PROYECTO DE GESTION Y MEMORIA ECONÓMICA ......PISTAS DE TENIS PÙERTO VELATE Y CARLOS SOLE DISTRITO...

PISTAS DE TENIS PÙERTO VELATE Y CARLOS SOLE DISTRITO PUENTE DE VALLECAS

14-05-2012 Oscar Sánchez Campos 1

PROYECTO DE GESTION Y MEMORIA ECONÓMICA TENIS PUERTO VELATE

TENIS CARLOS SOLE



1. INTRODUCCION

Con motivo de la licitación del contrato de gestión de servicio público en la modalidad de concesión de las INSTALACIONES DEPORTIVAS BASICAS:

• PISTAS DE TENIS PUERTO VELATE Lote 1 • PISTAS DE TENIS Y FRONTENIS CARLOS SOLE Lote 2

Se ha elaborado el presente PROYECTO DE GESTION Y MEMORIA ECONÓMICA cuya finalidad es contar con una previsión objetiva y razonable del funcionamiento de la instalación desde el punto de vista deportivo y económico

2. PROYECTO DE GESTION

A.- DESCIPCION DE LAS INSTALACIONES DEPORTIVAS PISTAS DE TENIS PUERTO VELATE:

SITUACIÓN: C/ Puerto Velate SUPERFICIE TOTAL : 7.682m2 INSTALACIONES DEPORTIVAS:

• 6 pistas de tenis

INSTALACIONES COMPLEMENTARIAS

• Caseta con recepción y 2 vestuarios

ALUMBRADO

• Pistas de tenis: 24 columnas de 2 focos.



PISTAS DE TENIS Y FRONTON CARLOS SOLE:

SITUACIÓN: C/ CARLOS SOLE 19 SUPERFICIE TOTAL : 5.775m2 INSTALACIONES DEPORTIVAS:

• Consta de 2 pistas de tenis y 1 frontón INSTALACIONES COMPLEMENTARIAS

• caseta con oficina, vestuarios y 3 baños, femenino, masculino y minusválidos. ALUMBRADO

• Pistas de tenis: 10 columnas de 2 focos.



B.- PROYECTO DEPORTIVO

El programa de actividades deportivas a desarrollar por el concesionario para cada una de las instalaciones contemplará, como mínimo, la siguiente oferta, que se respetará siempre que exista demanda por parte de los usuarios.

OFERTA MÍNIMA DE HORAS

OFERTA MINIMA DE HORAS DE CLASE OFERTADAS A LA SEMANA ESCUELA TENIS

PRETENIS INFANTIL JOVENES ADULTOS Nº DE HORAS 2 2 2 4

TORNEOS MUNICIPALES

OFERTA MINIMA

TORNEO POR MODALIDAD DEPORTIVA 1 TORNEO EN FIESTAS DEL DISTRITO

TORNEO POR MODALIDAD DEPORTIVA 1 TORNEO EN NAVIDADES

1. Información sobre la oferta de actividades deportivas.

Toda la información relativa a la oferta de las actividades deportivas deberá estar

expuesta al público en las vitrinas informativas que deberán existir en la Instalación Deportiva, siempre en lugar visible y de fácil acceso para todos los usuarios.

Será de obligado cumplimiento la Resolución de la Directora General de deportes 6 de junio de 2011 por la que se dictan instrucciones sobre el acceso y utilización, por uso libre o por inscripción en actividades dirigidas, de los menores de edad en instalaciones deportivas municipales que puede descargarse de la web ww.madrid.es

Dicha información contendrá, como mínimo, los siguientes contenidos:

- La oferta de actividades físico deportivas dirigidas, que se expondrá con antelación al inicio de las inscripciones para la temporada, permaneciendo expuesta durante la misma. Se especificarán las diferentes actividades programadas en la instalación, con detalle de los grupos, niveles, frecuencia semanal y horarios en que se desarrollan.

- La lista de tarifas vigentes para el año en curso.

- Recomendaciones básica para la práctica de ejercicio físico, aconsejando la

realización de un reconocimiento médico antes de iniciar la actividad.

- Los requisitos previos a la inscripción; pruebas de nivel, entrevista, etc. Se detallarán los días y horarios para realizar las pruebas de nivel o entrevistas.



- Calendario de clases, períodos de vacaciones y servicios mínimos, que estará expuesto al inicio y durante toda la temporada, detallando:

• Fechas de inicio y finalización de las actividades ofertadas. • Fechas de interrupción de las actividades: períodos de Navidad, Semana

Santa, las fiestas locales y nacionales. • Los servicios mínimos que se establezcan cuando las clases sean

interrumpidas en los períodos de vacaciones y en los casos que con carácter excepcional puedan surgir.

- Sistema de pago, fechas, renovaciones, cambios, publicación de plazas vacantes y

nuevas inscripciones.

- Horario de atención al público del/los Técnico/s Deportivo/s.

- Horarios de tutorías con el personal técnico, para que las madres, los padres o tutores puedan seguir la evolución de sus hijos/as.

- Tlf de información y correo electrónico

2. Permanencia en las actividades.

Con carácter general, la obtención de plaza en una actividad da derecho a la asistencia durante una temporada, esto es, del 1 de septiembre al 30 de junio.

3. Categorías.

Las categorías son las establecidas en la Ordenanza reguladora de los Precios

Públicos por la Prestación de Servicios en Centros Deportivos y Casas de Baños, aprobada mediante Acuerdo del Pleno del Ayuntamiento de Madrid de 22 de diciembre de 2010 y publicada en el Boletín Oficial de la Comunidad de Madrid de 30 de diciembre de 2010 (BOCM nº 311).

• INFANTIL: Hasta 14 años. • JOVEN: De 15 a 20 años. • ADULTO: De 21 años a 64 años. • MAYOR: A partir de 65 años.

4. Duración de los programas.

Los programas tendrán la siguiente duración:

- Programa General de Clases y Escuelas. La duración será de 10 meses (del 1 de septiembre al 30 de junio).

- Programa Cursos de Verano. Programación durante los meses de julio y/o agosto. - Curso Monográficos. Se podrán programar cursos de carácter monográfico de

duración determinada, dentro del período comprendido para el Programa General de Clases y Escuelas y Cursos de Verano.



5. Frecuencia de las sesiones.

En los programas infantil, joven, adulto y mayor, la frecuencia semanal de las sesiones podrá ser de una, dos o tres sesiones a la semana. En el caso de cursos intensivos, las sesiones podrán extenderse a todos los días de la semana. 6. Calendario de clases, períodos de vacaciones y servicios mínimos.

Las actividades dirigidas infantiles se interrumpirán durante los períodos de Navidad y Semana Santa, así como en las fiestas locales, autonómicas y nacionales, quedando por tanto las clases suspendidas.

Así mismo, la Dirección del Centro programará un servicio de atención mínima de

clases, para los Programas de Joven, Adulto y Mayor. De no poderse establecer este servicio, se permitirá a los/as alumnos/as el uso de las correspondientes unidades deportivas en los horarios de clase habituales u otros espacios de uso libre.

Todas aquellas interrupciones de clase que surjan con carácter excepcional serán

comunicadas con la mayor antelación posible, ofreciendo alternativas de utilización de la instalación deportiva.

7. Número máximo de alumnos por clase.

TENIS

EDADES NIVEL Nº DE ALUMNOS

Pre-tenis. De 6 a 7 años. - Pretenis 10 - 12 alumnos/as en 1 pista.

-Tenis Nivel 0. 10 alumnos/as en 1 pista.

-Tenis Nivel 1. 8 alumnos/as en 1 pista. 12 alumnos/as en 2 pistas.

Infantil. De 8 a 14 años. Joven. De 15 a 20 años. Adulto. De 21 a 64 años

-Tenis Nivel 2. 8 alumnos/as en 1 pista. 12 alumnos/as en 2 pistas.

8. Duración de las sesiones.

Las sesiones serán de un máximo de 60 minutos, incluyendo el tiempo necesario para la preparación de la sesión y despedida de los/as alumnos/as, que en ningún caso superará los 10 minutos.



9. Pruebas de Nivel.

Todos los alumnos realizarán una prueba de nivel/entrevista con el Técnico Deportivo, previa a la inscripción definitiva, para garantizar la homogeneidad de los grupos. En cada nivel se podrán formar los grupos necesarios, bien por edades o por nivel técnico, para favorecer el aprendizaje. 10. Asistencia a clases.

Con carácter general, la asistencia a la clase será siempre en los días y horas de la actividad o servicio que figuran en su inscripción.

Los/as alumnos/as deberán tener en cuenta las siguientes pautas: - Ser puntuales en el acceso a las clases. - Seguir el programa diseñado por el personal técnico de la actividad. - Hacer adecuado uso de los espacios y el material utilizado en la clase. - Informar al personal técnico que dirige la actividad de cualquier afección física

que pueda condicionar la práctica del ejercicio físico. - Asistir a las clases con la indumentaria y calzado adecuados. - No hacer uso de los espacios y materiales de la actividad fuera del horario

establecido.

11. Acceso y abandono de la Instalación Deportiva.

La entrada a la instalación deportiva será, con carácter general, 15 minutos antes del inicio de la actividad, previa presentación de la tarjeta personal del/la alumno/a en la recepción de la instalación y, en cualquier caso, siempre que sea requerido por un/a empleado/a de servicio.

Una vez finalizada la actividad se deberá abandonar el Centro, con carácter

general, 30 minutos después.

12. Seguimiento del aprendizaje en las Escuelas Deportivas Infantiles por madres, padres o tutores. Para un correcto desarrollo de las clases, no se permitirá la presencia de familiares

o acompañantes en los espacios deportivos donde se imparten las actividades. No obstante, la instalación deportiva podrá establecer un día al mes para la asistencia de madres, padres o tutores como espectadores en las clases correspondientes a las Escuelas Deportivas y Actividades Infantiles, al objeto de comprobar la evolución de sus hijos/as. En estos casos, se les facilitará el acceso a las gradas, siempre que sea posible y mientras su presencia y comportamiento no altere el normal desarrollo de las clases.

Al objeto de informar a las madres, padres o tutores de la evolución de sus hijos/as

y de no interferir en el desarrollo de las clases, se establecerá un sistema de tutorías con el personal técnico.



13. Participación de Escuelas en torneos y competiciones.

El Responsable Técnico se responsabilizara de incorporar la participación en los

Juegos deportivos municipales, los circuitos municipales y los torneos organizados por el Distrito de Puente de Vallecas dentro del proyecto curricular de las escuelas y de gestionar las inscripciones en dichos torneos. A su vez se podrá crear equipos de alta competición para participar en torneos federados

Se podrán organizar torneos municipales de acuerdo a la Ordenanza Fiscal

Reguladora de la Tasa por Prestación de Servicios de Piscinas e Instalaciones Deportivas y Casas de Baños 14. Objetivos de las Escuelas Deportivas Infantiles.

El objetivo primordial de las Escuelas Deportivas Infantiles es la iniciación de la práctica deportiva en la población infantil y, en particular:

- Promover el interés por el ejercicio físico y el deporte. - Favorecer hábitos saludables y deportivos. - Adquirir valores que influyan en la convivencia, la no discriminación y la

igualdad de género. - El aprendizaje y/o perfeccionamiento de la modalidad deportiva y sus normas. - Iniciación a la competición, preferentemente en los Juegos Deportivos

Municipales y/ o competiciones de las respectivas Federaciones. 15. Objetivos de las Escuelas para Jóvenes.

El objetivo primordial de las Escuelas para Jóves Deportivas Infantiles es dar continuidad y fomentar el hábito de la práctica del ejercicio físico en este colectivo y, en particular:

- Enseñar la técnica y reglamentos de las modalidades deportivas. - Contribuir al desarrollo de la afición hacia la práctica deportiva y transmitir los

valores de la competición. - Fomentar el desarrollo personal de los chicos y las chicas jóvenes facilitando y

promoviendo su socialización, con la adopción de actitudes y comportamientos de respeto, solidaridad e igualdad.

- Ofrecer a las chicas y los chicos jóvenes actividades que fomenten hábitos saludables y deportivos como alternativa a las conductas de consumo de alcohol y otras drogas durante los tiempos de ocio.



16. Objetivos de las Escuelas para Adultos.

Como objetivos generales, figuran:

- Mejora de la salud y de la condición física. - Fomento de hábitos higiénicos. - Prevención del sedentarismo. - Combatir el estrés, incidiendo en el equilibrio psicológico. - Fomento de la relación social como elemento integrador. - Ocupación del ocio y el tiempo libre. - Aprendizaje, desarrollo, perfeccionamiento y práctica de la modalidad deportiva

de tenis.

Se recomienda la realización de un reconocimiento médico deportivo de forma anual. 17. Cursos Intensivos y Campus Deportivos.

Los cursos intensivos se caracterizan por desarrollarse durante toda una jornada, generalmente durante una serie de días, en el turno de mañana, incluyendo, además de las actividades contempladas en las escuelas deportivas otros talleres relacionados con la actividad física, el deporte

Duración: Una quincena (quince días naturales). Duración de las sesiones: 5 horas diarias (de 9 a 14 horas). Frecuencia: Diaria, de lunes a viernes. Número de alumnos/as por grupo: De 15 alumnos/as profesor/a.



3. MEMORIA ECONOMICA

La información utilizada para la preparación de este informe ha sido la siguiente:

a. Unidades deportivas que conforman la instalación b. Información presentada por el contratista que gestiona la instalación deportiva

en la actualidad en relación a la ocupación de espacios y a la programación deportiva

c. Informes de los ingresos y gastos presentados en las sucesivas memorias aportadas durante la ejecución del contrato, así como las estimaciones realizadas en centros deportivos similares.

A.- ANALISIS DEL MERCADO Y ESTIMACION DE LA DEMANDA Introducción

Para determinar el uso de las instalaciones deportivas hemos solicitado informes de ocupación a los adjudicatarios actuales. Dicha información ha sido corregida por comparación con la utilización de instalaciones deportivas similares localizadas en Madrid capital.

Datos de ocupación semanal de cada unidad deportiva PUERTO VELATE

6 pistas tenis Horas libres Horas clases Horas Alquiler Horas

totales Ocupación

Mañanas 124 56 30 210 40,95% Mediodias 106 10 10 126 15,87%

Tardes 80 70 60 210 61,90% Total 310 136 100 546 43,22%

% 56,78% 24,91% 18,32% 100,00% 43,22% (*) Cálculos de ocupación realizados para horario de apertura de lunes a domingo será de 9:00 a 22:00 Datos de ocupación anual de cada unidad deportiva PUERTO VELATE

6 pistas tenis Horas libres Horas clases Horas Alquiler Horas totales Ocupación


Tardes 3840 3360 2880 10080 61,90% Total 14880 6528 4800 26208 43,22%

% 56,78% 24,91% 18,32% 100,00% 43,22% (*) Cálculos de ocupación realizados para horario de apertura de lunes a domingo será de 9:00 a 22:00



Datos de ocupación semanal de cada unidad deportiva CARLOS SOLE

2 pistas tenis

1 frontón Horas libres Horas clases Horas Alquiler Horas totales Ocupación


Tardes 32 35 38 105 69,52% Total 56 51 46 153 63,40%

% 36,60% 33,33% 30,07% 100,00% 63,40% (*)Cálculos de ocupación realizados para horario de apertura de lunes a viernes de 17:00 a 22:0 y sábado y domingo será de 9:00 a 22:00 Datos de ocupación anual de cada unidad deportiva CARLOS SOLE

2 pistas tenis 1 frontón Horas libres Horas clases Horas Alquiler Horas

totales Ocupación


Tardes 1536 1680 1824 5040 69,52% Total 2688 2448 2208 7344 63,40%

% 36,60% 33,33% 30,07% 100,00% 63,40% (*)Cálculos de ocupación realizados para horario de apertura de lunes a viernes de 17:00 a 22:0 y sábado y domingo será de 9:00 a 22:00



B.- ESCENARIO Y ENTORNO ECONOMICO

Para poder realizar el modelo económico se ha tenido en cuenta el entorno económico actual. Con ello se ha formulado el escenario con las siguientes hipótesis de gestión, que han servido de base para la elaboración de los datos económicos que componen los anexos del estudio de viabilidad económica del presente anteproyecto. A estos efectos en los citados anexos se han realizado los cálculos de gastos e ingresos sin contemplar el importe del Impuesto sobre el Valor Añadido.

INPUTS DEL MODELO

• IDB PUERTO VELATE • IDB CARLOS SOLE

PRIMER AÑO DE ACTIVIDAD= 2013

FINANCIEROS

CAPITAL=

100% Se refiere al porcentaje de inversión inicial cubierto con capital propio

DEUDA= 0% Se refiere al porcentaje de inversión inicial cubierto con capital ajeno

COSTE RECURSOS PROPIOS= 8,0% Rentabilidad mínima requerida por los socios

COSTE DEUDA= 4,0% Tipo de interés de la deuda

INTERES TESORERÍA= 1,0% Tipo de reinversión al que se colocaran los excedentes

DIVIDENDOS= 0,0% Crecimiento previsto

CRECIMIENTO TRAS AÑO 7= 1,0% Se refiere al porcentaje de inversión inicial cubierto con capital propio

FONDO DE MANIOBRA (MESES) DEMORA PAGOS PROVEEDORES 0,5 Demora media en meses

DEMORA PAGOS ACREEDORES 1 Demora media en meses

DEMORA EN COBROS 0 Demora media en meses

STOCK CAJA OPERATIVA 2 Cuantía mínima de caja en meses de costes fijos

ENTORNO

IPC= 2,0% TIPO IMP.= 25%

IPC ING.= 100% TIPO RED. 20% IPC COST.= 100% TRAMO RED. 300.000 Eur



C.- HIPOTESIS DE INGRESOS Precios y Normativa Aplicable Tasas: El cálculo de los ingresos se ha realizado conforme a los Precios Públicos establecidos para la prestación de servicios en Centros deportivos y casas de Baños aprobados en el 2013 por el Ayuntamiento de Madrid, en los cuales aparece incluido el importe del Impuesto sobre el Valor Añadido TASA DATOS CLAVE SIN IVA IVA CON IVA

1 PVP MATRICULA 10,58 € 21,00% 12,80 €7 PVP CLASES TENIS 2 SESIONES/SEMANA 25,71 € 21,00% 31,11 €18 PVP ALQUILER PISTA TENIS 5,70 € 21,00% 6,90 €38 PVP LUZ 3,06 € 21,00% 3,70 €37 PVP RESERVA 1,16 € 21,00% 1,40 €

ESTIMACION DE LOS INGRESOS ESTIMACION DE LOS INGRESOS Para la estimación de demanda y ocupación de espacios se han utilizado los datos históricos de Centros deportivos de similares características, ubicados en lugares donde se puede establecer un paralelismo entre los posibles usuarios de la Instalación Deportiva que se proyecta. Se utilizan 48 semanas de ocupación al año MATRICULAS DEFINICION

• Deberá abonarse para poder tener acceso a las actividades dirigidas independientemente del tiempo o duración de la actividad que vaya a realizar

• Se abonará junto con la primera mensualidad de asistencia a clases por temporada deportiva

• Se renovará a principio de cada temporada deportiva, teniendo validez para la duración de la misma.

• Será válida para una o varias actividades y/o centros deportivos. CALCULO Ingreso por matricula = Tasa Matricula Para estimar el número de matriculas se han seguido los siguientes pasos:

1) Calcular el Nº de horas de lectivas a la semana

OCUPACION SEMANAL PUERTO VELATE H. libres H. clases H. Alqu. H.Total % Ocup.

Mañanas 124 56 30 210 40,95%Mediodias 106 10 10 126 15,87%Tardes 80 70 60 210 61,90%Total 310 136 100 546 43,22%% 56,78% 24,91% 18,32% 100,00% 43,22%



OCUPACION SEMANAL

CARLOS SOLE H. libres H. clases H. Alqu. H.Total % Ocup.

Mañanas 6 16 8 30 80,00% Mediodias 18 0 0 18 0,00% Tardes 32 35 38 105 69,52% Total 56 51 46 153 63,40% % 36,60% 33,33% 30,07% 100,00% 63,40%

2) Calcular el nº de Grupos de Clase

Nº de horas de clase a la semana Nº de grupos de clase = ------------------------------------------------------------- Nº de sesiones por grupo a la semana

Nº de sesiones por grupo a la semana

Nº de grupos de clase

CLASES TENIS PUERTO VELATE 2 SESIONES/SEMANA 68 CLASES TENIS CARLO SOLE 2 SESIONES/SEMANA 25,5

3) Calcular el Nº de alumnos por Grupo

Nº de Alumnos por Grupo: Para la estimación se ha aplicado a la baja la Normativa de Planificación y Programación de Actividades Físico Deportivas en las Instalaciones Deportivas Municipales del Ayuntamiento de Madrid.

CONCEPTO TENIS

Nº DE ALUMNOS MAXIMO SEGÚN NORMATIVA 10 % OCUPACION CLASES 80%

Nº DE ALUMNOS GRUPO 8

4) Calcular el nº de Matriculas

Nº de matriculas = Nº de Grupos X Nº de alumnos por Grupo

DEPORTES Nº MATRICULAS AÑO Nº Matriculas Puerto Velate 544 Nº Matriculas Carlos Sole 204

4.5.2.2 CLASES TENIS DEFINICION Cuota mensual TENIS 2 sesiones por semana: El pago de esta cuota da derecho a asistir a dos sesiones por semana de enseñanza de tenis. CALCULO La Ordenanza fiscal establece tres categorías de precios (Adulto, Joven , Infantil). Para calcular los ingresos por clases de tenis se ha utilizado un precio medio de las diferentes tasas de las categorías Adulto, Joven e Infantil en función de la estimación de su demanda:

Precio Medio Clases de tenis = (36,10€ x 70%) + (23,35€ x 10%) + (17,5€ x 20%) = 31,11€



ESTIMACION TASA Nº 7

CUOTA MENSUAL 2 SESIONES A LA SEMANA 21-64 AÑOS 15-20 AÑOS HASTA 14 AÑOS

36,10 23,35 17,5 70,00% 10,00% 20,00%

31,11 € Ingreso por hora de clase = (Nº de alumnos por grupo X Precio medio Clases de tenis al mes) ------------------------------------------------------------------------------- Nº de sesiones al mes = (8 x 25,71€) / 8 = 25,71 € HORAS CLASES TENIS

PUERTO VELATE HORAS DE CLASE A LA SEMANA HORAS DE CLASE AL AÑO

Mañanas 56 2688 Mediodias 10 480 Tardes 70 3360 Total 136 6528 (*) Horas calculadas en un horario de 9:00 a 22:00 en una instalación con 6 pistas de Tenis y 48 semanas al año

• Mañana: 9:00 a 13:00 • Mediodia:14:00-16:00 • Tardes: 15:00-22:00

HORAS CLASES TENIS

CARLOS SOLE HORAS DE CLASE A LA SEMANA HORAS DE CLASE AL AÑO

Mañanas 16 768 Mediodias 0 0 Tardes 35 1680 Total 51 2448 (*) Horas calculadas en una instalación con 2 pistas de Tenis y 1 frontón destinado al alquiler en 48 semanas al año

o El horario de lunes a viernes será de 17:00 a 22:00 o El horario de sábado y domingo será de 9:00 a 22:00



ALQUILERES DE PISTAS DEFINICION: Alquiler Pista de tenis: El pago de esta tarifa da derecho a una hora de utilización en la pista asignada por el centro deportivo municipal. CALCULO Ingreso por hora de alquiler = Tasa Alquiler pista de tenis HORAS ALQUILER TENIS

PUERTO VELATE HORAS ALQUILER A LA SEMANA HORAS ALQUILER AL AÑO

Mañanas 30 1440 Mediodias 10 480 Tardes 60 2880 Total 100 4800 (*) Horas calculadas en un horario de 9:00 a 22:00 en una instalación con 6 pistas de Tenis y 48 semanas al año

• Mañana: 9:00 a 13:00 • Mediodia:14:00-16:00 • Tardes: 15:00-22:00

HORAS ALQUILER TENIS/FRONTON CARLOS SOLE

HORAS ALQUILER A LA SEMANA HORAS ALQUILER AL AÑO

Mañanas 8 384 Mediodias 0 0 Tardes 38 1824 Total 46 2208 (*) Horas calculadas en una instalación con 2 pistas de Tenis y 1 frontón destinado al alquiler en 48 semanas al año

o El horario de lunes a viernes será de 17:00 a 22:00 o El horario de sábado y domingo será de 9:00 a 22:00

SUPLEMENTOS DE RESERVAS Y LUZ DEFINICION: Suplemento de iluminación de pistas. Esta tarifa se aplicará siempre que la unidad deportiva utilizada precise iluminación eléctrica. Será válida para una hora Suplemento de reserva de pista. ▪ Esta tarifa se aplicará cuando la reserva de una pista pista se realice hasta un día antes de la prestación del servicio. Se abonará conjuntamente con el importe por el uso del espacio deportivo. Será válida para una hora



CALCULO Ingreso por reserva = Tasa pos suplemento de reserva Ingreso por Luz = Tasa por suplemento de luz Para el cálculo de los ingresos por suplementos se ha estimado los siguientes porcentajes sobre el Nº total de pistas alquiladas: SUPLEMENTOS PUERTO VELATE Nº DE ALQUILERES DE PISTAS % SOBRE ALQUILERE Nº DE SUPLEMENTOS

AÑO RESERVA 70% 3.360

LUZ 4.800 60% 2.880 SUPLEMENTOS CARLOS SOLE Nº DE ALQUILERES DE PISTAS % SOBRE ALQUILERE Nº DE SUPLEMENTOS

AÑO RESERVA 70% 1.546

LUZ 2.208 60% 1.325 Producción y crecimiento anual PUERTO VELATE

OPERATIVOS MATRICULAS CLASES ALQULERES LUZ RESERVA PRECIO VENTA INICIAL= 10,58 € 25,71 € 5,70 € 3,06 € 1,16 €

PRODUCCION INICIAL= 544 6.528 4.800 2.880 3.360 INCREMENTO ANUAL (2-3)= 5,0% 5,0% 5,0% 5,0% 5,0% INCREMENTO ANUAL (4-5)= 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% INCREMENTO ANUAL (6-7)= 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0%

TEN

IS

CARLOS SOLE

OPERATIVOS MATRICULAS CLASES ALQULERES LUZ RESERVA PRECIO VENTA INICIAL= 10,58 € 25,71 € 5,70 € 3,06 € 1,16 €

PRODUCCION INICIAL= 204 2.448 2.208 1.325 1.546 INCREMENTO ANUAL (2-3)= 5,0% 5,0% 5,0% 5,0% 5,0% INCREMENTO ANUAL (4-5)= 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% INCREMENTO ANUAL (6-7)= 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0%

TEN

IS Y

FRO

NTO

N



Previsión de ingresos

A lo largo de esta sección se describen las principales hipótesis aplicadas para la estimación de ingresos. Los cálculos han sido realizados sin IVA PUERTO VELATE

IPC 2% 1 1,020 1,040 1,061IPC INGRESOS 1 INDICES 1 1,020 1,040 1,061

IPC COSTES 1 1 1,020 1,040 1,061 AÑO 1 2 3 4

MATRICULAS INGRESOS 5.755 6.163 6.601 6.935CLASES INGRESOS 167.813 179.727 192.488 202.228

ALQULERES INGRESOS 27.372 29.315 31.397 32.985LUZ INGRESOS 8.807 9.432 10.102 10.613

RESERVA INGRESOS 3.888 4.164 4.459 4.685

INGRESOS TENIS

TOTALES 213.634 228.802 245.046 257.446

INGRESOS TOTALES 213.634 228.802 245.046 257.446

CARLOS SOLE

IPC 2% 1 1,020 1,040 1,061IPC INGRESOS 1 INDICES 1 1,020 1,040 1,061

IPC COSTES 1 1 1,020 1,040 1,061 AÑO 1 2 3 4

MATRICULAS INGRESOS 2.158 2.311 2.475 2.601CLASES INGRESOS 62.930 67.398 72.183 75.836

ALQULERES INGRESOS 12.591 13.485 14.442 15.173LUZ INGRESOS 4.051 4.339 4.647 4.882

RESERVA INGRESOS 1.788 1.915 2.051 2.155

INGRESOS TENIS

TOTALES 83.518 89.448 95.799 100.646

INGRESOS TOTALES 83.518 89.448 95.799 100.646



D.- HIPOTEIS DE GASTOS

Previsión de gastos Los cálculos han sido realizados sin IVA COSTES VARIABLES DEFINICION El coste variable estimado es aquel que está relacionado con el número de sesiones deportivas producidas. El coste por sesión es de 12,81 euros y representa la retribución del técnico deportivo por una sesión de una hora de trabajo

CALCULO: Para conocer el cálculo del nº de sesiones deportivas producidas mirar las estimaciones realizadas en ingresos

OPERATIVOS PUERTO VELATE

CARLOS SOLE

COSTE VARIABLE UNITARIO= 12,81€ 12,81€ Nº DE SESIONES

PRODUCIDAS AL AÑO= 6.528 2.448 COSTE VARIABLE TOTAL 83.623€ 31.359€

INCREMENTO ANUAL (2-3)= 5,0% 5,0% INCREMENTO ANUAL (4)= 3,0% 3,0%

Gastos fijos Para atender adecuadamente las necesidades de la Instalación Deportiva se estima conveniente que el concesionario cuente con, al menos, el siguiente personal para la ejecución del contrato, de acuerdo al Convenio Colectivo estatal para Instalaciones Deportivas y Gimnasios RRHH PUERTO VELATE GRUPO PROFESIONAL HORARIO DIAS TRRABAJO HORAS SEMANA JORNADA COSTE

I (Director) 9:00-17:00 L-V 40 100% 19.229,52 €3 (recepcionista) 17:00-22:00 L-V 25 63% 9.820,60 €3 (recepcionista) 9:00-17:00 S-D 16 40% 6.235,30 €3 (recepcionista) 17:00-22:00 S-D 10 25% 3.897,06 €COSTE TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 39.182,48 €COSTE COBERTURA VACACIONES, FESTIVOS, ASUNTOS PROPIOS 7.152,45 €COSTE TOTAL 46.334,93 € RRHH CARLOS SOLE

GRUPO PROFESIONAL HORARIO DIAS TRRABAJO HORAS SEMANA JORNADA COSTE 1 (Encargado) 17:00-22:00 L-V 25 63% 12.114,60 €3 (recepcionista) 9:00-17:00 S-D 16 40% 6.235,30 €3 (recepcionista) 17:00-22:00 S-D 10 25% 3.897,06 €COSTE TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 22.246,96 €COSTE COBERTURA VACACIONES, FESTIVOS, ASUNTOS PROPIOS 4.509,52 €COSTE TOTAL 26.756,48 €



COSTES FIJO PUERTO VELATE

COSTES FIJOS ESTIMACIÓN DIC-1 DIC-2 DIC-3 DIC-4 MANO DE OBRA INDIRECTA 46.335 46.335 47.262 48.207 49.171

MAT. DEPORTIVO 3.000 3.000 3.060 3.121 3.184 SERVICIOS PROFESIONALES

INDEPENDIENTES 4.000 4.000 4.080 4.162 4.245 MAT. OFICINA Y MKT 600 600 612 624 637

CANON 20.000 20.000 20.400 20.808 21.224 SUMINISTROS 12.000 12.000 12.240 12.485 12.734

SEGUROS Y TRIBUTOS 2.000 2.000 2.040 2.081 2.122 MANTENIMIENTO 1.000 1.000 1.020 1.040 1.061

MANTENIMIENTO DE INICIO 20.000 20.000 6.000 ITPAJD 3.297

IBI 11.274 12.140 12.862 13.585 TOTAL FIJOS 123.506 102.854 105.390 113.963

(*) MANTENIMIENTO DE INICIO: Incluye Arreglo pista en el 1º año

COSTES FIJO CARLOS SOLE

COSTES FIJOS ESTIMACIÓN DIC-1 DIC-2 DIC-3 DIC-4 MANO DE OBRA INDIRECTA 26.756 26.756 27.292 27.837 28.394

MAT. DEPORTIVO 3.000 3.000 3.060 3.121 3.184 SERVICIOS PROFESIONALES

INDEPENDIENTES 2.000 2.000 2.040 2.081 2.122 MAT. OFICINA Y MKT 500 500 510 520 531

CANON 2.000 2.000 2.040 2.081 2.122 SUMINISTROS 5.000 5.000 5.100 5.202 5.306

SEGUROS Y TRIBUTOS 1.500 1.500 1.530 1.561 1.592 MANTENIMIENTO 1.000 1.000 1.020 1.040 1.061

REPOSICION FIN CONTRATO 3.000 3.000 ITPAJD 330

IBI 5.176 5.176 5.176 5.176 TOTAL FIJOS 47.262 47.768 48.620 52.488



E.- CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS La estimación de ingresos se ha realizado para 11 meses de actividad ya que la actividad deportiva es casi nula en Agosto. Por el lado de los gastos se han estimado 12 meses. P&L IDB PUERTO VELATE AÑO DIC-1 DIC-2 DIC-3 DIC-4 INGRESOS DE EXPLOTACION 213.634 228.802 245.046 257.446

- COSTES VARIABLES 83.623 89.560 95.919 100.773

= MARGEN BRUTO 130.010 139.241 149.127 156.673 - COSTES FIJOS 123.506 102.854 105.390 113.963

- AMORTIZACION 0 0 0 0

= BAIT 6.505 36.387 43.737 42.710 + SUBVENCION PERIODIFICADA 0 0 0 0 - GASTOS FINANCIEROS 0 0 0 0 - GASTOS FINANCIEROS POR IVA 0 0 0 0 + INGRESOS FINANCIEROS 0 272 609 972

= BAT 6.505 36.659 44.346 43.682

BASE IMPONIBLE 6.505 36.659 44.346 43.682 - IMPUESTOS 1.301 7.332 8.869 8.736

= BDT 5.204 29.328 35.477 34.946 - DIVIDENDOS 0 0 0 0

= BENEFICIO RETENIDO 5.204 29.328 35.477 34.946 P&L IDB CARLOS SOLE AÑO DIC-1 DIC-2 DIC-3 DIC-4 INGRESOS DE EXPLOTACION 83.518 89.448 95.799 100.646

- COSTES VARIABLES 31.359 33.585 35.970 37.790

= MARGEN BRUTO 52.160 55.863 59.829 62.856 - COSTES FIJOS 47.262 47.768 48.620 52.488

- AMORTIZACION 0 0 0 0

= BAIT 4.897 8.095 11.210 10.368 + SUBVENCION PERIODIFICADA 0 0 0 0 - GASTOS FINANCIEROS 0 0 0 0 - GASTOS FINANCIEROS POR IVA 0 0 0 0 + INGRESOS FINANCIEROS 0 114 187 281

= BAT 4.897 8.209 11.396 10.649

BASE IMPONIBLE 4.897 8.209 11.396 10.649 - IMPUESTOS 979 1.642 2.279 2.130

= BDT 3.918 6.567 9.117 8.519 - DIVIDENDOS 0 0 0 0

= BENEFICIO RETENIDO 3.918 6.567 9.117 8.519



F.- BALANCE BALANCE IDB PUERTO VELATE

AÑO enero enero 1 DIC-1 DIC-2 DIC-3 DIC-4

INMOVILIZADO MATERIAL 0 0 0 0 0 0(AMORT. ACUMULADA) 0 0 0 0

INMOVILIZADO INMATERIAL 0 0 0 0 0 0(AMORT. ACUMULADA) 0 0 0 0

GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0INMOVILIZADO NETO 0 0 0 0 0 0

EXISTENCIAS DE MATERIA PRIMA 0 0 0 0 0EXISTENCIAS DE PDTO. TERMINADO 0 0 0 0 0

CLIENTES 0 0 0 0 0TESORERÍA OPERATIVA 20.584 17.142 17.565 18.994 0

ACTIVO CIRCULANTE 0 20.584 17.142 17.565 18.994 0HACIENDA PUBLICA DEUDORA POR IVA 0 0 0 0 0 0

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 0 27.207 60.917 97.244 152.170

TOTAL ACTIVO 0 20.584 44.350 78.482 116.237 152.170

CAPITAL 0 20.584 20.584 20.584 20.584 20.584RESERVAS/PERDIDAS 5.204 34.531 70.008 104.954

TOTAL RECURSOS PROPIOS 0 20.584 25.788 55.116 90.592 125.538SUBVENCIÓN 0 0 0 0 0

DEUDA A LARGO 0 0 0 0 0 0HACIENDA 1.301 7.332 8.869 8.736

PRESTAMO IVA 0 0 0 0 0 0PROVEEDORES 0 0 0 0

ACREEDORES 17.261 16.035 16.776 17.895PASIVO CIRCULANTE 0 17.261 16.035 16.776 17.895TOTAL PASIVO 0 20.584 44.350 78.482 116.237 152.170



BALANCE IDB CARLOS SOLE


INMOVILIZADO MATERIAL 0 0 0 0 0 0(AMORT. ACUMULADA) 0 0 0 0

INMOVILIZADO INMATERIAL 0 0 0 0 0 0(AMORT. ACUMULADA) 0 0 0 0

GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0INMOVILIZADO NETO 0 0 0 0 0 0

EXISTENCIAS DE MATERIA PRIMA 0 0 0 0 0EXISTENCIAS DE PDTO. TERMINADO 0 0 0 0 0

CLIENTES 0 0 0 0 0TESORERÍA OPERATIVA 7.877 7.961 8.103 8.748 0

ACTIVO CIRCULANTE 0 7.877 7.961 8.103 8.748 0HACIENDA PUBLICA DEUDORA POR IVA 0 0 0 0 0 0

INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES 0 11.365 18.680 28.059 45.651

TOTAL ACTIVO 0 7.877 19.326 26.783 36.807 45.651

CAPITAL 0 7.877 7.877 7.877 7.877 7.877RESERVAS/PERDIDAS 3.918 10.485 19.602 28.121

TOTAL RECURSOS PROPIOS 0 7.877 11.795 18.362 27.479 35.998SUBVENCIÓN 0 0 0 0 0

DEUDA A LARGO 0 0 0 0 0 0HACIENDA 979 1.642 2.279 2.130

PRESTAMO IVA 0 0 0 0 0 0PROVEEDORES 0 0 0 0

ACREEDORES 6.552 6.779 7.049 7.523PASIVO CIRCULANTE 0 6.552 6.779 7.049 7.523TOTAL PASIVO 0 7.877 19.326 26.783 36.807 45.651



G.- TESORERIA

TESORERIA IDB PUERTO VELATE


CASH FLOW OPERATIVO 0 -20.584 27.207 33.437 35.718 53.954

INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 213.634 228.802 245.046 257.446COSTES VARIABLES 83.623 89.560 95.919 100.773

COSTES FIJOS 123.506 102.854 105.390 113.963FONDO DE MANIOBRA 20.584 -20.703 1.649 688 -20.113

IMPUESTOS 1.301 7.332 8.869INGRESOS EXTRAOPERATIVOS 0 20.584 0 272 609 972

CAPITAL 0 20.584 0 0 0 0SUBVENCION 0

NUEVA DEUDA 0 0 0 0 0 0INGRESOS FINANCIEROS 0 272 609 972

PAGOS EXTRAOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0INVERSIONES 0 0 0 0 0 0

AMORTIZACIÓN DEUDA 0 0 0 0DIVIDENDOS 0 0 0 0

INTERESES 0 0 0 0CASH-FLOW EXTRAOPERATIVO 0 20.584 0 272 609 972 CASH-FLOW ANUAL 0 0 27.207 33.710 36.327 54.926TESORERIA ACUMULADA, IFT 0 27.207 60.917 97.244 152.170 IFT SEGÚN BALANCE 27.207 60.917 97.244 152.170 TESORERIA IDB CARLOS SOLE


CASH FLOW OPERATIVO 0 -7.877 11.365 7.201 9.193 17.311

INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 83.518 89.448 95.799 100.646COSTES VARIABLES 31.359 33.585 35.970 37.790

COSTES FIJOS 47.262 47.768 48.620 52.488FONDO DE MANIOBRA 7.877 -6.468 -86 375 -9.222

IMPUESTOS 979 1.642 2.279INGRESOS EXTRAOPERATIVOS 0 7.877 0 114 187 281

CAPITAL 0 7.877 0 0 0 0SUBVENCION 0

NUEVA DEUDA 0 0 0 0 0 0INGRESOS FINANCIEROS 0 114 187 281

PAGOS EXTRAOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0INVERSIONES 0 0 0 0 0 0

AMORTIZACIÓN DEUDA 0 0 0 0DIVIDENDOS 0 0 0 0

INTERESES 0 0 0 0CASH-FLOW EXTRAOPERATIVO 0 7.877 0 114 187 281 CASH-FLOW ANUAL 0 0 11.365 7.315 9.380 17.592TESORERIA ACUMULADA, IFT 0 11.365 18.680 28.059 45.651 IFT SEGÚN BALANCE 11.365 18.680 28.059 45.651



H.- EQUILIBRIO

EQUILIBRIO IDB PUERTO VELATE

AÑO DIC-1 DIC-2 DIC-3 DIC-4 INGRESOS DE EXPLOTACION 213.634 228.802 245.046 257.446 COSTES VARIABLES 83.623 89.560 95.919 100.773 MARGEN BRUTO 130.010 139.241 149.127 156.673 COSTES FIJOS CON AMORTIZACION 123.506 102.854 105.390 113.963 EQUILIBRIO en % 95% 74% 71% 73% EQUILIBRIO EN EUROS 202945 169010 173178 187265

EQUILIBRIO IDB CARLOS SOLE

AÑO DIC-1 DIC-2 DIC-3 DIC-4 INGRESOS DE EXPLOTACION 83.518 89.448 95.799 100.646 COSTES VARIABLES 31.359 33.585 35.970 37.790 MARGEN BRUTO 52.160 55.863 59.829 62.856 COSTES FIJOS CON AMORTIZACION 47.262 47.768 48.620 52.488 EQUILIBRIO en % 91% 86% 81% 84% EQUILIBRIO EN EUROS 75677 76486 77850 84045

I.- CANON ANUAL

El Distrito estima para el cálculo del canon que el margen de beneficio neto sobre los ingresos debe estar entre un 7-12%

PUERTO VELATE RENTABILIDAD INGRESOS=SUMA BDT/SUMA INGRESOS 11,11%SUMATORIO BDT 104.954SUMATORIO INGRESOS 944.927

CARLOS SOLE RENTABILIDAD INGRESOS=SUMA BDT/SUMA INGRESOS 7,61%SUMATORIO BDT 28.121SUMATORIO INGRESOS 369.411

En base a lo anterior, el CANON anual a satisfacer por el contratista para cada instalación deportiva es: NOMBRE INSTALACION DEPORTIVA

CANON ANUAL

PUERTO VELATE 20.000€ CARLOS SOLE 2.000€

Firmado DIRECTOR CDM ENTREVIAS

Oscar Sánchez Campos

PROYECTO DE GESTION Y MEMORIA ECONÓMICA ......PISTAS DE TENIS PÙERTO VELATE Y CARLOS SOLE DISTRITO...

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