“AÑO DE LA DE LA DIVERSIFICACIÒN PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIÒN”

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL DE

ADMINISTRACIÒN

Y NEGOCIOS INTERNACIONALES

EVALUACION Y CONTROL DE PROYECTOS

PROYECTO PRIVADO DE EXPORTACIÓN DE CONSERVA DE

ESPARRAGO

Presentado por: - Carmín Tejada Camilo- Obregon Norabuena Fernando- Susanibar Trinidad Jersson

Profesor: Dr. Carranza López Octavio

HUACHO – PERU2015

UAPU N I V E R S I D A D A L AS P E R U A N A S

Resumen Ejecutivo

INTRODUCCIÓN

Uno de los sectores de mayor crecimiento de las exportaciones es el Agro- industrial y en especial el de espárragos verdes, frescos, conservas o congelados. Esta industria ha logrado un auge en la última década por las inmejorables condiciones climáticas de la costa y los óptimos niveles de rendimiento y calidad obtenida en este producto (reconocido internacionalmente).

Cabe destacar el escenario adecuado para competir en el mercado Norteamericano debido a la ampliación del ATPDEA y la suscripción del Tratado de Libre Comercio con USA.

La generación de empleo en un sector informal y la problemática de titulación de tierras por parte de los pequeños agricultores, hace que éstos no puedan acceder a créditos, siendo ésta una variable importante por la alta inversión y plazos de retornos a partir de los dos años de la siembra.

Este panorama hace atractivo el ingreso de pequeños inversionistas, en especial de profesionales calificados que buscan un desarrollo empresarial en la conquista de mercados extranjeros. Aun cuando al alto consumo de esta hortaliza originado por el incremento de los hábitos de consumo de productos naturales en países desarrollados y la evolución de la tecnología, en especial de las comunicaciones (Internet), que hacen posible reorientar los negocios en el nuevo y dinámico escenario de la globalización.

El desarrollo del sector agro industrial permite la existencia de plantas procesadoras con capacidad para hacer trabajos de maquila o subcontratación de los servicios de empacado, con estándares de calidad y precios competitivos, lo que permite enfocarse en los procesos de cultivo y exportación.

El nivel de exigencia de los mercados Norteamericano y Europeo respecto a temas de medio ambiente, inocuidad y calidad, generan las certificaciones como HACCP y Buenas Practicas Agrícolas (ambas contempladas en la Safe Quality Food 2000). Para obtener dichas certificaciones, se necesita de un conocimiento sistémico de la cadena productiva.

CAPITULO I

DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

1. Descripción de la empresa

RAZON SOCIALASOCIACIÒN NORTE CHICO S.A.C

NOMBRE COMERCIALLA GRANJA AZUL

MARCACONSERVA DE ESPARRAGO “ KEEP SWEET”

2. Misión

Somos una empresa calificada, capacitada y con experiencia en el sector, cuyo firme compromiso es la satisfacción de nuestros clientes, a través de una alimentación sana y productos naturales con estándares de calidad internacional.

3. Visión

Consolidarnos a nivel internacional, como una empresa líder cuyo fin es el mejorar la calidad de vida mediante nuestros productos naturales.

4. Organigrama

Gerente General

Área de Exportación

Área contable/Financiero

Control de calidad

5. Análisis FODA del producto

Oportunidades Debilidades

- Aumento sostenido del consumo mundial de esparrago.

- Apertura de nuevos mercados.

- Tendencia mundial del consumo del esparrago en conserva.

- Sobrecostos de transporte.

- Fletes de México, nuestro principal competidor es 50% mas barato al nuestro.

Fortalezas Amenazas

- Perú es el primer exportador de esparrago.

- Clima favorable para la cosecha del esparrago.

- Contamos con un TLC con Estados Unidos.

- Contamos con certificación internacional para la exportación del esparrago en conserva.

- Caída del tipo de cambio.

- Prejuicio sobre la calidad de los productos nuevos ante las marcas ya posicionadas.

CAPITULO IIESTUDIO DE MERCADO

2.1 Producto

Clasificación arancelaria

Sección IV: Productos de las industrias alimentarias; bebidas, líquidos alcohólicos y vinagre; tabaco y sucedáneos del tabaco, elaborados

Capitulo 20:

20.05 Las demás hortalizas preparadas o conservadas (excepto en vinagre o en acido acético), sin congelar, exceptos los productos de la partida no 20.06.

Numero de Partida: 2005.60.00.00

2.1.1 Características del esparrago verde

El espárrago (Asparagus officinalis) es una hortaliza de tipo perenne, de la cual se utiliza para su consumo, el brote o tallo tierno denominado "turión". De acuerdo al manejo agronómico, el turión puede ser de color verde o blanco. Las principales formas de comercialización son en conserva, congelado y fresco. Esta hortaliza es considerada como un alimento "gourmet", cuyo aporte calórico es muy bajo; rico en carbohidratos y fibra, contiene también cantidades significativas de vitamina A y Riboflavina. Es bajo en grasa, colesterol y tiene aceptable nivel de Vitamina C. El espárrago es una verdura altamente perecedera por tal razón serán exportados en conserva, los turiones son partes vivientes de la planta, en los cuales los procesos metabólicos naturales continúan después de la cosecha por lo que se puede observar que el crecimiento continúa después del corte, lo mismo que el proceso de lignificación o enfibramiento.

- Espárragos preparados o conservados

Preparaciones de hortalizas, frutas u otros frutos o demás partes de plantas

a. Variedades

El espárrago se divide en dos grupos principalmente: el espárrago verde y el espárrago blanco. En el ámbito comercial se podrían distinguir las siguientes categorías: los blancos, los morados, los falsos verdes y los verdes. El espárrago blanco crece dentro de la tierra (a esto se le denomina aporcado). Si el espárrago blanco es cultivado al exterior, da falsos verdes. Las variedades de espárragos blancos son híbridos cultivados en Europa y tenemos Larac, Aneto, Cito y Desto. Se cosecha antes de que la yema salga de la tierra. Si en la cosecha la yema sale de la tierra, el espárrago tiene un color rosa morado. El espárrago verde se cultiva de plano y las yemas crecen completamente al aire libre, recibiendo la luz del sol y produciéndose la fotosíntesis, obteniéndose el color verde. Las variedades de espárragos verdes son originarias de Estados Unidos de América y tenemos a Mary Washington W 500, UC (University of California) 72 y UC (University of California) 157 como las más conocidas y sus características son uniformes, completamente verdes y con la cabeza cerrada.

b. Normas técnicas aplicadas al esparrago

En el Perú, el espárrago se rige por la Norma Técnica Peruana 011.109 : 2001. Esta ha sido elaborada por la Norma Internacional de la Comisión del Codex Alimentarius, que fue creada en 1963 por la FAO y la OMS para desarrollar normas alimentarias, reglamentos y otros textos relacionados tales como códigos de prácticas bajo el Programa Conjunto FAO/OMS de Normas Alimentarias. Las materias principales de este Programa son la protección de la salud de los consumidores, asegurar unas prácticas de comercio claras y promocionar la coordinación de todas las normas alimentarias acordadas por las organizaciones gubernamentales y no

gubernamentales.

c. Disposiciones relativa a la calidad

i. Requisitos mínimos

Esta Norma Técnica no se aplica a los espárragos de color verde y púrpura con un diámetro inferior a 5 mm, ni a la clasificación de espárragos blancos con un diámetro inferior de 8 mm, presentado en manojos uniformes y empaques unitarios. En todas las categorías, de conformidad con las disposiciones establecidas para cada categoría y las tolerancias permitidas, los turiones deberán ser:

- Enteros - De aspecto y olor fresco. - Sanos y exentos de podredumbre o deterioro que los haga no

aptos para el consumo humano. - Exentos de daños causados por un lavado inadecuado.

- Limpios y prácticamente exentos de cualquier materia extraña visible especialmente en las brácteas.

- Exentos de cualquier olor y/o sabor extraño.

El desarrollo y condición de los espárragos deberán ser tales que les permitan:

- Soportar el transporte y la manipulación- Llegar en buen estado al lugar de destino

ii. Clasificación

Norma Técnica Peruana 011.109 : 2001 Esta norma tiene tres clasificaciones de calidad y son: Categoría Extra, Categoría I y Categoría II, basadas principalmente por la rectitud del turión, apariencia de color, frescura y sin daños.

2.1.2 Estacionalidad de la producción

Según la FAO en el mundo, sólo Perú y Tailandia logran producir espárrago durante todo el año. En el resto de países, la producción es muy estacional, concentrándose en numerosos países entre abril y junio. En los meses de septiembre hasta febrero son pocos los países abastecedores de espárragos.

En el Perú, la producción de espárrago se incrementa notoriamente en los meses de agosto a marzo, disminuyendo un poco en los meses restantes por la baja de temperatura (debido al invierno). Sin embargo cabe precisar que se tienen dos campañas para el espárrago verde, una inicial de enero a junio y la principal de septiembre a diciembre realizándose las exportaciones de acuerdo con las ventanas en los mercados de destino

2.2Principales productores e importadores

Según FAO (2014), la producción mundial de espárragos está concentrada en tres países principalmente que son China, Perú y Estados Unidos. La participación de China, desde el 94 hasta el 2014 ha mantenido aproximadamente un 85% de participación; la participación de Perú en el mismo período se mantiene en aproximadamente el 4%; la participación de EEUU, en el mismo período se ha reducido de un 4% a un 2%; así mismo se puede apreciar la participación de México y Chile que son inferiores a las de Perú y el grupo de otros países que tienen una participación de aproximadamente un 7%.

Esto indica un alto grado de importancia del Perú como segundo productor en dicho mercado mundial y el reconocimiento de la calidad de nuestro producto que permite un crecimiento sostenible.Los principales importadores mundiales de esta hortaliza en el año 2014, fueron según los siguientes países (en orden descendente): Estados Unidos, Japón, Alemania, Suiza y Francia, quienes concentraron un 43% de las importaciones mundiales.

Basándonos en lo mencionado anteriormente, con respecto a los niveles de producción y los principales importadores como un gran mercado potencial, señalamos en particular a Estados Unidos, porque es el principal importador y su cercanía con nuestro país, influye en los factores de costo del transporte, tiempo (durabilidad del producto) y estacionalidad de las cosechas, además de los acuerdos bilaterales de los gobiernos, que lo hacen más atractivo como mercado objetivo.

2.3Datos Generales del mercado objetivo de Estados Unidos de América

Estados Unidos es el tercer país más grande del mundo en extensión territorial luego de Rusia y Canadá. Es una república federal y presidencialista con cincuenta estados y un distrito federal. La ciudad de Washington, en el distrito de Columbia, es la sede del gobierno federal. De otro lado, Estados Unidos es el tercer país más poblado, luego de China e India, con una tasa de crecimiento anual de 0.7% y más de 330 millones de habitantes. Cerca del 82.0% de la población vive en zonas urbanas y las mayores concentraciones se ubican en Nueva York, Chicago, Filadelfia y, en la costa oeste, en el estado de California, principalmente, en Los Ángeles, San Diego y San Francisco.

El inglés es la lengua empleada por la mayoría de los habitantes en Estados Unidos; sin embargo, cerca de 32 millones de habitantes hablan un idioma distinto. El idioma español es utilizado por más de 28 millones de personas. La unidad monetaria es el dólar estadounidense (USD). Las equivalencias monetarias al 10 de mayo de 2015 con respecto al nuevo sol del Perú se indican en cuadro adjunto1 .

Situación económica y coyuntura

Estados Unidos es la primera potencia económica y representa más del 20.0% del PBI mundial. En el 2008 y 2009 incubó una de fuerte crisis económica la cual generó un alto nivel de desempleo y por ende una contracción de la demanda. Históricamente, tras profundas contracciones en el empleo, éste se ha recuperado vigorosamente; no obstante, en lo observado en las últimas dos crisis, la de 1980 y 2000-2001 el empleo llegó a niveles saludables muchos años después. Por ello, para algunos analistas, en la recesión que viene terminando se espera lo que se llama “recuperación sin empleo”.

Estados Unidos tiene la economía más importante y potente del mundo. Sin embargo, el país ha sido el primero en sufrir las consecuencias de la crisis financiera de 2009. Estados Unidos ha experimentado la recesión más grave desde la crisis de los años treinta, con una contracción de la economía del 2,6% en 2009.  Gracias a un plan de estímulo fiscal y monetario de largo alcance que permitió el incremento del consumo de los hogares, entre otros elementos, la economía se recuperó en 2010, pero le cuesta elevarse desde entonces. El PIB creció 1,6% en 2013. Como los demócratas y republicanos no lograron un acuerdo poético, en el otoño de 2013 la administración federal estuvo paralizada por debates relacionados con el realce del límite de la deuda.

Este tema fue utilizado por el sector de derecha del partido republicano, para cuestionar la reforma de la salud. El Estado federal dejó de funcionar hasta que, en octubre, ante el riesgo de no pago, los republicanos terminasen firmando. Este bloqueo le habría costado 17,6 mil millones de euros al Estado americano. Indiscutiblemente reelecto en noviembre de 2012, tras una campaña centrada en la defensa de la clase media, Obama a llamado a estimular la recuperación económica. El presupuesto para el

Fuente: Banco central de reserva del Perú – Tipo de cambio Actual

Fecha 22.06.2015

1.000 USD = 3.150 PEN

United States Dollars 1 USD = 3.150 PEN

Perú Nuevos Soles 1 PEN = 0.317460

año fiscal 2013 entregó los recursos federales a los sectores más críticos para asegurar el crecimiento de la economía y reequilibrar la fiscalidad en provecho de la clase media. De esta forma, se le da prioridad a la educación, al reforzamiento de las capacidades de los trabajadores, a la innovación y la investigación y desarrollo, a la energía verde y las infraestructuras. Un plan de reducción equilibrada del déficit público también fue lanzado. A principios de 2013, demócratas y republicanos acordaron alzas de impuestos. A partir de la crisis financiera, se ha dado prioridad a la regulación y supervisión de los mercados financieros.

El envejecimiento de la población plantea algunos retos en cuanto a la inversión en salud. Además, después de la crisis de 2009, la Fed inyectó una suma considerable de efectivo en la economía cada mes, y su participación en el PIB pasó de 5 a 20% entre 2006 y 2013. Desde mediados de 2013, la Fed intenta disminuir estas inyecciones sin poner en riesgo el repunte económico. En septiembre, se realizó un tímido intento de disminución, que desencadenó una ola de pánico en los mercados. Finalmente, la Fed decidió seguir con sus inyecciones, lo que a largo plazo corre el riesgo de generar burbujas especulativas. En 2013, diversos organismos financieros fueron sancionados por su rol en la crisis de las subprimes. Por último, en julio de 2013, se iniciaron negociaciones para lograr un acuerdo de libre comercio entre la Unión Europea y Estados Unidos.

La crisis financiera internacional ha provocado un aumento considerable del desempleo, qué bajó a 7,3% en 2013. Esta disminución se explica más por el desánimo de los cesantes, que dejan de buscar, que por un alza real en la creación de empleos. La tasa de personas que han dejado de buscar alcanza una cifra récord e implica sobre todo a los jóvenes. Además, asistimos desde los años ochenta a un aumento de las desigualdades. Por último, la oposición corre el riesgo de sufrir las consecuencias del bloqueo del Estado federal en las elecciones de mediados de mandato, en 2014.

Indicadores de crecimiento 2011 2012 2013 2014 2015

PBI ( miles de millones de USD) 15’517.93 16’163.15 16’768.05e 17,416.25e 18,286.69

PBI ( crecimiento anual en %) 1,6 2,3 2,2e 2,2e 3,1

PBI per cápita (USD) 49,746 51,450 53e 54,678e 57,045

Tasa de inflación (%) 3,1 2,1 1,5e 2,0e 2,1

Relación comercial con Estados Unidos América

Estados Unidos es el primer socio comercial del Perú. En 2014, 16% de las

Fuente: FMI – World Economic Outlook Database – Últimos datos disponibles

Cuadro 2 , Indicadores de crecimiento

exportaciones peruanas se dirigieron a este mercado, las cuales sumaron US$ 5,775.6 millones. Esta cifra representó una variación positiva de 21% respecto a 2009. La estructura de las exportaciones no ha variado en los últimos años. Los envíos de productos tradicionales representan el 66% del total de los envíos, en tanto que las exportaciones no tradicionales explicaron el 34% restante de las ventas al exterior. Estas últimas sumaron US$ 1,953.3 millones, cifra mayor en 24.5% respecto a 2009. Dentro de este grupo, los 15 primeros productos, en su mayoría de los rubros confecciones, frutas y hortalizas, aportaron el 42% del total. Las uvas frescas, las camisas de algodón para hombres, el zinc sin alear y las demás hortalizas y frutas en conservas fueron los principales productos de exportación no tradicional y que mostraron las mayores tasas de crecimientos, por encima de 50%. Mención aparte merece la palta (aguacate) fresca cuya exportación creció 466% en 2014, alcanzado un monto de US$ 784 mil. Este incremento se debe a que en febrero del año anterior Estados Unidos permitió el ingreso de la palta Hass propiciando que 10 empresas realicen envíos y se espera que aumenten en el presente año.

2.4Segmentación del mercado meta de New York

GeográficaEstado de Nueva York: 22,464,530

Sociodemográfica: Edad: 8 años a más Sexo: Hombres y Mujeres

11.20%-

19,948.50319,948.503

Psicográfica: Problemas de Salud No les agrade el esparrago Preferencia hortaliza sin

conservante Mantener la figura

15%7.2%

15%15%

16,956.22815,735.380

13,375.07311,368.812

Conductual Fieles a otras conservas No les agrada el producto

30%25%

7,958.1685,968.626

Mercado Total100% 5,968.626

Mercado Potencial70% 1,790.588

Mercado Objetivo70% 537.176

Mercado Meta40% 402882

2.5Análisis del entorno

Rivalidad entre Empresas competitivas

En la actualidad el mercado es muy competitivo, dentro de él no se encuentra alguna exportadora históricamente dominante. Así, las diez primeras empresas concentran aproximadamente el 60% de las exportaciones de espárragos. En el 2014, Camposol y Agroindustrias Viru lideraron el ránking de exportadores con participaciones de 13.3% y 7.9%, respectivamente con respecto al volumen Camposol y Agroindustrias Viru dirigen sus exportaciones principalmente a EE.UU. En 2014, dicho mercado representó para la primera el 52.2% de sus exportaciones, mientras que para la segunda, el 63.3%.

Entrada Potencial de nuevos competidores

En la actualidad no existen barreras de entrada por oligopolios locales y en el ámbito internacional no hay competencia importante dentro de la ventana de abastecimiento a los Estados Unidos de Norteamérica.

Poder de negociación de los proveedores

Otros proveedores con poder de negociación son las empresas con plantas procesadoras para el servicio de maquila o compra de espárrago en el campo.

Poder de negociación de los consumidores

En este rubro consideramos los diferentes agentes dentro de la cadena de abastecimiento en los Estados Unidos. En la actualidad los niveles de exigencia en los estándares de calidad, inocuidad y servicio son muy altos por lo que esto se traduce en nuevos requerimientos como por ejemplo la conservación de la naturaleza.

Desarrollo potencial de productos sustitutos

Existen productos sustitutos sin embargo, hay un factor de diversidad en el consumo de hortalizas dentro de los hábitos de consumo que determina un consumo sostenible del espárrago.

En síntesis, el entorno del negocio se presenta favorable principalmente por no haber barreras de entrada como productor y exportador en el Perú ni internacionalmente en la ventana de abastecimiento a los Estados Unidos de Norteamérica.

CAPITULO III

ESTUDIO TÉCNICO DEL PROYECTO

3.1Nombre del Proyecto Privado3.2Identificación del Tipo de Proyecto3.3Fases y etapas del proyecto3.4Demanda y Oferta histórica 3.5Proyección de la demanda y oferta3.6 Determinación de la demanda insatisfecha proyectada3.7Grado de correlación y su varianza 3.8 limites máximos y mínimos de la demanda proyectada3.9Diagrama de Procesos de la Producción de conserva de esparrago3.10 Maquinarias y equipos3.11 Infraestructura requerida3.12 Capacidad optima de producción3.13 Tamaño del proyecto3.14 Localización de planta

CAPITULO IV

GESTIÓN DE EXPORTACIÓN

4.1 Envase y embalaje

A. Envase

B. Embalaje

El envase seleccionado será de material de vidrio cuyas especificaciones técnicas se detallan a continuación:

Peso del envase190 grDiámetro 5.9 cmAlto 15.4 cmCapacidad 250 CCCódigoC-207

El embalaje será una caja de material de cartón de doble corrugado que cumpla con proteger los envases de conserva de esparrago durante el transito internacional, a continuación se detallan las siguientes características técnicas del embalaje.

Capacidad por caja 20 unidadesLargo30 cmAncho25 cmAlto16 cm

16 cm

25 cm

4.2 Unitarizacion

La Unitarizacion es el método mediante el cual se agrupan varios ítems en una unidad de carga que será transportada con toda la seguridad posible hacia el punto de destino.

A. Paletizacion

Para la Palatización se utilizara un Pallet Americano con tratamiento con Bromuro de metilo cumpliendo así los requisitos de sanidad del mercado destino.

Especificaciones:

Largo1.2 mtAncho1 mt Alto15cmCapacidad de carga1TM

B. Contenerizacion

El contenedor a utilizar para el transporte internacional será un contenedor con las siguientes especificaciones técnicas:

Contenedor 40´ STD

Largo interior 11.56 mtAncho interior 2.28 mtAlto interior 2.40 mtCapacidad de carga máxima 52 TM Capacidad de cubicaje67.6m3

120 cm

100 cm

1920 envases x palets 320 envases x cama

96 cajas x palets16 cajas x cama

1156 cm

4.3. Incoterm 2010

Mediante el contrato internacional de compra y venta se estableció el FOB como Incoterm para la negociación, el punto de entrega de la carga será en el Puerto Marítimo del Callao pasando la borda del buque como se detalla en las características del Incoterm a utilizar.

Designación correcta del IncotermFree on board - Puerto Maritimo del Callao, APM Terminals - Incoterms 2010

4.4. Documentos de Exportación

Packing list

Factura Comercial

Certificado de origen

Para solicitar el trato arancelario preferencial previsto en los acuerdos comerciales y/o regímenes preferenciales de los que el Perú es beneficiario, es necesario que el importador cuente con una PRUEBA DE ORIGEN (certificado de origen o declaración de origen), que cumpla con lo dispuesto en el acuerdo comercial o régimen preferencial bajo el cual se solicitará el trato preferencial en el país de destino de la mercancía.

Documento en el que se fijan las condiciones de venta de las mercancías y sus especificaciones. Sirve como comprobante de la venta, exigiéndose para la exportación en el país de origen y para la importación en el país de destino. También se utiliza como justificante del contrato comercial. En una factura deben figurara los siguientes datos: fecha de emisión, nombre y dirección del exportador y del importador extranjero, descripción de la mercancía, condiciones de pago y términos de entrega.

Es un documento que especifica el contenido de cada bulto a transportar y sus características en una operación de exportación o importación.

Certificado Fitosanitario

4.5 Transporte internacional

Mediterranean Shipping Company será la naviera quien realice el transporte internacional hasta el puerto de New York con un T/T de 18 días con transporte directo con un flete internacional de $1,700.

Los certificados fitosanitarios se expiden para indicar que los envíos de plantas, productos vegetales u otros artículos reglamentados cumplen los requisitos fitosanitarios de importación especificados.

4.5.1 Ruta Marítima

4.6 Estructura del costo de exportación

Ex - Work Costo

Costo relacionados al producto- Producto Terminando(CFUT S/2.00) S/ 76,800- Embalaje (CU S/1.00) S/ 1,920- Certificado de origen S/ 100- Certificado Fitosanitario S/ 250

Costo relacionado a la Paletizacion- Pallets incluido TBM(20u) S/ 600- Films y esquineros S/ 250- Almohadillas S/ 50

Total Costo Ex - work S/ 79,970

FOB

Costos relacionados a la Contenerizaciòn- Booking Note S/ 0- Get out S/ 350- Transporte a Fabrica S/ 1000- Transporte al Puerto del Callao S/ 1000- Packing list S/ 0

Costos relacionados al manipuleo- THC en origen ($500) S/ 1,575

Costos relacionados a tramites aduaneros- Agente de aduana (2.5%) S/ 1,258.43

Total Costo FOB S/ 85,153.43

Capitulo VAnálisis de Inversión y Financiero del Proyecto

5.1Costo de Capital5.2 Van5.3 TIR5.4 Beneficio/Costo5.5 Periodo de Recuperación5.6 Tasa de Rendimiento

Conclusiones

Recomendaciones