Proyectado 2015

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7/21/2019 Proyectado 2015 http://slidepdf.com/reader/full/proyectado-2015 1/18 BALANCE GE ACTIVO Activo Corriente Efectivo 894872 Cuentas por cobrar 105368 Materias Primas 37284.7 Prouctos !erminaos 17383 Total de activo corriente 10540! Activo no Corriente Ma"uinaria # e"uipo 266650 $epreciaci%n 53330 Total de activo no corriente 21""20 TOTAL #E ACTIVO 12$!22! &' Pro#ecciones para e( a)o 2015 1.*e"uerimiento e materia prima 2.+os inventarios pro#ectaos 3.+as ventas pro#ectaas ,stees convocao por e( -erente e Pia(o /..C para participar en e( e"u reunion. ' &a(ance enera( a( 31 e $iciembre e( 2014

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  • BALANCE GENERAL PIKALO 2014

    ACTIVO

    Activo Corriente

    Efectivo 894872Cuentas por cobrar 105368Materias Primas 37284.7Productos Terminados 17383Total de activo corriente 1054908

    Activo no Corriente

    Maquinaria y equipo 266650Depreciacin 53330Total de activo no corriente 213320

    TOTAL DE ACTIVO 1268228

    B) Proyecciones para el ao 20151.Requerimiento de materia prima

    2.Los inventarios proyectados

    3.Las ventas proyectadas

    Ustedes convocado por el gerente de Pikalo S.A.C para participar en el equipo que encargara de elaborar el presupuesto para el ao 2015 despues la reunion.A) Balance General al 31 de Diciembre del 2014:

  • 4.Los costos indirectos proyectados son:

    5.Los gastos operativos proyectados son:

    PRESUPUESTO OPERATIVO DE PIKALO DEL AO 2015

    A.1 Presupuestos de Ventas

    C. Datos Adicionales 1.Caja minima de 32000 2.Se contrata a 2 cocineros mas -En el CIF: Depreciacion 53330 MOI es 85392 Alquiler 15000servicios publicos es 36000 mantenimiento es 18000 -En Gastos Operativos:3.Comisiones 1%4.Luz 0.35%5.Telefono 0.18%6.Publicidad 2%7.Seguro de incendio es 48008.Varios es 90009.Depreciacin es 500010.Saldos y salarios es 60000

  • 1/2 polloVentas 37500Precio 30Ventas Totales 1125000

    A.2 Presupuesto de Produccin1/2 Pollo

    IIPP 300Produce 37650Disponible 37950IIFP 450Vende 37500

    A.3 Presupuesto de Materias Primas A.3.1 Presupuesto de consumo de Materia Prima

    Descripcin 1/2 Pollocantidad a producir 37500materia prima requerida por C/PL 1KGMateria prima requerida total 37500costo unitario 9.173Costo de materia prima consumida 343987.5

    A.3.1 Presupuesto de consumo de Materia Prima

    Decripcin 1/2 Pollocantidad de inventario inicial 750cantidad de materia prima requerida 37500cantidad de inventario final 600cantidad a comprar 37650costo unitario 9.173Costo de compra de materia Prima 345363.45

    A.4 Presupuesto de Mano de Obra

    Descripcin 1/2 Pollocantidad a producir 37650Total de horas 5616costo unitario 5.7Costo total de MOD 32011.2

  • A.5 Presupuestos de Costo de Fabricacion

    DescripcionVARIABLES (BASE X TASA)

    FIJOSMOI 85392Alquiler 15000depreciacion 53330servicios publicos 36000mantenimiento 18000Costo Cif 207722depreciacion 53330Costo total CIF a pagar 154392

    2.685078260957500

    2) BASECIF 5616CIF 3024

    A.6 Presupuesto de Costo de Produccion

    Descripcin 1/2 PolloCosto de Materia Prima 343987.5Costo MOD 32011.2Costo CIF 15079.399513044Costo total de Produccion 391078.099513Unidades a producir 37650Costo Unitario 10.39

    A.7 Presupuesto de Costo de Ventas

    Descripcin 1/2 PolloInventario Inicial de PP 300Produccin PP 37650Disponible PP 37950Inventario Final PP 450Costo de venta PP 37500

    A.8 Presupuestos de Costos de Operacin

    1)Tasa = 154392

  • Descripcin Pollo a la leaVARIABLES

    BASE 1125000Comisiones 1% 11250Luz 0.35% 393.75Telefono 0.18% 2025Publicidad 2% 22500

    FIJOSeguro de incendioVariosDepreciacinSaldos y salarios

    Total de Fijos 42114.014251782Total de Gastos Operativos 78282.764251782Depreciacin

    Neto a Pagar

    0.037434679378800

    2) BASE1125000

    980000

    A.9Presupuesto de Resultados

    Descripcin Pollo a la leaVentas 1125000Costo de Ventas 390837.85927982Utilidad Bruta 734162.14072Gastos Operativos 78282.764251782Utilidad 655879

    A.10 Presupuesto de Cobranza

    Descripcin95% periodo de la venta 19997505% periodo anterior 105368

    2105118

    (A.10.1) 95%

    1) Tasa= 2105000

  • SALDO POR COBRAR 5%

    A.11 Presupuesto de Pagos

    Descripcin90% de la compra 71335210% del periodo anterior 95978

    809330

    (A.11.1)90% 792612.8510% 792612.85

    A.12 Presupuesto de Caja

    Saldo InicialIngresos 894872Cobranzas (A.10) 2105118

    Egresos Pagos(A.11) 809330Pagos de MO(A.4) 49248Pagos de CIF (A.5) 154392Pagos A y V (A.8) 73800Pago de los documentos por pagar 251171.4Total de egresos 1337941.40Saldo antes de la caja minima 1662049Caja mnima 32000Saldo despues de la caja mnima 1694049Caja mnima 32000Saldo final 1662049

    A.13 Balance General Proyectado

  • BALANCE GENERAL PIKALO 2014

    PASIVO

    Pasivo Corriente

    Cuentas por pagar 95978Impuesto por pagar 251171.4Participaciones por 83723.8Total de Pasivo C 430873

    Pasivo no Corrie 0

    TOTAL DE PASIV 430873

    PATRIMONIOCapital 300000Resultados acumul 35012Resultado 502342.8TOTAL DE PATRIMO 837354.8

    TOTAL de Pasivo 1268228

    Ustedes convocado por el gerente de Pikalo S.A.C para participar en el equipo que encargara de elaborar el presupuesto para el ao 2015 despues la reunion.A) Balance General al 31 de Diciembre del 2014:

  • 48009000

    1000060000

    PRESUPUESTO OPERATIVO DE PIKALO DEL AO 2015

  • Parrillas Total20000

    49980000 2105000

    Parrila350

    2015020500

    50020000

    Parrila20000

    1 Porcion20000 57500

    22.196443920

    Parrila950

    20000800 23260.6

    2015022.196

    447249.4 792612.85

    Parrila20150

    3024 86405.7

    17236.8 49248

  • TASA2.6850782609 15079.3995130442.6850782609 8119.6766608696

    23199.0761739

    Parrila TOTAL443920 787907.5

    17236.8 492488119.6766608696 23199.076173913

    469276.47666087 860354.57617420150 5780023.29

    Cantidad TOTAL Parrila Cantidad14.78 4434 350 27.8410.39 391078.09951304 20150 23.29

    395512.099513 2050010.39 4674.2402332236 500 23.29

    390837.85928 20000

  • Parrillada Total

    980000 21050009800 210503430 3823.751764 3789

    19600 42100

    480090005000

    6000036685.9857482185 7880071279.9857482185 149562.75

    500073800

    TASA0.0374346793 42114.0142517820.0374346793 36685.985748219

    78800

    Parrillada Total 980000 2105000

    467375.899076233 858213.758356512624.100923767 1246786.24164

    71279.9857482185 149562.75441344 1097223

    2105000 1999750

  • 2105000 105250

    71335279261

  • Total9744

    469276.47666479020.476711644.577585467375.8991

  • Hoja1