están comprando cada vez más cuyes a fin de satisfacer la demanda insatisfecha. Sin embargo, el problema se presenta cuando los productores de cuyes no pueden abastecer el pedido de forma continua.

Teniendo en cuenta la demanda y oferta anual de carne de cuy (medidos en kilos), se determina que existe una demanda insatisfecha en el mercado local (Provincia de Trujillo).

Es así, que con nuestro proyecto lo que pretendemos es lograr ingresar al mercado

a ofrecer 1020 kilos de carne de cuy en el primer año con lo cual estaremos

cubriendo una parte de la demanda insatisfecha.

EL SIGUIENTE CUADRO NOS MUESTRA LA DEMANDA PROYECTADA HASTA EL 2017

Tacna 69,620 1.01%

Moquegua 69,393 1.01%

Ica 17,355 0.25%

Ucayali 11,813 0.17%

Loreto 11,143 0.16%

Madre de Dios 4,236 0.06%

Prov. Callao 2,306 0.03%

Tumbes 2,059 0.03%

Total 6,885,726 100%

ProductoPrecio en

chacra

Precio al

mayorista

Precio al restaurante

ó minorista

(Nuevos Soles x Kg)

Cuy 10.

00

12.

00

15.

00


Año Demanda proyectada

Oferta proyectada Demanda insatisfecha

2008 610.994 303.579 307.4152009 621.776 314.07 307.7062010 631.849 325.159 306.692011 642.404 336.884 305.522012 651.707 349.286 302.4212013 660.945 362.409 298.5362014 669.498 376.300 293.1982015 679.07 391.009 288.0632016 688.579 406.588 281.9912017 697.944 423.094 274.85

Fuente: Universidad Nacional Agraria La Molina (UNLAM).

3.1.2. Estrategia comercial

3.1.2.1. Sobre el producto:

Carcasas de animales de 50 a 60 días de edad, con un peso promedio de 850 a 900 gramos. Estos animales serán alimentado a base de forraje y concentrados, y la carne que ingresará al mercado son de perfecta calidad microbiológica.

3.1.2.2. Sobre el Precio:

La estrategia de precios se basa en fijar precios diferenciados, es decir estará en función al tipo de cuy que se venda; ya sea como reproductor, para consumo y los de descarte, a su vez tienen que ser competitivos según el precio del mercado.

Para poder fijar el precio de venta del cuy se ha analizado por el lado de la intermediación ya que vendiendo directamente al consumidor final, es decir eliminando la intermediación obtendríamos mayor ganancias, en el cuadro observamos los precios que los agricultores obtienen por la venta de cuyes actualmente, y los precios que obtendrán luego de la implementación del módulo de crianza, notándose un incremento en los precios de 50%, si se vendiera directamente a los consumidores (restaurantes y minoristas).

3.1.2.3. Sobre la Plaza:

Nuestros mercados son el mercado local (Plaza Vea, Mi Mercado y restaurantes).

Presentación del producto en los principales mercados


Restaurantes de la ciudad de Trujillo

Nº Razón social Dirección Teléfono01 EL MOCHICA restaurant

turísticoBolívar 462Tres locales: Trujillo, Moche, Huanchaco

044-465022

02 Restaurant peña turística el Estribo

San Martín 809 - Trujillo - La Libertad 044-204053

04 CHELSEA pub restaurant Estete 675 044- 257032044- 257032

05 ROMANO RINCON CRIOLLO Estados Unidos 162 044- 244137044- 244137

06 JR. MARISQUERIA Bolivia 337 Urb. El Recreo 044- 223959044- 223959

07 EL CHALAN La Marina s/n Moche 044- 203981044- 203981

08 CHICHARRONERIA EL PEROL Av. Marina Km. 554 Moche 044- 41 81 23044- 41 81 23

09 SOL Y LUNA Campiña Moche 044-949953604044- 949953604 / 949646186

10 EL TAMBO DE LOS MUCHIK Campiña Moche 044- 285180044- 285180

11 REY SOL Campiña Moche 044- 345444044- 345444

1 Carlos Loo Yep Jr. Gamarra 777 044- 243398

2 Sofía Mantilla Burga Av. Del Ejercito 167 044- 223314

3 Juan Francisco Díaz García Jr. Gamarra 368 044- 211451

4 Rosa Becerra de Yon Jr. Diego de Almagro 625 044- 243075

5 CANANA SRL Jr. San Martín 791 044- 232503

6 Nancy Pinillos de Monsalve Jr. Independencia 556

7 Melys Paredes Paredes Av. Juan Pablo II 137 044- 221878

8 Lenny Reyes Velásquez Calle Lucio Seneca Razuri 612 044- 216024

9Luis Gerardo Gonzales Sánchez Av. América Norte 148

10 Yolanda Muñoz Coronado Av. América Sur 4065 044- 283132

11 Susana Rubio de Suarez Av. Larco 196

12 Juan Valverde Reyna Jr. Orbegoso 547 044- 252528

14 Pilar Abad Ramos Av. Manuel Vera Enríquez 440 044- 232559

3.2. Características de los Aspectos Técnicos Productivos


Contamos con disponibilidad de mano de obra. De acuerdo a la evaluación del negocio visto en campo, tiene acceso al mercado; por tal motivo, tiene las condiciones de recursos necesarios para ser implementado y poder generar utilidades y efectivo para los encargados de la realización del proyecto.

En cuanto a la localización del proyecto, este será en el distrito de El Porvenir, puesto que cuenta con rutas adecuadas para llegar a nuestra población objetivo, en este caso Trujillo y demás distritos, además podemos encontrar los diversos insumos y materias primas de calidad que necesitamos, existen vías de comunicación y medios de transporte adecuadas para nuestro fácil traslado y por último porque contamos con la infraestructura y servicios básicos adecuados; lo cual generará que se reduzcan los costos de producción de nuestro producto.

3.3. Aspectos Económicos Financieros

3.3.1. Las Inversiones.- Las inversiones necesarias para llevar adelante este proyecto ascienden a S/. 597.75 cifra que representa la siguiente estructura:

1.- TIPOS DE INVERSIONES DEL PROYECTOITEM DE INVERSIÓN MONTO EN SOLES %

Activo fijo tangible 250.50 42%Activos intangibles 10.00 2%Capital de trabajo 337.25 56%TOTAL DE INVERSIONES 597.75 100%

3.3.1.1. Inversión en Activo Fijo TangibleEstas inversiones se realizan en el periodo de instalación del proyecto; estas comprenden el terreno, equipos y accesorios, granja, almacén, etc. que se utilizarán a lo largo de la vida útil del proyecto. Las inversiones fijas en forma detallada, sus características y sus precios se presentan en la siguiente. Dentro del total de inversiones, la inversión en Activo fijo tangible representa el 42 por ciento del total de inversiones.

Inversión en Activo Fijo Tangible

DETALLE DE ACTIVIDAD DEL PROYECTOUNIDAD DE

MEDIDACANTIDAD

COSTO UNITARIO

TOTAL

ADQUISICIÓN DE MATERIALES Y HERAMIENTAS.

Materiales:Ladrillo crudo para el perímetro y cerco Millares 1/4 350.00 87.50Alambre y otros Kgs. 4 5.00 20.00Madera Unidad 4 10.00 40.00Clavos Kgs. 2 5.00 10.00Malla metálica Mts 5 4.00 20.00Calamina Unidad 1 20.00 20.00Herramientas y otrosPalanas Unidad 1 20.00 20.00Rastrillo Unidad 1 18.00 18.00Comederos Unidad 3 5.00 15.00

TOTAL 250.503.3.1.2. Inversiones en activos intangibles

Es aquella inversión que se realiza sobre activos constituidos por los servicios y derechos adquiridos para la puesta en marcha del negocio.


Inversiones en activos intangibles


MEDIDACANTIDAD

COSTO UNITARIO

TOTAL

Constitución y organización empresarial Gastos 1 5.00 5.00

Imprevistos 1 5.00 5.00

TOTAL 10.00

3.3.1.3. Inversiones de capital de trabajoConstituye el conjunto de recursos necesarios en la forma de activo corriente para una capacidad o tamaño determinado, durante un periodo determinado. Para nuestro caso será de dos meses. Está conformado de la siguiente manera:

Inversiones de capital de trabajo


MEDIDACANTIDAD

COSTO UNITARIO

TOTAL

Adquisición de reproductores:Cuyes machos Raza Perú Unidad 2 25.00 50.00Cuyes Hembras Raza Perú Unidad 10 25.00 250.00Adquisición de insumos y alimentosInsumos y/o medicamentos Litro 1 4.00 4.00Butox de 10cc. Frasco 1 8.00 8.00Oxitetraciclina Sobres 1 12.00 12.00Sulfato de Cobre Kilos 1/4 7.00 1.75Jeringas de 10 c.c. Unidad 2 2.00 4.00AlimentosForraje Kilos 5 0.50 2.50Alimento concentrado Kilos 5 1.00 5.00Útiles de LimpiezaEscobas Unidad 1 5.00 5.00

TOTAL 337.25

3.3.2. Presupuesto de ingresos y costosEl objetivo de esta parte es tener un conocimiento cuantitativo y detallado de todos los ingresos y costos que intervienen la instalación del proyecto. Se considera un periodo de planeamiento de un año, y se asume que los precios se mantienen constantes durante la vida económica del proyecto.

3.3.2.1. IngresosEstos ingresos se obtienen por las ventas correspondientes de la carcasa del cuy, las mismas que se han determinado de la demanda potencial. Los precios de venta están de acuerdo a los precios vigentes en el mercado. Por lo tanto, el precio de venta se estima que serán los mismos para la duración del proyecto del proyecto. La carcasa del cuy se venderá a S/. 12 soles el kilo. Este precio no incluye IGV. Se asume que se pierde como máximo un 1% de la producción por mala manipulación o enfermedades que puedan surgir inesperadamente. Los ingresos ya son descontados de estas pérdidas

Producción, precio e ingreso total proyectado – Venta al mayorista

RUBROS


ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Producción de carcasa de cuy (en kilos) 30 35 40 45 50Precio (nuevos soles por kg.) 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00Ingreso mensual 360.00 420.00 480.00 540.00 600.00

MESES

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

55 60 65 70 75 80 85

12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00

660.00 720.00 780.00 840.00 900.00 960.00 1,020.00

Producción, precio e ingreso total proyectado – Venta al minorista o restaurantes

3.3.2.2. Presupuesto de Costos

Los costos son los valores reales de los recursos utilizados para operar la empresa de estudio, los mismos que han sido estimados y clasificados de acuerdo a las necesidades y características del proyecto, para lo cual se ha elaborado un presupuesto de acuerdo a las necesidades de producción en costos de producción (costos directos) y costos que no son

Producción, precio e ingreso total proyectado

RUBROSENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Producción de carcasa de cuy (en kilos) 30 35 40 45 50Precio (nuevos soles por kg.) 14.00 14.00 14.00 14.00 14.00Ingreso mensual 420.00 490.00 560.00 630.00 700.00

MESES

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

55 60 65 70 75 80 85

14.00 14.00 14.00 14.00 14.00 14.00 14.00 770.00 840.00 910.00 980.00 1,050.00 1,120.00 1,190.00


de producción (costos indirectos). A continuación pasamos a estimar los diferentes costos en los que se incurrirá al poner en marcha el proyecto.

3.3.2.2.1. Costos de producción directos

Se refieren a aquellos rubros que participan directamente en la producción de la carne de cuy. Se distinguen entre ellos por compra de insumos como el forraje, alimento balanceado y otros que participan directamente en la producción de la carne de cuy. Debemos mencionar que los costos por los conceptos anteriores ya han sido calculados en la parte de inversiones y financiamiento, específicamente en el Capital de Trabajo.

3.3.2.2.2. Costos indirectos

Son aquellos que comprenden a aquellas partidas que no participan directamente en la producción de carne de cuy. Entre estos tenemos el costo administrativo, costo de ventas y el costo financiero.

Costo administrativo y de ventas

Comprende costo de transporte por el trasladado de las carcasas de cuy a los mercados de venta y al pago de los servicios básicos y pago a la SUNAT así como el pago de servicios.

Costo financiero

Son los costos en los que incurre el proyecto para la obtención de capitales de terceros (préstamo, financiamiento), en este caso nuestro proyecto será autofinanciado y el capital dado por cada integrante quedara como capital y no será devuelto.

DETERMINANDO EL COSTO MENSUAL, COSTO UNITARIO Y UTILIDAD MENSUAL

A. SUPUESTO.- PRECIO DE VENTA AL MAYOREO

Costo Unitario

COSTO TOTAL 162.25PRODUCCIÓN AL MES(Kg) 30COSTO POR KILO 5.41

Precio de Venta 12.00

Resumen de Costos Mensuales

DESCRIPCIÓN TOTAL MENSUALCosto de Producción

Insumos 29.75Alimentos 7.50Costo de Operación

Agua 15.00Administración 20.00Ventas 60.00Costo de Comercialización

Embase 30.00COSTO TOTAL 162.25

Utilidad al mes

Ganancia por kilo 6.59Producción en kilos 30Ganancia Mensual 197.75


B. SUPUESTO.- PRECIO DE VENTA A RESTAURANTES O MINORISTAS

Resumen de Costos Mensuales

DESCRIPCIÓN TOTAL MENSUALCosto de Producción

Insumos 29.75Alimentos 7.50Costo de Operación

Agua 15.00Administración 20.00Ventas 60.00Costo de Comercialización

Embase 30.00COSTO TOTAL 162.25

Utilidad o Ganancia por Kilo

Precio de venta 12.00Costo Unitario 5.41Ganancia 6.59

Costo Unitario

COSTO TOTAL

162.25

PRODUCCIÓN AL MES(Kg) 30COSTO POR KILO 5.41

Precio de Venta 14.00

Utilidad o Ganancia por Kilo

Precio de venta 14.00Costo Unitario 5.41Ganancia 8.59

Utilidad al mes

Ganancia por kilo 8.59Producción en kilos 30Ganancia Mensual 257.75

A. SUPUESTO.- PRECIO DE VENTA AL MAYOREO

FLUJO DE CAJA PROYECTADO AL MES

CONCEPTO INICIO 1º MES 2º MES 3º MES 4º MES 5º MES 6º MES 7º MES 8º MES 9º MES 10º MES 11º MES 12º MESINGRESOSCapital inicial 597.75Ventas 360.00 420.00 480.00 540.00 600.00 660.00 720.00 780.00 840.00 900.00 960.00 1,020.00TOTAL INGRESOS 597.75 360.00 420.00 480.00 540.00 600.00 660.00 720.00 780.00 840.00 900.00 960.00 1,020.00EGRESOSCompra de activos 597.75Compra de insumos 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75Compra de alimentos 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50Costos administrativos 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00Costo de ventas 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00Servicios 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00Costo de Comercialización 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00Total de egresos 597.75 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25FLUJO ECONÓMICO - 197.75 257.75 317.75 377.75 437.75 497.75 557.75 617.75 677.75 737.75 797.75 857.75

FLUJO ACUMULADO - 197.75 455.50 773.25 1,151.00 1,588.75 2,086.50 2,644.25 3,262.00 3,939.75 4,677.50 5,475.25 6,333.00

B. SUPUESTO.- PRECIO DE VENTA A RESTAURANTES O MINORISTAS


FLUJO DE CAJA PROYECTADO AL MES

CONCEPTO INICIO 1º MES 2º MES 3º MES 4º MES 5º MES 6º MES 7º MES 8º MES 9º MES 10º MES 11º MES 12º MESINGRESOSCapital inicial 597.75Ventas 420.00 490.00 560.00 630.00 700.00 770.00 840.00 910.00 980.00 1,050.00 1,120.00 1,190.00TOTAL INGRESOS 597.75 420.00 490.00 560.00 630.00 700.00 770.00 840.00 910.00 980.00 1,050.00 1,120.00 1,190.00EGRESOSCompra de activos 597.75Compra de insumos 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75 29.75Compra de alimentos 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50Costos administrativos 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00Costo de ventas 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00Servicios 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00Costo de Comercialización 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00Total de egresos 597.75 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25 162.25FLUJO ECONÓMICO - 257.75 327.75 397.75 467.75 537.75 607.75 677.75 747.75 817.75 887.75 957.75 1,027.75

FLUJO ACUMULADO - 257.75 585.50 983.25 1,451.00 1,988.75 2,596.50 3,274.25 4,022.00 4,839.75 5,727.50 6,685.25 7,713.00

PROYECTO PRODUCTIVO - PRODUCCIÓN Y VENTA DE CARNE DE CUY (Autoguardado)

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